格林美(002340)_公司公告_格林美：2016年年度报告新浪财经

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格林美：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-08
格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文深交所 A 股上市公司股票代码：002340 格林美股份有限公司 2016 年年度报告二零一七年四月格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人许开华、主管会计工作负责人宋万祥及会计机构负责人(会计主管人员)穆猛刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司存在的风险详细内容见本报告“第四节经营情况讨论与分析”—“九、公司未来发展的展望”—“（四）公司面临的主要风险及应对措施分析”，敬请广大投资者注意。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2,935,315,646 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 19 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 19 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 62 第六节股份变动及股东情况 ........................................................................................................ 101 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................ 101 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 102 第九节公司治理 ............................................................................................................................ 113 第十节公司债券相关情况 ............................................................................................................ 123 第十一节财务报告 ........................................................................................................................ 129 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 311 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、格林美指格林美股份有限公司荆门格林美指荆门市格林美新材料有限公司江西格林美指江西格林美资源循环有限公司江西报废汽车指江西格林美报废汽车循环利用有限公司天津格林美指格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司武汉城矿公司指格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司凯力克、江苏凯力克指江苏凯力克钴业股份有限公司浙江德威指浙江德威硬质合金制造有限公司汇丰源指深圳市汇丰源投资有限公司鑫源兴指丰城市鑫源兴新材料有限公司扬州宁达指扬州宁达贵金属有限公司杰嘉固废指扬州杰嘉工业固废处置有限公司山西洪洋指山西洪洋海鸥废弃电器电子产品回收处理有限公司无锡格林美指格林美（无锡）能源材料有限公司武汉新能源指格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司兴友、余姚兴友指余姚市兴友金属材料有限公司荆门德威指荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司内蒙古新创指内蒙古新创资源再生有限公司郴州固废指格林美（郴州）固体废物处理有限公司仙桃格林美指武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司淮安繁洋指淮安繁洋企业管理有限公司慧云股份指慧云科技股份有限公司指河南沐桐环保产业有限公司，原名河南格林美资源循环有限沐桐环保、河南格林美公司蜀金属指蜀金属香港，SHU POWDERS LIMITED 欧科亿指株洲欧科亿数控精密刀具有限公司格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称格林美股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称格林美股份有限公司公司的中文简称格林美公司的外文名称（如有）GEM Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 GEM 有）公司的法定代表人许开华深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层 2008 号房（仅限注册地址办公）注册地址的邮政编码 518101 办公地址深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层办公地址的邮政编码 518101 公司网址 www.gem.com.cn 电子信箱 info@gem.com.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名欧阳铭志曹卉深圳市宝安区宝安中心区兴华路深圳市宝安区宝安中心区兴华路联系地址南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层电话 0755-33386666 0755-33386666 传真 0755-33895777 0755-33895777 电子信箱 ouymz@gem.com.cn caohui@gem.com.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.cninfo.com.cn 址格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文公司年度报告备置地点公司证券部四、注册变更情况组织机构代码公司上市以来主营业务的变化情无变更况（如有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室签字会计师姓名王瑜军、汪红宁公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间福建省福州市湖东路 2015 年 11 月-2016 年 12 兴业证券股份有限公司杨超、张华辉 268 号证券大厦月公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 7,835,898,467.16 5,117,166,480.23 53.13% 3,908,856,340.92 归属于上市公司股东的净 263,731,897.26 154,210,577.64 71.02% 211,046,918.92 利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 178,946,618.51 73,009,135.69 145.10% 117,827,740.72 （元）格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文经营活动产生的现金流量 115,933,251.27 -298,747,126.33 138.81% 22,635,769.76 净额（元）基本每股收益（元/股） 0.09 0.06 50.00% 0.10 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.06 50.00% 0.10 加权平均净资产收益率 3.95% 3.42% 0.53% 6.10% 本年末比上年末 2016 年末 2015 年末 2014 年末增减总资产（元） 19,072,275,460.82 15,939,322,921.08 19.66% 11,586,815,969.21 归属于上市公司股东的净 6,882,316,207.58 6,561,701,126.29 4.89% 4,289,135,896.88 资产（元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,231,711,694.89 2,054,044,625.77 1,892,398,280.11 2,657,743,866.39 归属于上市公司股东的净利 66,028,042.54 105,871,471.22 26,465,814.00 65,366,569.50 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文润归属于上市公司股东的扣除 48,739,088.02 98,500,486.93 6,112,938.55 25,594,105.01 非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净 -203,912,566.88 -379,521,063.24 -307,901,552.10 1,007,268,433.49 额上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提 38,796,216.26 56,347.69 -828,075.80 资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 57,842,840.39 102,182,024.82 113,664,050.77 定额或定量享受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 13,068,754.01 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入 -11,854,711.39 -286,005.31 -1,131,821.24 和支出其他符合非经常性损益定义的损益 17,209,629.23 -6,074,737.03 项目减：所得税影响额 16,290,121.39 16,048,408.82 20,147,145.45 少数股东权益影响额（税后） 918,574.35 4,702,516.43 5,331,847.06 合计 84,785,278.75 81,201,441.95 93,219,178.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 √ 适用 □ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文项目涉及金额（元）原因（1）本期因外部股东增资导致丧失了对回收哥（武汉）互联网有限公司的控制权，对剩余 25%的股权按照公允其他符合非经常性损益价值重新计量产生的利得为 4,131,012.50 元；（2）本期处 17,209,629.23 定义的损益项目置河南沐桐环保产业有限公司 74%的股权，对剩余 26% 的股权按照公允价值重新计量产生的利得为 13,078,616.73 元。以上界定为非经常性损益项目。符合国家政策，按标准持续享受的政府补助，因此界定增值税即征即退 8,609,102.95 为经常性损益的项目。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司在国内率先提出“资源有限、循环无限”的产业理念，积极倡导开采“城市矿山”，突破性解决了中国在废旧电池、电子废弃物与报废汽车等典型废弃资源绿色处理与循环利用的关键技术，在湖北、湖南、江西、河南、天津、江苏、浙江、山西和内蒙古等省市和南非德班市建成十六大循环产业园，建成废旧电池与动力电池大循环产业链，钴镍钨资源回收与硬质合金产业链，电子废弃物循环利用产业链，报废汽车综合利用产业链，废渣、废泥、废水循环利用产业链等五大产业链，年处理废弃物总量三百万吨以上，循环再造钴、镍、铜、钨、金、银、钯、铑、锗、稀土等25种稀缺资源以及超细粉末、新能源汽车用动力电池材料、塑木型材等多种高技术产品，形成了中国最完整的稀有金属资源化循环产业链，是世界最大废旧电池与钴镍钨资源循环利用基地，世界最大超细钴粉制造基地，世界最大三元动力原料再制造基地，世界领先的电子废物与报废汽车循环利用基地，成为国内一流、国际先进的国家城市矿山循环利用示范基地，被国家部委先后授予国家循环经济试点企业、全国循环经济工作先进单位、国家循环经济教育示范基地、国家“城市矿产”示范基地、国家技术创新示范企业、国家知识产权示范企业、全国中小学生环境教育社会实践基地等荣誉称号，成为践行中国绿色发展理念的优秀实践者。 1、钴镍钨回收与硬质合金制造业务公司采用废弃钴镍钨资源、废旧电池等循环再造高技术含量的钴镍钨材料，生产的超细钴粉和超细镍粉成为被全球硬质合金行业认可的优质品牌，成为全球最大钴粉制造企业，超细钴粉国际与国内市场占有率分别达到20%与50%以上，超细镍粉成为世界三大镍粉品牌之一。报告期内，公司实施了钴镍钨核心产业链大整合，形成“钴镍钨回收—钴镍钨粉末再造— 硬质合金器件再造”的核心产业链，固化了公司最早的钴镍资源回收业务，延伸了核心业务产业链，大幅提升核心业务盈利能力。公司成功参股中国数控刀具行业的前三品牌欧科亿，并购世界领先的钴粉厂蜀金属，垂直整合了德威格林美、浙江德威与欧科亿的钨回收与碳化钨粉末制造业务，完善夯实了钴镍钨产品产业链，使钴粉产品连通全球主流市场，钴镍钨粉末格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文业务竞争力与盈利能力大幅提升。同时，公司还拥有金、银、钯、铑、锗、稀土等多种稀缺资源的分离提纯技术和规模化生产线，形成中国最完整的稀有金属资源化循环产业链。 2、电子废弃物循环利用业务废弃电器电子产品处理基金政策于2012年7月1日正式实施，使中国电子废弃物进入指定企业的定向处置阶段，保障公司在电子废弃物处理领域的优势得到发挥。基金补贴制度，使电子废弃物处理获取稳定长效的财政政策支持，为公司该业务的快速成长与获取良好收益奠定了坚实的基础。2015年2月，国家发改委等六部委发布的《废弃电器电子产品处理目录（2014 年版）》中新增的电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、吸油烟机、监视器、移动通信手持机、电话单机等电子废弃物，大大扩大了电子废弃物收费处置的范围，使生产者支付处置费成为电子废弃物回收处置企业的正常持久的收益，为电子废弃物处置企业带来了广阔的市场空间与持续的利润增长。公司作为电子废弃物综合利用行业的技术领军企业与产业领军企业，国家电子废弃物循环利用工程中心的依托组建单位，奠定了公司在电子废弃物行业的领先地位。报告期内，公司拥有七家国家定点报废电器电子处置资质企业（包含河南格林美资源循环有限公司，截至年报披露之日，已转让该目标公司74%股权，并完成工商变更，现已更名为河南沐桐环保产业有限公司），资质处理数量达到1500万台以上，真正形成了连接南北、覆盖东西的循环产业格局，夯实了公司电子废弃物处理业务的核心地位。同时，完成了利用环保节能的高新技术将废线路板中的金银等稀贵金属进行回收利用的生产线，全面拉通了电子废弃物到线路板处理的完整产业链，形成“电子废弃物精细化拆解—废五金精细化利用—废塑料精细化利用— 稀贵稀散金属综合利用”产业链，打造行业精细化处理电子废弃物循环利用增值模式，成为中国电子废弃物处理行业唯一与世界先进水平对接的企业，进一步提升了盈利能力和核心竞争力。报告期内，该业务板块成为公司业绩增长的重要驱动因素。 3、废旧电池回收与动力电池材料再造业务 2016年1月19日，国家财政部、科技部、工信部、发改委和国家能源局发布《关于“十三五”新能源汽车充电设施奖励政策及加强新能源汽车推广应用的通知》。通知指出，为加快推动新能源汽车充电基础设施建设，培育良好的新能源汽车应用环境，2016-2020年中央财政将继续安排资金对充电基础设施建设、运营给予奖补。 2016年11月底，国家工业和信息化部召开了关于进一步做好新能源汽车推广应用安全监管工作的宣贯会，会议指出自2017年1月1日起,电动客车安全国家标准出台前,新能源客车暂按格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文《电动客车安全技术条件》的要求执行。新申请《新能源汽车推广应用推荐车型目录》的使用三元电池的客车,应同时补交第三方检测报告，该会议的召开对于三元电池来讲具有标志性意义，意味着未来电动客车市场将会为三元电池带来较大的需求量。未来，新能源汽车将迎来大发展，传统汽车产业或迎来重大革命。据EV Sales Blog统计数据，2016年全球新能源汽车累计销量77.4万辆，据中国汽车工业协会统计数据，2016年我国新能源汽车生产51.7万辆，销售50.7万辆，比上年同期分别增长51.7%和53%。行业的快速发展给公司动力电池产业带来良好的发展机遇。为加强新能源汽车动力蓄电池回收利用管理，规范行业发展，推进资源综合利用，保护环境和人体健康，保障安全，促进新能源汽车行业持续健康发展，工业和信息化部于2016年 12月发布了《新能源汽车动力蓄电池回收利用管理暂行办法》（征求意见稿），对动力电池的回收利用、监督管理等进行了明确规定，并指出“国家支持开展动力蓄电池回收利用的科学技术研究，引导产学研协作，鼓励开展梯级利用和再生利用，推动动力蓄电池回收利用模式创新。鼓励汽车生产企业、电池生产企业、回收拆解企业与综合利用企业等通过多种形式，合作共建、共用废旧动力蓄电池回收利用网络。” 2016年12月，国务院办公厅发布了《生产者责任延伸制度推行方案》，明确“建立电动汽车动力电池回收利用体系。电动汽车及动力电池生产企业应负责建立废旧电池回收网络，利用售后服务网络回收废旧电池，统计并发布回收信息，确保废旧电池规范回收利用和安全处置。动力电池生产企业应实行产品编码，建立全生命周期追溯系统。率先在深圳等城市开展电动汽车动力电池回收利用体系建设，并在全国逐步推广。” 为了搭上新能源汽车发展的高铁，满足世界新能源汽车商用化对动力电池原料的巨大需求，报告期内，公司围绕打造“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能源汽车服务”新能源全生命周期循环价值链，通过与三星、东风等电池厂、车厂合作，构建了新能源绿色供应链。以江苏凯力克和无锡格林美为中心，实施动力电池材料链的转型升级，成功构造“凯力克—兴友—无锡格林美”动力材料产业链，智能制造动力材料引领行业水平，格林美动力材料被评为前五大正极材料优秀品牌和信任品牌金球奖。同时，以武汉为中心，设立了开发、生产电池包业务的格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司与新能源汽车推广及相关业务的武汉汉能通新能源汽车服务有限公司，迅速建成动力电池包生产线，形成3GWh动力电池包产能。通过创新升级，公司大踏步转型发展新能源材料，成功实施“城市矿山+新能源材料” 转型战略，打造了推动公司业务增长的强劲动力。报告期内，该板块成为公司经营业绩贡献格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文的核心业务。公司在原有优势的废旧电池回收体系与报废汽车回收处置体系基础上，积极拓展动力电池回收的模式，开展动力电池梯级利用体系建设，与比亚迪公司合资设立的储能电站（湖北）有限公司先后在荆门、武汉、江西等安装了4个光伏电站，标志着公司与比亚迪等新能源汽车公司正式拉开战略合作，推动构建“材料再造—电池再造—新能源汽车制造—动力电池回收利用”的新能源产业价值链与循环产业链。 4、报废汽车回收与零部件再制造业务公司在武汉、天津、江西、仙桃与荆门建设报废汽车处理基地，包括报废汽车拆解处理、综合破碎、有色金属废料综合分选、零部件再造，形成报废汽车拆解、破碎、各种废物分选与零部件再造的完整产业体系，形成“回收—拆解—粗级分选—精细化分选—零部件再造”的报废汽车完整资源化产业链模式，最大限度实施报废汽车无害化与资源化处置。同时，公司还在湖北荆门、湖北仙桃建设了废弃资源交易大市场，为报废汽车业务提供了原料保障。报告期内，江西、武汉、天津基地已进入产业运行阶段，处理量达5.8万余辆报废车辆；同时，公司与日本三井已完成日系车发电机、启动马达、涡轮增压机等8个核心报废汽车零部件的再造生产线，拉通公司从报废汽车回收处理到零部件再造的产业链，推动公司报废汽车核心业务达到中国领先、世界先进水平行列。 5、环境治理业务公司积极发展环境治理业务，推行城乡一体化垃圾分类回收与面源污染治理，为美丽中国做贡献。公司已经拥有一个固体废物处置中心，一个废渣利用中心，一个污水处理厂和一个江河治理公司，初步形成从资源回收，危险废物无害化到最终处置的全产业链。已建立扬州杰嘉固体废物处理中心、湖北荆门绿源废渣废泥处理中心，正在建设郴州固体废物处理中心，危险废物填埋库总容量将超过450万立方米，具备35类危险废物处置能力，形成综合利用、无害化处理与安全填埋的完整处理流程。报告期内，公司BOT荆门城南污水处理厂，日处理工业污水5.0万吨，形成与荆门园区联动的废水处理产业链。格林美将工业废渣和危险废物进行综合利用和无害化处置，不仅节约了资源，而且改善了环境，杜绝了二次污染，带来巨大的经济效益和环境效益。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明长期股权投资较期初增加 1.67 亿元，增长 322.43%，主要有本期处置河南沐桐环保产业有限公司 74%的股权，对持有的剩余 26%的股权转为权益法核算，变更为公司的联营企业；本期通过收购与增资持有株洲欧科股权资产亿数控精密刀具有限公司 25.291%的股权，属于公司的联营企业；由于外部股东增资，公司对回收哥（武汉）互联网有限公司的股权由 100.00% 下降至 25%，变更为公司的联营企业。固定资产净值较期初增加 13.82 亿元，增长 38.22%，主要因为本期荆门固定资产格林美、武汉城矿公司、天津格林美、仙桃格林美等公司在建工程完工，转固增加的房屋建筑物及机器设备 17.95 亿。报告期内，公司无形资产较期初增加 0.94%，主要是本期购买特许经营无形资产权及内部研发形成的无形资产增加。在建工程较期初减少 9.58 亿元，减少 36.99%，主要因为在建工程本期完工转固，主要项目有动力电池用原料一期（钴镍锰三元材料、球形氢在建工程氧化钴材料、高纯硫酸镍与四氧化三钴）、荆门东区产业园建设（含荆门报废汽车项目）、城市矿产资源与公共平台建设、荆门线路板破碎改造项目。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文否 1、技术与创新优势公司突破国外专利的技术壁垒，建立了中国在废电池、电子废物、报废汽车与稀有稀土资源回收利用的核心技术体系，包括900余件专利，140余项国家及行业标准，其中，20多项核心专利在欧洲、美国、日本、韩国等十多个国家得以授权，成为中国再生资源行业第一家在欧美等国家拥有核心专利的企业、第一个获得国家科技进步奖和多项中国专利优秀奖的企业。公司先后被确定为国家创新型企业、国家知识产权示范企业和国家技术创新示范企业等，承担了多项国家“863”计划、国家“973”计划、国家火炬计划、国家创新基金计划、国家高技术产业化示范工程和国家科技支撑计划等国家项目，同时，与清华大学、中南大学、北京科技大学、北京工业大学、中科院广州能源所等高校和科研院所开展了长期深入的产学研合作。公司拥有废物处理行业唯一设置在企业的国家级工程技术中心——国家电子废弃物循环利用工程技术研究中心、国家发改委城市矿产资源循环利用国家地方联合工程研究中心和国家商务部循环经济研究基地，开通中国再生资源行业第一个开放式城市矿产循环利用院士专家工作站和博士后科研工作站，多个国家级创新平台，引领世界、服务国家、支撑行业，创新驱动迈入国家战略。公司在荆门、无锡和武汉三地成立了废物回收与资源化研究院、新能源材料研究院、报废汽车循环利用与整体资源化研究院等三大研究院；设立废物利用与三元前驱体工程试验中心、动力电池梯级利用工程试验中心、动力三元工程试验中心、LCO工程试验中心、废塑料资源化工程试验中心、报废汽车零部件再造工程试验中心、超细粉体工程试验中心、稀贵金属循环利用工程试验中心等八大工程试验中心；建成一个城市矿产资源公共检测中心；形成城市矿产资源循环与材料再造的三级研究转化体系。以集团董事长许开华教授牵头，通过聘请美国、日本、韩国等国际知名专家为研究员和顾问，集聚国内外高水平的专家团队，支撑了公司在废物再生领域强大的技术研发实力，保障在行业的技术领导者地位。 2、循环产业链优势公司通过自建和并购，扩充在西北与西南部电子废弃物处理，形成湖北、湖南、江西、河南、天津、江苏、浙江、山西和内蒙古等省市和南非德班市建成十六大循环产业园，以十多年的技术创新，形成了完整的“钴镍钨回收—钴镍钨粉末再造—硬质合金器件再造”的钴镍格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文钨资源回收与硬质合金制造产业链、“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能源汽车服务”新能源全生命周期产业链、“电子废弃物精细化拆解—废五金精细化利用—废塑料精细化利用—稀贵稀散金属综合利用”的电子废弃物深度精细化利用产业链、“报废汽车回收—拆解—粗级分选—精细化分选—零部件再造”的报废汽车完整资源化产业链、废水废渣废泥与环境治理产业链等五大优势产业链，形成多轨驱动的核心业务与核心盈利模式，打造以钴镍钨锗铟稀有金属资源、动力电池、电子废弃物、报废汽车资源为主体的城市矿山资源综合利用产业链体系，极大的完善主营业务范围，成为行业中产业链完整、资源化合理的循环再造的优势企业，奠定了扩大规模、提升综合盈利能力的基础。 3、回收体系优势公司已经构建或正在构建的再生资源回收体系包括废旧电池回收体系、电子废弃物回收体系、3R循环消费社区连锁超市、公共机构和大型企业集团合作建设废旧商品回收体系、区域性再生资源回收集散大市场、基于物联网的“互联网+分类回收”回收哥APP网上回收等六大体系，整体形成企业收购、个体收购、自建体系回收等多体系的回收网络，并积极探索全面感知、全面覆盖、全程控制的基于物联网技术的再生资源信息平台，已经成为国内再生资源回收体系最为健全的公司。公司还开展了以武汉新港为中心的长江沿线的大物流、大回收的长江经济带和以天津为中心的京津冀城市经济圈的报废汽车压块的战略经营网络建设，通过武汉新港与天津国际港打造江海联运的国际大物流体系，构建报废汽车产业链的商业模式、盈利模式，对接国外同行开展国际间的物流大合作，突破报废汽车发展瓶颈，形成报废汽车控制性战略回收体系。公司进军互联网，以“回收哥”为形象主体，开展“互联网+分类回收”，采用O2O方式，利用手机APP、微信和网站实现居民、回收哥、政府、企业的共享共用、共生共赢，建设“互联网+分类回收”的废旧商品与再生资源回收体系，打造资源聚集、资源交易、资源收益的O2O 电子商务模式，探索解决城市垃圾分类回收难题，探索城镇一体化的废旧商品分类回收新模式，利于推动公司建立线上线下一体化的回收体系，进一步拓展了公司废料回收的渠道建设。 4、产品与市场优势相对于同行业其他资源回收企业，公司拥有独特的盈利模式。公司通过回收再生资源，利用高新技术循环再造产业链，生产相关产业中的高端产品，从而最大限度提升产品附加值。公司采用废弃钴镍钨资源、废旧电池等循环再造高技术含量的钴镍钨材料，生产的超细钴粉和超细镍粉成为被全球硬质合金行业认可的优质品牌，超细钴粉国际国内市场占有率分格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文别达到20%与50%以上，超细镍粉成为世界三大镍粉品牌之一。公司对电子废弃物实施完全分离与深度提纯，提升资源化水平与附加值。通过将金属与非金属完全分离，从电子废弃物中的再生铜提纯为一级铜板，将各种塑料完全分开并提纯，使分离出的塑料纯度达到95%以上，从而将其从低价值的废塑料提升为高价值的高纯度塑料，并进一步将塑料循环再造为高技术的塑木型材；利用环保节能的高新技术将废线路板中的金银等稀贵金属进行回收利用，成为中国能够对电子废弃物与线路板进行完整产业链处理与资源化利用的企业。同时，公司实施电子废弃物、废五金、废塑料的业务整合，全面调整电子废弃物结构，延伸产业链，增强了电子废弃物核心业务的盈利能力与核心竞争力。公司新能源材料方面围绕打造“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能源汽车服务”新能源全生命周期循环价值链，通过与三星、东风等电池厂、车厂合作，构建了新能源绿色供应链。以江苏凯力克和无锡格林美为中心，实施动力电池材料链的转型升级，成功构造“凯力克—兴友—无锡格林美”动力材料产业链，智能制造动力材料引领行业水平，格林美动力材料成为三星等著名企业的合格供应商，格林美动力电池材料被评为前五大正极材料优秀品牌和信任品牌金球奖，成为行业主流产品。以荆门为中心，围绕建设世界最大的三元前驱体原料基地，建成15000吨产能，通过三星供应链多产品论证，NCA前驱体批量供应三星供应链，NCM批量供应国内主流市场，成为国内外前驱体制造的主流厂家，为建设世界最大的三元前驱体原料制造基地打下坚实的基础。以武汉为中心，设立了开发、生产电池包业务的格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司与新能源汽车推广及相关业务的武汉汉能通新能源汽车服务有限公司，迅速建成动力电池包生产线，形成3GWh动力电池包产能，生产的动力电池包装配在国内主流东风物流车上，新能源绿色供应链的运行模式完美起航！并且，公司组建格林美新能源材料研究院，通过聘请国内外知名专家为研究员和顾问，打造具有全球竞争力的动力电池正极材料研发及核心制造基地，为公司不断创新动力电池材料领域核心技术，保障公司在动力电池材料领域具有持久核心竞争力提供技术支撑。 5、信息化管理优势公司物联网项目已列入国家物联网重大应用示范工程，同时，通过参与国家科技支撑计划重点项目“区域循环经济发展关键技术与示范”之“基于物联网的区域再生资源时空分布监控及多产业链接技术研究”，在国家科技部、国家发改委和中国科学院地理科学与资源研究所、清华大学等单位的支持下，构建了以物联网技术为支撑的智能环保信息平台，覆盖废弃资源回收、储运、处置的全过程，对再生资源实施全程控制、全面覆盖、实时感知的时空控制，格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文探索物联网在废弃资源综合利用行业的完整运用，有助于解决我国废弃资源回收处置无法跟踪、追溯的难题。格林美打造的云储存信息中心，是十二个基地的大数据中心，储存容量达到400万G。格林美环境管理监控信息系统，保障园区所有的环境状况实现24小时360度实时监控我们，完整地掌控了整个园区的环境运行状况，真正地做到开门办厂，完全接受社会监督，完全公示环境信息，控制环境风险，坚决向污染宣战，保障绿色生产。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016 年是国家“十三五规划”的开局之年，《“十三五”生态环境保护规划》、《“十三五” 国家战略性新兴产业发展规划》和《“十三五”节能环保产业发展规划》相继出台。报告期内，面临严峻复杂的经济形势，公司以“激情奋进、创新升级、降低成本、提质增效！”为精神， 2016 年，集团以“城市矿山+新能源材料”为战略，果断实施业务垂直整合，夯实钴镍钨传统业务，稳健发展电子废弃物循环利用产业链，快速完善报废汽车循环利用产业链，创新驱动废旧电池与动力电池材料产业链，积极发展环境治理产业链等五大产业链，通过五大产业链的业务整合，固化了核心业务，遏制业绩不良业务，快速推进了新兴业务的发展，全面推动公司向精细化、效益化方向深度耕耘，为打造效益良好、核心竞争力强大的环保企业奠定坚实基础，巩固废物行业的全国领先地位，形成了国际一流、国内领先水平的循环产业链布局。 1、夯实固化钴镍钨与电子废弃物两大核心业务，全面向精细化、效益化深度耕耘，让核心业务成为集团盈利能力的保障。报告期内，公司实施了钴镍钨核心产业链大整合，成功参股中国数控刀具行业的前三大品牌之一株洲欧科亿数控精密刀具有限公司，并购世界领先的钴粉制造商蜀金属，完善钴镍钨产品产业链，形成“钴镍钨回收—钴镍钨粉末再造—硬质合金器件再造”的核心产业链，固化了公司最早的钴镍资源回收业务，延伸了核心业务产业链，由中国最大的钴粉制造商一跃成为世界最大的钴粉制造商之一，钴粉产品连通全球主流市场，推进钴镍钨粉末业务核心竞争力的大幅提升。报告期内，公司对电子废弃物、废五金、废塑料等业务进行了垂直整合，全面调整电子废弃物结构，延伸产业链，全面推行电子废弃物拆解物的深度精细化处理，形成“电子废弃物精细化拆解—废五金精细化利用—废塑料精细化利用—稀贵稀散金属综合利用”产业链，打造行业精细化处理电子废弃物循环利用增值模式，提升公司电子废弃物综合利用盈利能力。首先以江西园区为中心，实施了电子废弃物业务垂直整合，延伸废塑料与废五金产业链，夯实废塑料与废五金的盈利模式；其次以荆门园区为中心，延伸报废线路板的处理链，打通行业最难的核心环节；再次以扬州宁达为中心，延伸液晶板的智能化处理，转型新品种。通过以上调整与产业链延伸，公司电子废弃物业务将再次领跑行业多年，夯实了公司电子废弃物处格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文理业务的持久竞争力。 2、创新升级，转型发展新能源材料，成功实施“城市矿山+新能源材料”转型战略。报告期内，公司全面实施“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能源汽车服务”的全生命周期价值链体系建设，通过与三星、东风等电池厂、车厂合作，推动废旧电池与动力电池材料的大循环产业链建设，构建了新能源绿色供应链，全面推动公司向新能源行业的转型，以行业价值模式快速打造世界核心的动力材料制造商。首先，以江苏凯力克和无锡格林美为中心，实施动力电池材料链的转型升级，成功构造“凯力克—兴友—无锡格林美”动力材料产业链，智能制造动力材料引领行业水平，动力电池材料成为三星等著名企业的合格供应商，被评为前十大正极材料优秀品牌和客户最信赖品牌金球奖，成为行业主流产品。其次，以荆门为中心，围绕建设世界最大的三元前驱体原料基地，建成15000吨前驱体产能，通过三星供应链多产品论证，NCA前驱体批量供应三星供应链， NCM批量供应国内主流市场，成为国内外前驱体制造的主流厂家之一，为建设世界最大的三元前驱体原料制造基地打下坚实的基础。再次，以武汉为中心，设立了开发、生产电池包业务的格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司与新能源汽车推广及相关业务的武汉汉能通新能源汽车服务有限公司，迅速建成动力电池包生产线，形成3GWh动力电池包产能，生产的动力电池包装配在国内主流东风物流车上，新能源绿色供应链的运行模式完美起航！ 2016年，公司与比亚迪公司合资设立的储能电站（湖北）有限公司先后在荆门、武汉、江西等安装了4个光伏电站，总容量19 MW，标志公司与比亚迪等新能源汽车公司的战略合作正式拉开。 3、资本市场形象进一步稳固，美丽中国标志性股票被广泛认可，优秀上市公司品牌得以夯实。报告期内，公司在国内民营上市公司中率先成功发行了中国第一支绿色债券，并且成功发行了公司债，为格林美循环产业加码输血，把格林美推向一个新的资本平台；河南园区成功改制，推动河南园区良好的利用社会资本，打造兰考支柱产业，让循环产业更好的助推兰考脱贫致富奔小康。同时，公司的信息披露工作获得深圳证券交易所综合考评A，公司获得“最佳持续投资价值上市公司”荣誉，公司董事长许开华荣获“最具影响力上市公司领袖”，公司董事会秘书欧阳铭志荣获金牌董秘突出贡献奖称号。 4、人才引进与激励创新突围，全面实施与绩效挂钩的人才激励机制。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内，公司大力推进人才引进与培养工作，引进多位国内外新能源材料行业专家加盟，为公司新能源材料的发展提供了坚强的人才支撑。同时，公司积极组织了规范管理系列培训、电池材料专业培训、新进重要人员履职能力培训、财务管理系列培训以及国际顾问专题培训等，系统提升各级管理及技术人员的职业能力。 2016年，公司首开激励机制，成功实施了以无锡格林美为主体的分红股权激励机制，成功实施了以上市公司股票为主体的股票激励机制，为稳定人才、促进绩效提供了长久的激励措施。 5、技术创新稳步推进，打造全范围的知识产权保护体系，铸造公司核心竞争力。报告期内，公司大力推行创新战略机构的改革，促进各类人才与创新能力迸发，促进战略人才能力大幅提升，初步建立起按照业务板块分工与集中调配的创新战略管理体系。 2016年，新申请专利293件，参与制修订国家、行业及团体标准35项，申请微信公众号和域名60件、商标20件、著作权11件，荆门公司顺利通过国家知识产权示范企业考核。扬州宁达《废液晶屏智能分离再生关键技术及装备》项目被工信部鉴定为国际先进、国内领先水平。 2016年10月，武汉市委市政府批准以格林美为主体，在武汉新洲建设武汉绿谷，以绿色创新创业与绿色产业为主导，围绕五大绿色主题，构建绿色化、循环化、低碳化、智慧化与教育化的“五化”创谷园区，打造长江经济带的绿色发展示范模式。 6、在环境管理方面，初步建立完善的环境管理与风险管控体系，开门办厂，为守住环境治理安全底线提供保障。报告期内，公司坚定的实施“强化环境管理，向污染宣战”的环境治理行动，设立了集团环境管理控制中心，全范围控制管理环境治理与规范运行，尤其是创新设立了集团环境管理信息监控中心，实现了重点污染源排放的可视化管理与调度，环境治理水平大幅提升，以良好的业绩接受了环保部对三个电子废弃物基地的核查及环保督导组的严格检验。 2016年，通过持续深入开展“强化环境管理，向污染挑战”活动，通过邀请城市居民和媒体走进工厂的开放日活动，让“不环保、不生产”理念已深入人心，让员工满意、让社会满意已成为广泛共识；新改扩建项目已严格按照要求做到环保设施与主体设施同步设计、同步施工、同步投入使用；各园区已全面落实变无组织排放为有组织排放，变有组织排放为达标排放，并深入开展了各项减排活动。此外，培养了一大批专业、专职环境管理人才，为全面打造环境友好工厂奠定了更加坚实的基础。 2016年，公司与广州新之地合资的湖北江河生态治理有限公司，成功创新农村面源污染格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文治理模式，建立了村级微动力生化湿地化废水处理模式，正在35个村实施，工程总额3000余万元，实现了环境治理外包工程零的突破。 2016年，公司成功收购荆门南城污水处理厂，成功实施荆门园区与城市污水处理厂联动的废水处理产业链，大大提升了格林美荆门园区的环境容量。 7、布局“一带一路”，跨国开采城市矿山，拉开公司由循环中国迈向循环全球的序幕。报告期内，公司成功入股德国最大废物公司雷曼迪斯下属废物处理公司，成为雷曼迪斯的战略合作伙伴，取得雷曼迪斯集团有色金属废料的优先购买权，为江西园区废五金产业链构建了面向世界的原料供应通道，打开了欧洲废物合作通道。 2016年12月，公司通过并购蜀金属，成功布局一带一路的核心国家——南非，并与南非第二大经济省夸纳省签署中国一带一路战略的第一个循环经济项目——中非循环经济产业园项目战略合作备忘录。将充分地利用国家一带一路战略的各种机遇，架起公司通往世界的桥梁，建立公司全球废物回收与钴镍原料保障体系，对公司打造全球竞争力的循环产业影响深远，将成为推动公司成为世界伟大环保企业的重要项目。 8、精准扶贫，奏响扶贫凯歌格林美股份有限公司作为优秀环保上市公司，在资本市场推动下快速发展，在沐浴资本市场雨露情况下，率先响应国家精准扶贫的号召，先后投资兰考县、炎陵县、新化县等贫困县，发展循环产业，以绿色发展模式实施精准扶贫，走出一条绿色产业扶贫新路子。走进兰考，弘扬焦裕禄精神，以循环产业，助推兰考脱贫致富。弘扬焦裕禄精神，以循环产业助推兰考脱贫致富，实现上市公司精神价值与经济价值的统一。 2011年，格林美怀揣环保梦想向中原大地挺进，踏上以循环经济构建绿色扶贫产业的征程。吹响了“投资兰考，弘扬焦裕禄精神”的号角，在2500家上市公司中率先挺近兰考，投资兴建河南格林美资源循环有限公司。 2014年，格林美兰考园区一期投资2亿余元，建成世界一流的电子废弃物处理中心。2015 年，河南格林美实现工业产值3亿余元，带动就业500余人，其中家庭贫困职工60余人。园区成为世界先进水平的电子废弃物处理基地，先后被授予全国中小学环境教育实践基地、河南省废弃电器电子产品处理企业、河南省循环经济试点单位、河南省“城市矿产”示范试点企业、河南省“绿色企业”、焦裕禄干部学院指定现场教学点，成为兰考工业发展的优秀典范！ 2016年，格林美再次签约投资5亿元，投资报废汽车综合利用中心与废轮胎绿色处理等项格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文目，着力打造兰考发展的支柱产业。2016年12月，河南格林美进行了股权转让，并更名为河南沐桐环保产业有限公司，良好实现格林美为兰考脱贫致富做出突出贡献的初心，良好的实现了格林美以循环产业弘扬焦裕禄精神的社会责任。走进炎帝故里，参股株洲欧科亿，注入工业4.0数控工具产业。 2016年8月、12月，格林美走进贫困县株洲市炎陵县，投资达1.05亿元，通过股权收购与增资参股数控刀具精密制造领域的优势企业株洲欧科亿数控精密刀具有限公司，并进一步增资扩股，成为欧科亿的第二股东，旨在打造有核心竞争力的“材料—硬质合金—数控工具”产业链，推动炎陵脱贫致富，以高技术产业实施扶贫目标！ 2016年，株洲欧科亿销售3亿余元，缴税1500万元以上，吸纳就业300余人；携手湖南新化县，实现优势互补，建设新化废塑料循环产业园。 2016 年 9 月，格林美与新化县人民政府及湖南映宏新材料股份有限公司签订了《关于湖南格林美映宏循环产业园项目战略合作协议》，将公司废物再造塑木型材生产基地建设在湖南新化县，进一步扩充了湖南新化县废塑料循环再造的产能规模，进一步提升湖南映宏新材料股份有限公司废塑料循环再造的盈利能力和核心竞争力。为新化县的脱贫致富提供资金、市场、技术等多方面扶持。二、主营业务分析 1、概述报告期内，公司通过夯实钴镍钨核心业务，精细化运行电子废弃物业务与快速发展电池材料业务等措施，推动公司销售额稳步增长，实现生产规模、销售规模与经营业绩的较大幅度增长。 2016年度，公司实现营业收入783,589.85万元，较上年同期增加了271,873.20万元，增长 53.13%；利润总额35,596.29万元，较上年同期增加10,721.92万元，增长43.10%；归属于上市公司股东净利润26,373.19万元，较上年同期增长71.02%。报告期内，钴镍钨板块实现营业收入133,171.13万元，较2015年增加15,485.83万元，增长13.16%，贡献毛利额21,861.54万元；电子废弃物业务板块实现营业收入226,879.46万元，较2015年增加45,620.22万元，增长25.17%，贡献毛利额38,197.86万元；电池材料板块实现营业收入为206,969.18万元，较2015年增加 54,080.56万元，增长35.37%，贡献毛利额46,203.76万元。报告期内，各主要业务板块的经营格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文情况分析如下：（1）钴镍钨板块报告期内，钴金属价格有所回升，公司加大钴产品的生产和销售，钴产品及钴片收入比上年增长23.02%，贡献毛利额12,038.78万元；同时，公司深度整合浙江德威公司，进一步加强整个钨产品生产过程的成本控制，提升钨产品毛利率，在销售额与上年基本持平的情况下，贡献毛利额增长13.73%。（2）电子废弃物板块报告期内，公司对电子废弃物板块业务进行了全面整合，实施精细化管理，调整电子废弃物、废五金、废塑料等业务的内部结构，延伸产业链，增强电子废弃物核心竞争力，同时电子废弃物板块的产能进一步释放，电子废弃物拆解量突破1000万台，但由于受到电子废弃物补贴政策下降及应收基金补贴款回收期延长影响，使得电子废弃物板块盈利能力有所下降。公司2016年度拆解量较上年增加约20%，通过拆解量的提升，保证了该业务板块毛利额贡献的稳定与增长。（3）电池材料板块报告期内，电池材料板块的产能进一步释放，同时公司加大研发与技术的投入，启动建立动力电池材料研究院，加大优秀国内外技术专家的引进，保证产品性能的稳定与提升，并加大市场开拓力度，克服了国家新能源电池补贴政策变动对行业的影响，实现了电池材料板块营业收入增长35.37%，毛利率提升了3.28%，比上期毛利贡献额增加17,090.17万元。报告期内，由于电子废弃物与电池材料板块相关政策变动对公司经营产生不利影响，但公司通过释放产能、控制相关产业链成本与积极开拓市场克服了相关影响，使得公司2016年度实现的净利润较上年增长71.02%，同时公司通过海外并购与加大研发及技术投入，进一步巩固相关行业的优势地位，为后续发展打好坚实基础。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 7,835,898,467.16 100% 5,117,166,480.23 100% 53.13% 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文分行业废弃资源综合利 7,835,898,467.16 100.00% 5,117,166,480.23 100.00% 53.13% 用业合计 7,835,898,467.16 100.00% 5,117,166,480.23 100.00% 53.13% 分产品钴产品（含钴粉、氯化钴、草酸钴、 460,536,677.28 5.88% 375,946,894.74 7.35% 22.50% 碳酸钴等）镍产品 220,593,184.26 2.82% 205,663,996.63 4.02% 7.26% 钨产品（碳化钨、 320,070,222.85 4.08% 328,184,473.33 6.41% -2.47% 钨合金等）钴片 330,511,187.06 4.22% 267,057,630.59 5.22% 23.76% 电池材料（四氧化三钴、三元材 2,069,691,809.03 26.41% 1,528,886,249.73 29.88% 35.37% 料等）电子废弃物 1,399,599,279.54 17.86% 1,096,033,884.76 21.42% 27.70% 电积铜 743,643,214.59 9.49% 581,821,617.14 11.37% 27.81% 塑木型材 125,552,135.39 1.60% 134,736,882.82 2.63% -6.82% 贸易 1,465,996,048.16 18.71% 301,657,178.73 5.90% 385.98% 其他 224,010,612.25 2.86% 211,032,223.60 4.12% 6.15% 其他业务收入 475,694,096.76 6.07% 86,145,448.16 1.68% 452.20% 合计 7,835,898,467.16 100.00% 5,117,166,480.23 100.00% 53.13% 分地区 1、国内 7,452,313,112.36 95.10% 4,623,312,818.53 90.35% 61.19% 2、国外 383,585,354.80 4.90% 493,853,661.70 9.65% -22.33% 合计 7,835,898,467.16 100.00% 5,117,166,480.23 100.00% 53.13% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文分行业废弃资源综合 7,835,898,467.16 6,605,015,108.16 15.71% 53.13% 55.75% -1.41% 利用业合计 7,835,898,467.16 6,605,015,108.16 15.71% 53.13% 55.75% -1.41% 分产品钴产品（含钴粉、氯化钴、 460,536,677.28 365,259,345.45 20.69% 22.50% 19.67% 1.88% 草酸钴、碳酸钴等）镍产品 220,593,184.26 180,566,644.57 18.14% 7.26% 6.99% 0.20% 钨产品（碳化 320,070,222.85 261,869,160.98 18.18% -2.47% -5.47% 2.59% 钨、钨合金等）钴片 330,511,187.06 305,400,686.33 7.60% 23.76% 21.74% 1.54% 电池材料（四氧化三钴、三 2,069,691,809.03 1,607,654,160.82 22.32% 35.37% 29.89% 3.28% 元材料等）电子废弃物 1,399,599,279.54 1,111,471,434.56 20.59% 27.70% 30.38% -1.63% 电积铜 743,643,214.59 664,236,147.57 10.68% 27.81% 23.91% 2.82% 塑木型材 125,552,135.39 111,108,428.05 11.50% -6.82% -6.64% -0.17% 贸易 1,465,996,048.16 1,442,956,367.84 1.57% 385.98% 387.21% -0.25% 其他 224,010,612.25 169,745,309.59 24.22% 6.15% 29.93% -13.87% 其他业务收入 475,694,096.76 384,747,422.40 19.12% 452.20% 475.43% -3.26% 合计 7,835,898,467.16 6,605,015,108.16 15.71% 53.13% 55.75% -1.41% 分地区国内销售 7,452,313,112.36 6,280,056,025.20 15.73% 61.19% 66.23% -2.56% 国外销售 383,585,354.80 324,959,082.96 15.28% -22.33% -29.82% 9.04% 合计 7,835,898,467.16 6,605,015,108.16 15.71% 53.13% 55.75% -1.41% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文销售量吨 50,766.46 39,060.14 29.97% 废弃资源综合利用生产量吨 49,872.45 38,499.65 29.54% 库存量吨 2,287.80 3,181.81 -28.10% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用否 1、2016年1月12日，无锡格林美与远东福斯特新能源有限公司签订动力电池三元正极材料的销售合同，合同期限一年，报告期内，该合同执行数量为928.3吨，涉及金额为13,488.81万元。 2、2016年1月15日，无锡格林美与天津市捷威动力工业有限公司签订动力电池三元正极材料的销售合同，合同期限三年，报告期内，该合同执行数量为556吨，涉及金额为8,198.22万元。 3、2016年10月20日，本公司、荆门格林美、无锡格林美与湖南邦普循环科技有限公司、广东邦普循环科技股份有限公司、佛山三水邦普资源循环有限公司签订镍钴锰氢氧化物（三元正极材料前驱体）的销售合同，合同期限五年，报告期内，该合同执行数量为1吨，涉及金额为 6.79万元。（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目占营业成占营业成本同比增减金额金额本比重比重废弃资源综合原材料 4,772,535,346.64 72.26% 2,969,890,901.73 70.03% 60.70% 利用业废弃资源综合辅助原材料 632,137,280.86 9.57% 417,302,962.63 9.84% 51.48% 利用业废弃资源综合燃料动力费 201,883,549.03 3.06% 126,378,336.24 2.98% 59.75% 利用业格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文废弃资源综合其他费用 998,458,931.63 15.12% 727,311,565.97 17.15% 37.28% 利用业废弃资源综合合计 6,605,015,108.16 100.00% 4,240,883,766.57 100.00% 55.75% 利用业单位：元 2016 年 2015 年产品分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重钴产品（含钴粉、氯化钴、草酸钴、碳酸 365,259,345.45 5.53% 305,227,380.29 7.20% 19.67% 钴等）镍产品 180,566,644.57 2.73% 168,770,378.98 3.98% 6.99% 钨产品（碳化钨、钨 261,869,160.98 3.96% 277,009,230.49 6.53% -5.47% 合金等）钴片 305,400,686.33 4.62% 250,871,688.38 5.92% 21.74% 电池材料（四氧化三 1,607,654,160.82 24.34% 1,237,750,341.75 29.19% 29.89% 钴、三元材料等）电子废弃物 1,111,471,434.56 16.83% 852,513,543.95 20.10% 30.38% 电积铜 664,236,147.57 10.06% 536,063,452.38 12.64% 23.91% 塑木型材 111,108,428.05 1.68% 119,008,498.18 2.81% -6.64% 贸易 1,442,956,367.84 21.85% 296,167,018.08 6.98% 387.21% 其他 169,745,309.59 2.57% 130,639,577.61 3.08% 29.93% 其他业务成本 384,747,422.40 5.83% 66,862,656.48 1.58% 475.43% 合计 6,605,015,108.16 100.00% 4,240,883,766.57 100.00% 55.75% 说明无（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、2016年1月，公司出资18,346.00万，收购淮安繁洋企业管理有限公司79.85%的股权，本期将新增的子公司纳入合并范围。2016年3月公司出资21,958.51万元，增资淮安繁洋公司，对淮安繁洋的持股比例由79.85%上升至88.58%。 2、2016年2月，公司出资5500.00万，收购格林美（郴州）固体废物处理有限公司55%的股权，本期将新增的子公司纳入合并范围。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、2016年3月，荆门格林美出资1,980.47万元，收购内蒙古新创资源再生有限公司85%的股权，本期将新增的孙公司纳入合并范围。 4、2016年3月，子公司格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司通过设立方式成立北京格林美亚太科技有限公司，注册资本：100万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。 5、2016年4月，子公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司通过设立方式成立格林美（仙桃）二手机动车交易市场管理有限公司，注册资本：1000万元，持股55%。本期将该新增公司纳入合并范围。 6、2016年3月，本期孙公司回收哥（武汉）互联网有限公司引入外部股东增资，增资完成后由全资孙公司变成公司的参股公司，2016年3月30日完成工商变更，处置日后不再纳入公司合并范围，回收哥（武汉）互联网有限公司下属全资子公司回收哥（深圳）互联网有限公司、回收哥（天津）互联网科技有限公司、回收哥（湖北）互联网有限公司也不再纳入合并范围。 7、2016年5月，公司将持有孙公司武汉市绿色文明回收经营有限责任公司60%全部股权转让给回收哥（武汉）互联网有限公司。2016年6月1日完成工商变更，处置日后该孙公司不再纳入公司合并范围。 8、2016年12月，公司将持有全资孙公司河南沐桐环保产业有限公司74%股权对外转让。 2016年12月27日完成工商变更，处置日后该孙公司不再纳入公司合并范围。 9、2016年11月，子公司武汉汉能通新能源汽车服务有限公司通过设立方式成立武汉易能通汽车租赁有限公司、河南中原通新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000 万元，均持股100%。2016年12月，通过设立方式成立襄阳汉能通新能源汽车租赁有限公司、汉能通（无锡）新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000万元，均持股100%。 2016年12月，通过设立方式成立京津通（天津）新能源汽车租赁有限公司，注册资本1000万元，持股100%。本期将新增公司纳入合并范围。 10、2016年9月，孙公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司、子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立武汉江城通新能源汽车供应链有限公司，注册资本：1000万元，分别持股80%、20%。本期将该新增公司纳入合并范围。 11、2016年9月，公司通过设立方式成立格林美（深圳）环保科技有限公司，注册资本： 1000.00万元人民币，持股65%。本期将该新增公司纳入合并范围。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 12、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立湖北省城市矿产资源循环利用工程技术中心有限公司，注册资本1000.00万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。 13、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立荆门市城南污水处理有限公司，注册资本2500.00万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。 14、2016年3月，子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司通过设立方式成立武汉绿源晨光环境服务有限公司，注册资本为1000.00万元，持股60%，本期将该新增公司纳入合并范围。 15、2016年2月，孙公司湖北鄂中再生资源大市场开发有限公司通过设立方式成立格林美二手车交易市场（荆门）有限公司，注册资本为500.00万元，持股比例100%，本期将该新增公司纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 1,714,060,875.35 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.87% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售 0.00% 总额比例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 639,690,545.00 8.16% 2 第二名 344,772,502.98 4.40% 3 第三名 276,008,525.63 3.52% 4 第四名 227,308,162.65 2.90% 5 第五名 226,281,139.09 2.89% 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 -- 1,714,060,875.35 21.87% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 1,973,071,043.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.96% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购 0.00% 总额比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一大供应商 949,694,296.85 15.86% 2 第二大供应商 581,979,576.75 9.72% 3 第三大供应商 170,816,419.96 2.85% 4 第四大供应商 154,589,489.51 2.58% 5 第五大供应商 115,991,260.38 1.94% 合计 -- 1,973,071,043.45 32.96% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用同比增加 7.77%，主要是因为本报告期内，公司加强宣销售费用 57,686,769.39 53,525,659.82 7.77% 传力度开拓市场，因此销售人员工资支出有所增长，同时销售规格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文模扩大，运输费用及物料消耗有所增加。管理费用同比增加 36.38%，主要是因为：一是本报告期内公司加大研发投入，使得研发费用支管理费用 459,535,193.84 336,958,827.06 36.38% 出同比较大幅度上涨；二是随着生产规模扩大，工资薪金支出以及固定资产折旧及无形资产摊销大幅增加。财务费用同比增加 27.50%，主要是因为：一是为满足生产经营规模增长，本报告期内银行贷款财务费用 391,579,175.68 307,115,043.18 27.50% 及发行债券规模增加，对应的利息支出增加；二是由于开立信用证的手续费及办理押汇的手续费大幅增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用本公司及下属子公司荆门格林美、凯力克、江西格林美、无锡格林美均系国家高新技术企业，拥有独立完善市场机制的研发体系，公司研发项目的目的及目标，针对本公司生产经营及未来长期规划，提高公司在循环经济领域的核心竞争力，通过研发开发市场需求的产品，公司业务的开拓、销售收入的提高及成本降低。公司核心业务领域为资源循环再造，研发项目也是针对该领域。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 566 487 16.22% 研发人员数量占比 11.49% 9.11% 2.38% 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文研发投入金额（元） 203,417,148.79 164,544,458.67 23.62% 研发投入占营业收入比例 2.60% 3.22% -0.62% 研发投入资本化的金额 25,684,609.10 78,192,709.86 -67.15% （元）资本化研发投入占研发投 12.63% 47.52% -34.89% 入的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因：本报告期内，公司加大电池材料相关产品的研发投入，引进电池材料行业国内外优秀技术专家，新增相关研发项目，由于大部分处于研究阶段，还未达到资本化条件，因此当期的研发费用资本化率较低。 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 8,443,333,530.31 5,422,488,846.31 55.71% 经营活动现金流出小计 8,327,400,279.04 5,721,235,972.64 45.55% 经营活动产生的现金流量 115,933,251.27 -298,747,126.33 138.81% 净额投资活动现金流入小计 413,148,766.11 71,212,788.32 480.16% 投资活动现金流出小计 2,271,518,536.63 2,739,027,381.47 -17.07% 投资活动产生的现金流量 -1,858,369,770.52 -2,667,814,593.15 30.34% 净额格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文筹资活动现金流入小计 8,240,824,963.71 8,697,758,876.52 -5.25% 筹资活动现金流出小计 6,346,850,925.73 5,492,749,455.52 15.55% 筹资活动产生的现金流量 1,893,974,037.98 3,205,009,421.00 -40.91% 净额现金及现金等价物净增加 153,262,857.89 241,868,537.80 -36.63% 额相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）经营活动现金流入增加，主要是本期销售规模扩大，收到款项增加；（2）经营活动现金流出增加，主要是本期销售规模扩大，对应的采购支出增长；（3）经营活动产生的现金净流入增加，主要是因为本期加强应收账款管理，销售款项及时收回；（4）投资活动现金流入增加，主要因为一是本期收回上一年度理财产品本金以及投资收益；二是处置沐桐环保及鑫汇报废汽车等公司；（5）投资活动产生的现金净流出减少，主要是因为本期收回上一年度理财产品本金以及投资收益；（6）筹资活动产生的现金净流入减少，主要是因为2015年增发新股取得资金，同时本期偿还贷款、短期融资券以及支付利息增加；（7）现金及现金等价物净增加额减少，主要是因为应收账款及存货占用资金增长。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用为满足公司产能及销售规模增长的需要，存货余额增加，应收账款增加。三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 88,922,283.34 24.98% 主要因为一是本期收到否格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文理财产品投资收益，二是本期处置长期股权投资利得以及丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得，三是权益法核算参股公司投资收益。主要是因为本期向国外采购铜原料时采用点价公允价值变动 -1,127,970.36 -0.32% 方式确定采购价格，因否损益期货市场价格波动形成的损益主要是因为本期应收款资产减值 30,591,862.96 8.59% 项增加导致计提坏账准否备增加。主要是前期取得的政府补助递延收益摊销收入营业外收入 70,564,691.31 19.82% 否及当期取得与收益相关的政策补助主要因为本期处置非流营业外支出 40,809,991.91 11.46% 动资产损失和对外捐赠否支出增加较多所致。四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末比重占总资产占总资产重大变动说明金额金额增减比例比例 1,642,053,95 1,590,206,46 货币资金 8.61% 9.98% -1.37% 4.73 7.79 应收账款较期初增加 4.19 亿元，增长 33.78%，主要原因扣除原孙公司河南沐桐环保 1,658,940,03 1,240,051,68 应收账款 8.70% 7.78% 0.92% 产业有限公司（原名河南格 0.30 1.30 林美资源循环有限公司）的影响后，本期应收基金补贴款增加 379,541,927.00 元。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文存货较期初增加 7.20 亿元， 3,498,050,64 2,778,314,49 增长 25.91%，主要因为随着存货 18.34% 17.43% 0.91% 3.04 6.05 销售规模的扩大，公司增加了存货库存。长期股权投资较期初增加 1.67 亿元，增长 322.43%，主要有本期处置河南沐桐环保产业有限公司 74%的股权，对持有的剩余 26%的股权转为权益法核算，变更为 218,949,934. 51,831,206.9 公司的联营企业；本期收购长期股权投资 1.15% 0.33% 0.82% 87 8 株洲欧科亿数控精密刀具有限公司 25.291%的股权，属于公司的联营企业；由于外部股东增资，公司对回收哥（武汉）互联网有限公司的股权由 100.00%下降至 25%，变更为公司的联营企业。固定资产净值较期初增加 13.82 亿元，增长 38.22%，主要因为本期荆门格林美、 4,999,492,97 3,617,159,53 固定资产 26.21% 22.69% 3.52% 武汉城矿公司、天津格林美、 5.02 2.74 仙桃格林美等公司在建工程完工，转固增加的房屋建筑物及机器设备 17.95 亿。在建工程较期初减少 9.58 亿亿元，减少 36.99%，主要因为在建工程本期完工转固，主要项目有动力电池用原料一期（钴镍锰三元材料、球 1,632,385,86 2,590,510,98 在建工程 8.56% 16.25% -7.69% 形氢氧化钴材料、高纯硫酸 4.89 7.92 镍与四氧化三钴）、荆门东区产业园建设（含荆门报废汽车项目）、城市矿产资源与公共平台建设、荆门线路板破碎改造项目。短期借款较期初增加 11.47 亿元，增长 36.13%，主要因 4,321,479,64 3,174,543,26 短期借款 22.66% 19.92% 2.74% 为公司生产销售规模扩大， 1.12 1.72 营运资金需求增加，公司相应增加了短期借款所致。长期借款较期初减少 6.70 亿长期借款 756,266,000. 3.97% 1,426,250,00 8.95% -4.98% 元，减少 46.98%，主要因为格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 00 0.00 一年内到期的长期借款 9.43 亿重分类到一年内到期的非流动负债。其他应收款较期初增加 4.43 亿，增长 927.57%，主要是因为新增对河南沐桐环保产 490,284,895. 47,713,001.4 其他应收款 2.57% 0.30% 2.27% 业有限公司的其他应收款 01 319,139,656.43 元，因该参股公司本期已处置未纳入合并报表范围，未做合并抵销。其他非流动资产较期初增加其他非流动资 436,794,164. 166,466,757. 2.7 亿，增长 162.39%，主要 2.29% 1.04% 1.25% 产 39 23 因为本期工程项目增加，对应预付的工程设备款增加。预收账款较期初增加 1.09 198,104,201. 88,811,765.4 亿，增长 123.06%，主要因预收账款 1.04% 0.56% 0.48% 59 8 为本期销售订单增加，对应的预收货款增加。应付利息较期初增加 0.33 亿，增长 1226.49%，主要是 35,497,712.1 本期发行债券为按年付息、应付利息 0.19% 2,676,055.92 0.02% 0.17% 0 到期一次还本，本期计提未到支付期债券利息导致应付债券利息增加。其他流动负债较期初增加 538,559,684. 316,025,937. 2.23 亿，增长 70.42%，主要其他流动负债 2.82% 1.98% 0.84% 43 99 因为本期新增了未来一年将要支付的应付债券转入。应付债券较期初增加 15.81 2,879,625,20 1,298,520,67 亿，增长 121.76%，主要因应付债券 15.10% 8.15% 6.95% 4.82 7.51 为本期发行 3 亿中期票据、8 亿公司债及 5 亿绿色债。长期应付款较期初增加 1.01 194,178,293. 93,053,870.8 亿，增长 108.67%，主要因长期应付款 1.02% 0.58% 0.44% 53 5 为本期子公司收到国开发展基金 12600 万元。递延所得税负债较期初增加 0.59 亿，增长 216.17%，主递延所得税负 86,675,657.1 27,414,404.2 要是本期收购子公司形成的 0.45% 0.17% 0.28% 债 5 0 非同一控制下企业合并资产评估增值及可供出售金融资产公允价值变动所致。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用 □不适用计入权益的本期公允价本期计提的本期购买金本期出售金项目期初数累计公允价期末数值变动损益减值额额值变动 1,127,970.3 金融负债 1,127,970.36 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目年末账面价值受限原因货币资金 162,997,631.21 信用证、应付票据保证金应收票据 17,146,078.28 票据质押固定资产 211,648,095.60 作为抵押取得银行借款无形资产 106,581,481.21 作为抵押取得银行借款合计 498,373,286.30 截至2016年12月31日，账面价值为138,815,894.75元（原值为176,187,941.44元）的房屋建筑物、账面价值为72,832,200.85元（原值为136,845,544.66元）的机器设备、账面价值为 106,581,481.21元（原值为121,568,658.05元）的土地使用权作为抵押，取得银行抵押借款 977,800,000.00 元；账面价值为 17,146,078.28 的应收票据作为质押，开出银行承兑汇票 15,279,312.71元。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 2,381,059,375.74 1,388,626,184.64 71.47% 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元截至资产负被投资公主要投资投资持股资金投资预计本期投是否合作方产品类型债表日的进披露日期披露索引（如有）司名称业务方式金额比例来源期限收益资盈亏涉诉展情况再生资源公司指定信息披露的回收、媒体《中国证券报》、储存（国《证券时报》、上海荆门市格再生资源的回家有限制证券报》、《证券日林美新材 900,000, 100.00 自有工商登记已 220,836, 220,836, 2016 年 12 收、储存、与增资无长期性规定的否报》和巨潮资讯网发料有限公 000.00 % 资金完成 299.47 299.47 月 10 日综合循环利用从其规布的《关关于公司以司定）与综自有资金对全资子合循环利公司增资的公告》用（2016-122）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、上海江西格林证券报》、《证券日美资源循再生资源循环 400,000, 100.00 自有再生资源工商登记已 70,664,8 70,664,8 2016 年 12 增资无长期否报》和巨潮资讯网发环有限公利用 000.00 % 资金循环利用完成 75.23 75.23 月 10 日布的《关于公司以自司有资金对全资子公司增资的公告》（2016-122）再生资源公司指定信息披露格林美（武再生资源回回收、批媒体《中国证券报》、汉）城市矿收、批发和加 200,000, 100.00 自有发和加工商登记已 8,217,90 8,217,90 2016 年 04 《证券时报》、上海产循环产增资无长期否工；货物及技 000.00 % 资金工；货物完成 8.64 8.64 月 01 日证券报》、《证券日业园开发术进出口及技术进报》指定信息披露媒有限公司出口体《中国证券报》和格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文巨潮资讯网发布的《关于格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司增资的公告》（2016-035）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、上海证券报》、《证券日储能电站及光报》和巨潮资讯网刊储能电站深圳市比亚迪储能电站伏发电站的投 4,500,00 自有工商登记已 16,582.4 16,582.4 2015 年 09 登的《关于公司与比（湖北）有新设 45.00% 投资管理有限长期及光伏发否资、运营、管 0.00 资金完成 0 0 月 11 日亚迪股份有限公司限公司公司电站理。签署储能电站和光伏电站项目合作框架协议书的公告》。（公告编号： 2015-110）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、上海张家口通泰久淮安繁洋证券报》、《证券日 403,045, 自有有股权投资基工商登记已 2016 年 01 企业管理投资咨询增资 88.58% 长期投资咨询 624.75 624.75 否报》和巨潮资讯网发 090.00 资金金合伙企业完成月 06 日有限公司布的《关于对淮安繁（有限合伙）洋企业管理有限公司增资的公告》（2016-003）格林美（郴危险废物综合 10,000,0 自有长沙市玺成工危险废物工商登记已 45,167.6 45,167.6 2016 年 01 公司指定信息披露收购 55.00% 长期否州）固体废处理 00.00 资金程技术咨询有综合处理完成 0 0 月 21 日媒体《中国证券报》、格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文物处理有限责任公司、《证券时报》、上海限公司张剑锋证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网发布的《关于投资湖南郴州固体废物处理中心的公告》（2016-011）硬质合金及相关原料、工模公司指定信息披露硬质合金及相具加工、媒体《中国证券报》、关原料、工模销售；机《证券时报》、上海具加工、销售；袁美和、谭文株洲欧科电产品、证券报》、《证券日机电产品、政清、乐清市德亿数控精 81,973,7 自有政策允许工商登记已 1,877,40 1,877,40 2016 年 08 报》和巨潮资讯网发策允许的有色收购 25.29% 汇股权投资合长期否密刀具有 00.00 资金的有色金完成 2.19 2.19 月 22 日布的《关于签署株洲金属、矿产品、伙企业（有限限公司属、矿产欧科亿数控精密刀化工原料的销合伙）品、化工具有限公司股权转售；刀具、工原料的销让及增资协议的公具制造、销售。售；刀具、告》（2016-082）工具制造、销售。公司指定信息披露媒体《中国证券报》、废弃电器《证券时报》、上海内蒙古新废弃电器电子内蒙古美成投电子产品证券报》、《证券日创资源再 17,824,2 自有工商登记已 1,137,75 1,137,75 2015 年 12 产品回收、拆收购 85.00% 资管理有限公长期回收、拆否报》和巨潮资讯网发生有限公 46.25 资金完成 1.86 1.86 月 28 日解加工处理司解加工处布的《关于公司签署司理内蒙古电子废弃物处理项目股权转让框架协议的公告》格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（2015-152）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、上海 ELITE 证券报》、《证券日 SHU 钴粉生产、经 CREATION 39,347,2 自有钴精细化工商登记已 2016 年 10 报》和巨潮资讯网发 POWDERS 销钴精细化工收购 60.00% ENTERPRISE 长期否 80.00 资金工产品完成月 13 日布的《关于签署 LIMITED 产品 S LIMITED 、 SHU POWDERS Beira 公司股权转让协议的公告》（2016-097）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、江河生态《证券时报》、上海江河生态治治理，土证券报》、《证券日湖北江河理，土壤修复，广州市新之地壤修复， 550,000. 自有工商登记已 2015 年 10 报》和巨潮资讯网发生态治理环境治理技术增资 55.00% 生态环境修复长期环境治理 -7,523.09 否 00 资金完成月 12 日布的《关于全资子公有限公司开发、技术咨有限公司技术开司签署江河生态治询发、技术理项目合资经营协咨询议的公告》（2015-112）汽车、汽车充汽车、汽公司指定信息披露电设备批发兼车充电设媒体《中国证券报》、格林美（武零售，汽车维备批发兼《证券时报》、上海汉）新能源修汽车充电服 22,000,0 100.00 自有零售，汽工商登记已 -1,393,04 2016 年 07 证券报》、《证券日增资无长期否汽车服务务，电池、电 00.00 % 资金车维修汽完成 2.56 月 19 日报》和巨潮资讯网发有限公司池组、电池管车充电服布的《关于子公司签理系统的设务，电池、署车用动力电池包计、制造、销电池组、项目增资合营协议格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文售，以及报废电池管理的公告》（2016-071）车用动力电池系统的设的回收、梯级计、制造、利用、维修等销售，以及报废车用动力电池的回收、梯级利用、维修等湖北省楚丰环境服务有限公司、仙桃市合公司指定信息披露创科技企业媒体《中国证券报》、互联网技（有限合伙）、《证券时报》、上海互联网技术开术开发与回收哥（武仙桃市绿创科证券报》、《证券日发与技术服 13,475,9 自有技术服工商登记已 -5,410,79 2016 年 04 汉）互联网增资 25.00% 技企业（有限长期否报》和巨潮资讯网发务、废旧资源 60.00 资金务、废旧完成 2.65 月 01 日有限公司合伙）、仙桃市布的《关于回收哥的回收、销售资源的回同创科技企业（武汉）互联网有限收、销售（有限合伙）、公司增资的公告》熊艳君、江苏（2016-034）广和慧云科技股份有限公司公司指定信息披露媒体《中国证券报》、江苏凯力锂离子电《证券时报》、上海克钴业股锂离子电池正 144,882, 100.00 自有工商登记已 99,566,1 99,566,1 2015 年 02 收购无长期池正极材否证券报》、《证券日份有限公极材料制造业 399.79 % 资金完成 94.85 94.85 月 17 日料制造业报》和巨潮资讯网发司布的《关于收购江苏凯力克钴业股份有格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文限公司 49%股权暨关联交易的公告》（2015-012）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、上海余姚市兴钴镍锰三证券报》、《证券日钴镍锰三元材友金属材 11,410,7 100.00 自有元材料的工商登记已 1,810,99 1,810,99 2016 年 07 报》和巨潮资讯网发料的生产、销收购无长期否料有限公 10.00 % 资金生产、销完成 5.30 5.30 月 12 日布的《关于子公司收售司售购余姚市兴友金属材料有限公司 35% 股权的公告》（2016-070）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、上海证券报》、《证券日浙江德威硬质合金硬质合金产品报》和巨潮资讯网于硬质合金 17,550,0 自有陈星题、陈易产品的生工商登记已 24,881,9 24,881,9 2015 年 02 的生产、加工、收购 65.00% 长期否 2015 年 2 月 17 日发制造有限 00.00 资金青产、加工、完成 75.70 75.70 月 17 日销售布的《关于收购浙江公司销售德威硬质合金制造有限公司 65%股权暨关联交易的公告》（2015-014）山西洪洋公司指定信息披露海鸥废弃樊飞、蔡加亭、废弃电器媒体《中国证券报》、废弃电器电子 3,000,00 自有工商登记已 -1,941,69 2015 年 10 电器电子收购 68.00% 山西太行海鸥长期电子产品否《证券时报》、上海产品处理 0.06 资金完成 8.61 月 14 日产品回收锯业有限公司处理证券报》、《证券日处理有限报》和巨潮资讯网于格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文公司 2015 年 10 月 14 日发布的《关于公司签署山西电子废弃物处理项目股权转让框架协议书的公告》（2015-115）公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、上海证券报》、《证券日荆门德威报》和巨潮资讯网于废旧硬质合金格林美钨硬质合开 2015 年 12 月 31 日制品循环利用 25,062,9 100.00 自有工商登记已 38,720,9 38,720,9 2015 年 12 资源循环收购无长期发、生产、否发布的《格林美股份以及相关产品 69.64 % 资金完成 64.25 64.25 月 31 日利用有限销售有限公司关于荆门的制造与销售公司德威格林美钨资源循环利用有限公司完成股权转让工商变更登记的公告》（2015-159） 2,294,62 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 467,776, 459,023, -- -- -- 2,355.74 742.24 685.33 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向非公开 235,789. 31,418.5 210,834. 24,955.0 项目后 2015 年发行股 0 0 0.00% 25 8 18 7 续投入票 235,789. 31,418.5 210,834. 24,955.0 合计 -- 0 0 0.00% -- 25 8 18 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准格林美股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2015]2271 号文）核准，公司以非公开发行股票的方式向 7 名特定对象共发行 254,442,606 股人民币普通股（A 股），发行价格为 9.5 元/股。本次发行募集资金总额 2,417,204,757 元，扣除发行费用后的募集资金净额为 2,357,892,505.35 元。上述募集资金已于 2015 年 11 月 3 日经瑞华会计师事务所验资，并出具了《验资报告》（瑞华验字[2015]48110017 号）。截至 2016 年 12 月 31 日，已累计投入募集资金总额 210,834.18 万元，用于购买银行理财产品的闲置募集资金为 12,651.00 万元，募集资金专户的期末结余 13,204.45 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元承诺投资项目和超募是否已募集资调整后本报告截至期截至期项目达本报告是否达项目可资金投向变更项金承诺投资总期投入末累计末投资到预定期实现到预计行性是格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文目(含部投资总额(1) 金额投入金进度(3) 可使用的效益效益否发生分变更) 额额(2) ＝状态日重大变 (2)/(1) 期化承诺投资项目收购江苏凯力克钴业 2015 年 38,587. 38,587. 14,352. 26,245. 9,854.9 股份有限公司 49%股否 68.02% 10 月 29 是否 5 5 67 65 权日收购荆门德威格林美 2015 年 5,310.9 3,826.7 钨资源循环利用有限否 16,170 16,170 11,319 70.00% 12 月 30 是否 1 公司 49%股权日收购浙江德威硬质合 2015 年 3,835.2 金制造有限公司 65% 否 19,500 19,500 1,755 11,700 60.00% 10 月 23 是否股权日 100.00 归还银行贷款否 90,500 70,500 10,000 70,500 不适用不适用否 % 91,963. 91,031. 91,069. 100.04 补充流动资金否 0 不适用不适用否 07 75 53 % 256,720 235,789 31,418. 210,834 17,516. 承诺投资项目小计 -- -- -- -- -- .57 .25 58 .18 超募资金投向无 256,720 235,789 31,418. 210,834 17,516. 合计 -- -- -- -- -- .57 .25 58 .18 未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用募集资金投资项目先 1、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于格林美股份有限公司以自筹资期投入及置换情况金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字[2015]48110044 号），经审核，截至 2015 年 11 月 15 日，非公开发行股票募集资金投资项目的已投入自格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文有资金 54,661,010 元，具体如下：收购江苏凯力克钴业股份有限公司 49%股权项目 35,161,010 元，收购浙江德威硬质合金制造有限公司 65%股权项目 19,500,000 元，合计 54,661,010 元。 2、本公司于 2015 年 11 月 18 日召开的第三届董事会第四十六次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，董事会认为本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项符合《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》以及非公开发行股票申请文件的相关规定，同意公司用募集资金分别对募集资金投资项目预先已投入的自筹资金进行置换，置换募集资金总额 54,661,010 元。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况适用项目实施出现募集资银行专项资金户结余 13,204.45 万元，购买理财产品结余 12,651.00 万元，结余原因：金结余的金额及原因募投项目尚未结束。尚未使用的募集资金结余资金用于募投项目后续投入用途及去向 1、募投项目“收购荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司 49%股权”：2016 年度荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司扣除非经常性损益后的净利润 3826.71 万元，募集资金使用及披露占承诺的 95.67%，按照股权转让协议，达到 95%就视之为完成业绩承诺，豁免补偿中存在的问题或其他责任。情况 2、募投项目“收购浙江德威硬质合金制造有限公司 65%股权”：2016 年度浙江德威硬质合金制造有限公司扣除非经常性损益后的净利润 3835.25 万元，占承诺的 95.88%，按照股权转让协议，达到 95%就视之为完成业绩承诺，豁免补偿责任。（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文所涉本期初起是否按计划资产出售及的至出售日所涉及如期实施，如为上市公与交易对方债权交易价该资产为出售对公资产出是否为的资产未按计划实被出售司贡献的的关联关系债务交易对方出售日格（万上市公司司的影响售定价关联交产权是施，应当说明披露日期披露索引资产净利润占（适用关联是否元）贡献的净（注 3）原则易否已全原因及公司净利润总交易情形）已全利润（万部过户已采取的措额的比例部转元）施移《关于转让本次股权部分下属公武汉市转让交易司股权暨关本次交易方绿色文优化公司联交易的公回收哥（武明回收财务结告》详见公回收哥（武 2016 年根据评汉）互联网有经营有构，改善 2016 年 05 司在指定信汉）互联网 05 月 30 690 -4.56 0.14% 估价格是限公司为公是是是限责任公司整体月 31 日息披露媒体有限公司日作价司的联营公公司业绩，并《中国证券司，为公司的 60%股补充公司报》、《证券关联方权的营运资时报》、《上金。海证券报》、《证券日格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文报》和巨潮资讯网（http://ww w.cninfo.co m.cn）《关于转让部分下属公司股权暨关本次股权联交易的公转让交易武汉鑫本次交易方告》详见公优化公司汇报废回收哥（武司在指定信财务结回收哥（武汽车回 2016 年根据评汉）互联网有息披露媒体构，改善 2016 年 05 汉）互联网收有限 05 月 30 1,034 -77.87 0.16% 估价格是限公司为公是是是《中国证券公司整体月 31 日有限公司公司日作价司的联营公报》、《证券业绩，并 31%股司，为公司的时报》、《上补充公司权关联方海证券报》、的营运资《证券日金。报》和巨潮资讯网（http://ww 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 w.cninfo.co m.cn）深圳市金《关于河南长兴投资格林美资源有限公司、循环有限公有利于公仙桃市热司股权转让司利用资河科技企的公告》详本聚焦资业（有限合见公司在指源发展核伙）、中原河南沐定信息披露心产业，康达环保桐环保转让媒体《中国 2016 年降低经营根据评产业有限产业有完成 2016 年 12 证券报》、 12 月 26 19,240 2,338.94 风险，提 16.76% 估价格否不适用是是公司、广州限公司后一月 28 日《证券时日高公司资作价市玺年来 74%股年内报》、《上海产使用效贸易有限权证券报》、率与提升公司、广东《证券日核心业务粤科拓思报》和巨潮盈利能智能装备资讯网力。创业投资（http://ww 有限公司、 w.cninfo.co 兰考县工 m.cn）格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文业发展投资有限公司、广州市仁浲粤投资合伙企业（有限合伙） 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润格林美（深圳）前海国国际供应 5,000,000. 4,739,001. 4,739,001. -222,731.8 -175,634.3 际供应链子公司 0.00 链 00 21 21 1 管理有限公司再生资源的回收、分武汉汉能类处置与通新能源 25,000,000 83,196,175 20,980,518 5,427,185. -1,270,550. -1,281,264. 子公司销售；再生汽车服务 .00 .18 .17 44 56 资源循环有限公司利用项目投资湖北省城市矿产资源循环利 10,000,000 9,199,410. 8,199,410. -467,879.4 -467,879.4 子公司技术研发 0.00 用工程技 .00 15 15 6 术研究中心回收、利用废弃钴镍以及采购荆门市格其他钴镍林美新材 3,557,549, 12,305,007 4,550,700, 5,026,431, 297,229,57 263,180,80 子公司资源，生料有限公 650.00 ,878.34 884.99 000.50 8.58 7.18 产、销售超司细钴镍粉体材料等产品格林美供应链管理 66,000,000 121,037,15 76,742,185 811,427,18 4,872,764. 3,621,312. 子公司贸易（上海）有 .00 7.84 .10 7.10 99 68 限公司格林美（天再生资源 461,400,00 518,752,89 456,595,32 -9,060,787. -8,917,081. 子公司 0.00 津）城市矿循环利用 0.00 9.67 5.36 28 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文产循环产业发展有限公司格林美（武汉）城市矿再生资源 701,800,00 1,650,648, 698,091,69 294,937,13 2,789,610. 7,750,751. 产循环产子公司循环利用 0.00 759.60 7.00 0.01 78 00 业园开发有限公司江西格林美资源循再生资源 604,900,00 1,720,429, 802,484,17 1,480,961, 55,501,442 81,178,809 子公司环有限公循环利用 0.00 392.43 6.45 076.82 .02 .97 司浙江德威硬质合金硬质合金 76,000,000 206,938,61 179,375,93 228,449,90 45,349,429 38,279,962 子公司制造有限制造 .00 1.50 3.71 6.07 .27 .62 公司格林美（郴州）固体废危险废物 18,183,000 54,035,145 53,416,136 子公司 0.00 85,272.90 82,122.90 物处理有综合处理 .00 .41 .96 限公司扬州宁达再生资源 160,000,00 612,956,32 388,132,45 279,777,65 62,902,415 63,404,514 贵金属有子公司的回收利 0.00 9.62 1.42 5.88 .79 .44 限公司用淮安繁洋 342,556,60 299,791,63 企业管理子公司投资咨询 221,020.00 0.00 705.30 705.30 5.04 6.06 有限公司格林美香港国际物 7,129,600. 24,077,420 13,744,721 123,575,95 1,866,634. 1,558,461. 子公司国际物流流有限公 00 .88 .68 7.87 49 97 司格林美高 6,670,350. 2,968,063. 2,586,692. 新技术北子公司贸易 0.00 -36,410.07 -36,410.07 00 82 12 美子公司深圳市格林美检验子公司检验 500,000.00 662,531.21 314,298.81 0.00 -2,603.32 -2,624.42 有限公司江苏凯力克钴业股生产销售 119,285,71 1,732,790, 701,234,28 1,917,855, 116,177,83 100,262,15 孙公司份有限公钴产品等 5.00 969.29 6.56 212.28 0.35 7.89 司报告期内取得和处置子公司的情况格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用主要控股参股公司情况说明具体内容详见“第四节管理层讨论和分析第五部分的——报告期内获取的重大的股权投资情况”。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望 (一）行业格局和发展趋势 2017年中央经济工作会议重点提出要着力振兴实体经济，要引导企业形成自己独有的比较优势，发扬“工匠精神”，增强产品竞争力。实施创新驱动发展战略，既要推动战略性新兴产业蓬勃发展，也要注重用新技术新业态全面改造提升传统产业。要严格执行环保、能耗、质量、安全等相关法律法规和标准。 2017年3月5日，国务院总理李克强在作政府工作报告时指出，加大生态环境保护治理力度。加快改善生态环境特别是空气质量，是人民群众的迫切愿望，是可持续发展的内在要求。必须科学施策、标本兼治、铁腕治理，努力向人民群众交出合格答卷。要全面推进污染源治理，明确最后达标时限，到期不达标的坚决依法关停。并且要加强城乡环境综合整治，普遍推行垃圾分类制度。培育壮大节能环保产业，使环境改善与经济发展实现双赢。同时要求，以创新引领实体经济转型升级。实体经济从来都是我国发展的根基，当务之急是加快转型升级。要深入实施创新驱动发展战略，推动实体经济优化结构，不断提高质量、效益和竞争力。要深入推进“一带一路”建设，落实京津冀协同发展规划纲要，加快长江经济带发展；要强化机动车尾气治理。基本淘汰黄标车，加快淘汰老旧机动车，对高排放机动车进行专项整治，鼓励使用清洁能源汽车。（二）2017年发展战略 2017年，公司以“狠抓环保、猛降成本、实现安全大生产与效益大增长！”为工作格言，坚守环保是生命线，坚守以“效益管理为中心与财务规范为中心”两个原则，继续树立“拥抱产业、拥抱人才与拥抱资本”三个胸怀，统一思想，敢于担当，继续提气、提神、提能，打响“不格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文环保、不生产”的战斗，推动格林美循环产业从速度向环保、效益与质量转型，进一步夯实稀有金属回收与新能源电池材料制造、电子废弃物与废五金废线路板处理、报废汽车综合利用与零部件再造三大主营业务的核心规模和核心地位，盘活供应链。2017年，公司将从三个方面保障公司销售规模与经营业绩的快速增长，一是坚守“城市矿山+新能源材料”绿色发展战略，夯实钴镍钨核心业务，快速发展三元前驱体与三元正极材料，形成核心竞争力的产业链；二是抓好电子废弃物、报废汽车业务的产能释放，实现规模与效益的同步增长；三是继续实施精准的创新驱动战略，抢抓国家与地方创新驱动机遇，推动成本降低、产品升级与业务转型，大踏步迈向效益型环保型优秀上市公司！（三）2017年经营计划 2017年，公司坚守以效益为中心，围绕“提升效益、做大规模”的根本任务，从建设、生产、运营等方面全面释放产能与效益，为股东创造良好的业绩回报，为员工提供良好的发展平台，为社会创造良好的环保业绩，代表中国有责任的环保企业，履行社会责任。主要有以下几个方面：（1）坚守“城市矿山+新能源材料”战略，进一步夯实钴镍钨核心业务，快速发展三元前驱体与三元动力电池材料，形成核心竞争力的产业链。 2017年，公司将进一步夯实固化钴镍钨核心业务，扎实做好钴片、钴粉、四氧化三钴、硫酸镍、碳酸钴、碳酸镍、碳化钨等核心产品的市场开拓、技术进步、质量提升、工装提档升级、规模扩容与精细化管理，精耕细作核心业务，做产业链的高端产品、高质量产品。同时，快速发展三元前驱体原料与三元动力电池材料。与CATL-BP、三星等国内外知名企业建立合作关系，并实现专线达产运营；2017年，公司力争实现三元前驱体22000吨，三元材料与钴酸锂12000吨的销售量。（2）坚决以效益为中心，全面向精细化、效益化深度耕耘转型，大幅提升公司盈利能力。 2017年，公司将严控投资，去库存，降成本，杜绝一切不利于效益的支出，全面压缩各项成本支出，坚决遏制亏损业务，坚决抵御下滑。 2017年，公司将以效益法则来统领经营管理，坚决砍掉没有效益开支，坚决砍掉不产生效益的业务，坚决限制未来二年内也不能产生效益的业务规模发展，坚决遏制各分子公司滑向亏损的方向，坚决控制新增暂时不产生效益的新增投资项，保障公司经营业绩的有效释放。（3）处理好原料战略，发展供应链业务，盘活供应链经济。公司将实施钴镍主原料统一集中采购的主原料战略。积极发展供应链业务，发挥格林美格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文集团物流部与供应链公司的窗口作用，探索建立全球范围供应链业务。（4）实施创新驱动战略，抢抓国家与地方创新驱动机遇，推动成本降低、产品升级与业务转型。 2017年，公司将继续实施精准的技术创新，解决生产过程与产品开发的迫切技术创新问题，推动产线技术进步与质量提升，通过技术创新来降低成本；不断通过工艺再造、流程再造与设施再造，提升产量、改善环保、降低劳动强度；继续推行机械手以及智能制造在生产过程的全面运用，大幅降低劳动强度。并且，通过创新实施转型升级，调整产品结构，完善产业链，提升盈利能力。（5）坚守环保与安全是生命线，守住“不环保、不生产”与杜绝污染事故的环境管理底线，推行全园区、全过程生态治理。坚持安全生产大于天，守住不发生重大安全事故的底线。 2017年，公司将全面推行环保因子考核，把环境治理纳入等同工艺与质量管理，实施工艺、治理与环境管理一体化。同时，加大环保设施投入，全面提档升级环保设施，采用先进技术与装备，确保环保设施与技术处于领先水平。继续推行全程检测制度，对水气固等所有环保因素全部实行考核。公司将继续加强对全体员工的环保治理培训，深入加强全体员工清洁生产与环境治理意识。（6）坚决树立投资人才的战略与发展循环文化战略，面向全球补齐人才短板，以积极的激励措施，促进人才贡献的活力，培养懂循环文化、忠诚公司的队伍。 2017年，公司将积极推进“全球领军专业人才—一流经营管理人才—优先工匠人才”的立体化专业化产业人才队伍建设，一是将以废物回收与资源化研究院、新能源材料研究院以及报废汽车整体资源化研究院等创新载体为平台，面向全球招募引进人才、投资人才，打造面向全球的领军专业人才体系，保障公司技术发展领先全球；二是以公司管理层、分子公司管理层以及优先青年人才为代表，培养专业化市场化优秀经营人才队伍，保障公司经营规模快速扩张；三是以工匠精神，批量培养工程技术人才，保障公司产品质量提升与节能减排的有效实施。（四）公司面临的主要风险及应对措施分析（1）宏观环境经济及政策风险面对全球市场疲软、企业资金链紧张、竞争加剧等矛盾，公司将通过技术、管理、营销等全方位的合理调整以及开源节流等多种措施，优化业务结构与产品结构，狠降成本，提高公司的核心竞争力，保障公司的平稳发展。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）行业竞争加剧的风险目前废物处理产业化程度和市场集中度较低，近两年以来大量的大型央企、地方国有企业和民间资本进军废物处理领域，该细分领域业务将进入品牌和资本的竞争时代，核心竞争力将体现在资本、技术和市场拓展能力等方面。在国家对工业废物处理环保行业大力扶持的政策驱动下，环保产业正在步入快速发展期，将会有大量的潜在竞争者通过项目投资、兼并收购、寻求合作联营等途径进入此领域，从而进一步加剧行业竞争，公司将面临更加严峻的行业竞争格局。（3）管理风险随着公司经营规模不断扩大，产业链不断延伸，公司员工人数及下属分支机构的数量也随之增多。公司面临着保持员工队伍的稳定、提升员工素质、建设和谐向上的企业文化、加强企业内部控制和财务管理等多方面的管理风险。公司将通过不断的完善管理体制及内部控制体系，通过全覆盖的信息化体系与ERP管理体系，通过对资金集中调度与核心业务集中掌控，来化解产业扩张过程中的管理风险；同时，全面推行以“财务规范为中心与效益为中心” 的目标责任制度，将员工薪酬与业绩、能力等挂钩，把公司打造成为规范化、标准化、专业化、信息化、精细化，防范管理风险的优秀上市公司。（4）财务风险根据本公司战略发展规划，未来在项目建设及布局拓展等，需要充足的资金支撑公司的业务发展，财务费用亦将增加，将会对公司经营造成一定的压力。2017年，本公司将围绕年度经营和投资计划，全方位拓宽融资渠道，充分利用资本市场平台多种融资手段，择机推出适合公司需要的融资方案，增加资金储备，以满足公司未来发展资金需求。综合以上分析，2017年度以及未来环保业务经营中，公司仍然面临较为严峻的经营格局及各项内外部风险因素，公司也将继续实施精细化管理、抢抓市场机遇，以持续稳健的经营业绩回报广大投资者。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 01 月 19 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 01 月 20 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 01 月 27 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 01 月 29 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 03 月 08 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 03 月 14 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 03 月 15 日实地调研机构者关系信息，《206 年 03 月 17 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 05 月 10 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 05 月 12 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 05 月 18 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 05 月 20 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 05 月 27 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 05 月 30 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 08 月 26 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 08 月 30 日至 10 月 16 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 08 月 31 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 09 月 02 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 09 月 02 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 09 月 05 日投资者关系活动记录表》格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 09 月 22 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 09 月 23 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 11 月 03 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 11 月 04 日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)投资 2016 年 12 月 02 日实地调研机构者关系信息，《2016 年 12 月 05 日投资者关系活动记录表》格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《关于认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的的通知》（深证局公司字[2012]43号）等相关法律、法规、规范性文件的规定，公司制定了《未来三年（2015-2017年）股东回报规划》，并对《公司章程》进行了相应修订，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。报告期内，公司根据现行的现金分红政策并结合公司的实际经营状况，制定合理的利润分配方案，充分保护中小股东的合法权益。报告期内，公司未进行利润分配政策的变更。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法是权益是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合是规、透明：注：公司应当披露报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况，说明利润分配政策是否符合公司章程及审议程序的规定，是否充分保护中小投资者的合法权益，是否由独立董事发表意见，是否有明确的分红标准和分红比例；以及利润分配政策调整或变更的条件和程序是否合规、透明。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、2014年前三季度利润分配方案：以公司总股本92,384.0167万股为基数，向全体股东每 10股派0.55元人民币现金（含税）。 2、2014年度利润分配方案：以公司总股本923,840,167股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税）。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股。 3、2015年度利润分配方案：以公司总股本1,455,434,823股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税）。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股。 4、2016年度利润分配预案：以2,935,315,646为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10 元（含税），同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报占合并报表中归现金分红金额表中归属于上市属于上市公司普以其他方式现金以其他方式现金分红年度（含税）公司普通股股东通股股东的净利分红的金额分红的比例的净利润润的比率 2016 年 29,353,156.46 263,731,897.26 11.13% 2015 年 29,108,696.46 154,210,577.64 18.88% 2014 年 60,049,610.86 211,046,918.92 28.45% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.10 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 2,935,315,646 现金分红总额（元）（含税） 29,353,156.46 可分配利润（元） 131,131,381.46 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明为兼顾中小股东利益，让所有股东共享经营成果，经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过：以 2,935,315,646 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，合计派发现金股利人民币 29,353,156.46 元，剩余的累计未分配利润结转到以后年度，上述利润分配预案与公司业绩成长性相匹配，具备合法性、合规性、合理性。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺在任职期间每年转让的股份不超过所间接持有公司董事、监事和高公司股份总报告期内，任职期间及级管理人员许开华、股份限售承数的百分之 2010 年 01 相关承诺事离职后半年王敏、周波、牟健、诺二十五；离月 20 日项均得到严内王健、彭本超职后半年格履行。内，不转让其间接持有首次公开发行或再融公司的股资时所作承诺份。自公司非公承诺自本次开发行股票非公开发行上市之日起报告期内，股票上市之深圳市汇丰源投资有股份限售承 2014 年 05 三年，即相关承诺事日起三年限公司诺月 29 日 2014 年 5 月项均得到严内，不转让 29 日至格履行。本次认购股 2017 年 5 月份。 29 日。深圳中植产投环保投股份限售承承诺自本次 2015 年 11 自公司非公报告期内，格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文资合伙企业（有限合诺非公开发行月 18 日开发行股票相关承诺事伙）、上海星鸿资产经股票上市之上市之日起项均得到严营有限公司、上海星日起三年三年，即格履行。通创业投资管理中心内，不转让 2015 年 11 （有限合伙）、中邮创本次认购股月 18 日至业基金管理股份有限份。 2018 年 11 公司、平安资产管理月 19 日。有限责任公司、华夏（因 2018 人寿保险股份有限公年 11 月 18 司、上海德溢慧心股日为非交易权投资有限公司日，因此顺延至 2018 年 11 月 19 日）股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原无因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用未达预测盈利预测资预测起始时预测终止时当期预测业当期实际业的原因原预测披露原预测披露索产或项目名间间绩（万元）绩（万元）（如适日期引称用）当期实际《关于收购扬业绩占承州宁达贵金属诺业绩的有限公司 60% 101.28%。股权的公告》刊收购扬州宁 2016 年 01 2016 年 12 2014 年 07 6,000 6076.68 根据股权登在《中国证券达 60%股权月 01 日月 31 日月 24 日转让协议报》、《证券时 “如实际报》、《上海证券经审计的报》、《证券日扣除非经报》和巨潮资讯格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文常性损益网后净利润（http://www.cn 不足前述 info.com.cn）承诺净利润，转让方应按本次股权转让比例支付现金补偿款”，本年度该项目不需进行利润补偿。当期实际业绩占承诺业绩的 113.27%。根据股权转让协议 “如标的公司在承《关于收购江诺期中截苏凯力克钴业至任一年股份有限公司度末累积 49%股权暨关实际净利联交易的公告》润低于承刊登在《中国证收购凯力克 2016 年 01 2016 年 12 诺净利润 2015 年 02 8,700 9854.92 券报》、《证券时 49%股权月 01 日月 31 日累计数的月 17 日报》、《上海证券 95%（含报》、《证券日 95%）的，报》和巨潮资讯则股权转网让方应按（http://www.cn 照本协议 info.com.cn）约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补偿。当期实际《关于收购荆收购荆门德 2016 年 01 2016 年 12 4,000 3,826.71 2015 年 02 业绩占承门德威格林美格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文威 49%股权月 01 日月 31 日诺业绩的月 17 日钨资源循环利 95.67%。用有限公司根据股权 49%股权暨关转让协议联交易的公告》 “如标的刊登在《中国证公司在承券报》、《证券时诺期中截报》、《上海证券至任一年报》、《证券日度末累积报》和巨潮资讯实际净利网润低于承（http://www.cn 诺净利润 info.com.cn）累计数的 95%（含 95%）的，则股权转让方应按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补偿。当期实际业绩占承诺业绩的《关于收购浙 95.88%。江德威硬质合根据股权金制造有限公转让协议司 65%股权暨 “如标的关联交易的公公司在承告》刊登在《中收购浙江德 2016 年 01 2016 年 12 诺期中截 2015 年 02 4,000 3,835.25 国证券报》、《证威 65%股权月 01 日月 31 日至任一年月 17 日券时报》、《上海度末累积证券报》、《证券实际净利日报》和巨潮资润低于承讯网诺净利润（http://www.cn 累计数的 info.com.cn） 95%（含 95%）的，则股权转格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文让方应按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补偿。公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司收购扬州宁达60%的股权，交易对手方厦门梅花实业有限公司、樊启鸿、樊红杰承诺2016年度扬州宁达扣除非经常性损益后净利润相比2015年度增长不低于20%，且不低于 6,000万元，根据审计数据，2016年度，扬州宁达扣除非经常性损益后的净利润6076.68万元，占承诺业绩的101.28%。根据股权转让协议“如实际经审计的扣除非经常性损益后净利润不足前述承诺净利润，转让方应按本次股权转让比例支付现金补偿款”，本年度该项目不需进行利润补偿。 2、公司及全资子公司荆门格林美收购凯力克49%的股权，交易对手方无锡通达进出口贸易有限公司承诺凯力克2016年度扣除非经常性损益后的净利润为8,700万元，根据审计数据， 2016年度凯力克扣除非经常性损益后的净利润9,854.92万元，占承诺业绩的113.27%。根据股权转让协议“如标的公司在承诺期中截至任一年度末累积实际净利润低于承诺净利润累计数的95%（含95%）的，则股权转让方应按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补偿。 3、公司收购浙江德威65%的股权，交易对手方陈星题承诺浙江德威2016年度扣除非经常性损益后的净利润为4,000万元，根据审计报告数据，2016年度浙江德威扣除非经常性损益后的净利润3835.25万元，占承诺业绩的95.88%。根据股权转让协议“如标的公司在承诺期中截至任一年度末累积实际净利润低于承诺净利润累计数的95%（含95%）的，则股权转让方应按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补偿。 4、公司全资子公司荆门格林美收购荆门德威49%的股权，交易对手方陈星题承诺荆门德威2016年度扣除非经常性损益后的净利润为4,000万元，根据审计数据，2016年度荆门德威扣除非经常性损益后的净利润3826.71万元，占承诺业绩的95.67%。根据股权转让协议“如标的格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文公司在承诺期中截至任一年度末累积实际净利润低于承诺净利润累计数的95%（含95%）的，则股权转让方应按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补偿。公司已于2017年4月7日召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司收购项目2016年度业绩承诺实现情况的说明的议案》，说明了实际实现业绩与承诺业绩的差异情况及公司拟采取的措施，详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司收购项目2016年度业绩承诺实现情况的说明》。四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年1月，公司出资18,346.00万，收购淮安繁洋企业管理有限公司79.85%的股权，本期将新增的子公司纳入合并范围。2016年3月公司出资21,958.51万元，增资淮安繁洋公司，对淮安繁洋的持股比例由79.85%上升至88.58%。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、2016年2月，公司出资5500.00万，收购郴州市玺成环保科技有限公司55%的股权，本期将新增的子公司纳入合并范围。 3、2016年3月，荆门格林美出资1,980.47万元，收购内蒙古新创资源再生有限公司85%的股权，本期将新增的孙公司纳入合并范围。 4、2016年3月，子公司格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司通过设立方式成立北京格林美亚太科技有限公司，注册资本：100万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。 5、2016年4月，子公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司通过设立方式成立格林美（仙桃）二手机动车交易市场管理有限公司，注册资本：1000万元，持股55%。本期将该新增公司纳入合并范围。 6、2016年3月，本期孙公司回收哥（武汉）互联网有限公司引入外部股东增资，增资完成后由全资孙公司变成公司的参股公司，2016年3月30日完成工商变更，处置日后不再纳入公司合并范围，回收哥（武汉）互联网有限公司下属全资子公回收哥（深圳）互联网有限公司、回收哥（天津）互联网科技有限公司、回收哥（湖北）互联网有限公司也不再纳入合并范围。 7、2016年5月，公司将持有孙公司武汉市绿色文明回收经营有限责任公司60%全部股权转让给回收哥（武汉）互联网有限公司。2016年6月1日完成工商变更，处置日后该孙公司不再纳入公司合并范围。 8、2016年12月，公司将持有全资孙公司河南沐桐环保产业有限公司74%股权对外转让。 2016年12月27日完成工商变更，处置日后该孙公司不再纳入公司合并范围。 9、2016年11月，子公司武汉汉能通新能源汽车服务有限公司通过设立方式成立武汉易能通汽车租赁有限公司、河南中原通新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000 万元，均持股100%。2016年12月，通过设立方式成立襄阳汉能通新能源汽车租赁有限公司、汉能通（无锡）新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000万元，均持股100%。 2016年12月，通过设立方式成立京津通（天津）新能源汽车租赁有限公司，注册资本1000.00 万元，持股100%。本期将新增公司纳入合并范围。 10、2016年9月，孙公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司、子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立武汉江城通新能源汽车供应链有限公司，注册资本：1000万元，分别持股80%、20%。本期将该新增公司纳入合并范围。 11、2016年9月，公司通过设立方式成立格林美（深圳）环保科技有限公司，注册资本：格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 1000万元人民币，持股65%。本期将该新增公司纳入合并范围。 12、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立湖北省城市矿产资源循环利用工程技术中心有限公司，注册资本1000万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。 13、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立荆门市城南污水处理有限公司，注册资本2500万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。 14、2016年3月，子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司通过设立方式成立武汉绿源晨光环境服务有限公司，注册资本为1000万元，持股60%，本期将该新增公司纳入合并范围。 15、2016年2月，孙公司湖北鄂中再生资源大市场开发有限公司通过设立方式成立格林美二手车交易市场（荆门）有限公司，注册资本为500.00万元，持股比例100%，本期将该新增公司纳入合并范围。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名王瑜军、汪红宁当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明公司2016年11月12日召开的第四届董事会第十三次会议决议聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机构，审议通过了《关于聘请2016年度财务格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文审计机构的议案》。鉴于亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）的资信状况、执业经验，多年来为较多上市公司提供审计服务，有丰富的上市公司年度审计经验，能够胜任公司的年度财务审计工作，公司拟聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机构。经公司独立董事发表同意的独立意见，董事会审议同意聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2016年度财务审计机构，聘任期为一年，审计费用为240万元（不含差旅费）。此事项后经公司2016年第四次临时股东大会审议批准，且自股东大会审议批准之日起生效。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用公司因2015年非公开发行股票，聘任兴业证券股份有限公司为保荐机构，2016年度为兴业证券的持续督导期。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，《格林美股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要已经公司 2016年第五次临时股东大会审议通过，向433名激励对象授予限制性股票共计2,444.60万股，本次限制性股票的授予日为2017年2月6日，授予价格为3.62元/股，标的股票来源为向激励对象定向发行的本公司A股普通股。本激励计划限制性股票的有效期为自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。本次限制性股票激励已于2017年2月14日完成授予，于2017年2月15日在深交所上市，详见公司2017年2月14 日于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《关于2016年限制性股票授予完成公告》。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用转让资转让资转让关联交产的评关联交关联关关联交关联交产的账价格交易损益关联方易定价估价值易结算披露日期披露索引系易类型易内容面价值（万（万元）原则（万方式（万元）元）元）回收哥转让武取武汉公告公司实 2016 年（武汉）股权转汉市绿市绿色现金结 2016-062 际控制 646.52 696.47 690 43.48 05 月 31 互联网让色文明文明回算《关于转人日有限公回收经收经营让部分下格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文司营有限有限责属公司股责任公任公司权暨关联司股权的交易的公 60%股评估价告》权值转让武取武汉公告汉鑫汇鑫汇报 2016-062 回收哥报废汽废汽车《关于转（武汉）公司实 2016 年股权转车回收回收有 1,036.3 现金结让部分下互联网际控制 983.13 1,034 50.87 05 月 31 让有限公限公司 5 算属公司股有限公人日司股权的权暨关联司 31%股评估价交易的公权值告》转让价格与账面价值或评估价值不适用差异较大的原因（如有）对公司经营成果与财务状况的影本次股权转让交易优化公司财务结构，改善公司整体业绩，并补充公司响情况的营运资金。如相关交易涉及业绩约定的，报不适用告期内的业绩实现情况 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日是否为实际担保是否履担保对象名称相关公告担保额度期（协议签署担保类型担保期关联方金额行完毕披露日期日）担保报告期内审批的对外担保额报告期内对外担保实 0 度合计（A1）际发生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保报告期末实际对外担 0 额度合计（A3）保余额合计（A4）公司与子公司之间担保情况格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文担保额度实际发生日是否为实际担保是否履担保对象名称相关公告担保额度期（协议签署担保类型担保期关联方金额行完毕披露日期日）担保 2016 年荆门市格林美新 2016 年 04 月 05 月 16 60,000 51,400 否 21 个月否是材料有限公司 21 日日 2016 年荆门市格林美新 2016 年 03 月 05 月 16 10,000 10,000 否 1年否是材料有限公司 14 日日 2016 年荆门市格林美新 2016 年 12 月 05 月 16 5,000 5,000 否 1年否是材料有限公司 21 日日 2016 年荆门市格林美新 2016 年 09 月 05 月 16 8,000 8,000 否半年否是材料有限公司 22 日日 2016 年荆门市格林美新 2016 年 06 月 05 月 16 33,000 20,000 否 1年否是材料有限公司 22 日日 2016 年荆门市格林美新 2016 年 03 月 05 月 16 20,000 20,000 否 1年否是材料有限公司 03 日日 2013 年荆门市格林美新 2013 年 11 月 11 月 25 23,700 17,900 否 10 年否是材料有限公司 27 日日 2015 年荆门市格林美新 2015 年 03 月 02 月 17 10,000 5,000 否 2年否是材料有限公司 25 日日 2016 年荆门市格林美新 2016 年 11 月 05 月 16 6,500 4,900 否 2年否是材料有限公司 28 日日荆门德威格林美 2016 年 2016 年 03 月钨资源循环利用 05 月 16 3,000 2,380 否 33 个月否是 04 日有限公司日 2016 年扬州宁达贵金属 2016 年 09 月 05 月 16 3,000 2,000 否 2年否是有限公司 01 日日 2016 年格林美（无锡）能 2016 年 09 月 05 月 16 5,000 1,000 否 1年否是源材料有限公司 08 日日格林美（无锡）能 2016 年 5,000 2016 年 09 月 0否 5年否是格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文源材料有限公司 05 月 16 26 日日 2015 年江苏凯力克钴业 2015 年 05 月 03 月 07 2,600 1,625 否 4年否是股份有限公司 13 日日格林美（武汉）城 2016 年 2016 年 07 月市矿产循环产业 05 月 16 10,000 4,483 否 1年否是 05 日园开发有限公司日 2016 年江西格林美资源 2016 年 09 月 05 月 16 30,000 28,800 否 1年否是循环有限公司 09 日日 2016 年江西格林美资源 2016 年 06 月 05 月 16 12,000 0否 1年否否循环有限公司 18 日日报告期内对子公司担报告期内审批对子公司担保 210,500 保实际发生额合计 183,083 额度合计（B1）（B2）报告期末已审批的对子公司报告期末对子公司实 246,800 263,108 担保额度合计（B3）际担保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日是否为实际担保是否履担保对象名称相关公告担保额度期（协议签署担保类型担保期关联方金额行完毕披露日期日）担保荆门德威格林美 2016 年 2016 年 05 月钨资源循环利用 05 月 16 2,380 2,380 1年否是 20 日有限公司日报告期内对子公司担报告期内审批对子公司担保 2,380 保实际发生额合计 2,380 额度合计（C1）（C2）报告期末已审批的对子公司报告期末对子公司实 2,380 2,380 担保额度合计（C3）际担保余额合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发 212,880 185,463 （A1+B1+C1）生额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度报告期末实际担保余 249,180 265,488 合计（A3+B3+C3）额合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 38.58% 其中：采用复合方式担保的具体情况说明格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告本期实计提减期损报告期受托人是否关产品类委托理起始日终止日报酬确际收回值准备预计收益实实际损名称联交易型财金额期期定方式本金金金额（如益际收益金额额有）回情况中国农业银行 2015 年 2016 年到期偿已收湖北荆否否 4,851 12 月 21 12 月 16 4,851 164.93 162.67 还本息回门掇刀日日支行中国农业银行 2015 年 2016 年到期偿已收湖北荆否否 3,072 12 月 21 06 月 20 3,072 52.03 51.03 还本息回门掇刀日日支行截至中国农报告业银行 2016 年 2017 年到期偿期末，湖北荆否否 2,425.5 12 月 29 03 月 29 16.75 还本息理财门掇刀日日未到支行期。截至中国农报告业银行 2016 年 2017 年到期偿期末，湖北荆否否 2,425.5 12 月 29 12 月 24 69.38 还本息理财门掇刀日日未到支行期。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文宁波银行股份 2015 年 2016 年有限公到期偿已收否否 10,000 12 月 21 12 月 20 10,000 280 280 司深圳还本息回日日宝安支行宁波银行股份 2015 年 2016 年有限公到期偿已收否否 7,381 12 月 18 01 月 27 7,381 20.22 20.22 司深圳还本息回日日宝安支行平安银行股份 2015 年 2016 年有限公到期偿已收否否 9,554 12 月 18 01 月 25 9,554 22.73 22.73 司北京还本息回日日海淀支行中国银行股份 2015 年 2016 年有限公到期偿已收否否 12,000 12 月 24 03 月 25 12,000 99.81 99.81 司深圳还本息回日日福永支行华兴银行股份 2015 年 2016 年到期偿已收有限公否否 3,000 12 月 25 03 月 24 3,000 23.67 23.67 还本息回司深圳日日分行招商银行股份 2015 年 2016 年有限公到期偿已收否否 12,000 12 月 25 03 月 24 12,000 93.8 93.8 司深圳还本息回日日金丰城支行江苏银行股份 2015 年 2016 年有限公到期偿已收否否 23,000 12 月 29 01 月 07 23,000 12.81 12.81 司深圳还本息回日日科技支行宁波银否否 7,381 2016 年 2016 年到期偿 7,381 52.78 52.78 已收格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文行股份 01 月 28 04 月 27 还本息回有限公日日司深圳宝安支行宁波银行股份 2016 年 2016 年有限公到期偿已收否否 9,675 01 月 26 11 月 30 9,675 11.41 11.41 司深圳还本息回日日宝安支行平安银行股份 2016 年 2016 年有限公到期偿已收否否 9,554 01 月 25 05 月 16 9,554 87.95 87.95 司北京还本息回日日海淀支行平安银截至行股份报告 2016 年 2017 年有限公到期偿期末，否否 7,800 05 月 26 02 月 23 54.45 司北京还本息理财日日海淀支未到行期。江苏银行股份 2016 年 2016 年有限公到期偿已收否否 48,923 01 月 26 12 月 27 48,923 72.58 72.58 司深圳还本息回日日科技支行宁波银行股份 2016 年 2016 年有限公到期偿已收否否 40,296 06 月 08 12 月 27 40,296 32.95 32.95 司深圳还本息回日日宝安支行兴业银行股份 2016 年 2016 年有限公到期偿已收否否 147,090 03 月 31 12 月 27 147,090 169.93 169.93 司深圳还本息回日日南山支行华兴银否否 15,980 2016 年 2016 年到期偿 15,980 75.36 75.36 已收格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文行股份 04 月 12 10 月 31 还本息回有限公日日司深圳分行江苏银截至行股份报告 2016 年 2017 年有限公到期偿期末，否否 400 01 月 26 03 月 03 31.64 司深圳还本息理财日日科技支未到行期。宁波银截至行股份报告 2016 年 2017 年有限公到期偿期末，否否 3,767 06 月 08 03 月 03 29.72 司深圳还本息理财日日宝安支未到行期。兴业银截至行股份报告 2016 年 2017 年有限公到期偿期末，否否 29,900 03 月 31 03 月 03 145.07 司深圳还本息理财日日南山支未到行期。截至华兴银报告行股份 2016 年 2017 年到期偿期末，有限公否否 87 04 月 12 03 月 03 0.55 还本息理财司深圳日日未到分行期。中国工商银行 2016 年 2016 年股份有到期偿已收否否 8,000 02 月 27 04 月 29 8,000 20.68 20.68 限公司还本息回日日江西分行截至平安银报告行股份 2016 年 2017 年到期偿期末，有限公否否 5,000 03 月 09 03 月 08 还本息理财司荆门日日未到分行期。中国工 2016 年 2016 年到期偿已收否否 1,500 1,500 4.73 4.73 商银行 06 月 28 09 月 23 还本息回格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文股份有日日限公司无锡泰伯支行交通银行股份 2016 年 2016 年有限公到期偿已收否否 2,500 08 月 17 12 月 09 2,500 7.19 7.19 司无锡还本息回日日硕放支行交通银行股份 2016 年 2016 年有限公到期偿已收否否 1,400 09 月 30 11 月 10 1,400 3.75 3.75 司泰州还本息回日日泰兴支行合计 428,962 -- -- -- 377,157 1,791.87 1,306.05 -- 委托理财资金来源闲置募集资金、自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 未来是否还有委托理财计是划（2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用本期实际计提减值报告期实报告期损是否关联贷款对象贷款利率贷款金额起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金益实际收交易金额（如有）额回情况株洲欧科亿数控精 2016 年 11 2017 年 11 是 4.79% 5,000 0 0 239.25 密刀具有月 10 日月 09 日限公司合计 -- 5,000 -- -- 0 0 239.25 0 -- 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文委托贷款资金来源自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 10 月 29 日委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 未来是否还有委托贷款计划否 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文合同涉及合同涉及合同订立资产的账资产的评评估机构交易价截至报告期合同订立对合同合同签评估基准定价是否关关联公司方名面价值估价值名称（如格（万末的执行情披露日期披露索引方名称标的订日期日（如有）原则联交易关系称（万元）（万元）有）元）况（如有）（如有）详见公司指定信息披露媒体《中国报告期内，证券报》、《证券时动力该合同执行报》、《上海证券格林美(无远东福斯特电池 2016 年数量为报》、《证券日报》锡)能源材市场 2016 年 01 新能源有限三元 01 月 12 无否无 928.3 吨，涉和巨潮资讯网料有限公价格月 13 日公司正极日及金额为（http://www.cnin 司材料 13,488.81 万 fo.com.cn）发布的元。《关于签署动力电池材料战略供货协议的公告》。格林美(无天津市捷威动力 2016 年市场报告期内， 2016 年 01 详见公司指定信无否无锡)能源材动力工业有电池 01 月 15 价格该合同执行月 15 日息披露媒体《中国格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文料有限公限公司三元日数量为 556 证券报》、《证券时司正极吨，涉及金报》、《上海证券材料额为报》、《证券日报》 8,198.22 万和巨潮资讯网元。（http://www.cnin fo.com.cn）发布的《关于签署动力电池材料战略合作框架协议的公告》。详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时武汉江城报》、《上海证券通新能源纯电 2016 年东风汽车股市场合同正在履 2016 年 09 报》、、《证券日报》汽车供应动车 09 月 26 无否无份有限公司价格行中。月 27 日和巨潮资讯网链有限公辆日（http://www.cnin 司 fo.com.cn）发布的《关于孙公司签署纯电动车辆采格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文购协议的公告》。详见公司指定信息披露媒体《中国镍钴格林美股湖南邦普循证券报》、《证券时锰氢份有限公环科技有限报》、《证券日报》、氧化报告期内，司、荆门市公司、广东《上海证券报》和物该合同执行格林美新邦普循环科 2016 年巨潮资讯网（三市场数量为 1 2016 年 10 材料有限技股份有限 10 月 20 无否无（http://www.cnin 元正价格吨，涉及金月 21 日公司、格林公司、佛山日 fo.com.cn）发布的极材额为 6.79 万美(无锡)能三水邦普资《关于签署三元料前元。源材料有源循环有限动力电池正极材驱限公司公司料前驱体加工战体）略合作协议的公告》。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）年度精准扶贫概要公司作为优秀环保上市公司，在资本市场推动下快速发展，积极响应国家精准扶贫的号召，先后投资兰考县、炎陵县、新化县等贫困县，发展循环产业，以绿色发展模式实施精准扶贫，走出一条绿色产业扶贫新路子。 1、格林美兰考园区一期投资2亿余元，占地200亩，建成世界一流的电子废弃物处理中心。目前，河南格林美已建成年循环处理16万吨电子废弃物项目和年加工配送30万吨废旧钢铁回收项目；2016年，格林美在完成一期建设的基础上，再次签约投资5亿元，投资报废汽车综合利用中心与废轮胎绿色处理等项目。2015年，河南格林美实现工业产值3亿余元，带动就业500 余人，其中家庭贫困职工60余人，河南格林美成为兰考招商引资的典范企业。2016年12月，为最大限度吸收社会资本，扩大资本实力，做大做强以河南格林美为主体的兰考循环经济产业，河南格林美进行了股权转让，并更名为河南沐桐环保产业有限公司，引进了七家实力强劲的企业，共同推动循环产业业务在中原大地迅速成为兰考脱贫致富中的主导产业。 2、2016年1月，格林美投入4亿余元，收购淮安繁洋企业管理有限公司并对其进行增资，从而间接持有慧云股份20%的股权，成为慧云股份的第二股东。2016年8月、12月，格林美投资达1.05亿元，通过股权收购与增资参股数控刀具精密制造领域的优势企业株洲欧科亿数控精密刀具有限公司并进一步增资扩股，成为欧科亿的第二股东。格林美积极带领参股公司慧云股份（834342）与株洲欧科亿，先后进驻兰考、炎陵，实施精准扶贫，最终实现企业价值与社会责任的和谐统一。 3、2016 年 9 月，格林美与新化县人民政府及湖南映宏新材料股份有限公司签订了《关于湖南格林美映宏循环产业园项目战略合作协议》，挺进湖南新化县，建设废塑料再造塑木型材生产基地，打造废塑料循环利用循环经济产业园。除了产业扶贫外，格林美开展多种形式相结合的帮扶工作，践行上市公司社会责任：1、鼓励优秀人才走进贫困地区，让知识与人才成为扶贫主力，打造新型商业模式；2、格林美向江西省赣州市崇义县丰州乡小坑村累计捐赠60万元，用于开展环境整治、便民基础设施建设、旅游设施建设、古文化修复等项目，助力小坑村美丽乡村建设；3、公司组织优秀大学生为贫困员工子女义务进行课外辅导学习，辅导500余人次，解决员工的后顾之忧，并深入贫困职工格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文家庭，帮助贫困员工度过难关，帮扶10余人次。（2）上市公司年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金万元 226.89 2.物资折款万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱人贫数二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 1.2 产业发展脱贫项目个数个 1.3 产业发展脱贫项目投入万元金额 1.4 帮助建档立卡贫困人口人脱贫数 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额万元 2.2 职业技能培训人数人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实人现就业人数 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数人 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 4.2 资助贫困学生人数人 4.3 改善贫困地区教育资源万元投入金额 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资万元源投入金额 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 6.2 投入金额万元格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额万元 7.2 帮助“三留守”人员数人 7.3 贫困残疾人投入金额万元 7.4 帮助贫困残疾人数人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金万元额 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 166.89 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数个 9.2.投入金额万元 9.3.帮助建档立卡贫困人口人脱贫数三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 2017 年公司将继续在精准扶贫方面积极探索，同步在教育文化公益、扶贫救弱、资学助教、抗击灾害、支持就业等领域公益方面开展各类扶贫工作。 2、履行其他社会责任的情况公司编制了2016年度社会责任报告，具体内容详见披露于巨潮资讯网的《2016年度社会责任报告》。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 √ 是 □ 否格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文企业社会责任报告是否含环境方是否含社会方是否含公司治报告披露标准企业性质面信息面信息理方面信息国内标准国外标准深交所《规范运作指其他是是是引》、ISO26000:2010 《社会责任指南》具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）是 2.公司年度环保投支出金额（万元） 17,120.2 2016 年度利用废弃资源 300 余万吨，循环利用水 800 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效万吨，减排二氧化碳 750 万吨 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员 126.92 职业发展能力的投入（万元） 5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务） 199.76 金额（万元）十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股 288,716, 288,948, 288,252, 576,968, 一、有限售条件股份 19.84% -696,752 19.82% 433 768 016 449 288,716, 288,948, 288,252, 576,968, 3、其他内资持股 19.84% -696,752 19.82% 433 768 016 449 286,812, 286,812, 286,812, 573,625, 其中：境内法人持股 19.71% 0 19.71% 606 606 606 212 1,903,82 2,136,16 1,439,41 3,343,23 境内自然人持股 0.13% -696,752 0.11% 7 2 0 7 1,166,71 1,166,48 1,167,18 2,333,90 二、无限售条件股份 80.16% 696,752 80.18% 8,390 6,055 2,807 1,197 1,166,71 1,166,48 1,167,18 2,333,90 1、人民币普通股 80.16% 696,752 80.18% 8,390 6,055 2,807 1,197 1,455,43 1,455,43 1,455,43 2,910,86 100.00 三、股份总数 100.00% 4,823 4,823 4,823 9,646 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用（1）2016年3月21日，公司高管唐丹因工作安排原因辞去高级管理人员职务，2016年3月30 日，公司监事陈朝晖、王健和高管蒋振康任期届满离任。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，上述人员持有股份在离职半年内全部锁定。（2）2016年6月1日，公司实施了2015年度利润分配方案，以公司总股本1,455,434,823股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后股本为2,910,869,646股。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年6月1日，公司实施了2015年度利润分配方案，公司总股本由1,455,434,823股变为 2,910,869,646股。本次所转增股于2016年6月1日直接计入股东证券账户。2016年6月21日，公司完成注册资本的工商变更登记。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用本报告中对基本每股收益、稀释每股收益已按转增后的股本计算调整。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数公司 2016 年 6 月 1 日实施了深圳市汇丰源 2015 年度利润 2017 年 5 月 29 32,370,000 0 32,370,000 64,740,000 投资有限公司分配方案，增日加限售股 32,370,000 股。公司 2016 年 6 月 1 日实施了深圳中植产投 2015 年度利润 2018 年 11 月环保投资合伙 78,947,873 0 78,947,873 157,895,746 分配方案，增 19 日（有限合伙）加限售股 78,947,873 股。上海星鸿资产公司 2016 年 6 2018 年 11 月 33,684,210 0 33,684,210 67,368,420 经营有限公司月 1 日实施了 19 日格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文－星鸿资产星 2015 年度利润耀成长 2 号格分配方案，增林美定增基金加限售股 33,684,210 股。上海星通创业投资管理中心公司 2016 年 6 （有限合伙）月 1 日实施了－上海星通创 2015 年度利润 2018 年 11 月业投资管理中 31,578,947 0 31,578,947 63,157,894 分配方案，增 19 日心（有限合伙）加限售股－星通资本定 31,578,947 股。向投资 1 号资产管理计划公司 2016 年 6 华夏人寿保险月 1 日实施了股份有限公司 2015 年度利润 2018 年 11 月 26,021,052 0 26,021,052 52,042,104 －万能保险产分配方案，增 19 日品加限售股 26,021,052 股。平安资管－平安银行－平安公司 2016 年 6 资产创赢 5 号月 1 日实施了资产管理产品 2015 年度利润 2018 年 11 月和平安资产－ 31,578,946 0 31,578,946 63,157,892 分配方案，增 19 日工商银行－平加限售股安资产鑫享 7 31,578,946 股。号保险资产管理产品中国农业银行股份有限公司－中邮核心成公司 2016 年 6 长混合型证券月 1 日实施了投资基金和中 2015 年度利润 2018 年 11 月 31,578,947 0 31,578,947 63,157,894 国农业银行股分配方案，增 19 日份有限公司－加限售股中邮核心优选 31,578,947 股。混合型证券投资基金上海德溢慧心公司 2016 年 6 股权投资有限月 1 日实施了 2018 年 11 月公司－德溢慧 2,105,2631 0 2,105,2631 42,105,262 2015 年度利润 19 日心定增一号基分配方案，增金加限售股格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 21,052,631 股。公司 2016 年 6 月 1 日实施了 2015 年度利润 2016 年 8 月 28 杜庆山 4,875 9,750 4,875 分配方案，增日加限售股 4,875 股。报告期内，均公司 2016 年 6 在公司任董王敏、周波、月 1 日实施了事、监事或高欧阳铭志、宋 2015 年度利润级管理人员。万祥、陈斌章、 1,201,950 1,201,950 2,403,900 分配方案，增在任职期间每周继锋、潘骅、加限售股年可上市流通张爱青 1,201,950 股。为上年末持股总数的 25%。报告期内，陈朝晖、王健不再担任公司监根据深交所相事，蒋振康不关规定，辞职再担任公司高后半年内按照管。公司监事、 100%自动锁高管离职后，定，半年后按陈朝晖、王健、其所持公司股 682,002 909,337 1,136,672 909,337 照 50%解除限蒋振康份在半年内全售（2016 年 9 部锁定。公司月 30 日解除 2016 年 6 月 1 限售 909,337 日实施了 2015 股），剩余 50% 年度利润分配锁定 12 个月。方案，增加限售股 909,337 股。 2016 年 3 月 22 日，唐丹先生 2016 年 9 月 22 辞去高管，半日前，100%股年内按照份锁定，2016 100%全部锁年 9 月 22 日之定，增加限售唐丹 15,000 10,000 25,000 30,000 后且在任职期股 5000 股。间每年可上市 2016 年 3 月 28 流通为上年末日，新任公司持股总数的监事。同时， 25%。 2016 年 6 月 1 日，公司实施格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文了 2015 年度利润分配方案，增加限售股 20,000 股。合计 288,716,433 929,087 289,181,103 576,968,449 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生发行价格（或获准上市交发行日期发行数量上市日期交易终止日期证券名称利率）易数量股票类可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 2016 年 09 月 2016 年 10 月 16 格林 01 4.00% 8,000,000 8,000,000 22 日 19 日 2016 年 10 月 2017 年 02 月 16 格林 G1 4.47% 5,000,000 5,000,000 31 日 14 日其他衍生证券类 16 格林美 2016 年 01 月 2017 年 01 月 28 4.50% 5,000,000 CP001 28 日日 16 格林美 2016 年 03 月 2019 年 03 月 17 4.80% 3,000,000 MTN001 17 日日报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明注：存续期内利率不同的债券，请分别说明。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司实施资本公积转增股本，公司股份总数由1,455,434,823股变为2,910,869,646 股，详见公司股份变动情况表。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披报告期末表露日前上一年度报告披报告期末普决权恢复的月末表决权露日前上一通股股东总 187,310 161,144 优先股股东 0 恢复的优先月末普通股数总数（如有）股股东总数股东总数（参见注 8）（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期持有有持有无质押或冻结情况报告期持股比内增减限售条限售条股东名称股东性质末持股例变动情件的股件的股股份状态数量数量况份数量份数量深圳市汇丰源境内非国有法 365,022 64,740, 300,282, 12.54% 质押 175,530,000 投资有限公司人 ,862 000 862 深圳中植产投环保投资合伙境内非国有法 157,895 157,895 5.42% 质押 157,895,746 企业（有限合人 ,746 ,746 伙）上海星鸿资产经营有限公司境内非国有法 67,368, －星鸿资产星 2.31% 人耀成长 2 号格林美定增基金上海星通创业投资管理中心（有限合伙）－上海星通创业境内非国有法 63,157, 2.17% 投资管理中心人（有限合伙）－星通资本定向投资 1 号资产格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文管理计划广东省科技风 57,377, 57,377,3 险投资有限公国有法人 1.97% 398 司华夏人寿保险股份有限公司境内非国有法 52,042, 1.79% －万能保险产人品平安资管－平安银行－平安境内非国有法 48,568, 1.67% 资产创赢 5 号人资产管理产品中国农业银行股份有限公司境内非国有法 42,105, －中邮核心成 1.45% 人长混合型证券投资基金上海德溢慧心股权投资有限境内非国有法 42,105, 公司－德溢慧 1.45% 人心定增一号基金中融基金－海通证券－中融境内非国有法 29,098, 29,098,2 基金－中植产 1.00% 人 200 业投资增持资产管理计划上述股东关联关系或一致行动深圳中植产投环保投资合伙企业（有限合伙）和中融基金－海通证券－中的说明融基金－中植产业投资增持资产管理计划属于关联企业。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市汇丰源投资有限公司 300,282,862 人民币普通股 300,282,862 广东省科技风险投资有限公司 57,377,398 人民币普通股 57,377,398 中融基金－海通证券－中融基金－ 29,098,200 人民币普通股 29,098,200 中植产业投资增持资产管理计划丰城市鑫源兴新材料有限公司 25,526,686 人民币普通股 25,526,686 中央汇金资产管理有限责任公司 24,870,600 人民币普通股 24,870,600 中国银行股份有限公司－华夏新经 22,536,972 人民币普通股 22,536,972 济灵活配置混合型发起式证券投资格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文基金瑞士盈丰银行股份有限公司－客户 20,079,820 人民币普通股 20,079,820 资金深圳市殷图科技发展有限公司 19,099,657 人民币普通股 19,099,657 中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券 16,335,500 人民币普通股 16,335,500 投资基金中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数分级证券投资 14,336,120 人民币普通股 14,336,120 基金前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前（1）汇丰源法定代表人王敏与鑫源兴法定代表人许开华为夫妻关系； 10 名股东之间关联关系或一致行动（2）汇丰源与鑫源兴为一致行动人；（3）其他股东无关联关系。的说明本报告期末公司前 10 名无限售条件股东中，股东深圳市殷图科技发前 10 名普通股股东参与融资融券业展有限公司的普通证券账户持有公司股份数为 3,510,000 股，信用账务情况说明（如有）（参见注 4）户持有公司股份数为 15,589,657 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务责人为投资兴办实业（具深圳市汇丰源投资有体项目另行申报），王敏 2006 年 06 月 16 日 79045553-5 限公司经济信息咨询。（不含限制项目）控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权许开华中国否王敏中国否主要职业及职务许开华，公司董事长兼总经理；王敏，公司董事、常务副总经理。过去 10 年曾控股的境内外上市公司无情况实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增本期减期初持其他增期末持任职状任期起任期终持股份持股份姓名职务性别年龄股数减变动股数态始日期止日期数量数量（股）（股）（股）（股）（股） 2006 年 2019 年董事长、许开华现任男 51 12 月 11 03 月 30 总经理日日 2006 年 2019 年董事、常王敏现任女 58 12 月 11 03 月 30 403,100 403,100 806,200 务副总日日 2014 年 2019 年张旸董事现任男 38 09 月 29 03 月 30 日日 2016 年 2019 年陈星题董事现任男 55 03 月 30 03 月 30 日日 2013 年 2019 年独立董李映照现任男 55 03 月 19 03 月 30 事日日 2016 年 2019 年独立董吴树阶现任男 55 03 月 30 03 月 30 事日日 2016 年 2019 年监事会黎全辉现任男 56 03 月 30 03 月 30 主席日日 2016 年 2019 年唐丹监事现任男 49 03 月 28 03 月 30 20,000 20,000 40,000 日日 2016 年 2019 年樊红杰监事现任男 39 03 月 30 03 月 30 日日 2006 年 2019 年副总经周波现任男 49 12 月 11 03 月 30 470,000 470,000 940,000 理日日格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文财务总 2013 年 2019 年宋万祥监、副总现任男 53 05 月 17 03 月 30 25,000 25,000 50,000 经理日日 2012 年 2019 年副总经周继锋现任男 43 03 月 12 03 月 30 40,000 40,000 80,000 理日日副总经 2014 年 2019 年欧阳铭 1,185,00 理、董事现任男 41 09 月 11 03 月 30 592,500 592,500 志会秘书日日 2014 年 2019 年副总经鲁习金现任男 46 11 月 17 03 月 30 理日日 2014 年 2019 年副总经潘骅现任男 39 11 月 17 03 月 30 6,000 6,000 12,000 理日日 2015 年 2019 年副总经张爱青现任男 43 03 月 27 03 月 30 6,000 6,000 12,000 理日日 2014 年 2019 年总会计陈斌章现任男 54 09 月 11 03 月 30 60,000 60,000 120,000 师日日 2016 年 2017 年副总经黄旭江离任男 35 03 月 30 03 月 23 理日日 2006 年 2019 年余和平董事离任男 59 12 月 11 03 月 30 0 12,300 12,300 日日 2015 年 2019 年独立董黄江求离任男 51 01 月 09 03 月 30 事日日 2013 年 2015 年独立董杜庆山离任男 60 03 月 19 01 月 16 4,875 4,875 9,750 事日日 2013 年 2016 年监事会陈朝晖离任男 46 03 月 19 03 月 30 12,337 12,337 24,674 主席日日 2006 年 2016 年 1,000,00 王健监事离任女 54 12 月 11 03 月 30 500,000 500,000 日日彭本超监事离任男 62 2012 年 2016 年格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 03 月 19 03 月 23 日日 2006 年 2016 年副总经牟健离任男 44 12 月 11 03 月 30 理日日 2013 年 2016 年副总经蒋振康离任男 32 05 月 17 03 月 30 397,000 397,000 794,000 理日日 2017 年 2019 年副总经张宇平现任男 38 02 月 27 03 月 30 理日日 2,536,81 2,549,11 5,076,17 合计 -- -- -- -- -- -- 9,750 2 2 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 03 月余和平董事任期满离任第三届董事会任期届满离任 30 日 2016 年 03 月黄江求独立董事任期满离任第三届董事会任期届满离任 30 日 2016 年 03 月陈朝晖监事会主席任期满离任第三届董事会任期届满离任 30 日 2016 年 03 月彭本超监事任期满离任第三届董事会任期届满离任 30 日 2016 年 03 月王健监事任期满离任第三届董事会任期届满离任 30 日 2016 年 03 月陈星题董事任免董事会换届，新选举董事 30 日 2016 年 03 月吴树阶独立董事任免董事会换届，新选举董事 30 日 2016 年 03 月黎全辉监事会主席任免监事会换届，新选举监事 30 日 2016 年 03 月唐丹监事任免监事会换届，新选举监事 28 日 2016 年 03 月樊红杰监事任免监事会换届，新选举监事 30 日格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 03 月新聘任高级管理人员（已于 2017 年 3 月 23 日黄旭江副总经理任免 30 日离任） 2016 年 03 月牟健副总经理任期满离任任期届满离任 30 日 2016 年 03 月蒋振康副总经理任期满离任任期届满离任 30 日 2017 年 2 月 27 张宇平副总经理任免新聘任高级管理人员日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责鉴于公司第三届董事会、监事会已经任期届满，公司于2016年3月30日完成了董事会、监事会换届选举工作。第四届董事会成员共6人，独立董事2人，分别为：非独立董事许开华先生、王敏女士、张旸先生、陈星题先生，独立董事李映照先生、吴树阶先生；第三届监事会成员共3人，分别为：黎全辉先生、樊红杰先生，职工代表监事唐丹先生由职工代表大会选举产生。公司现任高级管理人员分别为：董事长兼总经理许开华先生，常务副总经理王敏女士，副总经理周波先生、周继锋先生、鲁习金先生、潘骅先生、张爱青先生、黄旭江先生（已离职）、张宇平先生，副总经理兼财务总监宋万祥先生，副总经理兼董事会秘书欧阳铭志先生，总会计师陈斌章先生。现任董事、监事、高级管理人员工作经历如下：（一）董事（1）许开华，男，汉族，1966年出生，中南大学冶金材料专业研究生学历，中南大学兼职教授，曾在中南大学从事教学、研究，曾与东京大学山本研究室进行短期合作研究(受聘高级研究员)，现任公司董事长、国家电子废弃物循环利用工程技术研究中心主任、中国循环经济协会副会长、中国再生资源回收利用协会副会长、中国物资再生协会副会长、丰城市鑫源兴新材料有限公司执行董事、深圳市汇丰源投资有限公司监事。许开华先生持有公司股东深圳市汇丰源投资有限公司60%股权、持有公司股东丰城市鑫源兴新材料有限公司31.465%股权，未直接持有本公司股份，与公司常务副总经理王敏女士为夫妻关系，两人为公司实际控制人。（2）王敏，女，汉族，1959年出生，会计学大专学历。曾任安徽省马钢公司中板厂财务科长、深圳万科企业股份有限公司下属公司财务经理、深圳中物集团下属公司财务总监，深圳市中金高能电池材料有限公司副总经理。现任公司董事、常务副总经理、深圳市汇丰源投格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文资有限公司执行董事。王敏女士持有公司股东深圳市汇丰源投资有限公司40%股权、持有公司股东丰城市鑫源兴新材料有限公司1.2774%股权，同时，王敏女士直接持有本公司806,200 股，与公司董事长兼总经理许开华先生为夫妻关系，两人为公司实际控制人。（3）张旸，男，汉族，1979年出生，清华大学/香港中文大学工商管理硕士研究生学历。 2010年8月-2013年8月，任泰康资产管理有限公司股权投资部投资总监；2013年8月-2015年1 月，任中植资本管理有限公司董事总经理；现任中植产业投资有限公司董事长、深圳市宇顺电子股份有限公司董事长。张旸先生在公司持股5%以上的股东深圳中植产投环保投资合伙企业（有限合伙）的关联企业任职，构成关联关系。（4）陈星题，男，汉族，1962年出生，高中学历，1985年5月-1998年12月，任乐清市芙蓉镇工具工厂厂长，现任浙江德威硬质合金制造有限公司总经理、荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司总经理。（5）李映照，男，汉族，1962年出生，毕业于华南理工大学工商管理学院，获博士研究生学位。曾就职于湖南省怀化地委党校、华南理工大学应用数学系，现任华南理工大学工商管理学院会计学教授，兼任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司独立董事、浙江上风实业股份有限公司独立董事、汕头超声电子股份有限公司独立董事。（6）吴树阶，男，汉族，1962年出生，中南大学MBA研究生学历，经济师。曾任职于中国十五冶金建设有限公司、黄石电视大学、中纺集团黄石纺机厂、武汉市信息中心，现任职于武汉新羌红枣销售有限公司。（二）监事主要工作经历（1）黎全辉，男，1961年出生，研究生学历，毕业于南开大学金融专业。2000年6月-2013 年11月，任广东省粤科风险投资集团有限公司董事，2013年11月至今，任广东省粤科金融集团有限公司副总经理。（2）樊红杰，男，1978年出生，本科学历，毕业于北京航空航天大学工商管理专业，高级经济师。2004年2月-2009年3月，任扬州宁达贵金属有限公司营销部主任，2010年3月至今，任扬州宁达贵金属有限公司副总经理、扬州杰嘉工业固废处置有限公司总经理、江苏省循环经济协会副会长。（3）唐丹，男，汉族，曾用名赖单舟，1968年出生，电气工程专业本科学历，工程师。 1989年7月-2002年2月，先后任湖南平江氮肥厂车间主任、副厂长，深圳中金高能电池材料有限公司质检部经理、生产部经理；2002年3月-2005年12月，任公司副总经理；2006年1月-2013 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文年4月，先后任荆门市格林美新材料有限公司副总经理、常务副总经理；2011年-2012年，在中国人民大学深圳研究院，接受现代企业管理MBA培训；2013年5月-2016年3月，担任公司副总经理；现任荆门市格林美新材料有限公司常务副总经理。唐丹先生直接持有本公司40,000 股。（三）其他高级管理人员（1）周波，男，汉族，1968年出生，中国人民大学MBA研修班毕业，工程师，中国国籍，无境外永久居留权，历任宝钢集团朝阳精密带钢有限公司经营部经理、工程师；深圳市中金高能电池材料有限公司市场部经理；2006年12月至今，任公司副总经理。周波先生持有本公司940,000股。（2）周继锋，男，汉族，1974年出生，化学专业大学学历，化学工程师。先后在东洋油墨制造株式会社斗门东洋化工厂、香港金山工业集团深圳时晖电化有限公司，湘潭市昌盛精细化工研究所工作； 2004年2月至2012年2月，先后任公司分析与质检中心主任、研发部经理、荆门市格林美新材料有限公司总经理；2012年3月至今，任公司副总经理。周继锋先生持有本公司80,000股。（3）宋万祥，男，汉族，1964年出生，会计专业大学学历，高级会计师，2000年1月至 2002年4月，任深圳市中金高能电池材料有限公司（中金岭南下属）财务部经理；2002年5月至2012年11月，先后任广东嘉耀木业发展有限公司财务总监、风火创意股份管理有限公司财务总监；2012年12月至2013年5月，任江苏凯力克钴业股份有限公司财务总监；现任公司副总经理、财务总监。宋万祥先生持有本公司50,000股。（4）鲁习金，男，汉族，1971年出生，应用化学专业，MBA，研究生学历，获得国家高级职业经理人证书。2005年10月-2009年10月，任湖北荆工水泥股份有限公司副总经理；2009 年10月-2012年5月，先后任荆门市格林美新材料有限公司副总经理，江西格林美资源循环有限公司总经理；2012年5月-2014年10月，任荆门市格林美新材料有限公司副总经理；2014年 11月至今，任公司副总经理。（5）欧阳铭志，男，汉族，1976年出生，法律专业本科学历，中国政法大学民商法在职研究生。1996年10月-2010年2月，先后在深圳市广远实业发展有限公司、深圳市中金高能电池材料有限公司任经理等职务，具有十五以上年的市场营销经验。2010年3月-2014年8月，先后担任公司总经理助理、市场中心总监；2014年9月-2015年3月，任公司副总经理；2015年4 月至今，任公司副总经理、董事会秘书。欧阳铭志先生持有本公司1,185,000股。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（6）潘骅，男，汉族，1978年出生，机械制造专业，本科学历。2001年8月-2009年9月，先后任无锡布勒机械制造有限公司销售工程师，布勒设备工程（无锡）有限公司销售主管，无锡东寅拉链有限公司执行总裁；2009年10月-2014年 10月，任江苏凯力克钴业股份有限公司副总经理；2014年11月至今，任公司副总经理。潘骅先生持有本公司12,000股。（7）陈斌章，男，汉族，1963年出生，会计专业，会计师，1998年6月-2004 年9月，先后任香港正昌（集团）公司东莞印染有限公司财务部经理、湖北金恒会计师事务有限公司财务审计部会计师、湖北四季青景观园林建设有限公司财务总监，2004年10月-2014年8月，任荆门市格林美新材料有限公司财务总监；2014年9月至今，任公司总会计师。陈斌章先生持有本公司120,000股。（8）张爱青，男，汉族，1974年出生，本科学历，1996年9月-2002年3月，福州（台资）新代文具南京分公司销售主管；2002年4月-2003年10月，无锡通达不锈钢有限公司广东南海办事处经理；2003年11月-2015年2月，历任江苏凯力克钴业股份有限公司采购部经理、生产副总、常务副总；2015年3月至今，任公司副总经理。张爱青先生持有本公司12,000股。（9）张宇平，男，汉族，1979年出生，中南大学应用化学专业工学博士，中共党员，助理研究员。2001年7月至2004年7月担任中南大学化学化工学院团委书记；2007年5月至2008 年7月担任湖南金马硅业有限公司总经理；2008年8月至2012年7月担任湖南万容科技股份公司副总经理；2013年2月至2015年2月担任湖南朝晖环境科技公司总经理；2015年4月起，担任公司环境产业发展总监；2017年2月至今，任公司副总经理。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单在股东单位是任职人员姓任期起始日股东单位名称位担任的任期终止日期否领取报酬津名期职务贴 2006 年 10 月许开华丰城市鑫源兴新材料有限公司执行董事否 20 日 2006 年 06 月许开华深圳市汇丰源投资有限公司监事否 19 日 2006 年 06 月王敏深圳市汇丰源投资有限公司执行董事否 19 日在股东单位任职情况的无说明格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单在其他单位是任职人员姓任期起始日其他单位名称位担任的任期终止日期否领取报酬津名期职务贴李映照华南理工大学教授是深圳市中金岭南有色金属股份有限李映照独立董事是公司李映照浙江上风实业股份有限公司独立董事是李映照汕头超声电子股份有限公司独立董事是黎全辉广东省粤科金融集团有限公司副总经理是张旸中植产业投资有限公司董事长是张旸深圳市宇顺电子股份有限公司董事长吴树阶武汉新羌红枣销售有限公司是在其他单位任职情况的无说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：董事和监事报酬与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、监事，根据公司相关薪酬制度以及具体职务领取报酬；高级管理人员由公司薪酬与考核委员会根据年度绩效进行考核确定其年度薪酬。确定依据：公司按照《公司章程》、《薪酬管理制度》等规定，确定董事、监事和高级管理人员的报酬。实际支付情况：依据相关制度，独立董事按季度发放，其余按月发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬许开华董事长、总经理男 51 现任 126.75 否格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文王敏董事、常务副总经理女 58 现任 103.92 否余和平董事男 59 离任否张旸董事男 38 现任是陈星题董事男 55 现任 140.7 是李映照独立董事男 55 现任 9 否吴树阶独立董事男 55 现任 6.75 否黄江求独立董事男 51 离任 2.25 否陈朝晖监事会主席男 46 离任否王健监事女 54 离任 15 否樊红杰监事男 39 现任 39.8 否彭本超监事男 62 离任 78.1 否周波副总经理男 49 现任 88.43 否牟健副总经理男 44 离任 33.86 否宋万祥财务总监、副总经理男 53 现任 79.52 否周继锋副总经理男 43 现任 96 否唐丹副总经理男 49 现任 78.27 否蒋振康副总经理男 32 离任 44.18 否副总经理、董事会秘欧阳铭志男 41 现任 80.12 否书鲁习金副总经理男 46 现任 89 否潘骅副总经理男 39 现任 102.24 否张爱青副总经理男 43 现任 103.5 否陈斌章总会计师男 54 现任 78.9 否黄旭江副总经理男 35 离任 78.06 否合计 -- -- -- -- 1,474.35 -- 注：1、本报告期初任职，本报告期末不再任职的原董事、监事和高级管理人员的相关情况仍须填写入本表中。 2、税前报酬总额包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人） 4,867 在职员工的数量合计（人） 4,926 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,926 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 3,619 销售人员技术人员财务人员行政人员合计 4,926 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科大专大专以下 3,842 合计 4,926 2、薪酬政策公司向员工提供在行业内具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。2016 年，公司深化员工工作绩效考核，并加大了对优秀员工的奖励力度，有效调动了员工的积极性和创造性。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、培训计划公司实施系统全面、管理集中、执行有效的人才培养体系，培养出素质优良、结构优化的人才队伍，实现组织和员工的可持续共同成长。公司定期对新老员工进行相应的安全生产培训、入职培训、企业文化培训、思想教育培训等，将公司文化理念和各项规章制度及时传播，让员工能够更全面的了解公司。同时进一步提升管理人员的领导力、执行力和管理水平，更好的为公司、行业服务，发挥更大的价值。公司人才培训项目面向多层次的培训对象，包括新入职毕业生、一线员工、核心人才、中层人才；通过不同渠道针对性地培养各层次人才，实现员工和企业的同提高共发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，完善公司内部法人治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司行为。截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 1.股东与股东大会报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保所有股东享有平等地位，充分行使自己权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。 2.控股股东与公司关系公司控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司，持有公司12.54%的股权，除持有公司股权外，无投资于其它企业的情况。控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司未出现向控股股东提供未公开信息的不规范行为。 3.董事与董事会报告期内，公司董事会成员6人，其中独立董事2人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板上市公司董事行为指引》等法律法规开展工作，认真出席董事会，积极参加培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履行职责。截至报告期末，公司董事会下设以下五个专门委员会，即战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、信息披露委员会，并制定了各委员会的议事规则。对于与各委员会有关的工作事项，在相关议案提交董事会前，各委员会先行讨论，并形成意见之后，再提交董事会审议。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 4.监事与监事会报告期内，公司监事会成员3人，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会依据《公司章程》、《监事会议事规则》等法律法规认真履行自己的职责，按规定的程序召开了监事会，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5.利益相关者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、快速发展。 6.关于信息披露与透明度公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《投资者关系管理办法》等相关制度，严格按照有关法律法规及公司制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司设立了接待广大投资者咨询的电话热线、专用电子信箱，认真接受各方咨询。公司董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公开披露信息的媒体，使广大投资者能方便、及时地获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况本公司的控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司，实际控制人为许开华、王敏夫妇。控股股东汇丰源除持有本公司股权外，未持有其他任何企业、公司或其他机构、组织的股权或权益；实际控制人许开华、王敏夫妇除汇丰源外未控股其他公司。许开华先生为丰城市鑫源兴新材料有限公司第一大股东，鑫源兴除持有本公司股权外，未持有其他任何企业、公司或其他机构、组织的股权或权益。公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东和实际控制人，拥有独立完整的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文独立经营的能力。 1、资产独立情况本公司设立时，股东出资全部足额到位，出资情况由深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所验字[2006]113号《验资报告》予以了验证。本公司及子公司具备了与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有机器设备以及商标、专利、非专利技术，现有主要生产经营厂房为自建，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司及子公司资产产权清晰，不存在资产和其他资源被控股股东及其控制的其他企业占用的情形，也未向股东及其关联方提供担保。 2、人员独立情况公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，未在股东单位及其控制的其它企业担任除董事、监事以外的任何职务和领薪，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员未在股东单位及其控制的其它企业中兼职。公司实际控制人许开华先生为公司董事长、总经理，在参与公司决策管理过程中根据其在公司中的不同身份，依据《公司法》及《公司章程》的相关规定，依法行使其职权。 3、机构独立情况公司经营场所和办公机构均与股东完全分开，不存在与股东及关联企业混合经营、合署办公的情形。公司根据经营的需要设置了财务部、审计部、生产部、研发部、市场部、原料部、证券部等职能部门，并制订了一系列完整的规章制度，对各部门进行了明确的分工，各部门依照规章制度行使各自职能。 4、财务独立情况公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规、条例，结合公司实际情况制定了《财务管理制度》，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了必要财务人员。公司在银行独立开设账户，依法独立纳税，不存在控股股东与实际控制人干预公司资金使用的情况。 5、业务独立情况公司拥有独立完整的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场独立经营的能力，不存在业务开展依赖股东的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易的情况。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参与会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引比例《2016 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-009）刊登于 2016 年 1 月 16 日公司指 2016 年第一次 2016 年 01 月 15 2016 年 01 月 16 定信息披露媒体《中国证临时股东大会 26.99% 临时股东大会日日券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com. cn）。《2016 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-031）刊登于 2016 年 3 月 31 日公司指 2016 年第二次 2016 年 03 月 30 2016 年 03 月 31 定信息披露媒体《中国证临时股东大会 26.90% 临时股东大会日日券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com. cn）。《2016 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-052）刊登于 2016 年 5 月 7 日公司指定 2016 年第三次 2016 年 05 月 06 2016 年 05 月 07 信息披露媒体《中国证券临时股东大会 23.08% 临时股东大会日日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com. cn）。 2016 年第四次临时股东大会 15.56% 2016 年 11 月 29 2016 年 11 月 30 《2016 年第四次临时股格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文临时股东大会日日东大会决议公告》（公告编号：2016-116）刊登于 2016 年 11 月 30 日公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com. cn）。《2016 年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-128）刊登于 2016 年 12 月 27 日公司指 2016 年第五次 2016 年 12 月 26 2016 年 12 月 27 定信息披露媒体《中国证临时股东大会 18.32% 临时股东大会日日券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com. cn）。《2015 年年度股东大会决议公告》（公告编号： 2016-053）刊登于 2016 年 5 月 17 日公司指定信 2015 年年度股 2016 年 05 月 16 2016 年 05 月 17 息披露媒体《中国证券年度股东大会 24.87% 东大会日日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com. cn）。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参以通讯方式参是否连续两次独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数加董事会次数加次数未亲自参加会格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文议李映照 18 6 12 0 0否黄江求 3 2 1 0 0否吴树阶 15 6 9 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事在2016年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，对公司更换会计师事务所为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）、2016年限制性股票激励计划、委托贷款、公司发展战略等情况，详实听取了相关人员的汇报；在董事会上发表意见、行使职权，对公司募集资金使用、信息披露情况等进行监督和核查，对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。各位独立董事还深入公司现场调查，了解公司经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况审计委员会：报告期内，公司董事会审计委员会严格履行《审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》及其他有关规定的职责，共召开5次会议，审议了公司定期报告、募集资金的存格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文放与使用情况专项报告、内审部门提交的内部审计报告、聘请2016年度财务审计机构及内审负责人等事项，详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。在年报审计过程中，审计委员会在审计机构进场前与审计机构协商确定年度财务报告审计工作的时间安排和重点审计范围；督促会计师事务所的审计工作进展，保持与年审注册会计师的沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计工作按时保质完成。战略委员会：报告期内，公司董事会战略委员会认真履行《战略委员会工作细则》及其他有关规定的职责，共召开3次会议，对公司发行中票、短融、限制性股票激励计划、转让河南格林美股权等重大事项进行认真讨论，提出了很好的建议，对公司的战略决策起到了重要作用。提名委员会：报告期内，公司董事会提名委员会根据《提名委员会工作细则》及其他有关规定，认真履行职责，共召开2次会议，对董事会聘任董事、高级管理人员事项进行了提名和讨论。薪酬与考核委员会：报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责，共召开2次会议，认真审阅了董事、监事、高管的薪酬及绩效考核，认真讨论了公司2015年度利润分配预案并提出了合理建议。信息披露委员会：报告期内，公司信息披露委员会根据《信息披露委员会工作细则》及其他有关规定，认真履行职责，共召开2次会议，推动建立、完善信息披露内部控制机制，定期检视公司需披露信息的收集、传递和披露情况，监督、评价公司各部门、子公司等信息披露事务管理制度执行情况，并提出改进意见。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好，起到了应有的激励和约束作用。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 08 日《格林美股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》详见公司指内部控制评价报告全文披露索引定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公 100.00% 司合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公 100.00% 司合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告公司确定的财务报告内部控制缺陷公司确定的非财务报告内部控制评价的定性标准如下：缺陷评价的定性标准如下：重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷非财务报告内部控制出现下列情导致不能及时防止或发现并纠正财形的，认定为重大缺陷：务报告中的重大错报。出现下列情形（1）严重违反国家法律、行政法的，认定为重大缺陷：规、部门规章或规范性文件的规（1）公司董事、监事和高级管理人定；定性标准员舞弊并给企业造成重大损失和不（2）决策程序不科学导致重大决利影响；策失误；（2）已经发现并报告给管理层的重（3）重要业务制度缺失或系统性大缺陷在合理的时间内未加以改正；失效；（3）公司聘任的会计师发现当期财（4）内部控制发现的重大缺陷未务报告存在重大错报，而未被公司内得到及时有效整改；部控制发现的。公司财务报表已经或（5）安全、环保、质量等事故对格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文者很可能被注册会计师出具否定意公司造成重大负面影响的情形；见或者拒绝表示意见；（6）其他对公司造成重大不利影（4）董事会审计委员会和公司内部响的情形。审计部门未能发挥有效监督职能，给非财务报告内部控制出现下列情公司造成重大损失的。形的，认定为重要缺陷：重要缺陷：公司财务报告内部控制重（1）重要业务制度或系统存在缺要缺陷的定性标准：陷；（1）未按照公认会计准则选择和应（2）内部控制发现的重要缺陷未用会计政策；得到及时有效整改；（2）未建立相对完善的内部控制制（3）其他对公司造成较大不利影度或明确问责措施；响的情形。（3）财务报告过程中出现单独或多非财务报告内部控制出现下列情次缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标形的，认定为一般缺陷：准，但影响到财务报告的真实、准确（1）一般业务制度或系统存在缺目标。一般缺陷：未构成重大缺陷、陷；重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。（2）内部控制发现的一般缺陷未得到及时有效整改。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：（1）符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷：资产总额错报金额大于资产总额的 0.5%或 3000 万元；营业收入错报金额大于营业收入总额的 1%或 3000 万元；利润总额错报金额大于利润总公司确定的非财务报告内部控制额的 5%或 1000 万元。缺陷评价的定量标准如下：（2）符合下列条件之一的，可以认重大缺陷：直接财产损失在 1000 定为重要缺陷：万元以上或对公司造成重大负面资产总额错报金额大于资产总额的影响。定量标准 0.3%（或 1000 万元）且小于或等于重要缺陷：直接财产损失在资产总额的 0.5%（或 3000 万元）； 500-1000 万元之间且未对公司营业收入错报金额大于营业收入总造成较大负面影响。额 0.5%（或 1000 万元）且小于或等一般缺陷：直接财产损失在 500 于营业收入总额的 1%（或 3000 万万元以下且未对公司造成负面影元）；利润总额错报金额大于利润总响。额 3%（或 500 万元）且小于或等于利润总额的 5%（或 1000 万元）。（3）符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷：资产总额错报金额小于或等于资产总额的 0.3%或 1000 万元；营业收入错报金额小于或等于营业收入总额的 0.5%或 1000 万元；利润总额错报金额小于格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文或等于利润总额的 3%或 500 万元。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，格林美公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露 2017 年 04 月 08 日日期内部控制鉴证报告全文披露《格林美股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告的鉴证报告》详见索引公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺否陷注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额还本付息方债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率（万元）式本期债券采用单利按年计息，不计深圳市格林复利。每年美高新技术 2012 年 12 月 2020 年 12 月付息一次，股份有限公 12 格林债 112142 80,000 6.65% 21 日 20 日到期一次还司 2012 年公本，最后一司债券期利息随本金的兑付一起支付。本期债券采用单利按年格林美股份计息，不计有限公司复利。每年 2016 年面向 2016 年 09 月 2021 年 09 月付息一次，合格投资者 16 格林 01 112450 80,000 4.00% 22 日 21 日到期一次还公开发行公本，最后一司债券（第期利息随本一期）金的兑付一起支付。本期债券采用单利按年计息，不计 2016 年格林复利。每年美股份有限 2016 年 10 月 2023 年 10 月 16 格林 G1 111069 50,000 4.47% 付息一次，公司绿色公 31 日 30 日到期一次还司债券本，最后一期利息随本金的兑付一格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文起支付。公司债券上市或转让的交深圳证券交易所易场所投资者适当性安排无公司以 2016 年 12 月 20 日为债券登记日，于 2016 年 12 月 21 日支付 2015 年报告期内公司债券的付息 12 月 21 日至 2016 年 12 月 20 日期间的利息 6.65 元(含税)/张，利息共计人民兑付情况币 5,320 万元。公司已正常履行兑息。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期不适用内相关条款的执行情况（如适用）。二、 2012 年公司债债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：广东省深圳市福田区益招商证券股 0755-829436 名称办公地址田路江苏大联系人杜文晖联系人电话份有限公司厦 A 座 38-45 层报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦名称中诚信证券评估有限公司办公地址 8楼报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，无变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）三、2016 年绿色债债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：名称国开证券有办公地址北京市西城联系人廖杭、王锐、联系人电话 010-5178917 限责任公司区阜成门外马红坤大街 29 号报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称联合资信评估有限公司办公地址北京市建国门外大街2号PICC大厦17层名称联合信用评级有限公司办公地址朝阳区建外大街2号PICC大厦12层格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内公司聘请的债券受托管理无人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）四、 2016 年公司债债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：名称国泰君安证办公地址广东省深圳联系人许磊、张力联系人电话 0755-239762 券股份有限市益田路公司 6009 号新世界中心 35 楼报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称联合信用评级有限公司办公地址朝阳区建外大街2号PICC大厦12层报告期内公司聘请的债券受托管理无人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）五、公司债券募集资金使用情况公司债券募集资金使用情况及履募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。行的程序年末余额（万元） 35,485.28 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定是一致六、公司债券信息评级情况经中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信证评”）综合评定，“12格林债”债券等级为AA，主体信用等级为AA。在债券存续期内，中诚信证评持续关注本期债券公司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，以对本期债券的信用风格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。在跟踪评级期限内，中诚信证评将于公司年度报告公布后二个月内完成该年度的定期跟踪评级，并发布定期跟踪评级结果及报告并发布不定期跟踪评级结果。中诚信证评将密切关注公司的经营管理状况及相关信息，如公司未能及时或拒绝提供相关信息，中诚信证评将根据有关情况进行分析，据此确认或调整主体、债券信用等级或公告信用等级暂时失效。中诚信证评的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将通过中诚信证评网站（www.ccxr.com.cn）予以公告。公司亦将通过深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）将上述跟踪评级结果及报告予以公告备查，投资者可以在深圳证券交易所网站查询上述跟踪评级结果及报告。报告期内，中诚信证评发布了2016年定期跟踪评级报告，具体内容见公司于2016年6月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的相关公告。报告期内，公司发行了2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）及2016年格林美股份有限公司绿色公司债券，联合资信评估有限公司和联合信用评级有限公司对公司主体信用等级评估为AA，与“12格林债”评级不存在差异。七、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。公司发行的公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的利润和现金流。报告期内，公司偿债计划及其他保障措施未发生变更，与《募集说明书》一致。八、报告期内债券持有人会议的召开情况无九、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内，债券受托管理人按约定履行相关职责。十、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2016 年 2015 年同期变动率格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文息税折旧摊销前利润 114,154.74 83,230.08 37.16% 投资活动产生的现金流量 -185,836.98 -266,781.46 30.34% 净额筹资活动产生的现金流量 189,397.4 320,500.94 -40.91% 净额期末现金及现金等价物余 147,905.63 132,579.35 11.56% 额流动比率 120.48% 125.92% -5.44% 资产负债率 62.24% 57.44% 4.80% 速动比率 75.75% 80.82% -5.07% EBITDA 全部债务比 12.05% 11.64% 0.41% 利息保障倍数 1.71 1.47 16.33% 现金利息保障倍数 1.36 0.27 403.70% EBITDA 利息保障倍数 2.65 2.34 13.25% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用报告期息税折旧摊销前利润较上年增长37.16%，主要是因为本期生产规模扩大，利润增长以及固定资产折旧及无形资产摊销大幅增加所致；报告期投资活动产生的现金净额较上年增长30.34%，主要是因为本期收回上一年度理财产品本金以及投资收益所致；报告期筹资活动产生的现金净额较上年减少40.91%，主要是因为2015年增发新股取得资金，同时本期偿还贷款、短期融资券以及支付利息增加；报告期现金利息保障倍数较上年增长403.70%，主要是因为本期加强应收账款管理，销售款项及时收回使得经营性净现金流量大幅增加所致。十一、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况报告期内，公司无其他债券和债务融资工具需要付息兑付。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文十二、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内获得的银行授信额度为946,950万元，已使用额度585,505万元，偿还银行贷款534,825 万元。十三、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。十四、报告期内发生的重大事项根据公司业务发展需要，为公司未来进行业务模式升级提供充沛的资金支持，缓解短期偿债压力，优化债务结构，2016年9月22日公司面向合格投资者发行2016年公司债券（第一期），发行规模为8亿元，用于补充营运资金、偿还债务等，债券期限为5年，附第3年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。另外，公司于2016年10月31日通过承销团成员设置的发行网点向中华人民共和国境内机构投资者公开发行和通过深圳证券交易所向机构投资者协议发行2016年绿色公司债券，发行规模为5亿元，其中4亿元用于三个动力电池材料相关项目的建设，1亿元募集资金用于补充营运资金，债券期限为7年，附第5年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。截至2016年12月31日，公司发行的发行债券、中期票据、短期融资券等融资工具募集资金累计金额为34亿元，2016年度累计新增借款金额为249,607.47万元，占2015年末净资产的 38.04%，超过上年末净资产的百分之二十。公司将使用募集资金补充公司营运资金和偿还借款。通过置换部分利率较高的银行借款，公司在一定程度上优化债务结构，降低整体融资成本，进行合理的资金安排以应对资产负债率较高且流动负债占比较大的风险。十五、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期 2017 年 04 月 07 日审计机构名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号亚会 A 审字（2017）0051 号注册会计师姓名王瑜军、汪红宁审计报告正文格林美股份有限公司全体股东：我们审计了后附的格林美股份有限公司（以下简称“格林美公司”）财务报表，包括2016 年12月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是格林美公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文三、审计意见我们认为，格林美公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了格林美公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：格林美股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,642,053,954.73 1,590,206,467.79 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 729,071,271.78 533,298,442.22 应收账款 1,658,940,030.30 1,240,051,681.30 预付款项 659,216,308.00 576,844,921.03 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 614,368.78 应收股利其他应收款 490,284,895.01 47,713,001.45 买入返售金融资产存货 3,498,050,643.04 2,778,314,496.05 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 2,040,791.06 7,560,898.93 其他流动资产 742,691,359.14 983,180,176.40 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文流动资产合计 9,422,349,253.06 7,757,784,453.95 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 599,386,708.00 30,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 218,949,934.87 51,831,206.98 投资性房地产固定资产 4,999,492,975.02 3,617,159,532.74 在建工程 1,632,385,864.89 2,590,510,987.92 工程物资 46,736.20 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,268,780,988.00 1,257,012,152.65 开发支出 42,102,705.66 56,474,490.93 商誉 391,032,481.73 367,529,304.02 长期待摊费用 20,952,798.72 10,280,081.05 递延所得税资产 40,047,586.48 34,227,217.41 其他非流动资产 436,794,164.39 166,466,757.23 非流动资产合计 9,649,926,207.76 8,181,538,467.13 资产总计 19,072,275,460.82 15,939,322,921.08 流动负债：短期借款 4,321,479,641.12 3,174,543,261.72 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动 1,127,970.36 计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 569,889,123.61 522,389,125.70 应付账款 441,365,502.30 413,472,078.58 预收款项 198,104,201.59 88,811,765.48 卖出回购金融资产款格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文应付手续费及佣金应付职工薪酬 48,336,676.78 32,842,358.91 应交税费 77,482,193.37 54,064,445.46 应付利息 35,497,712.10 2,676,055.92 应付股利其他应付款 645,754,049.49 828,612,078.28 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 942,984,000.00 727,500,000.00 其他流动负债 538,559,684.43 316,025,937.99 流动负债合计 7,820,580,755.15 6,160,937,108.04 非流动负债：长期借款 756,266,000.00 1,426,250,000.00 应付债券 2,879,625,204.82 1,298,520,677.51 其中：优先股永续债长期应付款 194,178,293.53 93,053,870.85 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 2,501,592.47 2,362,905.86 递延收益 130,212,890.00 147,451,857.33 递延所得税负债 86,675,657.15 27,414,404.20 其他非流动负债非流动负债合计 4,049,459,637.97 2,995,053,715.75 负债合计 11,870,040,393.12 9,155,990,823.79 所有者权益：股本 2,910,869,646.00 1,455,434,823.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,836,734,801.11 4,311,561,527.72 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文减：库存股其他综合收益 104,868,857.35 -458,389.52 专项储备盈余公积 31,274,820.47 29,413,643.93 一般风险准备未分配利润 998,568,082.65 765,749,521.16 归属于母公司所有者权益合计 6,882,316,207.58 6,561,701,126.29 少数股东权益 319,918,860.12 221,630,971.00 所有者权益合计 7,202,235,067.70 6,783,332,097.29 负债和所有者权益总计 19,072,275,460.82 15,939,322,921.08 法定代表人：许开华主管会计工作负责人：宋万祥会计机构负责人：穆猛刚 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,130,480,764.81 726,728,241.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 116,405,079.87 应收账款 2,985,990.69 预付款项 921,047.34 11,711,894.16 应收利息应收股利 112,000,000.00 其他应收款 4,219,821,428.63 3,545,478,234.90 存货 11,779,022.67 782,861.02 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 104,569.32 其他流动资产 470,817,704.83 769,629,047.73 流动资产合计 6,065,315,608.16 5,054,330,279.07 非流动资产：可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 持有至到期投资格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文长期应收款长期股权投资 6,966,851,867.63 5,120,429,166.04 投资性房地产固定资产 26,392,520.48 21,328,301.19 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 12,395,791.92 10,451,804.38 开发支出 549,893.48 2,803,141.98 商誉长期待摊费用 52,284.69 261,423.33 递延所得税资产 830,972.61 254,745.64 其他非流动资产 6,182,900.00 非流动资产合计 7,037,073,330.81 5,191,711,482.56 资产总计 13,102,388,938.97 10,246,041,761.63 流动负债：短期借款 2,372,500,000.00 1,235,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 306,270,000.00 140,000,000.00 应付账款 377,070.00 1,069,212.60 预收款项 14,839,371.39 应付职工薪酬 9,116,300.32 3,119,651.79 应交税费 1,822,493.16 864,363.59 应付利息 33,580,351.61 1,573,118.28 应付股利其他应付款 480,236,096.59 679,585,712.12 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 240,000,000.00 140,000,000.00 其他流动负债 523,576,928.98 303,612,054.79 流动负债合计 3,982,318,612.05 2,504,824,113.17 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文非流动负债：长期借款 103,000,000.00 291,000,000.00 应付债券 2,879,625,204.82 1,298,520,677.51 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 9,845,929.40 12,986,134.46 递延所得税负债 671,250.00 其他非流动负债非流动负债合计 2,992,471,134.22 1,603,178,061.97 负债合计 6,974,789,746.27 4,108,002,175.14 所有者权益：股本 2,910,869,646.00 1,455,434,823.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,054,323,344.77 4,509,758,167.77 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 31,274,820.47 29,413,643.93 未分配利润 131,131,381.46 143,432,951.79 所有者权益合计 6,127,599,192.70 6,138,039,586.49 负债和所有者权益总计 13,102,388,938.97 10,246,041,761.63 法定代表人：许开华主管会计工作负责人：宋万祥会计机构负责人：穆猛刚格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 7,835,898,467.16 5,117,166,480.23 其中：营业收入 7,835,898,467.16 5,117,166,480.23 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 7,597,484,538.53 4,969,886,726.61 其中：营业成本 6,605,015,108.16 4,240,883,766.57 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 53,076,428.50 11,643,207.30 销售费用 57,686,769.39 53,525,659.82 管理费用 459,535,193.84 336,958,827.06 财务费用 391,579,175.68 307,115,043.18 资产减值损失 30,591,862.96 19,760,222.68 加：公允价值变动收益（损 -1,127,970.36 失以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 88,922,283.34 -488,337.57 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 326,208,241.61 146,791,416.05 加：营业外收入 70,564,691.31 104,040,896.83 其中：非流动资产处置 742,084.87 574,148.15 利得格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文减：营业外支出 40,809,991.91 2,088,529.63 其中：非流动资产处置 25,548,622.51 517,800.46 损失四、利润总额（亏损总额以“－” 355,962,941.01 248,743,783.25 号填列）减：所得税费用 56,329,835.36 30,103,630.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 299,633,105.65 218,640,152.26 归属于母公司所有者的净利 263,731,897.26 154,210,577.64 润少数股东损益 35,901,208.39 64,429,574.62 六、其他综合收益的税后净额 114,898,437.94 866,697.92 归属母公司所有者的其他综合 105,327,246.87 866,697.92 收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益 105,327,246.87 866,697.92 的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 74,045,340.51 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算 2,608,296.00 866,697.92 差额 6.其他 28,673,610.36 归属于少数股东的其他综合收 9,571,191.07 益的税后净额七、综合收益总额 414,531,543.59 219,506,850.18 归属于母公司所有者的综合 369,059,144.13 155,077,275.56 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文收益总额归属于少数股东的综合收益 45,472,399.46 64,429,574.62 总额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.09 0.06 （二）稀释每股收益 0.09 0.06 法定代表人：许开华主管会计工作负责人：宋万祥会计机构负责人：穆猛刚 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 203,024,547.13 137,949,229.89 减：营业成本 166,718,142.46 4,113,941.40 税金及附加 1,702,596.11 867,967.23 销售费用 4,386,410.71 7,073,677.12 管理费用 49,874,839.59 38,895,632.32 财务费用 139,926,684.51 89,593,061.55 资产减值损失 3,841,513.14 -532,847.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 190,340,122.10 -500,904.73 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填 26,914,482.71 -2,563,107.07 列）加：营业外收入 3,193,197.26 3,515,933.87 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 12,743,391.50 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－” 17,364,288.47 952,826.80 号填列）减：所得税费用 -1,247,476.97 563,409.55 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文四、净利润（净亏损以“－”号填 18,611,765.44 389,417.25 列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 18,611,765.44 389,417.25 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益法定代表人：许开华主管会计工作负责人：宋万祥会计机构负责人：穆猛刚 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的 8,229,982,778.05 5,281,066,046.80 现金格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 20,639,936.10 16,943,333.55 收到其他与经营活动有关 192,710,816.16 124,479,465.96 的现金经营活动现金流入小计 8,443,333,530.31 5,422,488,846.31 购买商品、接受劳务支付的 7,413,467,547.82 4,953,385,041.12 现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支 333,806,046.04 303,292,385.52 付的现金支付的各项税费 225,259,748.29 142,353,473.80 支付其他与经营活动有关 354,866,936.89 322,205,072.20 的现金经营活动现金流出小计 8,327,400,279.04 5,721,235,972.64 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文经营活动产生的现金流量净额 115,933,251.27 -298,747,126.33 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 315,370,000.00 70,642,788.32 取得投资收益收到的现金 13,605,003.36 处置固定资产、无形资产和 742,084.91 570,000.00 其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单 83,431,677.84 位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 413,148,766.11 71,212,788.32 购建固定资产、无形资产和 1,421,056,825.09 1,498,647,966.58 其他长期资产支付的现金投资支付的现金 504,040,454.79 901,420,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单 296,421,256.75 338,959,414.89 位支付的现金净额支付其他与投资活动有关 50,000,000.00 的现金投资活动现金流出小计 2,271,518,536.63 2,739,027,381.47 投资活动产生的现金流量净额 -1,858,369,770.52 -2,667,814,593.15 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 6,970,000.00 2,362,892,505.35 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 6,024,254,963.71 5,540,566,371.17 发行债券收到的现金 2,083,600,000.00 794,300,000.00 收到其他与筹资活动有关 126,000,000.00 的现金筹资活动现金流入小计 8,240,824,963.71 8,697,758,876.52 偿还债务支付的现金 5,648,248,584.31 4,852,870,950.20 分配股利、利润或偿付利息 445,812,525.76 435,389,605.32 支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关 252,789,815.66 204,488,900.00 的现金格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文筹资活动现金流出小计 6,346,850,925.73 5,492,749,455.52 筹资活动产生的现金流量净额 1,893,974,037.98 3,205,009,421.00 四、汇率变动对现金及现金等价 1,725,339.16 3,420,836.28 物的影响五、现金及现金等价物净增加额 153,262,857.89 241,868,537.80 加：期初现金及现金等价物 1,325,793,465.63 1,083,924,927.83 余额六、期末现金及现金等价物余额 1,479,056,323.52 1,325,793,465.63 法定代表人：许开华主管会计工作负责人：宋万祥会计机构负责人：穆猛刚 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的 220,122,902.57 147,952,552.12 现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关 9,094,242.94 136,030,312.35 的现金经营活动现金流入小计 229,217,145.51 283,982,864.47 购买商品、接受劳务支付的 93,440,080.63 6,096,525.33 现金支付给职工以及为职工支 20,081,488.35 18,385,573.28 付的现金支付的各项税费 2,614,724.27 10,258,242.15 支付其他与经营活动有关 33,723,231.42 66,916,853.27 的现金经营活动现金流出小计 149,859,524.67 101,657,194.03 经营活动产生的现金流量净额 79,357,620.84 182,325,670.44 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 324,678,000.00 取得投资收益收到的现金 11,787,230.51 处置固定资产、无形资产和 190,000.00 其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文收到其他与投资活动有关 4,454,394,007.91 的现金投资活动现金流入小计 336,655,230.51 4,454,394,007.91 购建固定资产、无形资产和 2,522,475.72 9,840,504.12 其他长期资产支付的现金投资支付的现金 1,628,131,189.79 1,617,273,496.25 取得子公司及其他营业单 239,347,020.06 位支付的现金净额支付其他与投资活动有关 735,323,936.71 5,113,309,622.17 的现金投资活动现金流出小计 2,605,324,622.28 6,740,423,622.54 投资活动产生的现金流量净额 -2,268,669,391.77 -2,286,029,614.63 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,357,892,505.35 取得借款收到的现金 2,772,500,000.00 1,965,000,000.00 发行债券收到的现金 2,083,600,000.00 794,300,000.00 收到其他与筹资活动有关 235,029,916.60 的现金筹资活动现金流入小计 5,091,129,916.60 5,117,192,505.35 偿还债务支付的现金 2,023,000,000.00 2,253,920,000.00 分配股利、利润或偿付利息 223,691,861.26 147,590,224.53 支付的现金支付其他与筹资活动有关 313,209,916.60 1,687,132.44 的现金筹资活动现金流出小计 2,559,901,777.86 2,403,197,356.97 筹资活动产生的现金流量净额 2,531,228,138.74 2,713,995,148.38 四、汇率变动对现金及现金等价 56,155.74 物的影响五、现金及现金等价物净增加额 341,972,523.55 610,291,204.19 加：期初现金及现金等价物 684,728,241.26 74,437,037.07 余额六、期末现金及现金等价物余额 1,026,700,764.81 684,728,241.26 法定代表人：许开华主管会计工作负责人：宋万祥会计机构负责人：穆猛刚 7、合并所有者权益变动表本期金额格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元本期归属于母公司所有者权益所有少数项目其他权益工具其他一般未分者权资本减：库专项盈余股东股本优先永续综合风险配利益合其他公积存股储备公积权益股债收益准备润计 1,455 4,311, 29,413 765,74 221,63 6,783, 一、上年期末余 ,434, -458,3 561,52 ,643.9 9,521. 0,971. 332,09 额 823.0 89.52 7.72 3 16 00 7.29 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,455 4,311, 29,413 765,74 221,63 6,783, 二、本年期初余 ,434, -458,3 561,52 ,643.9 9,521. 0,971. 332,09 额 823.0 89.52 7.72 3 16 00 7.29 1,455 三、本期增减变 -1,474, 105,32 232,81 98,287 418,90 ,434, 1,861, 动金额（减少以 826,72 7,246. 8,561. ,889.1 2,970. 823.0 176.54 “－”号填列） 6.61 87 49 2 41 105,32 263,73 45,472 414,53 （一）综合收益 7,246. 1,897. ,399.4 1,543. 总额 87 26 6 59 52,815 52,815 （二）所有者投 ,489.6 ,489.6 入和减少资本 6 6 26,970 26,970 1．股东投入的 ,000.0 ,000.0 普通股 0 0 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文的金额 25,845 25,845 4．其他 ,489.6 ,489.6 6 6 -30,91 -29,05 1,861, （三）利润分配 3,335. 2,159. 176.54 77 1．提取盈余公 1,861, -1,861, 积 176.54 176.54 2．提取一般风险准备 -29,05 -29,05 3．对所有者（或 2,159. 2,159. 股东）的分配 23 4．其他 1,455 -1,455, （四）所有者权 ,434, 434,82 益内部结转 823.0 3.00 1,455 1．资本公积转 -1,455, ,434, 增资本（或股 434,82 823.0 本） 3.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -19,39 -19,39 （六）其他 1,903. 1,903. 61 2,910 2,836, 104,86 31,274 998,56 319,91 7,202, 四、本期期末余 ,869, 734,80 8,857. ,820.4 8,082. 8,860. 235,06 额 646.0 1.11 35 7 65 12 7.70 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有少数项目其他权益工具其他一般未分者权资本减：库专项盈余股东股本优先永续综合风险配利益合其他公积存股储备公积权益股债收益准备润计 923,8 2,665, 29,374 671,62 448,17 4,737, 一、上年期末余 -1,325, 40,16 618,61 ,702.2 7,496. 8,874. 314,77 额 087.44 7.00 9.08 1 03 51 1.39 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 923,8 2,665, 29,374 671,62 448,17 4,737, 二、本年期初余 -1,325, 40,16 618,61 ,702.2 7,496. 8,874. 314,77 额 087.44 7.00 9.08 1 03 51 1.39 三、本期增减变 531,5 1,645, 94,122 -226,5 2,046, 866,69 38,941 动金额（减少以 94,65 942,90 ,025.1 47,903 017,32 7.92 .72 “－”号填列） 6.00 8.64 3 .51 5.90 154,21 64,429 219,50 （一）综合收益 866,69 0,577. ,574.6 6,850. 总额 7.92 64 2 18 254,4 2,108, -290,9 2,071, （二）所有者投 42,60 449,89 77,478 915,02 入和减少资本 6.00 9.35 .13 7.22 254,4 2,103, 2,357, 1．股东投入的 42,60 449,89 892,50 普通股 6.00 9.35 5.35 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 -290,9 -285,9 5,000, 4．其他 77,478 77,478 000.00 .13 .13 -60,08 -60,04 38,941 （三）利润分配 8,552. 9,610. .72 51 1．提取盈余公 38,941 -38,94 积 .72 1.72 2．提取一般风险准备 -60,04 -60,04 3．对所有者（或 9,610. 9,610. 股东）的分配 79 4．其他 277,1 -277,1 （四）所有者权 52,05 52,050 益内部结转 0.00 .00 1．资本公积转 277,1 -277,1 增资本（或股 52,05 52,050 本） 0.00 .00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -185,3 -185,3 （六）其他 54,940 54,940 .71 .71 1,455 4,311, 29,413 765,74 221,63 6,783, 四、本期期末余 ,434, -458,3 561,52 ,643.9 9,521. 0,971. 332,09 额 823.0 89.52 7.72 3 16 00 7.29 8、母公司所有者权益变动表本期金额格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元本期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库存其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积股合收益备积股债润计 1,455,4 143,43 6,138,0 一、上年期末余 4,509,75 29,413,6 34,823. 2,951. 39,586. 额 8,167.77 43.93 00 79 49 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,455,4 143,43 6,138,0 二、本年期初余 4,509,75 29,413,6 34,823. 2,951. 39,586. 额 8,167.77 43.93 00 79 49 三、本期增减变 1,455,4 -1,455,4 -12,30 1,861,17 -10,440, 动金额（减少以 34,823. 34,823.0 1,570. 6.54 393.79 “－”号填列） 00 0 18,611 （一）综合收益 18,611, ,765.4 总额 765.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -30,91 1,861,17 -29,052, （三）利润分配 3,335. 6.54 159.23 1．提取盈余公 1,861,17 -1,861, 积 6.54 176.54 2．对所有者（或 -29,05 -29,052, 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文股东）的分配 2,159. 159.23 3．其他 1,455,4 -1,455,4 （四）所有者权 34,823. 34,823.0 益内部结转 00 1．资本公积转 1,455,4 -1,455,4 增资本（或股 34,823. 34,823.0 本） 00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,910,8 131,13 6,127,5 四、本期期末余 3,054,32 31,274,8 69,646. 1,381. 99,192. 额 3,344.77 20.47 00 46 70 上期金额单位：元上期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库存其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积股合收益备积股债润计 923,84 112,66 3,749,3 一、上年期末余 2,683,46 29,374,7 0,167.0 5,136. 40,324. 额 0,318.42 02.21 0 84 47 加：会计政策变更前期差错更正 90,466 90,466, 其他 ,950.2 950.21 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 923,84 203,13 3,839,8 二、本年期初余 2,683,46 29,374,7 0,167.0 2,087. 07,274. 额 0,318.42 02.21 0 05 68 三、本期增减变 531,59 -59,69 2,298,2 1,826,29 38,941.7 动金额（减少以 4,656.0 9,135. 32,311. 7,849.35 “－”号填列） 0 26 81 （一）综合收益 389,41 389,417 总额 7.25 .25 254,44 2,357,8 （二）所有者投 2,103,44 2,606.0 92,505. 入和减少资本 9,899.35 0 254,44 2,357,8 1．股东投入的 2,103,44 2,606.0 92,505. 普通股 9,899.35 0 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -60,08 38,941.7 -60,049, （三）利润分配 8,552. 2 610.79 1．提取盈余公 38,941.7 -38,94 积 2 1.72 -60,04 2．对所有者（或 -60,049, 9,610. 股东）的分配 610.79 3．其他 277,15 （四）所有者权 -277,15 2,050.0 益内部结转 2,050.00 1．资本公积转 277,15 -277,15 增资本（或股 2,050.0 2,050.00 本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,455,4 143,43 6,138,0 四、本期期末余 4,509,75 29,413,6 34,823. 2,951. 39,586. 额 8,167.77 43.93 00 79 49 三、公司基本情况 1. 中文名称：格林美股份有限公司 2. 法定代表人：许开华 3. 注册资本：人民币291,086.9646万元 4. 公司住所：深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦A栋20层2008号房 5. 邮政编码：518101 6. 联系电话：0755-33386666 7. 传真号码：0755-33895777 8. 互联网地址：www.gem.com.cn 9. 电子信箱：info@gem.com.cn （二）历史沿革格林股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市格林美高新技术有限公司，成立于2001年12月28日。2006年12月由深圳市汇丰源投资有限公司、广东省科技风险投资有限公司、深圳市协迅实业有限公司、深圳市鑫源兴新材料有限公司共同作为发起人，公司整体变更为股份公司，并于2006年12月27日取得深圳市工商管理局核发的440301102802586 号《企业法人营业执照》。 2010年1月15日，根据中国证券监督管理委员会“证监会许可［2009］1404号”文《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,333万股，发行后公司股本为9,332万元。根据公司2010年5月6日召开的2009年度股东大会决议，公司以首次公开发行后总股本 9,332万股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加股本2,799.6万股，变更格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文后股本为12,131.6万股，变更后注册资本为12,131.6万元。根据公司2011年4月16日召开的2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股本12,131.6万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本12,131.6万股，变更后股本为24,263.2万股，变更后注册资本为24,263.2万元。 2011年11月22日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1721号”文《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行人民币普通股不超过5000万股。公司向特定投资者实际非公开发行人民币普通股4,715.909万股（每股面值1元），募集资金总额人民币103,749.998万元，扣除各项发行费用人民币3,749.998万元，实际募集资金净额人民币10亿元，其中新增注册资本人民币4,715.909万元，增加资本公积人民币95,284.091万元。发行后股本总额为28,979.109万元。根据公司2012年4月10日召开的2011年度股东大会决议，公司以截止2011年12月31日总股本28,979.109万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本28,979.109万股，变更后股本为57,958.218万股，变更后注册资本为57,958.218万元。根据公司2013年5月17日召开的2012年度股东大会决议，公司以截止2012年12月31日总股本57,958.218万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，增加股本17,387.4654万股，转增后股本为75,345.6834万股、注册资本为75,345.6834万元。根据公司2013年11月11日召开的2013年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2014]229号文），公司以截止2013年12月31日总股本75,345.6834万股为基数，公司以非公开发行股票的方式向5名特定对象共发行17,038.3333万股人民币普通股（A股），发行价格为10.32 元/股。本次发行募集资金总额1,758,355,996.56元，扣除发行费用19,542,345元，募集资金净额1,738,813,651.56元。变更后股本为92,384.0167万股，变更后注册资本为92,384.0167万元。根据公司2015年2月15日召开的第三届董事会第三十次会议决议及2015年3月5日召开的 2015年第二次临时股东大会决议，同意将公司的中文名称“深圳市格林美高新技术股份有限公司”变更为“格林美股份有限公司”，将公司的英文名称“Shenzhen Green Eco-manufacture Hi-tech Co.,Ltd.”变更为“GEM Co.,Ltd.”。公司证券简称“格林美”、公司证券代码“002340”保持不变。公司于2015年4月24日完成工商变更，并领取了新的《企业法人营业执照》。根据公司2015年3月25日召开的第三届董事会第三十二次会议和2015年4月17日召开的 2014年年度股东大会决议，公司以截止2014年12月31日总股本923,840,167股为基数，以资本格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文公积金向全体股东每10股转增3股，增加股本27,715.205万股，变更后股本为120,099.2217万股，变更后注册资本为120,099.2217万元。根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]2271号文《关于核准格林美股份有限公司非公开发行股票的批复》，合计发行人民币普通股（A股）不超过270,232,180股，实际发行人民币普通股（A股）254,442,606股，发行价格为9.50元/股。本次发行募集资金总额2,417,204,75.00元，扣除发行费用59,312,251.65元，募集资金净额 2,357,892,505.35 元。变更后股本为 145,543.4823 万股，变更后注册资本为 145,543.4823万元。根据公司2016年4月21日召开的第四届董事会第三次会议和 2016 年 5 月 16 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《关于 2015 年度利润分配预案的议案》，以公司总股本 145,543.4823 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 145,543.4823 万股，转增后股本为291,086.9646万股，该分配方案已于2016年6月1日实施完毕。2016年6月21日已完成注册资本的工商变更登记，变更后股本为291,086.9646万股，变更后注册资本为291,086.9646万股。经过历年派送红股、非公开发行新股等，截至2016年12月31日，本公司累计发行股本总数 291,086.9646万股，详见附注七、37。本公司的控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司；公司实际控制人为许开华、王敏夫妇。（三）行业性质、经营范围本公司属于废弃资源综合利用业。经营范围为：二次资源循环利用技术的研究、开发；生态环境材料、新能源材料、超细粉体材料、光机电精密分析仪器、循环技术的研究、开发及高新技术咨询与服务；投资兴办实业（具体项目另行申报）：国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可证后方可经营）；普通货运（不含危险品，凭《道路运输经营许可证》经营）；超细镍粉、超细钴粉的生产、销售及废旧电池的收集与暂存（由分支机构经营）。塑木型材及铜合金制品的生产、销售及废线路板处理（由分支机构经营）；废旧金属、电池厂废料、报废电子产品、废旧家电、报废机电设备及其零部件、废造纸原料、废轻化工原料、废玻璃回收、处置与销售（以上经营项目由分支机构经营）；废旧车用动力蓄电池的收集、贮存、处置（以上经营项目由分支机构经营）。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（四）主营业务公司主营业务为废弃钴镍钨铜资源与电子废弃物的循环利用以及钴镍钨粉体材料、电池材料、碳化钨、金银等稀贵金属、铜原料与塑木型材的生产、销售。（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本公司财务报告业经本公司2017年4月7日第四届董事会第二十二次会议批准对外报出。本公司2016年度纳入合并范围的子公司\孙公司共54户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3家子公司、13家孙公司，减少6家孙公司，详见本附注八“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2 月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营本公司对自报告期末起 12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对研究开发支出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、19、“无形资产”、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“其他重要的会计政策和会计估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12 月31日的财务状况及2016年1-12月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期近似汇率折算为记账本位币金额。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。将金额为人民币 100 单项金额重大的判断依据或金额标准万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法合并范围内关联方公司其他方法押金、保证金组合其他方法政府性质款项其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项此类应收款项有明显证据不能收回，有客观证据表明单项计提坏账准备的理由其发生了减值的。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确坏账准备的计提方法认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品、在建开发产品（开发成本）、委托加工物资等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。其中开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号 ——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 25 10% 3.6% 机器设备年限平均法 10 10% 9.00% 运输设备年限平均法 5 10% 18.00% 办公设备年限平均法 5 10% 18.00% 其他设备年限平均法 5 10% 18.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①计价方法无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 ②使用寿命使用寿命有限的无形资产除孙公司扬州杰嘉工业固废处置有限公司的固废处置权外均自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销，扬州杰嘉工业固废处置有限公司的固废处置权按工作量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 ③减值测试无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 23、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 24、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。主要交易方式的具体销售确认的时间为： ①商品销售：国内销售按发货与客户办理签收手续后确认为销售收入，出口销售按发货并完成报关出口手续后确认为销售收入； ②商铺销售：销售合同已签订并备案、买方按销售合同付款条款支付了购房款项、商铺已交付、房款已付清（含现金+按揭款），当买方接到书面（或电话）交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后视同交房时确认为销售收入。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 25、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁（1）经营租赁的会计处理方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 28、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（5）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。（6）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。（7）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（8）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（9）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（10）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（11）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（12）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 29、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 30、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入按 17%的税率计算销项 3%、6%、17%、部分出口货物增格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文税，并按扣除当期允许抵扣的进项值税实行\"免、抵、退\"政策，退税税额后的差额计缴增值税。部分子率 13% 公司系小规模纳税人，适用增值税税率 3%。服务费收入适用增值税率 6%。部分出口货物增值税实行 “免、抵、退”政策，退税率 13% 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、城市维护建设税 7%、5%、1% 1%计缴企业所得税详见下表 15%、16.5%、25% 按应税营业额、转让无形资产及销营业税 5% 售不动产的 5%计缴营业税教育费附加按实际缴纳的流转税的 3%计缴 3% 地方教育费附加按实际缴纳的流转税的 2%计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率格林美股份有限公司 15% 荆门市格林美新材料有限公司 15% 荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司 15% 江西格林美资源循环有限公司 15% 江苏凯力克钴业股份有限公司 15% 扬州宁达贵金属有限公司 15% 浙江德威硬质合金制造有限公司 15% 格林美(无锡)能源材料有限公司 15% 凯力克（香港）有限公司 16.5% 格林美香港国际物流有限公司 16.5% 其他子公司、孙公司 25% 2、税收优惠 (1)增值税税收优惠： ①根据《财政部国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税 [2012]39号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的通知》(国税发[2002]11号)等文件精神，本公司自营部分出口货物增值税实行“免、抵、退”办法，出口退税率为13%。 ②公司子公司江西格林美资源循环有限公司，根据财政部及国家税务总局财税[2015]78号格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有关规定，销售资源化综合利用产品经冶炼、提纯生产的金属及合金符合增值税即征即退30%的税收优惠政策，销售资源化综合利用产品再生塑料制品符合增值税即征即退50%的税收优惠政策。 ③公司子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司，根据财政部及国家税务总局财税[2015]78号《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有关规定，销售资源化综合利用产品经冶炼、提纯生产的金属及合金和炼钢炉料符合增值税即征即退30%的税收优惠政策，销售资源化综合利用产品再生塑料制品符合增值税即征即退 50%的税收优惠政策。 ④公司子公司扬州宁达贵金属有限公司根据财政部及国家税务总局财税[2015]78号《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有关规定，垃圾处理、污泥处理处置劳务符合增值税即征即退70%税收优惠政策。 ⑤公司孙公司扬州杰嘉工业固废处置有限公司根据财政部及国家税务总局财税[2015]78 号《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有关规定，垃圾处理、污泥处理处置劳务符合增值税即征即退70%税收优惠政策。 ⑥公司子公司格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司，根据财务部国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知有关规定，纳税人销售报废汽车、报废摩托车、废旧电器电子产品等产生货拆解出来的废钢铁，在法律法规或规章对相关废旧产品拆解规定了资质条件的、纳税人取得相应资质条件的，符合增值税即征即退30%的税收优惠政策。（2）所得税税收优惠： ①2008年12月16日，本公司被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR200844200138，有效期三年。2014年9月30日，公司重新取得新的高新技术企业认证书，证书编号为 GR201444201554，根据企业所得税法的规定，本公司2016年度适用15%的企业所得税税率。 ②2008年12月1日，本公司子公司荆门市格林美新材料有限公司（以下简称荆门格林美）被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR200842000056，有效期三年。2014年10月14日，子公司重新申请取得新的高新技术企业认证书，证书编号为GR201442000807，根据企业所得税法的规定，荆门格林美2016年度适用15%的企业所得税税率。财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合发布了《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》（以下简称《目录》），并规定对所列的共生、伴生矿产资源、废水（液）、格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文废气、废渣和再生资源共3大类16项资源为主要原料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准及要求的产品所取得收入，在计算应纳税所得额时，根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）有关规定，减按90%计入当年收入总额。2014年1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第241号资源综合利用认定证书，有效期两年，认定荆门格林美利用废旧金属、电子电器产品、工业废渣，属于国家鼓励的资源综合利用项目。2014年1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第242号资源综合利用认定证书，有效期两年，认定荆门格林美利用电子电器产品、工业废渣、废塑料，属于国家鼓励的资源综合利用项目。2015年国务院发布国发（2015）27号文件《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》，取消了对资源综合利用企业认定。湖北省荆门市国家税务局根据上述规定，对此项税收优惠进行了确认，根据上述规定，荆门格林美2016年度对此项税收优惠进行了确认，减按90%计入当年收入总额计算应交所得税。 ③公司孙公司荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司被认定为国家高新技术企业，于 2015年10月28日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201542000278，根据企业所得税法的规定，荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。 ④公司子公司江西格林美资源循环有限公司于2012年11月7日收到江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201236000088，有效期三年。2015年9月16日，子公司重新取得新的高新技术企业认证书，证书编号为GF201536000093，根据企业所得税法的规定，江西格林美资源循环有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。公司子公司江西格林美资源循环有限公司依据财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合发布了《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》（以下简称《目录》），并规定对所列的共生、伴生矿产资源、废水（液）、废气、废渣和再生资源共3大类16项资源为主要原料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准及要求的产品所取得收入，在计算应纳税所得额时，根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）有关规定，减按90%计入当年收入总额。2014年11月27日，工业和信息化委员会综证书2014第038号资源综合利用认定证书，有效期两年，认定江西格林美资源循环有限公司利用废塑料，属于国家鼓励的资源综合利用项目。2015年国务院发布国发（2015） 27号文件《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》，取消了对资源综合利用企业认定。丰城市国家税务局根据上述规定，对此项税收优惠进行了确认，江西格林美资源循环有限公格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文司2016年度对此项税收优惠进行了确认，减按90%计入当年收入总额计算应交所得税。 ⑤公司下属公司江苏凯力克钴业股份有限公司根据2012年10月19日江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组文件苏高企协[2012]20号关于公示江苏省2012年第二批拟认定高新技术企业名单的通知，公司认定为高新技术企业，证书编号为GR201232001807。2015年8月24 日，子公司重新取得新的高新技术企业证书，证书编号为GF201532000028，根据企业所得税法的规定，江苏凯力克钴业股份有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。 ⑥公司下属公司格林美（无锡）能源材料有限公司被认定为国家高新技术企业，于2016 年11月30日取得高新技术企业认定，证书编号为GR201632004291，有效期3年。根据企业所得税法的规定，格林美（无锡）能源材料有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。 ⑦公司子公司扬州宁达贵金属有限公司被认定为国家高新技术企业，2012年8月6日取得高新技术企业认定，证书编号为GF201232000372，有效期三年。2015年7月6日，子公司重新取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR201532000305，根据企业所得税法的规定，扬州宁达贵金属有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。 ⑧公司孙公司扬州杰嘉工业固废处置有限公司根据2008年1月1日起实行的《中华人民共和国所得税法实施条例》第八十八条，企业从事公共垃圾处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。2013年取得第一笔此项目生产经营收入，因此，自2013年-2015年全免，2016年 -2018年减半征收。 ⑨公司子公司浙江德威硬质合金制造有限公司被认定为国家高新技术企业，于2015年9月7 日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201533001220，根据企业所得税法的规定，浙江德威硬质合金制造有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。 ⑩公司子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司依据财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合发布了《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》（以下简称《目录》），并规定对所列的共生、伴生矿产资源、废水（液）、废气、废渣和再生资源共3大类16项资源为主要原料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准及要求的产品所取得收入，在计算应纳税所得额时，根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）有关规定，减按90%计入当年收入总额。2014年 1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第130号资源综合利用认定证书，有效期两年，认定格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司利用农作物秸杆及壳皮，属于国格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文家鼓励的资源综合利用项目。2014年1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第129 号资源综合利用认定证书，有效期两年，认定格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司利用废旧电子电器产品，属于国家鼓励的资源综合利用项目。2015年国务院发布国发（2015）27号文件《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》，取消了对资源综合利用企业认定。湖北省武汉市国家税务局根据上述规定，对此项税收优惠进行了确认，根据上述规定，格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司2016年度对此项税收优惠进行了确认，减按90%计入当年收入总额计算应交所得税。 3、其他七、财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 5,651,930.41 476,377.97 银行存款 1,473,404,393.11 1,325,317,087.66 其他货币资金 162,997,631.21 264,413,002.16 合计 1,642,053,954.73 1,590,206,467.79 其中：存放在境外的款项总额 51,831,048.74 19,087,855.27 其他说明截至2016年12月31日，其他货币资金主要为信用证、应付票据保证金。本公司所有权受到限制的货币资金162,997,631.21元。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 314,157,719.19 466,016,513.01 商业承兑票据 301,052,737.12 48,259,409.21 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文信用证 113,860,815.47 19,022,520.00 合计 729,071,271.78 533,298,442.22 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 17,146,078.28 合计 17,146,078.28 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 1,008,903,212.52 商业承兑票据 7,138,970.00 15,972,889.59 合计 1,016,042,182.52 15,972,889.59 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无其他说明应收票据期末余额较期初增加了36.71%，主要是本年新增国内信用证109,777,697.27元，为衢州华友钴新材料有限公司支付给格林美股份有限公司的货款。 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额计提比例例格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文按信用风险特征 1,699,1 1,658,9 1,274, 100.00 40,172, 100.00 34,797,2 1,240,051 组合计提坏账准 12,033. 2.36% 40,030. 848,94 2.73% % 002.83 % 59.99 ,681.30 备的应收账款 13 30 1.29 1,699,1 1,658,9 1,274, 100.00 40,172, 100.00 34,797,2 1,240,051 合计 12,033. 2.36% 40,030. 848,94 2.73% % 002.83 % 59.99 ,681.30 13 30 1.29 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 661,001,417.22 33,050,070.86 5.00% 1至2年 39,378,981.65 3,937,898.17 10.00% 2至3年 1,309,343.18 654,671.60 50.00% 3 年以上 2,529,362.20 2,529,362.20 100.00% 合计 704,219,104.25 40,172,002.83 确定该组合依据的说明：确定该组合依据：账龄状态。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,959,594.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,584,851.53 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额无格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,136,482,734.69元，占应收账款年末余额合计数的比例为66.89%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 9,345,413.88元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额涉及政府补助的应收账款：政府补助项目名称年末余额年末账龄依据依据：财综[2012]34 号废弃电器电子拆解基金补贴 949,574,457.00 2 年以内产品处理基金征收使用管理办法合计 949,574,457.00 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 632,040,129.74 95.88% 569,522,262.97 98.73% 1至2年 24,337,952.20 3.69% 5,977,573.89 1.04% 2至3年 2,579,155.68 0.39% 1,316,584.17 0.23% 3 年以上 259,070.38 0.04% 28,500.00 0.00% 合计 659,216,308.00 -- 576,844,921.03 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：大额一年以上预付款主要是公司预付Trafigura Beheer B.V.公司材料采购款1,384,080.76 元，由于合同尚未完成，预付的采购款作为预付款项列报；预付湖北荆能输变电工程有限公格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文司城郊分公司电力工程入网费1,300,000.00元，合同尚未完成。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为377,352,647.31元，占预付账款年末余额合计数的比例为57.24%。 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额其他 614,368.78 合计 614,368.78 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比账面价值金额比例金额值金额比例金额计提比例例单项金额重大并 323,180 4,040,4 319,139 单独计提坏账准 64.38% 1.25% ,124.69 68.26 ,656.43 备的其他应收款按信用风险特征 49,955 178,686 7,540,8 171,145 2,242,28 47,713,00 组合计提坏账准 35.60% 4.22% ,283.4 99.45% 4.49% ,072.89 34.31 ,238.58 1.97 1.45 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账 106,000 106,000 100.00 277,05 277,054. 0.02% 0.55% 100.00% 准备的其他应收 .00 .00 % 4.96 款合计 501,972 100.00 11,687, 2.33% 490,284 50,232 100.00 2,519,33 5.02% 47,713,00 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 ,197.58 % 302.57 ,895.01 ,338.3 % 6.93 1.45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元其他应收款（按单期末余额位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由河南沐桐环保产业 319,139,656.43 有限公司黄明 4,040,468.26 4,040,468.26 100.00% 收回可能性很小合计 323,180,124.69 4,040,468.26 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 140,642,446.63 7,032,122.49 5.00% 1至2年 3,172,695.02 317,269.50 10.00% 2至3年 223,940.00 111,970.00 50.00% 3 年以上 79,472.32 79,472.32 100.00% 合计 144,118,553.97 7,540,834.31 5.23% 确定该组合依据的说明：确认该组合状态：账龄状态。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 11,019,576.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,680,555.76 元。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 387,749,872.09 25,958,123.65 押金、保证金 34,567,518.92 19,232,657.25 股权转让款 75,036,000.00 其他 4,618,806.57 5,041,557.48 合计 501,972,197.58 50,232,338.38 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例第一名往来款 319,139,656.43 1 年以内 63.58% 0.00 第二名股权转让款 41,574,000.00 1 年以内 8.28% 2,078,700.00 第三名股权转让款 15,210,000.00 1 年以内 3.03% 760,500.00 第四名股权转让款 10,140,000.00 1 年以内 2.02% 507,000.00 第五名往来款 5,000,000.00 1 年以内 1.00% 250,000.00 合计 -- 391,063,656.43 -- 77.91% 3,596,200.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据无格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 2,101,240,598. 2,099,403,519. 1,564,056,155. 1,550,616,644. 原材料 1,837,078.65 13,439,510.74 32 67 52 638,788,135.7 624,418,562.1 517,883,339.3 509,146,652.8 在产品 14,369,573.60 8,736,686.52 7 7 3 505,669,785.1 490,894,109.9 533,210,318.3 521,497,539.3 库存商品 14,775,675.17 11,712,778.97 2 5 6 周转材料 50,330,734.83 2,301,816.58 48,028,918.25 59,871,404.24 615,434.41 59,255,969.83 材料采购 558,634.70 558,634.70 在途物资 59,543,720.12 59,543,720.12 4,049,298.00 4,049,298.00 发出商品 89,399,744.47 89,399,744.47 34,659,425.62 3,144,312.00 31,515,113.62 在建开发成本 10,215,186.08 10,215,186.08 8,195,305.27 8,195,305.27 开发产品 70,993,532.40 70,993,532.40 68,658,328.86 68,658,328.86 包装物 4,731,739.88 4,731,739.88 5,574,616.32 5,574,616.32 委托加工物资 421,610.05 421,610.05 19,491,295.35 244,902.88 19,246,392.47 3,531,334,787. 3,498,050,643. 2,816,208,121. 2,778,314,496. 合计 33,284,144.00 37,893,625.52 04 04 57 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 13,439,510.74 1,837,078.65 13,439,510.74 1,837,078.65 在产品 8,736,686.52 7,273,189.16 1,640,302.08 14,369,573.60 库存商品 11,712,778.97 13,471,228.14 10,408,331.94 14,775,675.17 周转材料 615,434.41 1,686,382.17 2,301,816.58 发出商品 3,144,312.00 3,144,312.00 委托加工物资 244,902.88 244,902.88 合计 37,893,625.52 24,267,878.12 28,877,359.64 33,284,144.00 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因计提存货跌价准备的具本年转回存货跌价准备的项目本年转销存货跌价准备的原因体依据原因存货按成本与可变现净存货价格上涨，可变现净已领用生产出产成品并对外实现销原材料值孰低计价值大于存货成本售结转至营业成本存货按成本与可变现净已领用生产出产成品并对外实现销在产品不适用值孰低计价售结转至营业成本存货按成本与可变现净存货价格上涨，可变现净库存商品已对外实现销售结转至营业成本值孰低计价值大于存货成本存货按成本与可变现净周转材料不适用不适用值孰低计价存货按成本与可变现净发出商品不适用已对外实现销售结转至营业成本值孰低计价委托加工物存货按成本与可变现净不适用已对外实现销售结转至营业成本资值孰低计价格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货年末余额中含有借款费用资本化金额为0元。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况开发成本明细情况项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资年初数年末数商铺开发成本 2014 年 2017 年 12,250 万元 76,853,634.13 81,208,718.48 合计 76,853,634.13 81,208,718.48 本公司年末无用于债务担保的存货。 8、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的其他非流动资产 2,040,791.06 7,560,898.93 合计 2,040,791.06 7,560,898.93 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额维修费摊销及房租费 829,223.35 试生产产品 7,256,070.68 11,024,109.01 预缴或待抵扣税金 138,885,288.46 122,746,844.04 理财产品 546,550,000.00 848,580,000.00 委托贷款 50,000,000.00 合计 742,691,359.14 983,180,176.40 其他说明：理财产品均为保本型银行理财产品格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 599,386,708. 599,386,708. 30,000,000.0 可供出售权益工具： 30,000,000.00 00 00 按公允价值计量 569,386,708. 569,386,708. 的 00 30,000,000.0 30,000,000.0 30,000,000.0 按成本计量的 30,000,000.00 0 0 599,386,708. 599,386,708. 30,000,000.0 合计 30,000,000.00 00 00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 457,931,390.00 457,931,390.00 具的摊余成本公允价值 569,386,708.00 569,386,708.00 累计计入其他综合收益的 111,455,318.00 111,455,318.00 公允价值变动金额（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现本期增本期减本期增本期减单位期初期末期初期末持股比金红利加少加少例深圳市深商创 30,000,0 30,000,0 2.94% 投股份 00.00 00.00 有限公格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文司 30,000,0 30,000,0 合计 -- 00.00 00.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产可供出售权益工具可供出售债务工具可供出售债务工具合计分类无（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元公允价值相对可供出售权益持续下跌时间已计提减值金未计提减值原投资成本期末公允价值于成本的下跌工具项目（个月）额因幅度无 11、长期股权投资单位：元本期增减变动权益法宣告发减值准被投资期初余其他综期末余追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末单位额合收益其他额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润一、合营企业二、联营企业储能电站（湖 4,499,94 4,500,00 16,582.4 9,016,52 北）有限 4.12 0.00 0 6.52 公司深圳市本征方 19,794,3 -1,435,5 18,358,7 程石墨 06.71 64.45 42.26 烯公司格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文武汉三永格林美汽车 16,926,8 -2,430,5 14,496,3 零部件 78.54 72.35 06.19 再制造有限公司武汉鑫汇报废 10,610,0 10,340,0 -778,73 508,656. 汽车回 77.61 00.00 4.34 收有限公司回收哥（武汉） 23,475,9 -1,979,7 4,131,01 25,627,2 互联网 60.00 14.79 2.50 57.71 有限公司株洲欧科亿数 81,973,7 1,877,40 83,851,1 控精密 00.00 2.19 02.19 刀具有限公司河南沐桐环保 67,600,0 67,600,0 产业有 00.00 00.00 限公司 51,831,2 109,949, 10,340,0 -4,730,6 72,239,6 218,949, 小计 06.98 660.00 00.00 01.34 69.23 934.87 51,831,2 109,949, 10,340,0 -4,730,6 72,239,6 218,949, 合计 06.98 660.00 00.00 01.34 69.23 934.87 其他说明长期股权投资期末余额较期初增加了322.43%，主要有本期处置河南沐桐环保产业有限公司74%的股权，对持有的剩余26%的股权转为权益法核算，变更为公司的联营企业；本期收购株洲欧科亿数控精密刀具有限公司25.291%的股权，属于公司的联营企业；由于外部股东增资，公司对回收哥（武汉）互联网有限公司的股权由100.00%下降至25%，变更为公司的联营企业。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元办公及电子设项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计备一、账面原值： 1,704,688,247. 2,629,909,711. 100,063,331.0 4,617,585,295. 1.期初余额 65,791,286.71 117,132,718.41 76 75 3 2.本期增加 1,138,330,933. 653,104,866.5 1,926,782,020. 10,760,901.88 33,389,026.09 91,196,292.30 金额 37 3 103,435,454.3 （1）购置 0.00 306,591.50 9,765,649.86 13,135,667.27 80,227,545.69 （2）在建 1,120,543,515. 646,562,051.2 1,795,269,818. 19,431,700.32 8,732,551.55 工程转入 54 8 （3）企业 17,787,417.83 6,236,223.75 995,252.02 821,658.50 2,236,195.06 28,076,747.16 合并增加 3.本期减少 244,204,761.6 93,015,031.54 118,986,972.27 12,510,234.47 14,964,605.74 4,727,917.61 金额（1）处置 0.00 15,989,279.94 7,424,834.47 60,641.09 1,746,250.85 25,221,006.35 或报废（2）转入 7,778,242.59 30,175,833.53 13,181.62 600,660.26 2,517,116.76 41,085,034.76 在建工程（3）本期 177,898,720.5 处置子公司减 85,236,788.95 72,821,858.80 5,072,218.38 14,303,304.39 464,550.00 少固定资产 2,750,004,149. 3,164,027,606. 135,557,138.7 186,531,705.7 6,300,162,554. 4.期末余额 64,041,954.12 59 01 6 2 二、累计折旧 162,792,164.6 709,223,957.1 995,796,548.4 1.期初余额 39,390,027.37 49,680,192.43 34,710,206.90 5 4 2.本期增加 232,565,609.8 344,897,001.7 64,154,752.88 10,525,763.41 21,178,308.11 16,472,567.47 金额 5 231,902,004.0 343,120,157.5 （1）计提 63,451,780.56 10,359,310.52 21,058,581.59 16,348,480.75 8 （2）企业 702,972.32 663,605.77 166,452.89 119,726.52 124,086.72 1,776,844.22 合并增加格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.本期减少 7,653,271.92 25,063,232.38 8,490,207.97 4,803,637.12 473,123.73 46,483,473.12 金额（1）处置 0.00 9,701,053.44 6,397,783.62 0.00 138,323.51 16,237,160.57 或报废（2）转入 1,245,572.01 5,589,026.12 1,581.76 65,617.20 151,174.00 7,052,971.09 在建工程（3）处置子公司转出累 6,407,699.91 9,773,152.82 2,090,842.59 4,738,019.92 183,626.22 23,193,341.46 计折旧 219,293,645.6 916,726,334.6 1,294,210,077. 4.期末余额 41,425,582.81 66,054,863.42 50,709,650.64 1 1 三、减值准备 1.期初余额 4,541,990.16 87,224.27 4,629,214.43 2.本期增加 1,917,511.93 1,917,511.93 金额（1）计提 1,917,511.93 1,917,511.93 3.本期减少 87,224.27 87,224.27 金额（1）处置 87,224.27 87,224.27 或报废 4.期末余额 6,459,502.09 6,459,502.09 四、账面价值 1.期末账面 2,530,710,503. 2,240,841,769. 135,822,055.0 4,999,492,975. 22,616,371.31 69,502,275.34 价值 98 31 8 2.期初账面 1,541,896,083. 1,916,143,764. 3,617,159,532. 26,401,259.34 67,365,301.71 65,353,124.13 价值 11 45 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文无（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值房屋及建筑物 130,346,996.32 （5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 1,001,595,807.06 尚未办妥产权证 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值武汉城市矿产 464,650,537.7 463,918,757.7 713,355,829.9 712,624,049.9 循环产业园项 731,780.00 731,780.00 5 5 7 目江西报废汽车零星维修改造 8,373,959.32 8,373,959.32 12,152,124.79 12,152,124.79 工程动力电池用原料一期（钴镍锰三元材料、 255,583,334.7 255,583,334.7 球形氢氧化钴 0.00 0.00 6 材料、高纯硫酸镍与四氧化三钴）动力电池用原 490,018,547.3 490,018,547.3 262,992,228.6 262,992,228.6 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文料二期（镍钴 0 0 2 铝（NCA）三元材料、镍钴锰酸锂三元材料、镍钴锰（NCM）三元材料）及废水废气扩容工程荆门东区产业园建设（含荆 278,221,172.1 278,221,172.1 43,693,318.88 43,693,318.88 门报废汽车项 5 目）废渣废泥处理 0.00 0.00 95,834,386.06 95,834,386.06 项目天津报废汽车 185,868,850.1 185,868,850.1 287,156,347.7 287,156,347.7 综合利用项目 4 4 3 城市矿产资源与公共平台建 0.00 0.00 111,311,163.86 111,311,163.86 设河南格林美电子废弃物回收 0.00 0.00 3,411,480.70 513,565.00 2,897,915.70 与循环利用项目一期钨资源回收利 82,832,010.40 82,832,010.40 74,310,392.82 74,310,392.82 用项目仙桃城市矿产 165,431,141.0 165,431,141.0 265,029,465.9 265,029,465.9 大市场建设 0 0 1 光谷金融港房产未来城研发 2,917,567.61 2,917,567.61 1,840,867.73 1,840,867.73 基地项目格林美加压高 0.00 0.00 8,155,501.89 8,155,501.89 效反应项目凯力克零星维 1,471,373.78 1,471,373.78 1,065,246.13 1,065,246.13 修改造工程荆门线路板破 179,963,254.3 179,963,254.3 19,303,027.36 19,303,027.36 碎改造项目 1 宁达锗生产钱 0.00 0.00 2,972,437.24 2,972,437.24 宁达液晶屏拆 1,320,508.60 1,320,508.60 解线杰嘉填埋库区 32,627,233.58 32,627,233.58 26,549,909.52 26,549,909.52 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 1A-1B 改造工程江西格林美丰城资源循环产 22,702,893.36 22,702,893.36 业园安装工程无锡格林美动力电池材料项 84,438,189.30 84,438,189.30 目其他项目 27,468,486.51 27,468,486.51 11,851,188.73 11,851,188.73 1,633,117,644. 1,632,385,864. 2,591,756,332. 2,590,510,987. 合计 731,780.00 1,245,345.00 89 89 92 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进本期利资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度息资本源金额计金额化率额比例化金额废渣废贷款、 115,000 95,834, 3,911,1 96,571, 3,174,5 105.49 11,862, 2,718,9 泥处理 100.00 6.00% 自筹资 ,000.00 386.06 69.46 000.94 54.58 % 013.74 31.00 项目金武汉城市矿产 1,200,0 712,62 195,12 441,01 464,65 贷款、 2,085,7 12,785, 681,54 循环产 00,000. 4,049.9 2,341.4 0,132.0 0,537.7 94.33% 95.00 4.35% 自筹资 21.64 508.10 1.04 业园项 00 7 2 0 5 金目动力电池用原料一期（钴镍锰三元材料、 296,00 255,58 229,64 贷款、 10,429, 36,372, 110.67 17,162, 7,272,9 球形氢 0,000.0 3,334.7 0,155.1 100.00 6.00% 自筹资 243.94 423.59 % 395.74 69.40 氧化钴 0 6 1 金材料、高纯硫酸镍与四氧化三钴）格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文动力电池用原料二期（镍钴铝（NCA ）三元材料、镍钴锰 656,50 262,99 288,23 490,01 贷款、酸锂三 35,542, 25,666, 105.85 22,431, 14,204, 0,000.0 2,228.6 5,421.6 8,547.3 80.00 6.00% 自筹资元材 431.92 671.02 % 894.68 909.61 0 2 2 0 金料、镍钴锰（NC M）三元材料）及废水废气扩容工程城市矿产资源 195,00 133,51 贷款、 111,311 22,208, 116.98 14,767, 3,774,0 与公共 0,000.0 9,257.7 100.00 6.00% 自筹资 ,163.86 093.86 % 465.30 37.05 平台建 0 2 金设天津报 382,10 287,15 169,94 185,86 贷款、废汽车 68,655, 0,000.0 6,347.7 2,711.2 8,850.1 92.20% 95.00 自筹资综合利 213.65 0 3 4 4 金用项目荆门东区产业园建设 320,00 278,22 261,69 贷款、 49,652, 22,481, 43,693, 114.97 41,264, 13,908, （含荆 0,000.0 1,172.1 9,623.1 95.00 6.00% 自筹资 775.10 005.20 318.88 % 610.87 252.14 门报废 0 5 7 金汽车项目）仙桃城 339,00 265,02 214,30 165,43 贷款、市矿产 114,705 112.01 26,963, 6,708,1 0,000.0 9,465.9 3,596.5 1,141.0 85.00 6.00% 自筹资大市场 ,271.62 % 149.91 38.19 0 1 3 0 金建设 3,503,6 2,268,7 752,91 1,582,2 89,780, 1,349,6 147,23 49,268, 合计 -- -- -- 00,000. 52,149. 9,530.6 28,908. 376.03 62,395. 7,038.3 778.43 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 00 06 7 63 07 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因无其他说明 14、工程物资单位：元项目期末余额期初余额工程物资 0.00 46,736.20 合计 46,736.20 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件其他合计一、账面原值 1.期初余 1,037,311,847. 158,087,094.7 179,135,031.9 1,375,798,065. 1,264,090.80 额 48 4 9 2.本期增 8,783,265.61 25,684,609.10 3,052,074.04 61,520,000.00 99,039,948.75 加金额（1）购 2,431,934.88 3,052,074.04 61,520,000.00 67,004,008.92 置（2）内 25,684,609.10 25,684,609.10 部研发（3）企 6,351,330.73 6,351,330.73 业合并增加 3.本期减少 15,157,042.99 31,393,684.68 1,587,318.39 48,138,046.06 金额（1）处 28,838,239.89 28,838,239.89 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文置（2）企 15,157,042.99 2,555,444.79 1,587,318.39 19,299,806.17 业合并减少 4.期末余 1,030,938,070. 152,378,019.1 239,067,713.6 1,426,699,967. 4,316,164.84 额 10 6 0 二、累计摊销 1.期初余 48,605,464.62 29,042,270.08 410,390.01 40,727,787.65 118,785,912.36 额 2.本期增 21,958,229.22 16,803,857.21 419,992.87 11,287,969.84 50,470,049.14 加金额（1）计 21,762,105.17 16,803,857.21 419,992.87 11,287,969.84 50,273,925.09 提（2）企 196,124.05 196,124.05 业合并增加 3.本期减 1,659,451.15 9,602,055.42 75,475.23 11,336,981.80 少金额（1）处 9,392,787.11 9,392,787.11 置（2）企 1,659,451.15 209,268.31 75,475.23 1,944,194.69 业合并减少 4.期末余 157,918,979.7 68,904,242.69 36,244,071.87 830,382.88 51,940,282.26 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 962,033,827.4 187,127,431.3 1,268,780,988. 116,133,947.29 3,485,781.96 面价值 1 4 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.期初账 988,706,382.8 129,044,824.6 138,407,244.3 1,257,012,152. 853,700.79 面价值 6 6 4 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 10.68%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权 37,500,000.00 正在办理过程中其他说明：本公司子公司拥有的排污权2,024,775.00元，本公司认为在可预见的将来该排污权均会使用并带给本公司预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的。本公司孙公司拥有的固废处置权121,701,800.00元，本公司孙公司根据处置固废数工作量进行摊销。本期新增无形资产——其他61,520,000.00元，为本期子公司荆门市格林美新材料有限公司取得的杨树港污水处理厂特许经营权。 16、开发支出单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额确认为无形期末余额内部开发支出其他转入当期损益资产新型高电压高密度钴酸锂 C5 1,037,808.89 1,037,808.89 0.00 系列开发废液晶显示屏自动化、智能 662,689.87 2,325,010.64 571,435.96 2,416,264.55 化绿色回收项目废旧线路板资 2,803,141.98 6,285,452.32 4,845,198.10 4,243,396.20 0.00 源利用项目基于 REID 技 505,398.01 1,235,857.77 1,741,255.78 0.00 术的废弃电器格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文电子产品协同管理信息系统的软件开发废塑料制取高性能阻燃性塑 2,885,351.50 1,559,670.52 2,101,749.27 2,343,272.75 0.00 料粒子技术废旧电缆快速剥离安全剥离 624,850.89 1,723,080.60 765,984.69 1,581,946.80 0.00 和粉尘控制性收集技术废旧冰箱压缩机的等离子切 723,319.01 1,416,616.27 2,139,935.28 0.00 割开盖及其油烟收集技术超细低氧钴粉生产技术研究 5,199,421.42 4,991,261.77 10,190,683.19 0.00 及产业化镍基多元动力电池材料生产 15,760,442.99 11,745,390.80 27,505,833.79 0.00 关键技术及产业化线路板无害化裂解关键技术 5,051,457.96 8,844,977.72 13,896,435.68 0.00 研究及产业化废杂铜循环利用生产紫铜技 4,523,917.57 7,217,624.80 11,741,542.37 0.00 术开发高电压、大功率型镍基锂电 9,486,719.26 6,137,805.86 15,624,525.12 0.00 池材料技术开发球形钴粉的制 1,437,968.90 888,075.42 549,893.48 备方法的研究车用高倍率镍基电池材料开 8,135,864.47 4,981,727.14 3,154,137.33 发低钴硬质合金 5,725,759.85 2,492,631.97 3,233,127.88 用钴粉开发废弃平板显示屏资源化利用 2,998,954.53 2,998,954.53 0.00 研究格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文高电压型锂电池材料前驱体 14,530,211.35 4,644,663.92 9,885,547.43 开发含镍、钴废水渣的资源化循 1,700,753.17 1,700,753.17 0.00 环利用技术开发 KL-S 型四氧化三钴改性研 9,012,407.64 9,012,407.64 0.00 究和产品研发一种应用环保型酸雾抑制剂 2,567,908.28 2,567,908.28 0.00 的电积铜绿色生产新技术针铁矿法低温除铁技术在钴湿法浸出除铁 9,900,791.70 9,900,791.70 0.00 中的研发与应用 630 型密闭电解槽氯化钴电 6,945,409.61 6,945,409.61 0.00 积工艺的改进研究新型萃取凝结器的研发与应 7,227,714.55 7,227,714.55 0.00 用新能源汽车动力电池正极材 7,776,886.05 7,776,886.05 0.00 料用高纯硫酸钴超高电压高倍率型锂电池正 700,620.19 700,620.19 0.00 极材料钴酸锂的开发高电压高容量高循环锂电池 8,898,223.65 6,402,419.77 2,495,803.88 用正极材料钴酸锂的开发动力锂电池用 4.2V 高容量正 6,383,824.86 3,112,598.08 3,271,226.78 极材料镍钴锰格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文酸锂的开发动力锂电池用 4.2V 高倍率 111 型正极材 862,290.08 862,290.08 0.00 料镍钴锰酸锂的开发锂电池正极材料降成本现工 5,116,553.54 5,116,553.54 0.00 艺改进开发动力用高电压 (4.3-4.35V)高循环镍钴锰酸 724,398.03 724,398.03 0.00 锂正极材料的开发动力锂电池用高温循环型正 1,411,467.90 1,411,467.90 0.00 极材料镍钴锰三元材料开发锂电池正极材料绿色制造新 722,358.21 722,358.21 0.00 工艺开发高容量正极材料 NCA 正极 216,037.79 216,037.79 0.00 材料的开发动力电池用 4.2V 高压实高循环Ⅲ型正极 90,137.91 90,137.91 0.00 材料镍钴锰酸锂的开发稀土、稀散金属回收利用研 3,765,389.24 856,227.30 2,192,575.85 2,429,040.69 究磨削料中钨资源的回收及钨 5,458,730.12 2,750,961.96 2,707,768.16 粉制备工艺研究废弃物无害化处理与资源技 3,444,582.34 2,824,244.69 620,337.65 0.00 术废旧电线高效 5,752,159.54 3,077,077.47 2,675,082.07 破碎分选技术格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文及污染控制手段研究废弃液晶显示设备无害化拆 800,234.13 213,187.78 587,046.35 0.00 解工艺及装备的开发废旧电线自动化破碎分选及 7,623,708.97 5,339,533.01 2,284,175.96 其污染控制技术废电线电缆智能化分选及剥 2,856,498.72 1,570,008.80 1,286,489.92 离技术开发废偏转高效回 845,926.36 639,058.55 206,867.81 收铜工装技术废旧 PP 塑料改性高性能再 3,626,523.20 1,641,472.71 1,985,050.49 生塑料粒子技术研究废灯管无害化回收与资源化 2,514,447.48 1,660,870.15 853,577.33 利用技术塑料粒子产品自动包装工装 3,641,011.68 3,641,011.68 0.00 设备研究温度感应自动喷水型硬质合 1,773,064.74 434,354.02 1,338,710.72 金地矿钻齿阶梯镶嵌一体式硬质合金球 1,835,172.31 505,231.13 1,329,941.18 齿研究其他 9,264,152.91 9,264,152.91 合计 56,474,490.93 203,417,148.79 0.00 25,684,609.10 192,104,324.96 42,102,705.66 其他说明注：资本化开始时点为完成小试实验研究，到生产线进行中试时。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额其他处置其他的事项的河南沐桐环保 718,166.47 718,166.47 产业有限公司武汉市绿色文明回收经营有 1,459,037.38 1,459,037.38 限责任公司山西洪洋海鸥废弃电器电子 11,954,382.04 11,954,382.04 产品回收处理有限公司江苏凯力克钴业股份有限公 22,577,763.32 22,577,763.32 司浙江德威硬质 107,312,307.9 合金制造有限 114,057,515.02 6,745,207.08 公司格林美（武汉）新能源汽车服 6,249,619.51 6,249,619.51 务有限公司扬州杰嘉工业固废处置有限 80,000.00 80,000.00 公司扬州宁达贵金 204,077,748.5 215,042,198.5 10,964,450.00 属有限公司 3 余姚市兴友金属材料有限公 6,355,071.75 6,355,071.75 司格林美（郴州）固体废物处理 8,484,876.24 8,484,876.24 有限公司内蒙古新创资 12,976,262.40 12,976,262.40 源再生有限公格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文司 367,529,304.0 391,032,481.7 合计 32,425,588.64 2,177,203.85 6,745,207.08 2 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成期初余额本期增加本期减少期末余额商誉的事项无说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：公司将山西洪洋、江苏凯力克、浙江德威、武汉新能源、杰嘉固废、扬州宁达、余姚兴友、郴州固废、内蒙古新创等被收购公司分别作为资产组及资产组组合，把收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组及资产组组合进行减值测试。公司基于历史实际经营数据、废弃资源综合利用业的发展趋势、国内国际的经济形势等制定最近一期财务预算和未来规划目标，预期收入增长率不超过相关行业的平均长期增长率，预算毛利率和费用率根据过往表现确定，编制未来5年的净利润及现金流量预测，并假设5年之后现金流量维持不变。公司根据历史经验及对市场的预测，采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率作为折现率，山西洪洋、江苏凯力克、浙江德威、武汉新能源、杰嘉固废、扬州宁达、余姚兴友、郴州固废、内蒙古新创等被收购公司现金流量预测所用的税后折现率是10.20%。根据减值测试的结果，本期末商誉未发生减值，未计提减值准备。 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入固定资产改 13,109,374.95 13,017,723.33 6,363,912.60 19,763,185.68 良支出装修费 4,731,605.03 2,121,252.16 3,622,453.09 3,230,404.10 减：将于一年内摊销的长期待摊 -7,560,898.93 -2,040,791.06 -7,560,898.93 -2,040,791.06 费用合计 10,280,081.05 13,098,184.43 2,425,466.76 20,952,798.72 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 92,022,621.57 14,714,190.04 81,084,781.87 13,625,183.63 内部交易未实现利 78,150,008.99 12,007,735.95 32,973,524.47 5,106,227.30 润可抵扣亏损 8,976,870.36 1,594,889.30 10,532,141.00 2,633,035.25 递延收益 77,405,141.29 11,730,771.19 85,751,808.20 12,862,771.23 合计 256,554,642.21 40,047,586.48 210,342,255.54 34,227,217.41 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合 359,109,623.33 57,157,507.52 145,466,941.34 25,652,701.28 并资产评估增值可供出售金融资产 111,455,318.00 27,863,829.50 公允价值变动子公司会计政策差 11,028,800.87 1,654,320.13 11,744,770.65 1,761,702.92 异形成合计 481,593,742.20 86,675,657.15 157,211,711.99 27,414,404.20 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元抵销后递延所得税抵销后递延所得税递延所得税资产和递延所得税资产和项目资产或负债期末余资产或负债期初余负债期末互抵金额负债期初互抵金额额额递延所得税资产 40,047,586.48 34,227,217.41 递延所得税负债 86,675,657.15 27,414,404.20 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额无（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注无 20、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付工程设备款 393,795,843.13 162,441,433.64 租赁押金 1,829,699.64 465,992.43 展览品 1,821,341.62 3,559,331.16 预付股权收购款 39,347,280.00 合计 436,794,164.39 166,466,757.23 其他说明：期末余额较期初余额增加了162.39%，主要是本期工程项目增加，对应预付的工程设备款增加。 21、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 165,262,120.00 抵押借款 783,800,000.00 1,011,500,000.00 保证借款 3,206,334,816.00 1,381,412,945.09 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文信用借款 331,344,825.12 616,368,196.63 合计 4,321,479,641.12 3,174,543,261.72 短期借款分类的说明：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、57。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额指定为以公允价值计量且其变动 1,127,970.36 计入当期损益的金融负债合计 1,127,970.36 其他说明：注：本期发生额为子公司江西格林美资源循环有限公司向国外采购铜原料，采用点价方式确定采购价格，因期货市场价格波动形成的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 23、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 569,889,123.61 522,389,125.70 合计 569,889,123.61 522,389,125.70 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 24、应付账款（1）应付账款列示单位：元格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额货款及其他 441,365,502.30 413,472,078.58 合计 441,365,502.30 413,472,078.58 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因第一名 9,157,806.17 合同执行中第二名 2,765,832.67 合同执行中第三名 2,594,521.36 合同执行中第四名 2,593,523.78 合同执行中第五名 2,443,500.00 合同执行中合计 19,555,183.98 -- 其他说明： 25、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 198,104,201.59 88,811,765.48 合计 198,104,201.59 88,811,765.48 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因第一名 1,052,124.87 项目尚未完成，该款项尚未结清第二名 409,997.62 项目尚未完成，该款项尚未结清合计 1,462,122.49 -- 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无 26、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 32,463,261.05 334,624,760.90 319,125,372.53 47,962,649.42 二、离职后福利-设定 379,097.86 24,661,310.00 24,666,380.50 374,027.36 提存计划三、辞退福利 7,962,888.01 7,962,888.01 合计 32,842,358.91 367,248,958.91 351,754,641.04 48,336,676.78 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津 32,045,264.10 301,664,080.07 287,233,102.01 46,476,242.16 贴和补贴 2、职工福利费 43,369.57 15,329,119.20 15,152,954.96 219,533.81 3、社会保险费 130,256.52 12,548,983.24 12,550,749.42 128,490.34 其中：医疗保险 107,221.39 7,023,340.31 7,027,093.55 103,468.15 费工伤保 12,269.69 4,890,400.74 4,883,256.87 19,413.56 险费生育保 10,765.44 635,242.19 640,399.00 5,608.63 险费 4、住房公积金 4,426.73 2,142,242.25 2,118,417.18 28,251.80 5、工会经费和职工 230,504.13 2,499,052.89 1,632,625.71 1,096,931.31 教育经费 6、短期带薪缺勤 9,440.00 441,283.25 437,523.25 13,200.00 合计 32,463,261.05 334,624,760.90 319,125,372.53 47,962,649.42 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 352,126.34 23,432,189.32 23,419,935.44 364,380.22 2、失业保险费 26,971.52 1,199,120.68 1,216,445.06 9,647.14 3、企业年金缴费 30,000.00 30,000.00 合计 379,097.86 24,661,310.00 24,666,380.50 374,027.36 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 27、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 18,725,755.58 15,225,799.48 企业所得税 40,541,409.95 23,075,789.26 个人所得税 6,077,591.08 5,774,265.26 城市维护建设税 1,294,190.42 1,252,815.00 营业税 600,875.00 2,764,343.83 房产税 4,197,620.22 1,340,928.31 教育费附加等 969,220.88 923,708.22 印花税 1,445,923.02 206,584.43 土地使用税 1,580,390.44 1,934,200.50 综合规费 11,449.30 74,624.85 其他 2,037,767.48 1,491,386.32 合计 77,482,193.37 54,064,445.46 其他说明：应交税费期末余额较期初余额增加了43.31%，主要是本期盈利增加，对应的应交企业所得税增加。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 28、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 33,625,959.22 1,573,118.28 短期借款应付利息 1,647,352.88 1,102,937.64 长期应付款利息 224,400.00 合计 35,497,712.10 2,676,055.92 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因无其他说明：应付利息期末余额较期初余额增加了1226.49%，主要是本期发行债券为按年付息、到期一次还本，本期计提未到支付期债券利息导致应付债券利息增加。 29、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额工程设备款 341,666,660.67 186,402,174.07 往来款 23,118,027.21 73,738,524.51 保证金 23,498,052.47 64,237,592.57 投资款 257,471,309.14 504,233,787.13 合计 645,754,049.49 828,612,078.28 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因第一名 71,491,381.98 未到付款期格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文第二名 44,890,840.14 未到付款期第三名 1,812,500.00 未到付款期第四名 700,000.00 未到付款期第五名 671,279.00 未到付款期合计 119,566,001.12 -- 其他说明 30、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 942,984,000.00 727,500,000.00 合计 942,984,000.00 727,500,000.00 31、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券 522,010,928.98 303,612,054.79 将于 1 年内转入营业外收入的递延 16,548,755.45 12,133,652.41 收益预计费用 280,230.79 合计 538,559,684.43 316,025,937.99 32、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 343,000,000.00 521,000,000.00 抵押借款 49,000,000.00 保证借款 1,307,250,000.00 1,632,750,000.00 减：一年内到期的长期借款 -942,984,000.00 -727,500,000.00 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 756,266,000.00 1,426,250,000.00 长期借款分类的说明：抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、57。质押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、57。 33、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额企业债券面值 2,900,000,000.00 1,300,000,000.00 债券利息调整 -20,374,795.18 -1,479,322.49 合计 2,879,625,204.82 1,298,520,677.51 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值债券发行日债券溢折价摊面值发行金额期初金额本期发行计提利本期偿还期末金额名称期期限销息 12 格 800,000, 2012/1 800,000,0 794,547,190. 958,540.4 795,505,73 8年林债 000.00 2/21 00.00 65 3 1.08 15 格林美 500,000, 2015/9/ 500,000,0 503,973,486. -6,589,43 497,384,04 3年 MTN 000.00 7 00.00 86 8.04 8.82 001 3亿短融 15 格 300,000, 2015-8 300,000,0 304,412,054. -4,412,05 300,000,0 1年 0.00 林美 000.00 -31 00.00 79 4.79 00.00 CP00 1 16 格林美 500,000, 2016-1 500,000,0 22,163,9 -153,005. 522,010,92 1年 CP00 000.00 -28 00.00 34.44 46 8.98 1 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 格林美 300,000, 2016-3 300,000,0 -2,022,25 297,977,74 3年 MTN 000.00 -17 00.00 7.12 2.88 001 16 格 800,000, 2016-9 800,000,0 -6,837,28 793,162,71 5年林 01 000.00 -22 00.00 0.80 9.20 16 格 500,000, 2016-1 500,000,0 -4,405,03 495,594,96 林绿 7年 000.00 0-31 00.00 7.16 2.84 色债 3,700,00 1,600,000, 1,602,932,73 2,100,000, 22,163,9 -23,460,5 300,000,0 3,401,636,1 小计 0,000.00 000.00 2.30 000.00 34.44 32.94 00.00 33.80 减：一年内到期 -304,412,05 -522,010,92 部分 4.79 8.98 年末余额 1,298,520,67 2,879,625,2 合计 -- -- -- 7.51 04.82 （3）划分为金融负债的其他金融工具说明应付债券的说明：公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。 34、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额搬迁款及土地流转费 68,178,293.53 93,053,870.85 国家开发银行发展基金 126,000,000.00 合计 194,178,293.53 93,053,870.85 其他说明：长期应付款期末余额较期初增加了108.67%，主要是（1）仙桃市城市建设投资开发公司于2016年6月向武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司支付投资款6600万元，协议格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文约定平均年化投资收益率最高不超过1.2%，2018年起由格林美股份有限公司对仙桃市城市建设投资开发公司持有的武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司行使回购投资选择权；（2）国开发展基金有限公司以人民币6000万元对格林美（武汉)城市矿产循环产业园开发有限公司进行增资；协议约定，项目建设期届满后，国开发展基金有限公司有权选择合同约定方式实现投资回收，投资期限内国开发展基金有限公司每年通过现金分红、回购溢价等方式取得的投资收益应按照1.2%/年的投资收益率计算。根据实质重于形式原则，该两笔投资款合计12,600万元，应归入长期应付款核算。 35、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因弃置费用：填埋库区后期其他 2,501,592.47 2,362,905.86 维护费用等合计 2,501,592.47 2,362,905.86 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 36、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 159,585,509.73 26,710,000.00 39,533,864.28 146,761,645.45 收到政府补贴款减：将于 1 年内转入营业外收入 -12,133,652.40 -16,548,755.45 -12,133,652.40 -16,548,755.45 的递延收益合计 147,451,857.33 10,161,244.55 27,400,211.88 130,212,890.00 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助本期计入营业与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额金额外收入金额与收益相关循环教育示范 51,109,422.10 4,443,742.41 3,870,499.99 42,795,179.70 与资产相关基地再生资源回收 15,229,000.00 606,000.00 129,500.00 14,493,500.00 与资产相关利用体系建设格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文项目城市矿产资源循环利用国家 7,528,205.06 808,205.10 6,719,999.96 与资产相关地方联合工程研究中心项目废旧电路板中稀贵金属循环 6,500,000.14 1,000,000.00 5,500,000.14 与资产相关利用再生资源回收 6,312,000.00 789,000.00 5,523,000.00 与资产相关利用体系电子废弃物循环利用与低碳 5,462,500.16 950,000.00 4,512,500.16 与资产相关资源化二次钴镍资源的循环利用及 4,666,666.86 1,000,000.00 3,666,666.86 与资产相关相关钴镍高技术产品项目技术科技成果转化专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关省拨款科技成果转化 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关专项资金电镀废渣、废液综合利用处 3,250,833.33 470,000.00 2,780,833.33 与资产相关置项目循环再造低成本塑木型材和铜合金制品中 2,999,999.96 685,999.92 2,314,000.04 与资产相关央预算内投资补助项目技术科技成果 3,500,000.00 962,500.00 2,537,500.00 与资产相关转化专项资金超细高纯镍钴 2,719,019.74 627,466.08 2,091,553.66 与资产相关粉体材料项目报废电池中镍钴锰的回收再 5,000,000.00 375,000.00 4,625,000.00 与资产相关利用技术研发及产业化电子废弃物专 2,620,833.33 370,000.00 2,250,833.33 与资产相关项资金格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文稀土、稀散金属回收利用项 1,855,018.19 287,444.08 1,567,574.11 与资产相关目技术科技成果转化专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关省拨款废旧轮胎橡胶粉资源化利用 1,352,096.05 1,352,096.05 与资产相关项目省超细镍钴材料重大专项贷 1,025,000.00 300,000.00 725,000.00 与资产相关款贴息政府奖励技术改造项目 980,000.00 140,000.00 840,000.00 与资产相关 EMEW 科技基础设施建设计划-企 962,500.00 150,000.00 812,500.00 与资产相关业院士工作站循环再造塑木型材关键技术 639,999.96 80,000.04 559,999.92 与资产相关与设备研究循环再造低成本塑木型材和钢合金制品项 465,833.43 465,833.43 与资产相关目科技贷款贴息废旧电子项目 380,000.00 470,000.00 850,000.00 与资产相关经费武汉城市圈两型社会建设投 1,550,000.00 1,200,000.00 2,750,000.00 与资产相关资节能循环经济和资源节约项 4,000,000.00 500,000.00 3,500,000.00 与资产相关目 2015 年中央预算内投资 30 万吨/年废钢加工配送中 4,436,581.42 1,040,000.00 1,041,630.61 4,434,950.81 与资产相关心项目绿色回收工程 2,400,000.00 240,000.00 2,160,000.00 与资产相关试点项目格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文年回收 50 万吨废旧家电塑 6,640,000.00 664,000.00 5,976,000.00 与资产相关料及其资源化技术改造项目废荧光灯管和荧光粉综合利 3,000,000.00 300,000.00 2,700,000.00 与资产相关用项目国家电子废弃物循环利用工 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关程技术研究中心钨资源循环利 4,000,000.00 500,000.00 3,500,000.00 与资产相关用项目扬州市青山固废处置中心工 1,200,000.00 7,925.24 1,192,074.76 与资产相关程一期项目循环产业园项 12,000,000.00 12,000,000.00 与资产相关目基金电废项目先进制造业技术改 1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关造项目 146,761,645.4 合计 159,585,509.73 26,710,000.00 17,298,913.48 22,234,950.80 -- 37、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,455,434,82 1,455,434,82 1,455,434,82 2,910,869,64 股份总数 3.00 3.00 3.00 6.00 其他说明：根据公司2016年5月16日召开的2015年年度股东大会决议，公司以截止2015年12月31日总股本1,455,434,823.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本 1,455,434,823.00股，变更后股本为2,910,869,646.00股，变更后注册资本为2,910,869,646.00元。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 38、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 4,297,867,319.15 17,096,881.40 1,491,923,608.01 2,823,040,592.54 价）其他资本公积 13,694,208.57 13,694,208.57 合计 4,311,561,527.72 17,096,881.40 1,491,923,608.01 2,836,734,801.11 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期减少主要因为资本公积转增股本，详见附注七、37说明。 39、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计本期所得税后归属期末余项目期初余额入其他综合减：所得税后归属税前发生于少数股额收益当期转税费用于母公司额东入损益二、以后将重分类进损益的其 -458,389.5 142,762,2 27,863,82 105,327,2 9,571,191 104,868, 他综合收益 2 67.44 9.50 46.87 .07 857.35 可供出售金融资产公允 111,455,3 27,863,82 74,045,34 9,546,147 74,045,3 价值变动损益 18.00 9.50 0.51 .99 40.51 -458,389.5 2,633,339 2,608,296 2,149,90 外币财务报表折算差额 25,043.08 2 .08 .00 6.48 28,673,61 28,673,61 28,673,6 其他 0.36 0.36 10.36 -458,389.5 142,762,2 27,863,82 105,327,2 9,571,191 104,868, 其他综合收益合计 2 67.44 9.50 46.87 .07 857.35 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：（1）其他为本期收到被收购企业原股东支付的业绩未达预期补偿款。（2）本期比上期增加105,327,246.87元，主要是可供出售金融资产公允价值变动损益及本期收到被收购企业原股东支付的业绩未达预期补偿款。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 40、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 29,413,643.93 1,861,176.54 31,274,820.47 合计 29,413,643.93 1,861,176.54 31,274,820.47 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 41、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 765,749,521.16 671,627,496.03 调整后期初未分配利润 765,749,521.16 671,627,496.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 263,731,897.26 154,210,577.64 减：提取法定盈余公积 1,861,176.54 38,941.72 应付普通股股利 29,052,159.23 60,049,610.79 期末未分配利润 998,568,082.65 765,749,521.16 调整期初未分配利润明细： (1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 (2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 (3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 (4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 (5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 42、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文主营业务 7,360,204,370.40 6,220,267,685.76 5,031,021,032.07 4,174,021,110.09 其他业务 475,694,096.76 384,747,422.40 86,145,448.16 66,862,656.48 合计 7,835,898,467.16 6,605,015,108.16 5,117,166,480.23 4,240,883,766.57 43、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 9,306,682.29 5,087,004.59 教育费附加 7,139,351.53 3,724,153.51 房产税 16,478,085.54 土地使用税 10,948,254.77 车船使用税 38,596.70 印花税 5,658,882.46 营业税 321,518.36 2,824,198.65 土地增值税 3,184,501.13 其他 555.72 7,850.55 合计 53,076,428.50 11,643,207.30 其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 44、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资薪酬 9,498,952.79 9,328,909.53 出口费用 224,115.83 798,467.41 租赁费 520,433.08 768,974.24 办公费 566,018.73 498,217.63 业务招待费 1,586,881.23 1,515,095.76 差旅费 1,808,268.89 2,325,202.51 广告宣传费 3,055,532.63 7,467,968.67 展览费 62,687.28 47,384.65 折旧费 708,765.86 1,553,558.53 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文运输费 19,583,526.10 14,531,842.85 物料消耗 13,739,574.63 11,663,431.34 销售物流代理 630,703.91 147,939.55 其他 5,701,308.43 2,878,667.15 合计 57,686,769.39 53,525,659.82 45、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资 82,304,558.09 68,122,058.71 福利费 18,519,768.27 10,952,221.72 社会保险 19,980,179.76 20,155,419.30 董事会经费 194,229.90 200,766.08 工会经费 1,358,974.50 1,045,235.50 办公费 8,107,577.20 7,400,017.95 业务招待费 5,760,568.58 5,833,882.16 差旅费 6,854,821.32 7,711,636.52 通讯费 6,688,904.30 6,796,226.79 保险费 2,682,272.36 2,217,989.87 租赁费 2,926,366.44 5,052,739.91 修理费 3,050,310.08 6,042,861.92 汽车费用 5,941,376.02 6,185,663.77 研发费用 192,104,324.96 86,351,748.81 服务费用 13,520,369.18 7,109,316.35 物料消耗 1,828,881.31 1,978,357.50 水电费 4,576,775.06 3,094,777.91 折旧费 31,287,515.57 25,323,796.11 长期待摊费用摊销 2,239,698.19 2,686,012.08 无形资产摊销 32,783,141.74 23,297,489.86 低值品摊销 1,133,809.22 897,663.23 税金 22,127,024.41 排污费 4,262,637.80 5,540,598.75 其他 11,428,133.99 10,835,321.85 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 459,535,193.84 336,958,827.06 其他说明：本期发生额较上期增加36.38%，主要是本期研发费用增加所致。 46、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 382,203,984.18 274,993,395.25 减：利息收入 -15,624,013.78 -7,662,451.73 汇兑损失 20,575,004.22 31,788,804.26 减：汇兑收益 -8,781,487.55 -6,894,107.66 手续费支出及其他 10,595,472.38 5,227,961.27 筹资费用 2,610,216.23 9,661,441.79 合计 391,579,175.68 307,115,043.18 47、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 15,080,697.10 -21,753,703.42 二、存货跌价损失 13,593,653.93 40,399,081.26 七、固定资产减值损失 1,917,511.93 383,064.84 九、在建工程减值损失 731,780.00 合计 30,591,862.96 19,760,222.68 其他说明：本期比上期增加54.82%，主要因为本期应收款项增加导致计提的坏账准备比上期增加所致。 48、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文公允价值变动收益 -1,127,970.36 合计 -1,127,970.36 其他说明：注：本期发生额为子公司江西格林美资源循环有限公司向国外采购铜原料，采用点价方式确定采购价格，因期货市场价格波动形成的损益。 49、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -4,730,601.34 -1,131,125.89 处置长期股权投资产生的投资收益 63,648,748.81 处置以公允价值计量且其变动计入当 -810,496.72 -108,225.38 期损益的金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值 17,209,629.23 重新计量产生的利得理财产品收益 13,605,003.36 751,013.70 合计 88,922,283.34 -488,337.57 其他说明：本期比上期增加89,410,620.91元，主要是因为本期处置长期股权投资产生的投资收益、理财产品收益及丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得比上期增加所致。 50、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额非流动资产处置利得合计 742,084.87 574,148.15 742,084.87 其中：固定资产处置利得 742,084.87 574,148.15 742,084.87 政府补助 57,842,840.39 94,746,485.45 57,842,840.39 收到即征即退的增值税款 8,609,102.95 7,435,539.37 罚款收入 510,459.98 646,394.22 510,459.98 无需偿还的债务 4,662.86 10,000.00 4,662.86 其他 2,855,540.26 628,329.64 2,855,540.26 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 70,564,691.31 104,040,896.83 61,955,588.36 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因符合地方政府招江苏省双苏人才办商引资等 1,200,000.0 与收益相创计划资【2014】27 补助地方性扶否否 900,000.00 0关助资金号持政策而获得的补助因符合地方政府招 2013 年省苏人才办商引资等与收益相双创博士【2013】42 补助地方性扶否否 225,000.00 关资助资金号持政策而获得的补助因研究开 2015 年科扬州市江发、技术更与收益相技创新奖都区科技奖励新及改造否否 40,000.00 关励局等获得的补助因符合地方政府招人保局机商引资等关博士后与收益相财政局补助地方性扶否否 18,000.00 进站专项关持政策而补助获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业产业教授与收益相财政局补助而获得的否否 20,000.00 专项补助关补助（按国家级政策规定依法取得）格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文因研究开政府奖励杨江发改发、技术更技术改造与资产相【2012】53 奖励新及改造否否 140,000.00 140,000.00 项目关号等获得的 EMEW 补助因从事国家鼓励和扶持特定电镀废渣、苏财建行业、产业废液综合与资产相【2010】补助而获得的否否 470,000.00 470,000.00 利用处置关 226 号补助（按国项目家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定电子废弃扬江发改行业、产业与资产相物专项资【2010】补助而获得的否否 370,000.00 370,000.00 关金 162 号补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开 2015 年度扬州市江发、技术更扬州市科与收益相都区科技奖励新及改造否否 30,000.00 技奖二等关局等获得的奖补助因符合地方政府招扬州市江商引资等锅炉整治与收益相都区环境补助地方性扶否否 20,000.00 区级补助关保护局持政策而获得的补助因研究开 2016 年扬苏财工贸发、技术更州市科技与收益相【2016】奖励新及改造否否 300,000.00 成果转化关 109 号等获得的奖励补助国家创新扬科发因从事国与收益相补助否否 210,000.00 基金【2016】83 家鼓励和关格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文号扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招 2014 年现江都区服商引资等与收益相代服务业务业发展补助地方性扶否否 10,000.00 关引导资金局持政策而获得的补助因符合地方政府招商引资等与收益相稳岗补贴财政局补助地方性扶否否 514,245.68 关持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业优秀团队与收益相经发局奖励而获得的否否 10,000.00 奖关补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扬州市青扶持特定山固废处扬财建行业、产业与资产相置中心工（2016）补助而获得的否否 7,925.24 关程一期项 107 号补助（按国目家级政策规定依法取得）赣商务流因从事国绿色回收通批家鼓励和与资产相工程试点补助否否 240,000.00 （2014）扶持特定关项目 295 号行业、产业格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和年回收 50 扶持特定万吨废旧赣财建指行业、产业家电塑料与资产相（2015）补助而获得的否否 664,000.00 及其资源关 185 号补助（按国化技术改家级政策造项目规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定废荧光灯赣财建指行业、产业管和荧光与资产相（2015）补助而获得的否否 300,000.00 粉综合利关 197 号补助（按国用项目家级政策规定依法取得）因符合地方政府招丰循园函商引资等政府扶持与收益相【2016】03 补助地方性扶否否 768,700.00 资金关号持政策而获得的补助因符合地方政府招丰字商引资等突出贡献与收益相【2016】6 奖励地方性扶否否 100,000.00 企业奖励关号持政策而获得的补助因符合地再生资源丰城市国方政府招企业政府库集中收商引资等 3,168,000.0 与收益相补助否否奖励扶持付核算中地方性扶 0 关资金心持政策而获得的补格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文助因符合地方政府招丰府办抄商引资等企业发展与收益相字（2015）补助地方性扶否否 249,600.00 扶持资金关 405 号持政策而获得的补助因符合地方政府招 2016 年地商引资等丰城市财 4,667,500.0 与收益相方性税收奖励地方性扶否否政局 0 关奖励持政策而获得的补助因符合地废旧家电方政府招塑料高值商引资等丰城市财与收益相化关键技补助地方性扶否否 500,000.00 政局关术研究补持政策而贴获得的补助因符合地汽车和电方政府招子废弃橡商引资等丰城市财与收益相塑再生回补助地方性扶否否 500,000.00 政局关用工艺产持政策而业化获得的补助因符合地方政府招商引资等荣塘镇政 6,178,600.0 与收益相财政局补助地方性扶否否府资金 0 关持政策而获得的补助因符合地方政府招兰考县政商引资等 8,990,000.0 与收益相府扶持基财政局补助否否地方性扶 0 关金持政策而获得的补格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文助因符合地方政府招商引资等社会保险与收益相财政局补助地方性扶否否 700,000.00 补贴款关持政策而获得的补助因符合地方政府招 30 万吨/年商引资等废钢加工 1,041,630.6 与资产相财政局补助地方性扶否否 23,418.58 配送中心 1 关持政策而项目获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定再生资源鄂商运批行业、产业与资产相回收利用【2013】1 补助而获得的否否 789,000.00 931,857.14 关体系号补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和节能循环扶持特定经济和资鄂商发改行业、产业源节约项投资 1,000,000.0 与资产相补助而获得的否否 500,000.00 目 2015 年【2015】 0关补助（按国中央预算 356 号家级政策内投资规定依法取得）因符合地方政府招中小企业武汉阳逻商引资等与收益相成长工程区管理办奖励地方性扶否否 30,000.00 关奖励公室持政策而获得的补助 \"黄鹤英才因符合地与收益相财政局补助否否 600,000.00 400,000.00 计划\"资助方政府招关格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文项目商引资等地方性扶持政策而获得的补助因符合地方政府招 2016 年度商引资等市外经贸与收益相财政局奖励地方性扶否否 150,000.00 资金（出口关持政策而奖）获得的补助因从事国家鼓励和城市矿产扶持特定资源循环深发改行业、产业利用国家与资产相（2013）补助而获得的否否 808,205.10 314,529.96 地方联合关 153 号补助（按国工程研究家级政策中心项目规定依法取得）因从事国循环再造家鼓励和低成本塑扶持特定木型材和深发改行业、产业与资产相铜合金制（2009）补助而获得的否否 685,999.92 600,000.04 关品中央预 132 号补助（按国算内投资家级政策补助项目规定依法取得）循环再造因研究开塑木型材深发改发、技术更与资产相关键技术【2012】补助新及改造否否 80,000.04 80,000.00 关与设备研 1241 号等获得的究补助因研究开 2014 年度发、技术更宝安区科与收益相科学技术奖励新及改造否否 200,000.00 技创新局关奖励款项等获得的补助 1+5 文件关深宝府因符合地与收益相补助否否 87,500.00 于实施创【2012】21 方政府招关格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文新有限提号商引资等升自主创地方性扶新能力持政策而获得的补助因符合地方政府招 2014 年度深市监联商引资等深圳市实 1,000,000.0 与收益相【2014】12 补助地方性扶否否施标准化 0 关号持政策而战略拨款获得的补助因符合地方政府招有色金属有色金属商引资等标准制修与收益相技术经济补助地方性扶否否 32,000.00 订项目补关研究院持政策而助获得的补助因符合地方政府招商引资等节能专项与收益相财政局补助地方性扶否否 172,900.00 补助关持政策而获得的补助因从事国家鼓励和科技基础扶持特定设施建设苏财教行业、产业与资产相计划-企业【2011】补助而获得的否否 150,000.00 150,000.00 关院士工作 153 号补助（按国站家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定技术科技行业、产业与资产相成果转化财政局补助否否 962,500.00 而获得的关专项资金补助（按国家级政策规定依法格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文取得）因符合地方政府招 2015 年双泰委发商引资等与收益相轮驱动类【2015】53 奖励地方性扶否否 200,000.00 关奖号持政策而获得的补助因符合地方政府招人才引进苏人才办商引资等与收益相计划专项【2015】26 补助地方性扶否否 175,000.00 关资金号持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定 2015 年科苏政发行业、产业与收益相学奖励经（2016）18 奖励而获得的否否 20,000.00 关费号补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招地方性政商引资等与收益相府返还补财政局补助地方性扶否否 590,905.23 关助持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定财建行业、产业循环教育 4,443,742.4 6,166,767.6 与资产相（2013）补助而获得的否否示范基地 1 1关 744 号补助（按国家级政策规定依法取得）废旧电路发改办环因从事国 1,000,000.0 与资产相补助否否 999,999.96 板中稀贵资家鼓励和 0 关格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文金属循环 [2011]2934 扶持特定利用号行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定电子废弃发改办环行业、产业物循环利资与资产相补助而获得的否否 950,000.00 949,999.92 用与低碳 [2011]1191 关补助（按国资源化号家级政策规定依法取得）二次钴镍因研究开资源的循发改投资发、技术更环利用及 1,000,000.0 与资产相 [2010]451 补助新及改造否否 999,999.96 相关钴镍 0 关号等获得的高技术产补助品项目因从事国家鼓励和扶持特定超细高纯荆发改工行业、产业与资产相镍钴粉体业【2014】补助而获得的否否 627,466.08 627,466.08 关材料项目 35 号补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和报废电池扶持特定中镍钴锰行业、产业的回收再与资产相财政局补助而获得的否否 375,000.00 利用技术关补助（按国研发及产家级政策业化规定依法取得）稀土、稀散鄂经信规因从事国与资产相金属回收划补助家鼓励和否否 287,444.08 287,442.35 关利用项目 [2013]352 扶持特定格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文号行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定省超细镍行业、产业钴材料重鄂财企发与资产相补助而获得的否否 300,000.00 300,000.00 大专项贷 [2006]182 关补助（按国款贴息家级政策规定依法取得）因符合地方政府招 2015 年度商引资等市专利资与收益相财政局奖励地方性扶否否 251,000.00 助奖励资关持政策而金获得的补助因符合地方政府招科学技术商引资等部资源配 1,000,000.0 与收益相财政局补助地方性扶否否置与管理 0 关持政策而司款获得的补助因符合地方政府招 POPs-PTS 商引资等废电子减与收益相财政局补助地方性扶否否 609,988.00 620,000.00 排项目赠关持政策而款获得的补助因符合地荆门掇刀方政府招财政局燃商引资等与收益相煤锅炉改财政局补助地方性扶否否 560,000.00 关造补助资持政策而金获得的补助格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文因符合地荆门环境方政府招保护局含商引资等氨废水资与收益相环保局补助地方性扶否否 300,000.00 源化再利关持政策而用项目补获得的补助款助荆门知识因符合地产权局拨方政府招付 2016 年商引资等与收益相上半年中财政局补助地方性扶否否 218,000.00 关心城发区持政策而明专利资获得的补助奖励助因符合地荆门掇刀方政府招区工业和商引资等与收益相信息化局财政局补助地方性扶否否 300,000.00 关企业受灾持政策而补助获得的补助因符合地方政府招电子减排商引资等项目 2016 湖北省环与收益相补助地方性扶否否 588,248.00 年示范活保厅关持政策而动经费获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定再生资源荆商行业、产业回收利用与资产相【2014】41 补助而获得的否否 606,000.00 606,000.00 体系建设关号补助（按国项目家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和钨资源循扶持特定与资产相环利用项财政局补助否否 500,000.00 行业、产业关目而获得的补助（按国格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引资等高新技术与收益相财政局奖励地方性扶否否 50,000.00 企业奖励关持政策而获得的补助因符合地仙桃市长方政府招埫口镇财商引资等 1,028,940.0 与收益相政所企业财政局补助地方性扶否否 0 关发展扶持持政策而奖励资金获得的补助因符合地方政府招商引资等仙桃政府 3,640,000.0 与收益相财政局补助地方性扶否否扶持资金 0 关持政策而获得的补助因符合地方政府招江西政府商引资等与收益相性返还补财政局补助地方性扶否否 579,800.00 关助持政策而获得的补助因符合地方政府招江西科学商引资等与收益相技术补助财政局补助地方性扶否否 40,000.00 关收入持政策而获得的补助因符合地企业扶持方政府招 26,706,000. 与收益相财政局补助否否基金商引资等 00 关地方性扶格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文持政策而获得的补助因从事国家鼓励和荆门市财扶持特定政局高新行业、产业技术产业荆高管函 23,000,000. 与收益相补助而获得的否否园区财政 [2015]53 号 00 关补助（按国分局利息家级政策补贴资金规定依法取得）因研究开发、技术更技术改造泰兴市管 3,900,000.0 与收益相补助新及改造否否补助资金委会 0关等获得的补助因符合地武汉市再方政府招生资源产武政办商引资等 3,600,000.0 与收益相业发展专［2011］58 补助地方性扶否否 0关项资金项号持政策而目获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定国科发资行业、产业国家 863 项 2,030,000.0 与收益相【2015】33 补助而获得的否否目 0关号补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定财政局拨行业、产业 2,000,000.0 与收益相付的政策财政局补助而获得的否否 0关补助资金补助（按国家级政策规定依法取得）格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业财政专项 2,000,000.0 与收益相财政局奖励而获得的否否奖励资金 0关补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定产业园建行业、产业设-钨资源 1,000,000.0 与收益相财政局补助而获得的否否回收利用 0关补助（按国项目家级政策规定依法取得）丰城市财因研究开政局工业发、技术更丰城财政 1,288,500.0 与收益相园区分局补助新及改造否否局 0关科学技术等获得的支出补贴补助因从事国家鼓励和扶持特定高新财政苏质监发行业、产业分局工程 1,000,000.0 与收益相【2014】90 补助而获得的否否中心专项 0关号补助（按国补助资金家级政策规定依法取得）因符合地收天津市方政府招子牙循环商引资等天津管委与收益相经济产业补助地方性扶否否 979,500.00 会关区管委会持政策而扶持资金获得的补助因从事国标准化战家鼓励和与收益相略资助项财政局补助否否 900,000.00 扶持特定关目行业、产业格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业支付奖励与收益相财政局奖励而获得的否否 794,942.85 扶持基金关补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开引进高技发、技术更术人才项与资产相财政局补助新及改造否否 700,000.00 目专项经关等获得的费补助因研究开国家高技发、技术更术研究发与收益相财政局补助新及改造否否 670,000.00 展计划项关等获得的目补助因符合地方政府招湖北省环商引资等湖北环保与收益相境保护厅补助地方性扶否否 576,000.00 厅关款持政策而获得的补助全球环境基金通过因从事国环境无害家鼓励和化管理减扶持特定少电器电行业、产业子产品的与收益相财政局补助而获得的否否 512,100.00 生命周期关补助（按国内持久性家级政策有机污染规定依法物与持久取得）性有毒化学品的排格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文放项目因从事国家鼓励和扶持特定再生资源行业、产业与收益相示范回收财政局补助而获得的否否 500,000.00 关站点建设补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地扬州化工方政府招园区财政商引资等扬州财政与收益相局企业发补助地方性扶否否 500,000.00 局关展扶持基持政策而金获得的补助因从事国家鼓励和荆门市财扶持特定政局高新行业、产业财政分局荆门财政与收益相补助而获得的否否 500,000.00 拨付的绩局关补助（按国效评估后家级政策补助资金规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业知识产权与收益相财政局补助而获得的否否 500,000.00 局转拨款关补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定循环经济行业、产业与收益相引导资金财政局补助否否 300,000.00 而获得的关项目补助（按国家级政策规定依法格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文取得）因符合地收静海县方政府招发改委循商引资等天津发改与收益相环化改造补助地方性扶否否 300,000.00 委关专项补助持政策而资金获得的补助因符合地科技局方政府招 2015 年中商引资等与收益相小型企业财政局补助地方性扶否否 270,000.00 关发展专项持政策而基金获得的补助因符合地方政府招引进人才商引资等与收益相的项目补财政局补助地方性扶否否 215,000.00 关助持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定 2015 年先行业、产业与收益相驱型企业财政局补助而获得的否否 205,700.00 关资助款项补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和宝安区财扶持特定政局拨款深宝规行业、产业（深宝规与收益相【2011】8 补助而获得的否否 200,000.00 【2011】8 关号补助（按国号）钨及钨家级政策合金废料规定依法取得）区政府双因符合地与收益相财政局奖励否否 200,000.00 创团队项方政府招关格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文目奖励商引资等地方性扶持政策而获得的补助因符合地方政府招武汉市新商引资等新洲财政与收益相洲区稳岗补助地方性扶否否 169,000.00 局关补贴持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定 2015 年专行业、产业与收益相利资助补财政局补助而获得的否否 152,000.00 关助款补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定废旧轮胎行业、产业橡胶粉资与资产相财政局补助而获得的否否 147,903.95 源化应用关补助（按国项目家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定电子废弃行业、产业与收益相物低碳资财政局补助而获得的否否 142,857.13 关源化项目补助（按国家级政策规定依法取得） 2015 年度因符合地深圳市标方政府招与收益相财政局补助否否 142,800.00 准资助款商引资等关项地方性扶格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业增产增效与收益相财政局奖励而获得的否否 116,700.00 奖励资金关补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开 2014 年省发、技术更与收益相级技术中财政局补助新及改造否否 100,000.00 关心等获得的补助因符合地方政府招荆门人力商引资等资源和社荆门人社与收益相补助地方性扶否否 100,000.00 会保障局局关持政策而款获得的补助因符合地方政府招知识产权商引资等战略推进与收益相财政局补助地方性扶否否 100,000.00 计划项目关持政策而资助资金获得的补助因研究开发、技术更第十六届与收益相财政局奖励新及改造否否 100,000.00 专利奖关等获得的补助因从事国荆门高新家鼓励和区财政分荆门财政扶持特定与收益相补助否否 100,000.00 局专项补局行业、产业关助资金而获得的补助（按国格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定信息化专行业、产业与收益相项资金扶财政局奖励而获得的否否 100,000.00 关持奖励补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国循环再造家鼓励和低成本塑扶持特定木型材和行业、产业与资产相钢合金制财政局补助而获得的否否 85,999.92 关品项目科补助（按国技贷款贴家级政策息规定依法取得）因从事国省级电子家鼓励和废弃物资扶持特定源再生循行业、产业与收益相环经济标财政局补助而获得的否否 80,000.00 关准化试点补助（按国经费（第 2 家级政策次拨款）规定依法取得）因研究开 2015 年第发、技术更二批专利与收益相财政局补助新及改造否否 62,000.00 申请资助关等获得的经费补助因从事国家鼓励和扶持特定环保引导扬江环发行业、产业与收益相资金（江都【2016】补助否否 50,000.00 而获得的关环保局） 211 号补助（按国家级政策规定依法格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文取得）江苏省因符合地 2015 年江方政府招苏省企业商引资等知识产权泰兴财政与收益相奖励地方性扶否否 50,000.00 管理标准局关持政策而化示范先获得的补进单位奖助补经费因符合地方政府招商引资等湖北名牌湖北财政与收益相奖励地方性扶否否 50,000.00 产品奖局关持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业其他政府与收益相财政局补助而获得的否否 312,000.00 补助关补助（按国家级政策规定依法取得） 57,842,840. 94,746,485. 合计 -- -- -- -- -- -- 39 51、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额非流动资产处置损失合计 25,548,622.51 517,800.46 25,548,622.51 其中：固定资产处置损失 6,103,169.73 517,800.46 6,103,169.73 无形资产处置损失 19,445,452.78 19,445,452.78 对外捐赠 12,268,885.00 273,000.00 12,268,885.00 其他 2,992,484.40 1,297,729.17 2,992,484.40 合计 40,809,991.91 2,088,529.63 40,809,991.91 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明：本期比上期增加1854.01%，主要因为本期处置非流动资产损失和对外捐赠支出增加较多所致。 52、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 64,473,796.50 35,314,591.24 递延所得税费用 -8,143,961.14 -5,210,960.25 合计 56,329,835.36 30,103,630.99 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 355,962,941.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 53,394,441.15 子公司适用不同税率的影响 4,968,871.24 非应税收入的影响 -18,461,744.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,962,682.01 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -641,203.61 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差 -224,336.47 异的纳税影响（以“-”填列）未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 16,370,949.76 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -3,039,824.43 所得税费用 56,329,835.36 53、其他综合收益详见附注七、39。格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 54、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助款项 71,939,563.28 115,820,639.36 利息收入 15,624,013.78 7,662,451.73 其他往来等 105,147,239.10 996,374.87 合计 192,710,816.16 124,479,465.96 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额经营费用 246,094,814.96 224,266,032.13 往来款等 108,772,121.93 97,939,040.07 合计 354,866,936.89 322,205,072.20 （3）收到的其他与投资活动有关的现金无（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额对联营企业委托贷款 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文收到国家开发银行发展基金 126,000,000.00 合计 126,000,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额保证金 162,997,631.21 194,827,458.21 银行融资费 2,610,216.04 9,661,441.79 关联股东借款 87,181,968.41 合计 252,789,815.66 204,488,900.00 55、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 -- -- 量：净利润 299,633,105.65 218,640,152.26 加：资产减值准备 30,591,862.96 19,760,222.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 343,120,157.50 244,566,442.22 性生物资产折旧无形资产摊销 50,273,925.09 56,202,931.68 长期待摊费用摊销 9,986,365.69 7,794,232.25 处置固定资产、无形资产和其他长期 38,796,216.26 -56,347.69 资产的损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填 1,127,970.36 列）财务费用（收益以“－”号填列） 396,607,717.08 290,693,418.08 投资损失（收益以“－”号填列） -88,922,283.34 488,337.57 递延所得税资产减少（增加以“－” -5,963,586.37 -4,476,399.61 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 31,397,423.45 -1,293,802.53 号填列）格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文存货的减少（增加以“－”号填列） -715,126,665.47 -474,748,116.31 经营性应收项目的减少（增加以“－” -857,005,812.31 -824,378,790.01 号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” 581,416,854.72 168,060,593.08 号填列）经营活动产生的现金流量净额 115,933,251.27 -298,747,126.33 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 -- -- 资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,479,056,323.52 1,325,793,465.63 减：现金的期初余额 1,325,793,465.63 1,083,924,927.83 现金及现金等价物净增加额 153,262,857.89 241,868,537.80 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 211,284,246.25 其中： -- 格林美（郴州）固体废物处理有限公司 10,000,000.00 淮安繁洋企业管理有限公司 183,460,000.00 内蒙古新创资源再生有限公司 17,824,246.25 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 97,289.55 其中： -- 格林美（郴州）固体废物处理有限公司 11,024.06 淮安繁洋企业管理有限公司 29,916.74 内蒙古新创资源再生有限公司 56,348.75 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现 45,887,020.05 金等价物其中： -- 加：预付的收购股权款 39,347,280.00 取得子公司支付的现金净额 296,421,256.75 （3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 124,264,000.10 其中： -- 武汉市绿色文明回收经营有限责任公司 6,900,000.00 河南沐桐环保产业有限公司 117,364,000.10 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 40,832,322.26 其中： -- 武汉市绿色文明回收经营有限责任公司 6,148,741.43 河南沐桐环保产业有限公司 34,683,580.83 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物其中： -- 处置子公司收到的现金净额 83,431,677.84 （4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,479,056,323.52 1,325,793,465.63 其中：库存现金 5,651,930.41 476,377.97 可随时用于支付的银行存款 1,473,404,393.11 1,325,317,087.66 三、期末现金及现金等价物余额 1,479,056,323.52 1,325,793,465.63 其他说明：注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 56、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 57、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文货币资金 162,997,631.21 信用证、应付票据保证金应收票据 17,146,078.28 票据质押固定资产 211,648,095.60 作为抵押取得银行借款无形资产 106,581,481.21 作为抵押取得银行借款合计 498,373,286.30 -- 其他说明：截至2016年12月31日，账面价值为138,815,894.75元（原值为176,187,941.44元）的房屋建筑物、账面价值为72,832,200.85元（原值为136,845,544.66元）的机器设备、账面价值为 106,581,481.21元（原值为121,568,658.05元）的土地使用权作为抵押，取得银行抵押借款 977,800,000.00 元；账面价值为 17,146,078.28 的应收票据作为质押，开出银行承兑汇票 15,279,312.71元。 58、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 86,944,798.79 其中：美元 12,235,758.06 6.9370 84,879,453.66 欧元 16.50 7.3068 120.56 港币 2,308,803.32 0.8945 2,065,224.57 应收票据 4,083,118.20 其中：美元 588,600.00 6.9370 4,083,118.20 应收账款 -- -- 95,637,456.48 其中：美元 13,786,572.94 6.9370 95,637,456.48 预付账款 87,736,817.07 其中：美元 12,623,723.56 6.9370 87,570,770.34 欧元 22,724.96 7.3068 166,046.74 应付账款 14,065,833.79 其中：美元 2,027,653.71 6.9370 14,065,833.79 预收账款 1,331,234.16 其中：美元 191,903.44 6.9370 1,331,234.16 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文短期借款 548,768,664.17 其中：美元 79,107,490.87 6.9370 548,768,664.17 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润完成财产淮安繁洋 2016 年 01 403,045,09 2016 年 01 交接手续，企业管理 88.58% 收购、增资 0.00 705.30 月 13 日 0.00 月 13 日取得实际有限公司控制权格林美（郴完成财产州）固体废 2016 年 02 55,000,000. 2016 年 02 交接手续， 55.00% 收购、增资 0.00 82,122.90 物处理有月 02 日 00 月 02 日取得实际限公司控制权内蒙古新完成财产创资源再 2016 年 03 19,804,718. 2016 年 03 交接手续， 27,360,869. 1,338,531.6 85.00% 收购生有限公月 05 日 05 月 05 日取得实际 42 司控制权（2）合并成本及商誉单位：元淮安繁洋企业管理有限公格林美（郴州）固体废物内蒙古新创资源再生有限合并成本司处理有限公司公司格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文 --现金 403,045,090.00 45,000,000.00 19,804,718.05 --购买日之前持有的股权 10,000,000.00 于购买日的公允价值合并成本合计 403,045,090.00 55,000,000.00 19,804,718.05 减：取得的可辨认净资产 403,045,090.00 46,515,123.76 6,828,455.65 公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值 0.00 8,484,876.24 12,976,262.40 份额的金额（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元格林美（郴州）固体废物处理内蒙古新创资源再生有限公淮安繁洋企业管理有限公司
附件：公告原文

格林美：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-08

格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       深交所 A 股上市公司
                       股票代码：002340
格林美股份有限公司
 2016 年年度报告
      二零一七年四月
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人许开华、主管会计工作负责人宋万祥及会计机构负责人(会计主管人员)穆猛
刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
    公司存在的风险详细内容见本报告“第四节经营情况讨论与分析”—“九、公司未来发展的
展望”—“（四）公司面临的主要风险及应对措施分析”，敬请广大投资者注意。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2,935,315,646 为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 3 股。
                                                                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                 目       录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 19
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 62
第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................ 101
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................ 101
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 102
第九节 公司治理 ............................................................................................................................ 113
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 123
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 129
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 311
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              释    义
               释义项   指                           释义内容
公司、本公司、格林美    指   格林美股份有限公司
荆门格林美              指   荆门市格林美新材料有限公司
江西格林美              指   江西格林美资源循环有限公司
江西报废汽车            指   江西格林美报废汽车循环利用有限公司
天津格林美              指   格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司
武汉城矿公司            指   格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司
凯力克、江苏凯力克      指   江苏凯力克钴业股份有限公司
浙江德威                指   浙江德威硬质合金制造有限公司
汇丰源                  指   深圳市汇丰源投资有限公司
鑫源兴                  指   丰城市鑫源兴新材料有限公司
扬州宁达                指   扬州宁达贵金属有限公司
杰嘉固废                指   扬州杰嘉工业固废处置有限公司
山西洪洋                指   山西洪洋海鸥废弃电器电子产品回收处理有限公司
无锡格林美              指   格林美（无锡）能源材料有限公司
武汉新能源              指   格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司
兴友、余姚兴友          指   余姚市兴友金属材料有限公司
荆门德威                指   荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司
内蒙古新创              指   内蒙古新创资源再生有限公司
郴州固废                指   格林美（郴州）固体废物处理有限公司
仙桃格林美              指   武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司
淮安繁洋                指   淮安繁洋企业管理有限公司
慧云股份                指   慧云科技股份有限公司
                        指   河南沐桐环保产业有限公司，原名河南格林美资源循环有限
沐桐环保、河南格林美
                             公司
蜀金属                  指   蜀金属香港，SHU POWDERS LIMITED
欧科亿                  指   株洲欧科亿数控精密刀具有限公司
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称              格林美                         股票代码
股票上市证券交易所    深圳证券交易所
公司的中文名称        格林美股份有限公司
公司的中文简称        格林美
公司的外文名称（如有）GEM Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
                       GEM
有）
公司的法定代表人      许开华
                      深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层 2008 号房（仅限
注册地址
                      办公）
注册地址的邮政编码    518101
办公地址              深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层
办公地址的邮政编码    518101
公司网址              www.gem.com.cn
电子信箱              info@gem.com.cn
二、联系人和联系方式
                               董事会秘书                           证券事务代表
姓名                           欧阳铭志                             曹卉
                               深圳市宝安区宝安中心区兴华路         深圳市宝安区宝安中心区兴华路
联系地址
                               南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层          南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层
电话                           0755-33386666                        0755-33386666
传真                           0755-33895777                        0755-33895777
电子信箱                       ouymz@gem.com.cn                     caohui@gem.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称            《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
                                        http://www.cninfo.com.cn
址
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司年度报告备置地点                      公司证券部
四、注册变更情况
组织机构代码
公司上市以来主营业务的变化情
                                 无变更
况（如有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称          亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址      北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室
签字会计师姓名            王瑜军、汪红宁
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
      保荐机构名称         保荐机构办公地址            保荐代表人姓名              持续督导期间
                         福建省福州市湖东路                                  2015 年 11 月-2016 年 12
兴业证券股份有限公司                             杨超、张华辉
                         268 号证券大厦                                      月
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                               2016 年           2015 年         本年比上年增减          2014 年
营业收入（元）            7,835,898,467.16    5,117,166,480.23            53.13%       3,908,856,340.92
归属于上市公司股东的净
                            263,731,897.26     154,210,577.64             71.02%        211,046,918.92
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润      178,946,618.51      73,009,135.69            145.10%        117,827,740.72
（元）
                                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量
                             115,933,251.27     -298,747,126.33              138.81%          22,635,769.76
净额（元）
基本每股收益（元/股）                    0.09                 0.06            50.00%                    0.10
稀释每股收益（元/股）                    0.09                 0.06            50.00%                    0.10
加权平均净资产收益率                  3.95%               3.42%                0.53%                 6.10%
                                                                     本年末比上年末
                             2016 年末            2015 年末                                 2014 年末
                                                                         增减
总资产（元）               19,072,275,460.82 15,939,322,921.08                19.66%      11,586,815,969.21
归属于上市公司股东的净
                            6,882,316,207.58    6,561,701,126.29               4.89%       4,289,135,896.88
资产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
                                                                                                  单位：元
                               第一季度            第二季度              第三季度            第四季度
营业收入                     1,231,711,694.89    2,054,044,625.77      1,892,398,280.11    2,657,743,866.39
归属于上市公司股东的净利        66,028,042.54      105,871,471.22         26,465,814.00       65,366,569.50
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
润
归属于上市公司股东的扣除
                              48,739,088.02        98,500,486.93         6,112,938.55       25,594,105.01
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
                            -203,912,566.88     -379,521,063.24       -307,901,552.10    1,007,268,433.49
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差
异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位：元
              项目                2016 年金额       2015 年金额        2014 年金额            说明
非流动资产处置损益（包括已计提
                                  38,796,216.26          56,347.69        -828,075.80
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准    57,842,840.39 102,182,024.82         113,664,050.77
定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
                                                                        13,068,754.01
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入
                                  -11,854,711.39       -286,005.31      -1,131,821.24
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
                                  17,209,629.23                         -6,074,737.03
项目
减：所得税影响额                  16,290,121.39      16,048,408.82      20,147,145.45
     少数股东权益影响额（税后）      918,574.35       4,702,516.43       5,331,847.06
合计                              84,785,278.75      81,201,441.95      93,219,178.20          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    项目           涉及金额（元）                             原因
                                          （1）本期因外部股东增资导致丧失了对回收哥（武汉）
                                          互联网有限公司的控制权，对剩余 25%的股权按照公允
其他符合非经常性损益                      价值重新计量产生的利得为 4,131,012.50 元；（2）本期处
                            17,209,629.23
定义的损益项目                            置河南沐桐环保产业有限公司 74%的股权，对剩余 26%
                                          的股权按照公允价值重新计量产生的利得为
                                          13,078,616.73 元。以上界定为非经常性损益项目。
                                            符合国家政策，按标准持续享受的政府补助，因此界定
增值税即征即退               8,609,102.95
                                            为经常性损益的项目。
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司在国内率先提出“资源有限、循环无限”的产业理念，积极倡导开采“城市矿山”，突
破性解决了中国在废旧电池、电子废弃物与报废汽车等典型废弃资源绿色处理与循环利用的
关键技术，在湖北、湖南、江西、河南、天津、江苏、浙江、山西和内蒙古等省市和南非德
班市建成十六大循环产业园，建成废旧电池与动力电池大循环产业链，钴镍钨资源回收与硬
质合金产业链，电子废弃物循环利用产业链，报废汽车综合利用产业链，废渣、废泥、废水
循环利用产业链等五大产业链，年处理废弃物总量三百万吨以上，循环再造钴、镍、铜、钨、
金、银、钯、铑、锗、稀土等25种稀缺资源以及超细粉末、新能源汽车用动力电池材料、塑
木型材等多种高技术产品，形成了中国最完整的稀有金属资源化循环产业链，是世界最大废
旧电池与钴镍钨资源循环利用基地，世界最大超细钴粉制造基地，世界最大三元动力原料再
制造基地，世界领先的电子废物与报废汽车循环利用基地，成为国内一流、国际先进的国家
城市矿山循环利用示范基地，被国家部委先后授予国家循环经济试点企业、全国循环经济工
作先进单位、国家循环经济教育示范基地、国家“城市矿产”示范基地、国家技术创新示范企
业、国家知识产权示范企业、全国中小学生环境教育社会实践基地等荣誉称号，成为践行中
国绿色发展理念的优秀实践者。
     1、钴镍钨回收与硬质合金制造业务
     公司采用废弃钴镍钨资源、废旧电池等循环再造高技术含量的钴镍钨材料，生产的超细
钴粉和超细镍粉成为被全球硬质合金行业认可的优质品牌，成为全球最大钴粉制造企业，超
细钴粉国际与国内市场占有率分别达到20%与50%以上，超细镍粉成为世界三大镍粉品牌之
一。报告期内，公司实施了钴镍钨核心产业链大整合，形成“钴镍钨回收—钴镍钨粉末再造—
硬质合金器件再造”的核心产业链，固化了公司最早的钴镍资源回收业务，延伸了核心业务产
业链，大幅提升核心业务盈利能力。公司成功参股中国数控刀具行业的前三品牌欧科亿，并
购世界领先的钴粉厂蜀金属，垂直整合了德威格林美、浙江德威与欧科亿的钨回收与碳化钨
粉末制造业务，完善夯实了钴镍钨产品产业链，使钴粉产品连通全球主流市场，钴镍钨粉末
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
业务竞争力与盈利能力大幅提升。同时，公司还拥有金、银、钯、铑、锗、稀土等多种稀缺
资源的分离提纯技术和规模化生产线，形成中国最完整的稀有金属资源化循环产业链。
    2、电子废弃物循环利用业务
    废弃电器电子产品处理基金政策于2012年7月1日正式实施，使中国电子废弃物进入指定
企业的定向处置阶段，保障公司在电子废弃物处理领域的优势得到发挥。基金补贴制度，使
电子废弃物处理获取稳定长效的财政政策支持，为公司该业务的快速成长与获取良好收益奠
定了坚实的基础。2015年2月，国家发改委等六部委发布的《废弃电器电子产品处理目录（2014
年版）》中新增的电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、吸油烟机、监视器、
移动通信手持机、电话单机等电子废弃物，大大扩大了电子废弃物收费处置的范围，使生产
者支付处置费成为电子废弃物回收处置企业的正常持久的收益，为电子废弃物处置企业带来
了广阔的市场空间与持续的利润增长。
    公司作为电子废弃物综合利用行业的技术领军企业与产业领军企业，国家电子废弃物循
环利用工程中心的依托组建单位，奠定了公司在电子废弃物行业的领先地位。报告期内，公
司拥有七家国家定点报废电器电子处置资质企业（包含河南格林美资源循环有限公司，截至
年报披露之日，已转让该目标公司74%股权，并完成工商变更，现已更名为河南沐桐环保产
业有限公司），资质处理数量达到1500万台以上，真正形成了连接南北、覆盖东西的循环产
业格局，夯实了公司电子废弃物处理业务的核心地位。同时，完成了利用环保节能的高新技
术将废线路板中的金银等稀贵金属进行回收利用的生产线，全面拉通了电子废弃物到线路板
处理的完整产业链，形成“电子废弃物精细化拆解—废五金精细化利用—废塑料精细化利用—
稀贵稀散金属综合利用”产业链，打造行业精细化处理电子废弃物循环利用增值模式，成为中
国电子废弃物处理行业唯一与世界先进水平对接的企业，进一步提升了盈利能力和核心竞争
力。报告期内，该业务板块成为公司业绩增长的重要驱动因素。
    3、废旧电池回收与动力电池材料再造业务
    2016年1月19日，国家财政部、科技部、工信部、发改委和国家能源局发布《关于“十三
五”新能源汽车充电设施奖励政策及加强新能源汽车推广应用的通知》。通知指出，为加快推
动新能源汽车充电基础设施建设，培育良好的新能源汽车应用环境，2016-2020年中央财政将
继续安排资金对充电基础设施建设、运营给予奖补。
    2016年11月底，国家工业和信息化部召开了关于进一步做好新能源汽车推广应用安全监
管工作的宣贯会，会议指出自2017年1月1日起,电动客车安全国家标准出台前,新能源客车暂按
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
《电动客车安全技术条件》的要求执行。新申请《新能源汽车推广应用推荐车型目录》的使
用三元电池的客车,应同时补交第三方检测报告，该会议的召开对于三元电池来讲具有标志性
意义，意味着未来电动客车市场将会为三元电池带来较大的需求量。
    未来，新能源汽车将迎来大发展，传统汽车产业或迎来重大革命。据EV Sales Blog统计
数据，2016年全球新能源汽车累计销量77.4万辆，据中国汽车工业协会统计数据，2016年我
国新能源汽车生产51.7万辆，销售50.7万辆，比上年同期分别增长51.7%和53%。行业的快速
发展给公司动力电池产业带来良好的发展机遇。
    为加强新能源汽车动力蓄电池回收利用管理，规范行业发展，推进资源综合利用，保护
环境和人体健康，保障安全，促进新能源汽车行业持续健康发展，工业和信息化部于2016年
12月发布了《新能源汽车动力蓄电池回收利用管理暂行办法》（征求意见稿），对动力电池
的回收利用、监督管理等进行了明确规定，并指出“国家支持开展动力蓄电池回收利用的科学
技术研究，引导产学研协作，鼓励开展梯级利用和再生利用，推动动力蓄电池回收利用模式
创新。鼓励汽车生产企业、电池生产企业、回收拆解企业与综合利用企业等通过多种形式，
合作共建、共用废旧动力蓄电池回收利用网络。”
    2016年12月，国务院办公厅发布了《生产者责任延伸制度推行方案》，明确“建立电动汽
车动力电池回收利用体系。电动汽车及动力电池生产企业应负责建立废旧电池回收网络，利
用售后服务网络回收废旧电池，统计并发布回收信息，确保废旧电池规范回收利用和安全处
置。动力电池生产企业应实行产品编码，建立全生命周期追溯系统。率先在深圳等城市开展
电动汽车动力电池回收利用体系建设，并在全国逐步推广。”
    为了搭上新能源汽车发展的高铁，满足世界新能源汽车商用化对动力电池原料的巨大需
求，报告期内，公司围绕打造“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能源汽车服
务”新能源全生命周期循环价值链，通过与三星、东风等电池厂、车厂合作，构建了新能源绿
色供应链。以江苏凯力克和无锡格林美为中心，实施动力电池材料链的转型升级，成功构造“凯
力克—兴友—无锡格林美”动力材料产业链，智能制造动力材料引领行业水平，格林美动力材
料被评为前五大正极材料优秀品牌和信任品牌金球奖。同时，以武汉为中心，设立了开发、
生产电池包业务的格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司与新能源汽车推广及相关业务的
武汉汉能通新能源汽车服务有限公司，迅速建成动力电池包生产线，形成3GWh动力电池包
产能。通过创新升级，公司大踏步转型发展新能源材料，成功实施“城市矿山+新能源材料”
转型战略，打造了推动公司业务增长的强劲动力。报告期内，该板块成为公司经营业绩贡献
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
的核心业务。
    公司在原有优势的废旧电池回收体系与报废汽车回收处置体系基础上，积极拓展动力电
池回收的模式，开展动力电池梯级利用体系建设，与比亚迪公司合资设立的储能电站（湖北）
有限公司先后在荆门、武汉、江西等安装了4个光伏电站，标志着公司与比亚迪等新能源汽车
公司正式拉开战略合作，推动构建“材料再造—电池再造—新能源汽车制造—动力电池回收利
用”的新能源产业价值链与循环产业链。
    4、报废汽车回收与零部件再制造业务
    公司在武汉、天津、江西、仙桃与荆门建设报废汽车处理基地，包括报废汽车拆解处理、
综合破碎、有色金属废料综合分选、零部件再造，形成报废汽车拆解、破碎、各种废物分选
与零部件再造的完整产业体系，形成“回收—拆解—粗级分选—精细化分选—零部件再造”的
报废汽车完整资源化产业链模式，最大限度实施报废汽车无害化与资源化处置。同时，公司
还在湖北荆门、湖北仙桃建设了废弃资源交易大市场，为报废汽车业务提供了原料保障。
    报告期内，江西、武汉、天津基地已进入产业运行阶段，处理量达5.8万余辆报废车辆；
同时，公司与日本三井已完成日系车发电机、启动马达、涡轮增压机等8个核心报废汽车零部
件的再造生产线，拉通公司从报废汽车回收处理到零部件再造的产业链，推动公司报废汽车
核心业务达到中国领先、世界先进水平行列。
    5、环境治理业务
    公司积极发展环境治理业务，推行城乡一体化垃圾分类回收与面源污染治理，为美丽中
国做贡献。
    公司已经拥有一个固体废物处置中心，一个废渣利用中心，一个污水处理厂和一个江河
治理公司，初步形成从资源回收，危险废物无害化到最终处置的全产业链。已建立扬州杰嘉
固体废物处理中心、湖北荆门绿源废渣废泥处理中心，正在建设郴州固体废物处理中心，危
险废物填埋库总容量将超过450万立方米，具备35类危险废物处置能力，形成综合利用、无害
化处理与安全填埋的完整处理流程。
    报告期内，公司BOT荆门城南污水处理厂，日处理工业污水5.0万吨，形成与荆门园区联
动的废水处理产业链。
    格林美将工业废渣和危险废物进行综合利用和无害化处置，不仅节约了资源，而且改善
了环境，杜绝了二次污染，带来巨大的经济效益和环境效益。
                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
           主要资产                                 重大变化说明
                           长期股权投资较期初增加 1.67 亿元，增长 322.43%，主要有本期处置河
                           南沐桐环保产业有限公司 74%的股权，对持有的剩余 26%的股权转为权
                           益法核算，变更为公司的联营企业；本期通过收购与增资持有株洲欧科
股权资产
                           亿数控精密刀具有限公司 25.291%的股权，属于公司的联营企业；由于
                           外部股东增资，公司对回收哥（武汉）互联网有限公司的股权由 100.00%
                           下降至 25%，变更为公司的联营企业。
                           固定资产净值较期初增加 13.82 亿元，增长 38.22%，主要因为本期荆门
固定资产                   格林美、武汉城矿公司、天津格林美、仙桃格林美等公司在建工程完工，
                           转固增加的房屋建筑物及机器设备 17.95 亿。
                           报告期内，公司无形资产较期初增加 0.94%，主要是本期购买特许经营
无形资产
                           权及内部研发形成的无形资产增加。
                           在建工程较期初减少 9.58 亿元，减少 36.99%，主要因为在建工程本期
                           完工转固，主要项目有动力电池用原料一期（钴镍锰三元材料、球形氢
在建工程                   氧化钴材料、高纯硫酸镍与四氧化三钴）、荆门东区产业园建设（含荆
                           门报废汽车项目）、城市矿产资源与公共平台建设、荆门线路板破碎改
                           造项目。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
否
     1、技术与创新优势
     公司突破国外专利的技术壁垒，建立了中国在废电池、电子废物、报废汽车与稀有稀土
资源回收利用的核心技术体系，包括900余件专利，140余项国家及行业标准，其中，20多项
核心专利在欧洲、美国、日本、韩国等十多个国家得以授权，成为中国再生资源行业第一家
在欧美等国家拥有核心专利的企业、第一个获得国家科技进步奖和多项中国专利优秀奖的企
业。公司先后被确定为国家创新型企业、国家知识产权示范企业和国家技术创新示范企业等，
承担了多项国家“863”计划、国家“973”计划、国家火炬计划、国家创新基金计划、国家
高技术产业化示范工程和国家科技支撑计划等国家项目，同时，与清华大学、中南大学、北
京科技大学、北京工业大学、中科院广州能源所等高校和科研院所开展了长期深入的产学研
合作。
     公司拥有废物处理行业唯一设置在企业的国家级工程技术中心——国家电子废弃物循环
利用工程技术研究中心、国家发改委城市矿产资源循环利用国家地方联合工程研究中心和国
家商务部循环经济研究基地，开通中国再生资源行业第一个开放式城市矿产循环利用院士专
家工作站和博士后科研工作站，多个国家级创新平台，引领世界、服务国家、支撑行业，创
新驱动迈入国家战略。
     公司在荆门、无锡和武汉三地成立了废物回收与资源化研究院、新能源材料研究院、报
废汽车循环利用与整体资源化研究院等三大研究院；设立废物利用与三元前驱体工程试验中
心、动力电池梯级利用工程试验中心、动力三元工程试验中心、LCO工程试验中心、废塑料
资源化工程试验中心、报废汽车零部件再造工程试验中心、超细粉体工程试验中心、稀贵金
属循环利用工程试验中心等八大工程试验中心；建成一个城市矿产资源公共检测中心；形成
城市矿产资源循环与材料再造的三级研究转化体系。
     以集团董事长许开华教授牵头，通过聘请美国、日本、韩国等国际知名专家为研究员和
顾问，集聚国内外高水平的专家团队，支撑了公司在废物再生领域强大的技术研发实力，保
障在行业的技术领导者地位。
     2、循环产业链优势
     公司通过自建和并购，扩充在西北与西南部电子废弃物处理，形成湖北、湖南、江西、
河南、天津、江苏、浙江、山西和内蒙古等省市和南非德班市建成十六大循环产业园，以十
多年的技术创新，形成了完整的“钴镍钨回收—钴镍钨粉末再造—硬质合金器件再造”的钴镍
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
钨资源回收与硬质合金制造产业链、“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能
源汽车服务”新能源全生命周期产业链、“电子废弃物精细化拆解—废五金精细化利用—废
塑料精细化利用—稀贵稀散金属综合利用”的电子废弃物深度精细化利用产业链、“报废汽
车回收—拆解—粗级分选—精细化分选—零部件再造”的报废汽车完整资源化产业链、废水
废渣废泥与环境治理产业链等五大优势产业链，形成多轨驱动的核心业务与核心盈利模式，
打造以钴镍钨锗铟稀有金属资源、动力电池、电子废弃物、报废汽车资源为主体的城市矿山
资源综合利用产业链体系，极大的完善主营业务范围，成为行业中产业链完整、资源化合理
的循环再造的优势企业，奠定了扩大规模、提升综合盈利能力的基础。
    3、回收体系优势
    公司已经构建或正在构建的再生资源回收体系包括废旧电池回收体系、电子废弃物回收
体系、3R循环消费社区连锁超市、公共机构和大型企业集团合作建设废旧商品回收体系、区
域性再生资源回收集散大市场、基于物联网的“互联网+分类回收”回收哥APP网上回收等六大
体系，整体形成企业收购、个体收购、自建体系回收等多体系的回收网络，并积极探索全面
感知、全面覆盖、全程控制的基于物联网技术的再生资源信息平台，已经成为国内再生资源
回收体系最为健全的公司。
    公司还开展了以武汉新港为中心的长江沿线的大物流、大回收的长江经济带和以天津为
中心的京津冀城市经济圈的报废汽车压块的战略经营网络建设，通过武汉新港与天津国际港
打造江海联运的国际大物流体系，构建报废汽车产业链的商业模式、盈利模式，对接国外同
行开展国际间的物流大合作，突破报废汽车发展瓶颈，形成报废汽车控制性战略回收体系。
    公司进军互联网，以“回收哥”为形象主体，开展“互联网+分类回收”，采用O2O方式，利
用手机APP、微信和网站实现居民、回收哥、政府、企业的共享共用、共生共赢，建设“互联
网+分类回收”的废旧商品与再生资源回收体系，打造资源聚集、资源交易、资源收益的O2O 电
子商务模式，探索解决城市垃圾分类回收难题，探索城镇一体化的废旧商品分类回收新模式，
利于推动公司建立线上线下一体化的回收体系，进一步拓展了公司废料回收的渠道建设。
    4、产品与市场优势
    相对于同行业其他资源回收企业，公司拥有独特的盈利模式。公司通过回收再生资源，
利用高新技术循环再造产业链，生产相关产业中的高端产品，从而最大限度提升产品附加值。
    公司采用废弃钴镍钨资源、废旧电池等循环再造高技术含量的钴镍钨材料，生产的超细
钴粉和超细镍粉成为被全球硬质合金行业认可的优质品牌，超细钴粉国际国内市场占有率分
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
别达到20%与50%以上，超细镍粉成为世界三大镍粉品牌之一。
    公司对电子废弃物实施完全分离与深度提纯，提升资源化水平与附加值。通过将金属与
非金属完全分离，从电子废弃物中的再生铜提纯为一级铜板，将各种塑料完全分开并提纯，
使分离出的塑料纯度达到95%以上，从而将其从低价值的废塑料提升为高价值的高纯度塑料，
并进一步将塑料循环再造为高技术的塑木型材；利用环保节能的高新技术将废线路板中的金
银等稀贵金属进行回收利用，成为中国能够对电子废弃物与线路板进行完整产业链处理与资
源化利用的企业。同时，公司实施电子废弃物、废五金、废塑料的业务整合，全面调整电子
废弃物结构，延伸产业链，增强了电子废弃物核心业务的盈利能力与核心竞争力。
    公司新能源材料方面围绕打造“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能源
汽车服务”新能源全生命周期循环价值链，通过与三星、东风等电池厂、车厂合作，构建了新
能源绿色供应链。以江苏凯力克和无锡格林美为中心，实施动力电池材料链的转型升级，成
功构造“凯力克—兴友—无锡格林美”动力材料产业链，智能制造动力材料引领行业水平，格
林美动力材料成为三星等著名企业的合格供应商，格林美动力电池材料被评为前五大正极材
料优秀品牌和信任品牌金球奖，成为行业主流产品。以荆门为中心，围绕建设世界最大的三
元前驱体原料基地，建成15000吨产能，通过三星供应链多产品论证，NCA前驱体批量供应三
星供应链，NCM批量供应国内主流市场，成为国内外前驱体制造的主流厂家，为建设世界最
大的三元前驱体原料制造基地打下坚实的基础。以武汉为中心，设立了开发、生产电池包业
务的格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司与新能源汽车推广及相关业务的武汉汉能通新
能源汽车服务有限公司，迅速建成动力电池包生产线，形成3GWh动力电池包产能，生产的
动力电池包装配在国内主流东风物流车上，新能源绿色供应链的运行模式完美起航！并且，
公司组建格林美新能源材料研究院，通过聘请国内外知名专家为研究员和顾问，打造具有全
球竞争力的动力电池正极材料研发及核心制造基地，为公司不断创新动力电池材料领域核心
技术，保障公司在动力电池材料领域具有持久核心竞争力提供技术支撑。
    5、信息化管理优势
    公司物联网项目已列入国家物联网重大应用示范工程，同时，通过参与国家科技支撑计
划重点项目“区域循环经济发展关键技术与示范”之“基于物联网的区域再生资源时空分布监
控及多产业链接技术研究”，在国家科技部、国家发改委和中国科学院地理科学与资源研究所、
清华大学等单位的支持下，构建了以物联网技术为支撑的智能环保信息平台，覆盖废弃资源
回收、储运、处置的全过程，对再生资源实施全程控制、全面覆盖、实时感知的时空控制，
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
探索物联网在废弃资源综合利用行业的完整运用，有助于解决我国废弃资源回收处置无法跟
踪、追溯的难题。
    格林美打造的云储存信息中心， 是十二个基地的大数据中心，储存容量达到400万G。
格林美环境管理监控信息系统，保障园区所有的环境状况实现24小时360度实时监控我们，完
整地掌控了整个园区的环境运行状况，真正地做到开门办厂，完全接受社会监督，完全公示
环境信息，控制环境风险，坚决向污染宣战，保障绿色生产。
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016 年是国家“十三五规划”的开局之年，《“十三五”生态环境保护规划》、《“十三五”
国家战略性新兴产业发展规划》和《“十三五”节能环保产业发展规划》相继出台。报告期内，
面临严峻复杂的经济形势，公司以“激情奋进、创新升级、降低成本、提质增效！”为精神，
2016 年，集团以“城市矿山+新能源材料”为战略，果断实施业务垂直整合，夯实钴镍钨传统
业务，稳健发展电子废弃物循环利用产业链，快速完善报废汽车循环利用产业链，创新驱动
废旧电池与动力电池材料产业链，积极发展环境治理产业链等五大产业链，通过五大产业链
的业务整合，固化了核心业务，遏制业绩不良业务，快速推进了新兴业务的发展，全面推动
公司向精细化、效益化方向深度耕耘，为打造效益良好、核心竞争力强大的环保企业奠定坚
实基础，巩固废物行业的全国领先地位，形成了国际一流、国内领先水平的循环产业链布局。
    1、夯实固化钴镍钨与电子废弃物两大核心业务，全面向精细化、效益化深度耕耘，让核
心业务成为集团盈利能力的保障。
    报告期内，公司实施了钴镍钨核心产业链大整合，成功参股中国数控刀具行业的前三大
品牌之一株洲欧科亿数控精密刀具有限公司，并购世界领先的钴粉制造商蜀金属，完善钴镍
钨产品产业链，形成“钴镍钨回收—钴镍钨粉末再造—硬质合金器件再造”的核心产业链，固
化了公司最早的钴镍资源回收业务，延伸了核心业务产业链，由中国最大的钴粉制造商一跃
成为世界最大的钴粉制造商之一，钴粉产品连通全球主流市场，推进钴镍钨粉末业务核心竞
争力的大幅提升。
    报告期内，公司对电子废弃物、废五金、废塑料等业务进行了垂直整合，全面调整电子
废弃物结构，延伸产业链，全面推行电子废弃物拆解物的深度精细化处理，形成“电子废弃物
精细化拆解—废五金精细化利用—废塑料精细化利用—稀贵稀散金属综合利用”产业链，打造
行业精细化处理电子废弃物循环利用增值模式，提升公司电子废弃物综合利用盈利能力。首
先以江西园区为中心，实施了电子废弃物业务垂直整合，延伸废塑料与废五金产业链，夯实
废塑料与废五金的盈利模式；其次以荆门园区为中心，延伸报废线路板的处理链，打通行业
最难的核心环节；再次以扬州宁达为中心，延伸液晶板的智能化处理，转型新品种。通过以
上调整与产业链延伸，公司电子废弃物业务将再次领跑行业多年，夯实了公司电子废弃物处
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
理业务的持久竞争力。
    2、创新升级，转型发展新能源材料，成功实施“城市矿山+新能源材料”转型战略。
    报告期内，公司全面实施“电池回收—原料再造—材料再造—电池包再造—新能源汽车
服务”的全生命周期价值链体系建设，通过与三星、东风等电池厂、车厂合作，推动废旧电
池与动力电池材料的大循环产业链建设，构建了新能源绿色供应链，全面推动公司向新能源
行业的转型，以行业价值模式快速打造世界核心的动力材料制造商。
    首先，以江苏凯力克和无锡格林美为中心，实施动力电池材料链的转型升级，成功构造“凯
力克—兴友—无锡格林美”动力材料产业链，智能制造动力材料引领行业水平，动力电池材料
成为三星等著名企业的合格供应商，被评为前十大正极材料优秀品牌和客户最信赖品牌金球
奖，成为行业主流产品。其次，以荆门为中心，围绕建设世界最大的三元前驱体原料基地，
建成15000吨前驱体产能，通过三星供应链多产品论证，NCA前驱体批量供应三星供应链，
NCM批量供应国内主流市场，成为国内外前驱体制造的主流厂家之一，为建设世界最大的三
元前驱体原料制造基地打下坚实的基础。再次，以武汉为中心，设立了开发、生产电池包业
务的格林美（武汉）新能源汽车服务有限公司与新能源汽车推广及相关业务的武汉汉能通新
能源汽车服务有限公司，迅速建成动力电池包生产线，形成3GWh动力电池包产能，生产的
动力电池包装配在国内主流东风物流车上，新能源绿色供应链的运行模式完美起航！
    2016年，公司与比亚迪公司合资设立的储能电站（湖北）有限公司先后在荆门、武汉、
江西等安装了4个光伏电站，总容量19 MW，标志公司与比亚迪等新能源汽车公司的战略合作
正式拉开。
    3、资本市场形象进一步稳固，美丽中国标志性股票被广泛认可，优秀上市公司品牌得以
夯实。
    报告期内，公司在国内民营上市公司中率先成功发行了中国第一支绿色债券，并且成功
发行了公司债，为格林美循环产业加码输血，把格林美推向一个新的资本平台；河南园区成
功改制，推动河南园区良好的利用社会资本，打造兰考支柱产业，让循环产业更好的助推兰
考脱贫致富奔小康。
    同时，公司的信息披露工作获得深圳证券交易所综合考评A，公司获得“最佳持续投资价
值上市公司”荣誉，公司董事长许开华荣获“最具影响力上市公司领袖”，公司董事会秘书欧阳
铭志荣获金牌董秘突出贡献奖称号。
    4、人才引进与激励创新突围，全面实施与绩效挂钩的人才激励机制。
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    报告期内，公司大力推进人才引进与培养工作，引进多位国内外新能源材料行业专家加
盟，为公司新能源材料的发展提供了坚强的人才支撑。同时，公司积极组织了规范管理系列
培训、电池材料专业培训、新进重要人员履职能力培训、财务管理系列培训以及国际顾问专
题培训等，系统提升各级管理及技术人员的职业能力。
    2016年，公司首开激励机制，成功实施了以无锡格林美为主体的分红股权激励机制，成
功实施了以上市公司股票为主体的股票激励机制，为稳定人才、促进绩效提供了长久的激励
措施。
    5、技术创新稳步推进，打造全范围的知识产权保护体系，铸造公司核心竞争力。
    报告期内，公司大力推行创新战略机构的改革，促进各类人才与创新能力迸发，促进战
略人才能力大幅提升，初步建立起按照业务板块分工与集中调配的创新战略管理体系。
    2016年，新申请专利293件，参与制修订国家、行业及团体标准35项，申请微信公众号和
域名60件、商标20件、著作权11件，荆门公司顺利通过国家知识产权示范企业考核。扬州宁
达《废液晶屏智能分离再生关键技术及装备》项目被工信部鉴定为国际先进、国内领先水平。
    2016年10月，武汉市委市政府批准以格林美为主体，在武汉新洲建设武汉绿谷，以绿色
创新创业与绿色产业为主导，围绕五大绿色主题，构建绿色化、循环化、低碳化、智慧化与
教育化的“五化”创谷园区，打造长江经济带的绿色发展示范模式。
    6、在环境管理方面，初步建立完善的环境管理与风险管控体系，开门办厂，为守住环境
治理安全底线提供保障。
    报告期内，公司坚定的实施“强化环境管理，向污染宣战”的环境治理行动，设立了集团
环境管理控制中心，全范围控制管理环境治理与规范运行，尤其是创新设立了集团环境管理
信息监控中心，实现了重点污染源排放的可视化管理与调度，环境治理水平大幅提升，以良
好的业绩接受了环保部对三个电子废弃物基地的核查及环保督导组的严格检验。
    2016年，通过持续深入开展“强化环境管理，向污染挑战”活动，通过邀请城市居民和媒
体走进工厂的开放日活动，让“不环保、不生产”理念已深入人心，让员工满意、让社会满意
已成为广泛共识；新改扩建项目已严格按照要求做到环保设施与主体设施同步设计、同步施
工、同步投入使用；各园区已全面落实变无组织排放为有组织排放，变有组织排放为达标排
放，并深入开展了各项减排活动。此外，培养了一大批专业、专职环境管理人才，为全面打
造环境友好工厂奠定了更加坚实的基础。
    2016年，公司与广州新之地合资的湖北江河生态治理有限公司，成功创新农村面源污染
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
治理模式，建立了村级微动力生化湿地化废水处理模式，正在35个村实施，工程总额3000余
万元，实现了环境治理外包工程零的突破。
    2016年，公司成功收购荆门南城污水处理厂，成功实施荆门园区与城市污水处理厂联动
的废水处理产业链，大大提升了格林美荆门园区的环境容量。
    7、布局“一带一路”，跨国开采城市矿山，拉开公司由循环中国迈向循环全球的序幕。
    报告期内，公司成功入股德国最大废物公司雷曼迪斯下属废物处理公司，成为雷曼迪斯
的战略合作伙伴，取得雷曼迪斯集团有色金属废料的优先购买权，为江西园区废五金产业链
构建了面向世界的原料供应通道，打开了欧洲废物合作通道。
    2016年12月，公司通过并购蜀金属，成功布局一带一路的核心国家——南非，并与南非
第二大经济省夸纳省签署中国一带一路战略的第一个循环经济项目——中非循环经济产业园
项目战略合作备忘录。将充分地利用国家一带一路战略的各种机遇，架起公司通往世界的桥
梁，建立公司全球废物回收与钴镍原料保障体系，对公司打造全球竞争力的循环产业影响深
远，将成为推动公司成为世界伟大环保企业的重要项目。
    8、精准扶贫，奏响扶贫凯歌
    格林美股份有限公司作为优秀环保上市公司，在资本市场推动下快速发展，在沐浴资本
市场雨露情况下，率先响应国家精准扶贫的号召，先后投资兰考县、炎陵县、新化县等贫困
县，发展循环产业，以绿色发展模式实施精准扶贫，走出一条绿色产业扶贫新路子。
    走进兰考，弘扬焦裕禄精神，以循环产业，助推兰考脱贫致富。
    弘扬焦裕禄精神，以循环产业助推兰考脱贫致富，实现上市公司精神价值与经济价值的
统一。
    2011年，格林美怀揣环保梦想向中原大地挺进，踏上以循环经济构建绿色扶贫产业的征
程。吹响了“投资兰考，弘扬焦裕禄精神”的号角，在2500家上市公司中率先挺近兰考，投资
兴建河南格林美资源循环有限公司。
    2014年，格林美兰考园区一期投资2亿余元，建成世界一流的电子废弃物处理中心。2015
年，河南格林美实现工业产值3亿余元，带动就业500余人，其中家庭贫困职工60余人。园区
成为世界先进水平的电子废弃物处理基地，先后被授予全国中小学环境教育实践基地、河南
省废弃电器电子产品处理企业、河南省循环经济试点单位、河南省“城市矿产”示范试点企业、
河南省“绿色企业”、焦裕禄干部学院指定现场教学点，成为兰考工业发展的优秀典范！
    2016年，格林美再次签约投资5亿元，投资报废汽车综合利用中心与废轮胎绿色处理等项
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
目，着力打造兰考发展的支柱产业。2016年12月，河南格林美进行了股权转让，并更名为河
南沐桐环保产业有限公司，良好实现格林美为兰考脱贫致富做出突出贡献的初心，良好的实
现了格林美以循环产业弘扬焦裕禄精神的社会责任。
    走进炎帝故里，参股株洲欧科亿，注入工业4.0数控工具产业。
    2016年8月、12月，格林美走进贫困县株洲市炎陵县，投资达1.05亿元，通过股权收购与
增资参股数控刀具精密制造领域的优势企业株洲欧科亿数控精密刀具有限公司，并进一步增
资扩股，成为欧科亿的第二股东，旨在打造有核心竞争力的“材料—硬质合金—数控工具”产
业链，推动炎陵脱贫致富，以高技术产业实施扶贫目标！
    2016年，株洲欧科亿销售3亿余元，缴税1500万元以上，吸纳就业300余人；
    携手湖南新化县，实现优势互补，建设新化废塑料循环产业园。
    2016 年 9 月，格林美与新化县人民政府及湖南映宏新材料股份有限公司签订了《关于
湖南格林美映宏循环产业园项目战略合作协议》，将公司废物再造塑木型材生产基地建设在
湖南新化县，进一步扩充了湖南新化县废塑料循环再造的产能规模，进一步提升湖南映宏新
材料股份有限公司废塑料循环再造的盈利能力和核心竞争力。为新化县的脱贫致富提供资金、
市场、技术等多方面扶持。
二、主营业务分析
1、概述
    报告期内，公司通过夯实钴镍钨核心业务，精细化运行电子废弃物业务与快速发展电池
材料业务等措施，推动公司销售额稳步增长，实现生产规模、销售规模与经营业绩的较大幅
度增长。
    2016年度，公司实现营业收入783,589.85万元，较上年同期增加了271,873.20万元，增长
53.13%；利润总额35,596.29万元，较上年同期增加10,721.92万元，增长43.10%；归属于上市
公司股东净利润26,373.19万元，较上年同期增长71.02%。报告期内，钴镍钨板块实现营业收
入133,171.13万元，较2015年增加15,485.83万元，增长13.16%，贡献毛利额21,861.54万元；电
子废弃物业务板块实现营业收入226,879.46万元，较2015年增加45,620.22万元，增长25.17%，
贡献毛利额38,197.86万元；电池材料板块实现营业收入为206,969.18万元，较2015年增加
54,080.56万元，增长35.37%，贡献毛利额46,203.76万元。报告期内，各主要业务板块的经营
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
情况分析如下：
    （1）钴镍钨板块
    报告期内，钴金属价格有所回升，公司加大钴产品的生产和销售，钴产品及钴片收入比
上年增长23.02%，贡献毛利额12,038.78万元；同时，公司深度整合浙江德威公司，进一步加
强整个钨产品生产过程的成本控制，提升钨产品毛利率，在销售额与上年基本持平的情况下，
贡献毛利额增长13.73%。
    （2）电子废弃物板块
    报告期内，公司对电子废弃物板块业务进行了全面整合，实施精细化管理，调整电子废
弃物、废五金、废塑料等业务的内部结构，延伸产业链，增强电子废弃物核心竞争力，同时
电子废弃物板块的产能进一步释放，电子废弃物拆解量突破1000万台，但由于受到电子废弃
物补贴政策下降及应收基金补贴款回收期延长影响，使得电子废弃物板块盈利能力有所下降。
公司2016年度拆解量较上年增加约20%，通过拆解量的提升，保证了该业务板块毛利额贡献
的稳定与增长。
    （3）电池材料板块
    报告期内，电池材料板块的产能进一步释放，同时公司加大研发与技术的投入，启动建
立动力电池材料研究院，加大优秀国内外技术专家的引进，保证产品性能的稳定与提升，并
加大市场开拓力度，克服了国家新能源电池补贴政策变动对行业的影响，实现了电池材料板
块营业收入增长35.37%，毛利率提升了3.28%，比上期毛利贡献额增加17,090.17万元。
    报告期内，由于电子废弃物与电池材料板块相关政策变动对公司经营产生不利影响，但
公司通过释放产能、控制相关产业链成本与积极开拓市场克服了相关影响，使得公司2016年
度实现的净利润较上年增长71.02%，同时公司通过海外并购与加大研发及技术投入，进一步
巩固相关行业的优势地位，为后续发展打好坚实基础。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                            单位：元
                             2016 年                           2015 年
                                                                                        同比增减
                      金额          占营业收入比重      金额         占营业收入比重
营业收入合计     7,835,898,467.16            100% 5,117,166,480.23            100%            53.13%
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
分行业
废弃资源综合利
               7,835,898,467.16            100.00% 5,117,166,480.23            100.00%            53.13%
用业
合计            7,835,898,467.16           100.00% 5,117,166,480.23            100.00%            53.13%
分产品
钴产品（含钴粉、
氯化钴、草酸钴、 460,536,677.28                 5.88%   375,946,894.74           7.35%            22.50%
碳酸钴等）
镍产品              220,593,184.26              2.82%   205,663,996.63           4.02%             7.26%
钨产品（碳化钨、
                 320,070,222.85                 4.08%   328,184,473.33           6.41%            -2.47%
钨合金等）
钴片                330,511,187.06              4.22%   267,057,630.59           5.22%            23.76%
电池材料（四氧
化三钴、三元材 2,069,691,809.03             26.41% 1,528,886,249.73             29.88%            35.37%
料等）
电子废弃物      1,399,599,279.54            17.86% 1,096,033,884.76             21.42%            27.70%
电积铜              743,643,214.59              9.49%   581,821,617.14          11.37%            27.81%
塑木型材            125,552,135.39              1.60%   134,736,882.82           2.63%            -6.82%
贸易            1,465,996,048.16            18.71%      301,657,178.73           5.90%           385.98%
其他                224,010,612.25              2.86%   211,032,223.60           4.12%             6.15%
其他业务收入        475,694,096.76              6.07%    86,145,448.16           1.68%           452.20%
合计            7,835,898,467.16           100.00% 5,117,166,480.23            100.00%            53.13%
分地区
1、国内         7,452,313,112.36            95.10% 4,623,312,818.53             90.35%            61.19%
2、国外             383,585,354.80              4.90%   493,853,661.70           9.65%           -22.33%
合计            7,835,898,467.16           100.00% 5,117,166,480.23            100.00%            53.13%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                单位：元
                                                             营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
                 营业收入            营业成本       毛利率
                                                               年同期增减   年同期增减   同期增减
                                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
分行业
废弃资源综合
             7,835,898,467.16 6,605,015,108.16        15.71%        53.13%              55.75%        -1.41%
利用业
合计              7,835,898,467.16 6,605,015,108.16   15.71%        53.13%              55.75%        -1.41%
分产品
钴产品（含钴
粉、氯化钴、
                   460,536,677.28   365,259,345.45    20.69%        22.50%              19.67%         1.88%
草酸钴、碳酸
钴等）
镍产品             220,593,184.26   180,566,644.57    18.14%         7.26%              6.99%          0.20%
钨产品（碳化
               320,070,222.85       261,869,160.98    18.18%         -2.47%             -5.47%         2.59%
钨、钨合金等）
钴片               330,511,187.06   305,400,686.33    7.60%         23.76%              21.74%         1.54%
电池材料（四
氧化三钴、三 2,069,691,809.03 1,607,654,160.82        22.32%        35.37%              29.89%         3.28%
元材料等）
电子废弃物        1,399,599,279.54 1,111,471,434.56   20.59%        27.70%              30.38%        -1.63%
电积铜             743,643,214.59   664,236,147.57    10.68%        27.81%              23.91%         2.82%
塑木型材           125,552,135.39   111,108,428.05    11.50%         -6.82%             -6.64%        -0.17%
贸易              1,465,996,048.16 1,442,956,367.84   1.57%         385.98%         387.21%           -0.25%
其他               224,010,612.25   169,745,309.59    24.22%         6.15%              29.93%       -13.87%
其他业务收入       475,694,096.76   384,747,422.40    19.12%        452.20%         475.43%           -3.26%
合计              7,835,898,467.16 6,605,015,108.16   15.71%        53.13%              55.75%        -1.41%
分地区
国内销售          7,452,313,112.36 6,280,056,025.20   15.73%        61.19%              66.23%        -2.56%
国外销售           383,585,354.80   324,959,082.96    15.28%        -22.33%         -29.82%            9.04%
合计              7,835,898,467.16 6,605,015,108.16   15.71%        53.13%              55.75%        -1.41%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整
后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类            项目            单位           2016 年             2015 年            同比增减
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    销售量      吨                         50,766.46          39,060.14          29.97%
废弃资源综合利用 生产量         吨                         49,872.45          38,499.65          29.54%
                    库存量      吨                          2,287.80             3,181.81       -28.10%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
否
1、2016年1月12日，无锡格林美与远东福斯特新能源有限公司签订动力电池三元正极材料的
销售合同，合同期限一年，报告期内，该合同执行数量为928.3吨，涉及金额为13,488.81万元。
2、2016年1月15日，无锡格林美与天津市捷威动力工业有限公司签订动力电池三元正极材料
的销售合同，合同期限三年，报告期内，该合同执行数量为556吨，涉及金额为8,198.22万元。
3、2016年10月20日，本公司、荆门格林美、无锡格林美与湖南邦普循环科技有限公司、广东
邦普循环科技股份有限公司、佛山三水邦普资源循环有限公司签订镍钴锰氢氧化物（三元正
极材料前驱体）的销售合同，合同期限五年，报告期内，该合同执行数量为1吨，涉及金额为
6.79万元。
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                               单位：元
                                      2016 年                          2015 年
     行业分类       项目                        占营业成                      占营业成本     同比增减
                                 金额                           金额
                                                  本比重                        比重
废弃资源综合
             原材料          4,772,535,346.64     72.26% 2,969,890,901.73           70.03%       60.70%
利用业
废弃资源综合
             辅助原材料       632,137,280.86       9.57%     417,302,962.63          9.84%       51.48%
利用业
废弃资源综合
             燃料动力费       201,883,549.03       3.06%     126,378,336.24          2.98%       59.75%
利用业
                                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
废弃资源综合
             其他费用            998,458,931.63      15.12%      727,311,565.97      17.15%          37.28%
利用业
废弃资源综合
             合计            6,605,015,108.16       100.00% 4,240,883,766.57        100.00%          55.75%
利用业
                                                                                                   单位：元
                                   2016 年                               2015 年
       产品分类                                                                                  同比增减
                          金额           占营业成本比重          金额          占营业成本比重
钴产品（含钴粉、氯
化钴、草酸钴、碳酸      365,259,345.45              5.53%     305,227,380.29            7.20%       19.67%
钴等）
镍产品                  180,566,644.57              2.73%     168,770,378.98            3.98%        6.99%
钨产品（碳化钨、钨
                        261,869,160.98              3.96%     277,009,230.49            6.53%        -5.47%
合金等）
钴片                    305,400,686.33              4.62%     250,871,688.38            5.92%       21.74%
电池材料（四氧化三
                     1,607,654,160.82              24.34% 1,237,750,341.75             29.19%       29.89%
钴、三元材料等）
电子废弃物           1,111,471,434.56              16.83%     852,513,543.95           20.10%       30.38%
电积铜                  664,236,147.57             10.06%     536,063,452.38           12.64%       23.91%
塑木型材                111,108,428.05              1.68%     119,008,498.18            2.81%        -6.64%
贸易                 1,442,956,367.84              21.85%     296,167,018.08            6.98%      387.21%
其他                    169,745,309.59              2.57%     130,639,577.61            3.08%       29.93%
其他业务成本            384,747,422.40              5.83%      66,862,656.48            1.58%      475.43%
合计                 6,605,015,108.16             100.00% 4,240,883,766.57            100.00%       55.75%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       1、2016年1月，公司出资18,346.00万，收购淮安繁洋企业管理有限公司79.85%的股权，
本期将新增的子公司纳入合并范围。2016年3月公司出资21,958.51万元，增资淮安繁洋公司，
对淮安繁洋的持股比例由79.85%上升至88.58%。
       2、2016年2月，公司出资5500.00万，收购格林美（郴州）固体废物处理有限公司55%的
股权，本期将新增的子公司纳入合并范围。
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    3、2016年3月，荆门格林美出资1,980.47万元，收购内蒙古新创资源再生有限公司85%的
股权，本期将新增的孙公司纳入合并范围。
    4、2016年3月，子公司格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司通过设立方式成
立北京格林美亚太科技有限公司，注册资本：100万元，持股100%。本期将该新增公司纳入
合并范围。
    5、2016年4月，子公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司通过设立方式
成立格林美（仙桃）二手机动车交易市场管理有限公司，注册资本：1000万元，持股55%。
本期将该新增公司纳入合并范围。
    6、2016年3月，本期孙公司回收哥（武汉）互联网有限公司引入外部股东增资，增资完
成后由全资孙公司变成公司的参股公司，2016年3月30日完成工商变更，处置日后不再纳入公
司合并范围，回收哥（武汉）互联网有限公司下属全资子公司回收哥（深圳）互联网有限公
司、回收哥（天津）互联网科技有限公司、回收哥（湖北）互联网有限公司也不再纳入合并
范围。
    7、2016年5月，公司将持有孙公司武汉市绿色文明回收经营有限责任公司60%全部股权
转让给回收哥（武汉）互联网有限公司。2016年6月1日完成工商变更，处置日后该孙公司不
再纳入公司合并范围。
    8、2016年12月，公司将持有全资孙公司河南沐桐环保产业有限公司74%股权对外转让。
2016年12月27日完成工商变更，处置日后该孙公司不再纳入公司合并范围。
    9、2016年11月，子公司武汉汉能通新能源汽车服务有限公司通过设立方式成立武汉易能
通汽车租赁有限公司、河南中原通新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000
万元，均持股100%。2016年12月，通过设立方式成立襄阳汉能通新能源汽车租赁有限公司、
汉能通（无锡）新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000万元，均持股100%。
2016年12月，通过设立方式成立京津通（天津）新能源汽车租赁有限公司，注册资本1000万
元，持股100%。本期将新增公司纳入合并范围。
    10、2016年9月，孙公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司、子公司荆门
市格林美新材料有限公司通过设立方式成立武汉江城通新能源汽车供应链有限公司，注册资
本：1000万元，分别持股80%、20%。本期将该新增公司纳入合并范围。
    11、2016年9月，公司通过设立方式成立格林美（深圳）环保科技有限公司，注册资本：
1000.00万元人民币，持股65%。本期将该新增公司纳入合并范围。
                                                            格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
      12、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立湖北省城市矿产
资源循环利用工程技术中心有限公司，注册资本1000.00万元，持股100%。本期将该新增公司
纳入合并范围。
      13、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立荆门市城南污水
处理有限公司，注册资本2500.00万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。
      14、2016年3月，子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司通过设立方式
成立武汉绿源晨光环境服务有限公司，注册资本为1000.00万元，持股60%，本期将该新增公
司纳入合并范围。
      15、2016年2月，孙公司湖北鄂中再生资源大市场开发有限公司通过设立方式成立格林美
二手车交易市场（荆门）有限公司，注册资本为500.00万元，持股比例100%，本期将该新增
公司纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                    1,714,060,875.35
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                 21.87%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
                                                                                          0.00%
总额比例
公司前 5 大客户资料
    序号            客户名称               销售额（元）             占年度销售总额比例
1          第一名                              639,690,545.00                             8.16%
2          第二名                              344,772,502.98                             4.40%
3          第三名                              276,008,525.63                             3.52%
4          第四名                              227,308,162.65                             2.90%
5          第五名                              226,281,139.09                             2.89%
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                      --                        1,714,060,875.35                            21.87%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                         1,973,071,043.45
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                      32.96%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购
                                                                                                 0.00%
总额比例
公司前 5 名供应商资料
    序号            供应商名称                   采购额（元）              占年度采购总额比例
1          第一大供应商                               949,694,296.85                            15.86%
2          第二大供应商                               581,979,576.75                             9.72%
3          第三大供应商                               170,816,419.96                             2.85%
4          第四大供应商                               154,589,489.51                             2.58%
5          第五大供应商                               115,991,260.38                             1.94%
合计                       --                       1,973,071,043.45                            32.96%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                              单位：元
                          2016 年         2015 年         同比增减              重大变动说明
                                                                        销售费用同比增加 7.77%，主要
                                                                        是因为本报告期内，公司加强宣
销售费用                  57,686,769.39   53,525,659.82         7.77%
                                                                        传力度开拓市场，因此销售人员
                                                                        工资支出有所增长，同时销售规
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                 模扩大，运输费用及物料消耗有
                                                                 所增加。
                                                                 管理费用同比增加 36.38%，主
                                                                 要是因为：一是本报告期内公司
                                                                 加大研发投入，使得研发费用支
管理费用             459,535,193.84   336,958,827.06      36.38% 出同比较大幅度上涨；二是随着
                                                                 生产规模扩大，工资薪金支出以
                                                                 及固定资产折旧及无形资产摊
                                                                 销大幅增加。
                                                                 财务费用同比增加 27.50%，主
                                                                 要是因为：一是为满足生产经营
                                                                 规模增长，本报告期内银行贷款
财务费用             391,579,175.68   307,115,043.18      27.50% 及发行债券规模增加，对应的利
                                                                 息支出增加；二是由于开立信用
                                                                 证的手续费及办理押汇的手续
                                                                 费大幅增加。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本公司及下属子公司荆门格林美、凯力克、江西格林美、无锡格林美均系国家高新技术企业，
拥有独立完善市场机制的研发体系，公司研发项目的目的及目标，针对本公司生产经营及未
来长期规划，提高公司在循环经济领域的核心竞争力，通过研发开发市场需求的产品，公司
业务的开拓、销售收入的提高及成本降低。公司核心业务领域为资源循环再造，研发项目也
是针对该领域。
公司研发投入情况
                                2016 年                2015 年                  变动比例
研发人员数量（人）                           566                   487                     16.22%
研发人员数量占比                          11.49%                 9.11%                     2.38%
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
研发投入金额（元）           203,417,148.79      164,544,458.67                     23.62%
研发投入占营业收入比例               2.60%                3.22%                      -0.62%
研发投入资本化的金额
                              25,684,609.10       78,192,709.86                     -67.15%
（元）
资本化研发投入占研发投
                                     12.63%              47.52%                     -34.89%
入的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因：
本报告期内，公司加大电池材料相关产品的研发投入，引进电池材料行业国内外优秀技术专
家，新增相关研发项目，由于大部分处于研究阶段，还未达到资本化条件，因此当期的研发
费用资本化率较低。
5、现金流
                                                                                  单位：元
           项目            2016 年             2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计       8,443,333,530.31    5,422,488,846.31                     55.71%
经营活动现金流出小计       8,327,400,279.04    5,721,235,972.64                     45.55%
经营活动产生的现金流量
                             115,933,251.27     -298,747,126.33                    138.81%
净额
投资活动现金流入小计         413,148,766.11       71,212,788.32                    480.16%
投资活动现金流出小计       2,271,518,536.63    2,739,027,381.47                     -17.07%
投资活动产生的现金流量
                          -1,858,369,770.52    -2,667,814,593.15                    30.34%
净额
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计              8,240,824,963.71           8,697,758,876.52                   -5.25%
筹资活动现金流出小计              6,346,850,925.73           5,492,749,455.52                   15.55%
筹资活动产生的现金流量
                                  1,893,974,037.98           3,205,009,421.00                  -40.91%
净额
现金及现金等价物净增加
                                       153,262,857.89         241,868,537.80                   -36.63%
额
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流入增加，主要是本期销售规模扩大，收到款项增加；
（2）经营活动现金流出增加，主要是本期销售规模扩大，对应的采购支出增长；
（3）经营活动产生的现金净流入增加，主要是因为本期加强应收账款管理，销售款项及时收
回；
（4）投资活动现金流入增加，主要因为一是本期收回上一年度理财产品本金以及投资收益；
二是处置沐桐环保及鑫汇报废汽车等公司；
（5）投资活动产生的现金净流出减少，主要是因为本期收回上一年度理财产品本金以及投资
收益；
（6）筹资活动产生的现金净流入减少，主要是因为2015年增发新股取得资金，同时本期偿还
贷款、短期融资券以及支付利息增加；
（7）现金及现金等价物净增加额减少，主要是因为应收账款及存货占用资金增长。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
为满足公司产能及销售规模增长的需要，存货余额增加，应收账款增加。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位：元
                       金额            占利润总额比例       形成原因说明          是否具有可持续性
投资收益               88,922,283.34             24.98% 主要因为一是本期收到 否
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                         理财产品投资收益，二
                                                         是本期处置长期股权投
                                                         资利得以及丧失控制权
                                                         后，剩余股权按公允价
                                                         值重新计量产生的利
                                                         得，三是权益法核算参
                                                         股公司投资收益。
                                                          主要是因为本期向国外
                                                          采购铜原料时采用点价
公允价值变动
                         -1,127,970.36             -0.32% 方式确定采购价格，因 否
损益
                                                          期货市场价格波动形成
                                                          的损益
                                                         主要是因为本期应收款
资产减值                 30,591,862.96             8.59% 项增加导致计提坏账准 否
                                                         备增加。
                                                       主要是前期取得的政府
                                                       补助递延收益摊销收入
营业外收入               70,564,691.31          19.82%                      否
                                                       及当期取得与收益相关
                                                       的政策补助
                                                       主要因为本期处置非流
营业外支出               40,809,991.91          11.46% 动资产损失和对外捐赠 否
                                                       支出增加较多所致。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                单位：元
                     2016 年末                   2015 年末
                                                                     比重
                              占总资产                  占总资产                    重大变动说明
                  金额                      金额                     增减
                                比例                      比例
               1,642,053,95              1,590,206,46
货币资金                         8.61%                       9.98%   -1.37%
                       4.73                      7.79
                                                                           应收账款较期初增加 4.19 亿
                                                                           元，增长 33.78%，主要原因
                                                                           扣除原孙公司河南沐桐环保
               1,658,940,03              1,240,051,68
应收账款                         8.70%                       7.78%   0.92% 产业有限公司（原名河南格
                       0.30                      1.30
                                                                           林美资源循环有限公司）的
                                                                           影响后，本期应收基金补贴
                                                                           款增加 379,541,927.00 元。
                                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                     存货较期初增加 7.20 亿元，
               3,498,050,64            2,778,314,49                  增长 25.91%，主要因为随着
存货                          18.34%                  17.43%   0.91%
                       3.04                    6.05                  销售规模的扩大，公司增加
                                                                     了存货库存。
                                                                     长期股权投资较期初增加
                                                                     1.67 亿元，增长 322.43%，
                                                                     主要有本期处置河南沐桐环
                                                                     保产业有限公司 74%的股
                                                                     权，对持有的剩余 26%的股
                                                                     权转为权益法核算，变更为
               218,949,934.            51,831,206.9                  公司的联营企业；本期收购
长期股权投资                  1.15%                   0.33%    0.82%
                         87                       8                  株洲欧科亿数控精密刀具有
                                                                     限公司 25.291%的股权，属
                                                                     于公司的联营企业；由于外
                                                                     部股东增资，公司对回收哥
                                                                     （武汉）互联网有限公司的
                                                                     股权由 100.00%下降至 25%，
                                                                     变更为公司的联营企业。
                                                                     固定资产净值较期初增加
                                                                     13.82 亿元，增长 38.22%，
                                                                     主要因为本期荆门格林美、
               4,999,492,97            3,617,159,53
固定资产                      26.21%                  22.69%   3.52% 武汉城矿公司、天津格林美、
                       5.02                    2.74
                                                                     仙桃格林美等公司在建工程
                                                                     完工，转固增加的房屋建筑
                                                                     物及机器设备 17.95 亿。
                                                                      在建工程较期初减少 9.58 亿
                                                                      亿元，减少 36.99%，主要因
                                                                      为在建工程本期完工转固，
                                                                      主要项目有动力电池用原料
                                                                      一期（钴镍锰三元材料、球
               1,632,385,86            2,590,510,98
在建工程                      8.56%                   16.25%   -7.69% 形氢氧化钴材料、高纯硫酸
                       4.89                    7.92
                                                                      镍与四氧化三钴）、荆门东区
                                                                      产业园建设（含荆门报废汽
                                                                      车项目）、城市矿产资源与公
                                                                      共平台建设、荆门线路板破
                                                                      碎改造项目。
                                                                     短期借款较期初增加 11.47
                                                                     亿元，增长 36.13%，主要因
               4,321,479,64            3,174,543,26
短期借款                      22.66%                  19.92%   2.74% 为公司生产销售规模扩大，
                       1.12                    1.72
                                                                     营运资金需求增加，公司相
                                                                     应增加了短期借款所致。
                                                                        长期借款较期初减少 6.70 亿
长期借款       756,266,000.   3.97% 1,426,250,00      8.95%    -4.98%
                                                                        元，减少 46.98%，主要因为
                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        00                     0.00                  一年内到期的长期借款 9.43
                                                                     亿重分类到一年内到期的非
                                                                     流动负债。
                                                                    其他应收款较期初增加 4.43
                                                                    亿，增长 927.57%，主要是
                                                                    因为新增对河南沐桐环保产
               490,284,895.            47,713,001.4
其他应收款                    2.57%                   0.30%   2.27% 业有限公司的其他应收款
                         01
                                                                    319,139,656.43 元，因该参股
                                                                    公司本期已处置未纳入合并
                                                                    报表范围，未做合并抵销。
                                                                    其他非流动资产较期初增加
其他非流动资 436,794,164.              166,466,757.                 2.7 亿，增长 162.39%，主要
                              2.29%                   1.04%   1.25%
产                     39                        23                 因为本期工程项目增加，对
                                                                    应预付的工程设备款增加。
                                                                    预收账款较期初增加 1.09
               198,104,201.            88,811,765.4                 亿，增长 123.06%，主要因
预收账款                      1.04%                   0.56%   0.48%
                         59                       8                 为本期销售订单增加，对应
                                                                    的预收货款增加。
                                                                    应付利息较期初增加 0.33
                                                                    亿，增长 1226.49%，主要是
               35,497,712.1                                         本期发行债券为按年付息、
应付利息                      0.19% 2,676,055.92      0.02%   0.17%
                          0                                         到期一次还本，本期计提未
                                                                    到支付期债券利息导致应付
                                                                    债券利息增加。
                                                                    其他流动负债较期初增加
               538,559,684.            316,025,937.                 2.23 亿，增长 70.42%，主要
其他流动负债                  2.82%                   1.98%   0.84%
                         43                      99                 因为本期新增了未来一年将
                                                                    要支付的应付债券转入。
                                                                    应付债券较期初增加 15.81
               2,879,625,20            1,298,520,67                 亿，增长 121.76%，主要因
应付债券                      15.10%                  8.15%   6.95%
                       4.82                    7.51                 为本期发行 3 亿中期票据、8
                                                                    亿公司债及 5 亿绿色债。
                                                                    长期应付款较期初增加 1.01
               194,178,293.            93,053,870.8                 亿，增长 108.67%，主要因
长期应付款                    1.02%                   0.58%   0.44%
                         53                       5                 为本期子公司收到国开发展
                                                                    基金 12600 万元。
                                                                    递延所得税负债较期初增加
                                                                    0.59 亿，增长 216.17%，主
递延所得税负 86,675,657.1              27,414,404.2                 要是本期收购子公司形成的
                              0.45%                   0.17%   0.28%
债                      5                         0                 非同一控制下企业合并资产
                                                                    评估增值及可供出售金融资
                                                                    产公允价值变动所致。
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
                                     计入权益的
                          本期公允价            本期计提的 本期购买金 本期出售金
    项目        期初数               累计公允价                                                 期末数
                          值变动损益                减值       额         额
                                       值变动
                                                                                              1,127,970.3
  金融负债                                                       1,127,970.36
3、截至报告期末的资产权利受限情况
               项目                         年末账面价值                           受限原因
             货币资金                                162,997,631.21    信用证、应付票据保证金
             应收票据                                  17,146,078.28   票据质押
             固定资产                                211,648,095.60    作为抵押取得银行借款
             无形资产                                106,581,481.21    作为抵押取得银行借款
               合计                                  498,373,286.30
     截至2016年12月31日，账面价值为138,815,894.75元（原值为176,187,941.44元）的房屋建
筑物、账面价值为72,832,200.85元（原值为136,845,544.66元）的机器设备、账面价值为
106,581,481.21元（原值为121,568,658.05元）的土地使用权作为抵押，取得银行抵押借款
977,800,000.00 元 ； 账 面 价 值 为 17,146,078.28 的 应 收 票 据 作 为 质 押 ， 开 出 银 行 承 兑 汇 票
15,279,312.71元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
      报告期投资额（元）               上年同期投资额（元）                       变动幅度
                  2,381,059,375.74                  1,388,626,184.64                             71.47%
                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                                      单位：元
                                                                              截至资产负
被投资公       主要     投资   投资    持股   资金              投资                         预计    本期投 是否
                                                       合作方        产品类型 债表日的进                         披露日期 披露索引（如有）
  司名称       业务     方式   金额    比例   来源              期限                         收益    资盈亏 涉诉
                                                                                展情况
                                                                     再生资源                                                 公司指定信息披露
                                                                     的回收、                                                 媒体《中国证券报》、
                                                                     储存（国                                                 《证券时报》、上海
荆门市格
           再生资源的回                                              家有限制                                                 证券报》、《证券日
林美新材                     900,000, 100.00 自有                             工商登记已 220,836, 220,836,         2016 年 12
           收、储存、与 增资                      无            长期 性规定的                              否                 报》和巨潮资讯网发
料有限公                      000.00      % 资金                              完成        299.47 299.47            月 10 日
           综合循环利用                                              从其规                                                   布的《关关于公司以
司
                                                                     定）与综                                                 自有资金对全资子
                                                                     合循环利                                                 公司增资的公告》
                                                                     用                                                       （2016-122）
                                                                                                                              公司指定信息披露
                                                                                                                              媒体《中国证券报》、
                                                                                                                              《证券时报》、上海
江西格林
                                                                                                                              证券报》、《证券日
美资源循   再生资源循环      400,000, 100.00 自有                      再生资源 工商登记已 70,664,8 70,664,8       2016 年 12
                        增资                      无            长期                                         否               报》和巨潮资讯网发
环有限公   利用               000.00      % 资金                       循环利用 完成          75.23    75.23       月 10 日
                                                                                                                              布的《关于公司以自
司
                                                                                                                              有资金对全资子公
                                                                                                                              司增资的公告》
                                                                                                                              （2016-122）
                                                                     再生资源                                                 公司指定信息披露
格林美（武
           再生资源回                                                回收、批                                                 媒体《中国证券报》、
汉）城市矿
           收、批发和加      200,000, 100.00 自有                    发和加   工商登记已 8,217,90 8,217,90         2016 年 04 《证券时报》、上海
产循环产                增资                      无            长期                                       否
           工；货物及技       000.00      % 资金                     工；货物 完成           8.64     8.64         月 01 日 证券报》、《证券日
业园开发
           术进出口                                                  及技术进                                                 报》指定信息披露媒
有限公司
                                                                     出口                                                     体《中国证券报》和
                                                                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                            巨潮资讯网发布的
                                                                                                                            《关于格林美（武
                                                                                                                            汉）城市矿产循环产
                                                                                                                            业园开发有限公司
                                                                                                                            增资的公告》
                                                                                                                            （2016-035）
                                                                                                                           公司指定信息披露
                                                                                                                           媒体《中国证券报》、
                                                                                                                           《证券时报》、上海
                                                                                                                           证券报》、《证券日
           储能电站及光                                                                                                    报》和巨潮资讯网刊
储能电站                                          深圳市比亚迪      储能电站
           伏发电站的投      4,500,00        自有                            工商登记已 16,582.4 16,582.4       2015 年 09 登的《关于公司与比
（湖北）有              新设          45.00%      投资管理有限 长期 及光伏发                              否
           资、运营、管          0.00        资金                            完成              0        0       月 11 日 亚迪股份有限公司
限公司                                            公司              电站
           理。                                                                                                            签署储能电站和光
                                                                                                                           伏电站项目合作框
                                                                                                                           架协议书的公告》。
                                                                                                                           （公告编号：
                                                                                                                           2015-110）
                                                                                                                           公司指定信息披露
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                                                                                                                           《证券时报》、上海
                                                 张家口通泰久
淮安繁洋                                                                                                                   证券报》、《证券日
                            403,045,        自有 有股权投资基               工商登记已                          2016 年 01
企业管理   投资咨询    增资          88.58%                   长期 投资咨询                624.75   624.75 否              报》和巨潮资讯网发
                             090.00         资金 金合伙企业                 完成                                月 06 日
有限公司                                                                                                                   布的《关于对淮安繁
                                                 （有限合伙）
                                                                                                                           洋企业管理有限公
                                                                                                                           司增资的公告》
                                                                                                                           （2016-003）
格林美（郴 危险废物综合      10,000,0        自有 长沙市玺成工      危险废物 工商登记已 45,167.6 45,167.6       2016 年 01 公司指定信息披露
                        收购          55.00%                   长期                                       否
州）固体废 处理                 00.00        资金 程技术咨询有      综合处理 完成              0        0       月 21 日 媒体《中国证券报》、
                                                                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
物处理有                                          限责任公司、                                                              《证券时报》、上海
限公司                                            张剑锋                                                                    证券报》、《证券日
                                                                                                                            报》和巨潮资讯网发
                                                                                                                            布的《关于投资湖南
                                                                                                                            郴州固体废物处理
                                                                                                                            中心的公告》
                                                                                                                            （2016-011）
                                                                    硬质合金
                                                                    及相关原
                                                                    料、工模                                               公司指定信息披露
           硬质合金及相
                                                                    具加工、                                               媒体《中国证券报》、
           关原料、工模
                                                                    销售；机                                               《证券时报》、上海
           具加工、销售；                         袁美和、谭文
株洲欧科                                                            电产品、                                               证券报》、《证券日
           机电产品、政                           清、乐清市德
亿数控精                     81,973,7        自有                   政策允许 工商登记已 1,877,40 1,877,40       2016 年 08 报》和巨潮资讯网发
           策允许的有色 收购          25.29%      汇股权投资合 长期                                       否
密刀具有                        00.00        资金                   的有色金 完成           2.19     2.19       月 22 日 布的《关于签署株洲
           金属、矿产品、                         伙企业（有限
限公司                                                              属、矿产                                               欧科亿数控精密刀
           化工原料的销                           合伙）
                                                                    品、化工                                               具有限公司股权转
           售；刀具、工
                                                                    原料的销                                               让及增资协议的公
           具制造、销售。
                                                                    售；刀具、                                             告 》（2016-082）
                                                                    工具制
                                                                    造、销售。
                                                                                                                           公司指定信息披露
                                                                                                                           媒体《中国证券报》、
                                                                    废弃电器                                               《证券时报》、上海
内蒙古新
           废弃电器电子                           内蒙古美成投      电子产品                                               证券报》、《证券日
创资源再                     17,824,2        自有                            工商登记已 1,137,75 1,137,75       2015 年 12
           产品回收、拆 收购          85.00%      资管理有限公 长期 回收、拆                              否               报》和巨潮资讯网发
生有限公                        46.25        资金                            完成           1.86     1.86       月 28 日
           解加工处理                             司                解加工处                                               布的《关于公司签署
司
                                                                    理                                                     内蒙古电子废弃物
                                                                                                                           处理项目股权转让
                                                                                                                           框架协议的公告》
                                                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                     （2015-152）
                                                                                                                    公司指定信息披露
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                                                                                                                    《证券时报》、上海
                                               ELITE
                                                                                                                    证券报》、《证券日
SHU     钴粉生产、经                           CREATION
                          39,347,2        自有                 钴精细化 工商登记已                       2016 年 10 报》和巨潮资讯网发
POWDERS 销钴精细化工 收购          60.00%      ENTERPRISE 长期                                     否
                             80.00        资金                 工产品   完成                             月 13 日 布的《关于签署
LIMITED 产品                                   S LIMITED 、
                                                                                                                    SHU POWDERS
                                               Beira
                                                                                                                    公司股权转让协议
                                                                                                                    的公告 》
                                                                                                                    （2016-097）
                                                                                                                    公司指定信息披露
                                                                                                                    媒体《中国证券报》、
                                                                    江河生态
                                                                                                                    《证券时报》、上海
           江河生态治                                               治理，土
                                                                                                                    证券报》、《证券日
湖北江河   理，土壤修复，                         广州市新之地      壤修复，
                             550,000.        自有                            工商登记已                  2015 年 10 报》和巨潮资讯网发
生态治理   环境治理技术 增资          55.00%      生态环境修复 长期 环境治理              -7,523.09 否
                                  00         资金                            完成                        月 12 日 布的《关于全资子公
有限公司   开发、技术咨                           有限公司          技术开
                                                                                                                    司签署江河生态治
           询                                                       发、技术
                                                                                                                    理项目合资经营协
                                                                    咨询
                                                                                                                    议的公告》
                                                                                                                    （2015-112）
           汽车、汽车充                                            汽车、汽                                         公司指定信息披露
           电设备批发兼                                            车充电设                                         媒体《中国证券报》、
格林美（武 零售，汽车维                                            备批发兼                                         《证券时报》、上海
汉）新能源 修汽车充电服      22,000,0 100.00 自有                  零售，汽 工商登记已    -1,393,04      2016 年 07 证券报》、《证券日
                        增资                      无          长期                                  否
汽车服务 务，电池、电           00.00     % 资金                   车维修汽 完成               2.56      月 19 日 报》和巨潮资讯网发
有限公司 池组、电池管                                              车充电服                                         布的《关于子公司签
           理系统的设                                              务，电池、                                       署车用动力电池包
           计、制造、销                                            电池组、                                         项目增资合营协议
                                                                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
           售，以及报废                                               电池管理                                             的公告》（2016-071）
           车用动力电池                                               系统的设
           的回收、梯级                                               计、制造、
           利用、维修等                                               销售，以
                                                                      及报废车
                                                                      用动力电
                                                                      池的回
                                                                      收、梯级
                                                                      利用、维
                                                                      修等
                                                  湖北省楚丰环
                                                  境服务有限公
                                                  司、仙桃市合                                                            公司指定信息披露
                                                  创科技企业                                                              媒体《中国证券报》、
                                                                      互联网技
                                                  （有限合伙）、                                                          《证券时报》、上海
           互联网技术开                                               术开发与
回收哥（武                                        仙桃市绿创科                                                            证券报》、《证券日
           发与技术服        13,475,9        自有                     技术服   工商登记已       -5,410,79      2016 年 04
汉）互联网              增资          25.00%      技企业（有限 长期                                       否              报》和巨潮资讯网发
           务、废旧资源         60.00        资金                     务、废旧 完成                  2.65      月 01 日
有限公司                                          合伙）、仙桃市                                                          布的《关于回收哥
           的回收、销售                                               资源的回
                                                  同创科技企业                                                            （武汉）互联网有限
                                                                      收、销售
                                                  （有限合伙）、                                                          公司增资的公告》
                                                  熊艳君、江苏                                                            （2016-034）
                                                  广和慧云科技
                                                  股份有限公司
                                                                                                                          公司指定信息披露
                                                                                                                          媒体《中国证券报》、
江苏凯力
                                                                   锂离子电                                               《证券时报》、上海
克钴业股   锂离子电池正      144,882, 100.00 自有                           工商登记已 99,566,1 99,566,1       2015 年 02
                        收购                      无          长期 池正极材                              否               证券报》、《证券日
份有限公   极材料制造业       399.79      % 资金                            完成          94.85    94.85       月 17 日
                                                                   料制造业                                               报》和巨潮资讯网发
司
                                                                                                                          布的《关于收购江苏
                                                                                                                          凯力克钴业股份有
                                                                                                         格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                             限公司 49%股权暨
                                                                                                                             关联交易的公告》
                                                                                                                             （2015-012）
                                                                                                                            公司指定信息披露
                                                                                                                            媒体《中国证券报》、
                                                                                                                            《证券时报》、上海
余姚市兴                                                             钴镍锰三                                               证券报》、《证券日
           钴镍锰三元材
友金属材                       11,410,7 100.00 自有                  元材料的 工商登记已 1,810,99 1,810,99       2016 年 07 报》和巨潮资讯网发
           料的生产、销 收购                        无          长期                                       否
料有限公                          10.00     % 资金                   生产、销 完成           5.30     5.30       月 12 日 布的《关于子公司收
           售
司                                                                   售                                                     购余姚市兴友金属
                                                                                                                            材料有限公司 35%
                                                                                                                            股权的公告》
                                                                                                                            （2016-070）
                                                                                                                            公司指定信息披露
                                                                                                                            媒体《中国证券报》、
                                                                                                                            《证券时报》、上海
                                                                                                                            证券报》、《证券日
浙江德威                                                             硬质合金
           硬质合金产品                                                                                                     报》和巨潮资讯网于
硬质合金                      17,550,0        自有 陈星题、陈易      产品的生 工商登记已 24,881,9 24,881,9       2015 年 02
           的生产、加工、收购          65.00%                   长期                                       否               2015 年 2 月 17 日发
制造有限                         00.00        资金 青                产、加工、完成         75.70    75.70       月 17 日
           销售                                                                                                             布的《关于收购浙江
公司                                                                 销售
                                                                                                                            德威硬 质合金制造
                                                                                                                            有限公司 65%股权
                                                                                                                            暨关联交易的公告》
                                                                                                                            （2015-014）
山西洪洋                                                                                                                    公司指定信息披露
海鸥废弃                                          樊飞、蔡加亭、    废弃电器                                                媒体《中国证券报》、
           废弃电器电子      3,000,00        自有                            工商登记已           -1,941,69      2015 年 10
电器电子                收购          68.00%      山西太行海鸥 长期 电子产品                                否              《证券时报》、上海
           产品处理              0.06        资金                            完成                      8.61      月 14 日
产品回收                                          锯业有限公司      处理                                                    证券报》、《证券日
处理有限                                                                                                                    报》和巨潮资讯网于
                                                                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司                                                                                                                      2015 年 10 月 14 日
                                                                                                                          发布的《关于公司签
                                                                                                                          署山西电子废弃物
                                                                                                                          处理项目股权转让
                                                                                                                          框架协议书的公告》
                                                                                                                          （2015-115）
                                                                                                                           公司指定信息披露
                                                                                                                           媒体《中国证券报》、
                                                                                                                           《证券时报》、上海
                                                                                                                           证券报》、《证券日
荆门德威                                                                                                                   报》和巨潮资讯网于
           废旧硬质合金
格林美钨                                                         硬质合开                                                  2015 年 12 月 31 日
           制品循环利用      25,062,9 100.00 自有                          工商登记已 38,720,9 38,720,9         2015 年 12
资源循环                收购                      无        长期 发、生产、                             否                 发布的《格林美股份
           以及相关产品         69.64     % 资金                           完成          64.25    64.25         月 31 日
利用有限                                                         销售                                                      有限公司 关于荆门
           的制造与销售
公司                                                                                                                       德威格林美钨资源
                                                                                                                           循环利用有限公司
                                                                                                                           完成 股权转让工商
                                                                                                                           变更登记的公告》
                                                                                                                           （2015-159）
                               2,294,62
合计            --        --              --   --      --    --      --         --     467,776, 459,023,   --       --             --
                               2,355.74
                                                                                        742.24 685.33
  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
  □ 适用 √ 不适用
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
 4、以公允价值计量的金融资产
 □ 适用 √ 不适用
 5、募集资金使用情况
 √ 适用 □ 不适用
 （1）募集资金总体使用情况
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位：万元
                                                  报告期   累计变   累计变              尚未使
                              本期已   已累计                                尚未使               闲置两
                                                  内变更   更用途   更用途              用募集
  募集年    募集方   募集资   使用募   使用募                                用募集               年以上
                                                  用途的   的募集   的募集              资金用
    份        式     金总额   集资金   集资金                                资金总               募集资
                                                  募集资   资金总   资金总              途及去
                                总额     总额                                  额                 金金额
                                                  金总额     额     额比例                向
          非公开
                     235,789. 31,418.5 210,834.                              24,955.0 项目后
  2015 年 发行股                                       0        0    0.00%
                          25         8      18                                      7 续投入
          票
                     235,789. 31,418.5 210,834.                              24,955.0
  合计        --                                       0        0    0.00%                --
                          25         8      18
                                       募集资金总体使用情况说明
  经中国证券监督管理委员会《关于核准格林美股份有限公司非公开发行股票的批复》 证监许可[2015]2271
  号文）核准，公司以非公开发行股票的方式向 7 名特定对象共发行 254,442,606 股人民币普通股（A 股），
  发行价格为 9.5 元/股。本次发行募集资金总额 2,417,204,757 元，扣除发行费用后的募集资金净额为
  2,357,892,505.35 元。上述募集资金已于 2015 年 11 月 3 日经瑞华会计师事务所验资，并出具了《验资报
  告》（瑞华验字[2015]48110017 号）。截至 2016 年 12 月 31 日，已累计投入募集资金总额 210,834.18 万元，
  用于购买银行理财产品的闲置募集资金为 12,651.00 万元，募集资金专户的期末结余 13,204.45 万元。
 （2）募集资金承诺项目情况
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 是否达 项目可
    资金投向       变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 到预计 行性是
                                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    目(含部 投资总    额(1)     金额       投入金 进度(3) 可使用 的效益        效益    否发生
                    分变更)   额                           额(2)    ＝    状态日                       重大变
                                                                  (2)/(1)   期                           化
承诺投资项目
收购江苏凯力克钴业                                                   2015 年
                              38,587. 38,587. 14,352. 26,245.                 9,854.9
股份有限公司 49%股 否                                         68.02% 10 月 29         是              否
                                    5       5     67      65
权                                                                   日
收购荆门德威格林美                                                        2015 年
                                             5,310.9                               3,826.7
钨资源循环利用有限 否          16,170 16,170                11,319 70.00% 12 月 30         是         否
                                                   1
公司 49%股权                                                              日
收购浙江德威硬质合                                                        2015 年
                                                                                   3,835.2
金制造有限公司 65% 否          19,500 19,500    1,755       11,700 60.00% 10 月 23         是         否
股权                                                                      日
                                                                    100.00
归还银行贷款        否         90,500 70,500 10,000 70,500                           不适用 不适用 否
                                                                        %
                              91,963. 91,031.              91,069. 100.04
补充流动资金        否                                 0                             不适用 不适用 否
                                  07       75                  53      %
                              256,720 235,789 31,418. 210,834                        17,516.
承诺投资项目小计         --                                          --        --                --        --
                                  .57     .25     58      .18
超募资金投向
无
                              256,720 235,789 31,418. 210,834                        17,516.
合计                     --                                          --        --                --        --
                                  .57     .25     58      .18
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                   不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
                     不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
                   不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
                   不适用
施方式调整情况
                    适用
募集资金投资项目先 1、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于格林美股份有限公司以自筹资
期投入及置换情况   金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字[2015]48110044 号），
                   经审核，截至 2015 年 11 月 15 日，非公开发行股票募集资金投资项目的已投入自
                                                                格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    有资金 54,661,010 元，具体如下：收购江苏凯力克钴业股份有限公司 49%股权项目
                    35,161,010 元，收购浙江德威硬质合金制造有限公司 65%股权项目 19,500,000 元，合
                    计 54,661,010 元。
                    2、本公司于 2015 年 11 月 18 日召开的第三届董事会第四十六次会议审议通过《关于
                    以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，董事会认为本次使用
                    募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项符合《深圳证券交易所中小板上市公
                    司规范运作指引》以及非公开发行股票申请文件的相关规定，同意公司用募集资金分
                    别对募集资金投资项目预先已投入的自筹资金进行置换，置换募集资金总额
                    54,661,010 元。
用闲置募集资金暂时
                   不适用
补充流动资金情况
                   适用
项目实施出现募集资
                   银行专项资金户结余 13,204.45 万元，购买理财产品结余 12,651.00 万元，结余原因：
金结余的金额及原因
                   募投项目尚未结束。
尚未使用的募集资金
                   结余资金用于募投项目后续投入
用途及去向
                   1、募投项目“收购荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司 49%股权”：2016 年度荆
                   门德威格林美钨资源循环利用有限公司扣除非经常性损益后的净利润 3826.71 万元，
募集资金使用及披露 占承诺的 95.67%，按照股权转让协议，达到 95%就视之为完成业绩承诺，豁免补偿
中存在的问题或其他 责任。
情况               2、募投项目“收购浙江德威硬质合金制造有限公司 65%股权”：2016 年度浙江德威硬
                    质合金制造有限公司扣除非经常性损益后的净利润 3835.25 万元，占承诺的 95.88%，
                    按照股权转让协议，达到 95%就视之为完成业绩承诺，豁免补偿责任。
  （3）募集资金变更项目情况
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
  六、重大资产和股权出售
  1、出售重大资产情况
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                       所涉
                                          本期初起                                                                            是否按计划
                                                                 资产出售                                              及的
                                          至出售日                                                            所涉及          如期实施，如
                                                                 为上市公                      与交易对方              债权
                                 交易价 该资产为 出售对公                   资产出 是否为                     的资产          未按计划实
             被出售                                              司贡献的                      的关联关系              债务
交易对方              出售日 格（万 上市公司 司的影响                       售定价 关联交                     产权是          施，应当说明 披露日期      披露索引
              资产                                               净利润占                      （适用关联              是否
                                 元）     贡献的净 （注 3）                  原则         易                  否已全          原因及公司
                                                                 净利润总                      交易情形）              已全
                                          利润（万                                                            部过户          已采取的措
                                                                 额的比例                                              部转
                                           元）                                                                                    施
                                                                                                                        移
                                                                                                                                                        《关于转让
                                                      本次股权                                                                                          部分下属公
             武汉市                                   转让交易                                                                                          司股权暨关
                                                                                               本次交易方
             绿色文                                   优化公司                                                                                          联交易的公
                                                                                               回收哥（武
             明回收                                   财务结                                                                                            告》详见公
回收哥（武            2016 年                                               根据评             汉）互联网有
             经营有                                   构，改善                                                                               2016 年 05 司在指定信
汉）互联网            05 月 30      690       -4.56                 0.14% 估价格     是        限公司为公     是       是     是
             限责任                                   公司整体                                                                               月 31 日   息披露媒体
有限公司              日                                                    作价               司的联营公
             公司                                     业绩，并                                                                                          《中国证券
                                                                                               司，为公司的
             60%股                                    补充公司                                                                                          报》、《证券
                                                                                               关联方
             权                                       的营运资                                                                                          时报》、《上
                                                      金。                                                                                              海证券报》、
                                                                                                                                                        《证券日
                                                                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                                   报》和巨潮
                                                                                                                                   资讯网
                                                                                                                                   （http://ww
                                                                                                                                   w.cninfo.co
                                                                                                                                   m.cn）
                                                                                                                                   《关于转让
                                                                                                                                   部分下属公
                                                                                                                                   司股权暨关
                                                本次股权
                                                                                                                                   联交易的公
                                                转让交易
          武汉鑫                                                               本次交易方                                          告》详见公
                                                优化公司
          汇报废                                                               回收哥（武                                          司在指定信
                                                财务结
回收哥（武 汽车回   2016 年                                     根据评         汉）互联网有                                        息披露媒体
                                                构，改善                                                              2016 年 05
汉）互联网 收有限   05 月 30   1,034   -77.87              0.16% 估价格   是   限公司为公     是   是   是                         《中国证券
                                                公司整体                                                              月 31 日
有限公司 公司       日                                          作价           司的联营公                                          报》、《证券
                                                业绩，并
          31%股                                                                司，为公司的                                        时报》、《上
                                                补充公司
          权                                                                   关联方                                              海证券报》、
                                                的营运资
                                                                                                                                   《证券日
                                                金。
                                                                                                                                   报》和巨潮
                                                                                                                                   资讯网
                                                                                                                                   （http://ww
                                                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                              w.cninfo.co
                                                                                                                              m.cn）
深圳市金                                                                                                                      《关于河南
长兴投资                                                                                                                      格林美资源
有限公司、                                                                                                                    循环有限公
                                              有利于公
仙桃市热                                                                                                                      司股权转让
                                              司利用资
河科技企                                                                                                                      的公告》详
                                              本聚焦资
业（有限合                                                                                                                    见公司在指
                                              源发展核
伙）、中原 河南沐                                                                                                             定信息披露
                                              心产业，
康达环保 桐环保                                                                               转让                            媒体《中国
                    2016 年                   降低经营           根据评
产业有限 产业有                                                                               完成                 2016 年 12 证券报》、
                    12 月 26 19,240   2,338.94 风险， 提   16.76% 估价格   否   不适用   是          是
公司、广州 限公司                                                                             后一                 月 28 日   《证券时
                    日                        高公司资           作价
市玺年来 74%股                                                                                年内                            报》、《上海
                                              产使用效
贸易有限 权                                                                                                                   证券报》、
                                              率与提升
公司、广东                                                                                                                    《证券日
                                              核心业务
粤科拓思                                                                                                                      报》和巨潮
                                              盈利能
智能装备                                                                                                                      资讯网
                                              力。
创业投资                                                                                                                      （http://ww
有限公司、                                                                                                                    w.cninfo.co
兰考县工                                                                                                                      m.cn）
                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
业发展投
资有限公
司、广州市
仁浲粤投
资合伙企
业（有限合
伙）
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                               单位：元
公司名称    公司类型   主要业务 注册资本       总资产     净资产      营业收入 营业利润        净利润
格林美（深
圳）前海国
                       国际供应 5,000,000.    4,739,001. 4,739,001.               -222,731.8 -175,634.3
际供应链 子公司                                                            0.00
                       链       00                    21         21                        1
管理有限
公司
                       再生资源
                       的回收、分
武汉汉能
                       类处置与
通新能源                          25,000,000 83,196,175 20,980,518 5,427,185. -1,270,550. -1,281,264.
           子公司      销售；再生
汽车服务                          .00               .18        .17         44         56
                       资源循环
有限公司
                       利用项目
                       投资
湖北省城
市矿产资
源循环利                          10,000,000 9,199,410. 8,199,410.                -467,879.4 -467,879.4
           子公司      技术研发                                            0.00
用工程技                          .00                15         15                         6
术研究中
心
                       回收、利用
                       废弃钴镍
                       以及采购
荆门市格
                       其他钴镍
林美新材                          3,557,549, 12,305,007 4,550,700, 5,026,431, 297,229,57 263,180,80
           子公司      资源，生
料有限公                          650.00        ,878.34    884.99     000.50        8.58       7.18
                       产、销售超
司
                       细钴镍粉
                       体材料等
                       产品
格林美供
应链管理                          66,000,000 121,037,15 76,742,185 811,427,18 4,872,764. 3,621,312.
           子公司      贸易
（上海）有                        .00              7.84        .10       7.10         99         68
限公司
格林美（天             再生资源 461,400,00 518,752,89 456,595,32                  -9,060,787. -8,917,081.
           子公司                                                          0.00
津）城市矿             循环利用 0.00             9.67       5.36                          28
                                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
产循环产
业发展有
限公司
格林美（武
汉）城市矿
                    再生资源 701,800,00 1,650,648, 698,091,69 294,937,13 2,789,610. 7,750,751.
产循环产 子公司
                    循环利用 0.00          759.60        7.00       0.01         78         00
业园开发
有限公司
江西格林
美资源循            再生资源 604,900,00 1,720,429, 802,484,17 1,480,961, 55,501,442 81,178,809
           子公司
环有限公            循环利用 0.00          392.43        6.45    076.82         .02        .97
司
浙江德威
硬质合金            硬质合金 76,000,000 206,938,61 179,375,93 228,449,90 45,349,429 38,279,962
           子公司
制造有限            制造     .00              1.50       3.71       6.07        .27        .62
公司
格林美（郴
州）固体废          危险废物 18,183,000 54,035,145 53,416,136
           子公司                                                      0.00 85,272.90 82,122.90
物处理有            综合处理 .00               .41        .96
限公司
扬州宁达            再生资源
                             160,000,00 612,956,32 388,132,45 279,777,65 62,902,415 63,404,514
贵金属有   子公司   的回收利
                             0.00             9.62       1.42       5.88        .79        .44
限公司              用
淮安繁洋
                                            342,556,60 299,791,63
企业管理   子公司   投资咨询 221,020.00                                0.00      705.30      705.30
                                                  5.04       6.06
有限公司
格林美香
港国际物                       7,129,600. 24,077,420 13,744,721 123,575,95 1,866,634. 1,558,461.
           子公司   国际物流
流有限公                       00                .88        .68       7.87         49         97
司
格林美高
                               6,670,350.   2,968,063. 2,586,692.
新技术北   子公司   贸易                                               0.00 -36,410.07 -36,410.07
                               00                   82         12
美子公司
深圳市格
林美检验   子公司   检验       500,000.00 662,531.21 314,298.81        0.00   -2,603.32   -2,624.42
有限公司
江苏凯力
克钴业股            生产销售 119,285,71 1,732,790, 701,234,28 1,917,855, 116,177,83 100,262,15
           孙公司
份有限公            钴产品等 5.00          969.29        6.56    212.28        0.35       7.89
司
报告期内取得和处置子公司的情况
                                                         格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
主要控股参股公司情况说明
具体内容详见“第四节 管理层讨论和分析第五部分的——报告期内获取的重大的股权投资情
况”。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一）行业格局和发展趋势
    2017年中央经济工作会议重点提出要着力振兴实体经济，要引导企业形成自己独有的比
较优势，发扬“工匠精神”，增强产品竞争力。实施创新驱动发展战略，既要推动战略性新兴
产业蓬勃发展，也要注重用新技术新业态全面改造提升传统产业。要严格执行环保、能耗、
质量、安全等相关法律法规和标准。
    2017年3月5日，国务院总理李克强在作政府工作报告时指出，加大生态环境保护治理力
度。加快改善生态环境特别是空气质量，是人民群众的迫切愿望，是可持续发展的内在要求。
必须科学施策、标本兼治、铁腕治理，努力向人民群众交出合格答卷。要全面推进污染源治
理，明确最后达标时限，到期不达标的坚决依法关停。并且要加强城乡环境综合整治，普遍
推行垃圾分类制度。培育壮大节能环保产业，使环境改善与经济发展实现双赢。
    同时要求，以创新引领实体经济转型升级。实体经济从来都是我国发展的根基，当务之
急是加快转型升级。要深入实施创新驱动发展战略，推动实体经济优化结构，不断提高质量、
效益和竞争力。
    要深入推进“一带一路”建设，落实京津冀协同发展规划纲要，加快长江经济带发展；要
强化机动车尾气治理。基本淘汰黄标车，加快淘汰老旧机动车，对高排放机动车进行专项整
治，鼓励使用清洁能源汽车。
（二）2017年发展战略
         2017年，公司以“狠抓环保、猛降成本、实现安全大生产与效益大增长！”为工作格言，
坚守环保是生命线，坚守以“效益管理为中心与财务规范为中心”两个原则，继续树立“拥抱产
业、拥抱人才与拥抱资本”三个胸怀，统一思想，敢于担当，继续提气、提神、提能，打响“不
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
环保、不生产”的战斗，推动格林美循环产业从速度向环保、效益与质量转型，进一步夯实稀
有金属回收与新能源电池材料制造、电子废弃物与废五金废线路板处理、报废汽车综合利用
与零部件再造三大主营业务的核心规模和核心地位，盘活供应链。2017年，公司将从三个方
面保障公司销售规模与经营业绩的快速增长，一是坚守“城市矿山+新能源材料”绿色发展战
略，夯实钴镍钨核心业务，快速发展三元前驱体与三元正极材料，形成核心竞争力的产业链；
二是抓好电子废弃物、报废汽车业务的产能释放，实现规模与效益的同步增长；三是继续实
施精准的创新驱动战略，抢抓国家与地方创新驱动机遇，推动成本降低、产品升级与业务转
型，大踏步迈向效益型环保型优秀上市公司！
（三）2017年经营计划
     2017年，公司坚守以效益为中心，围绕“提升效益、做大规模”的根本任务，从建设、生
产、运营等方面全面释放产能与效益，为股东创造良好的业绩回报，为员工提供良好的发展
平台，为社会创造良好的环保业绩，代表中国有责任的环保企业，履行社会责任。主要有以
下几个方面：
    （1）坚守“城市矿山+新能源材料”战略，进一步夯实钴镍钨核心业务，快速发展三元前
驱体与三元动力电池材料，形成核心竞争力的产业链。
    2017年，公司将进一步夯实固化钴镍钨核心业务，扎实做好钴片、钴粉、四氧化三钴、
硫酸镍、碳酸钴、碳酸镍、碳化钨等核心产品的市场开拓、技术进步、质量提升、工装提档
升级、规模扩容与精细化管理，精耕细作核心业务，做产业链的高端产品、高质量产品。同
时，快速发展三元前驱体原料与三元动力电池材料。与CATL-BP、三星等国内外知名企业建
立合作关系，并实现专线达产运营；2017年，公司力争实现三元前驱体22000吨，三元材料与
钴酸锂12000吨的销售量。
    （2）坚决以效益为中心，全面向精细化、效益化深度耕耘转型，大幅提升公司盈利能力。
    2017年，公司将严控投资，去库存，降成本，杜绝一切不利于效益的支出，全面压缩各
项成本支出，坚决遏制亏损业务，坚决抵御下滑。
    2017年，公司将以效益法则来统领经营管理，坚决砍掉没有效益开支，坚决砍掉不产生
效益的业务，坚决限制未来二年内也不能产生效益的业务规模发展，坚决遏制各分子公司滑
向亏损的方向，坚决控制新增暂时不产生效益的新增投资项，保障公司经营业绩的有效释放。
    （3）处理好原料战略，发展供应链业务，盘活供应链经济。
    公司将实施钴镍主原料统一集中采购的主原料战略。积极发展供应链业务，发挥格林美
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
集团物流部与供应链公司的窗口作用，探索建立全球范围供应链业务。
   （4）实施创新驱动战略，抢抓国家与地方创新驱动机遇，推动成本降低、产品升级与业
务转型。
    2017年，公司将继续实施精准的技术创新，解决生产过程与产品开发的迫切技术创新问
题，推动产线技术进步与质量提升，通过技术创新来降低成本；不断通过工艺再造、流程再
造与设施再造，提升产量、改善环保、降低劳动强度；继续推行机械手以及智能制造在生产
过程的全面运用，大幅降低劳动强度。并且，通过创新实施转型升级，调整产品结构，完善
产业链，提升盈利能力。
   （5）坚守环保与安全是生命线，守住“不环保、不生产”与杜绝污染事故的环境管理底线，
推行全园区、全过程生态治理。坚持安全生产大于天，守住不发生重大安全事故的底线。
    2017年，公司将全面推行环保因子考核，把环境治理纳入等同工艺与质量管理，实施工
艺、治理与环境管理一体化。同时，加大环保设施投入，全面提档升级环保设施，采用先进
技术与装备，确保环保设施与技术处于领先水平。继续推行全程检测制度，对水气固等所有
环保因素全部实行考核。公司将继续加强对全体员工的环保治理培训，深入加强全体员工清
洁生产与环境治理意识。
   （6）坚决树立投资人才的战略与发展循环文化战略，面向全球补齐人才短板，以积极的
激励措施，促进人才贡献的活力，培养懂循环文化、忠诚公司的队伍。
   2017年，公司将积极推进“全球领军专业人才—一流经营管理人才—优先工匠人才”的立
体化专业化产业人才队伍建设，一是将以废物回收与资源化研究院、新能源材料研究院以及
报废汽车整体资源化研究院等创新载体为平台，面向全球招募引进人才、投资人才，打造面
向全球的领军专业人才体系，保障公司技术发展领先全球；二是以公司管理层、分子公司管
理层以及优先青年人才为代表，培养专业化市场化优秀经营人才队伍，保障公司经营规模快
速扩张；三是以工匠精神，批量培养工程技术人才，保障公司产品质量提升与节能减排的有
效实施。
（四）公司面临的主要风险及应对措施分析
   （1）宏观环境经济及政策风险
     面对全球市场疲软、企业资金链紧张、竞争加剧等矛盾，公司将通过技术、管理、营销
等全方位的合理调整以及开源节流等多种措施，优化业务结构与产品结构，狠降成本，提高
公司的核心竞争力，保障公司的平稳发展。
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
   （2）行业竞争加剧的风险
    目前废物处理产业化程度和市场集中度较低，近两年以来大量的大型央企、地方国有企
业和民间资本进军废物处理领域，该细分领域业务将进入品牌和资本的竞争时代，核心竞争
力将体现在资本、技术和市场拓展能力等方面。在国家对工业废物处理环保行业大力扶持的
政策驱动下，环保产业正在步入快速发展期，将会有大量的潜在竞争者通过项目投资、兼并
收购、寻求合作联营等途径进入此领域，从而进一步加剧行业竞争，公司将面临更加严峻的
行业竞争格局。
   （3）管理风险
    随着公司经营规模不断扩大，产业链不断延伸，公司员工人数及下属分支机构的数量也
随之增多。公司面临着保持员工队伍的稳定、提升员工素质、建设和谐向上的企业文化、加
强企业内部控制和财务管理等多方面的管理风险。公司将通过不断的完善管理体制及内部控
制体系，通过全覆盖的信息化体系与ERP管理体系，通过对资金集中调度与核心业务集中掌
控，来化解产业扩张过程中的管理风险；同时，全面推行以“财务规范为中心与效益为中心”
的目标责任制度，将员工薪酬与业绩、能力等挂钩，把公司打造成为规范化、标准化、专业
化、信息化、精细化，防范管理风险的优秀上市公司。
   （4）财务风险
   根据本公司战略发展规划，未来在项目建设及布局拓展等，需要充足的资金支撑公司的
业务发展，财务费用亦将增加，将会对公司经营造成一定的压力。2017年，本公司将围绕年
度经营和投资计划，全方位拓宽融资渠道，充分利用资本市场平台多种融资手段，择机推出
适合公司需要的融资方案，增加资金储备，以满足公司未来发展资金需求。
    综合以上分析，2017年度以及未来环保业务经营中，公司仍然面临较为严峻的经营格局
及各项内外部风险因素，公司也将继续实施精细化管理、抢抓市场机遇，以持续稳健的经营
业绩回报广大投资者。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
      接待时间          接待方式         接待对象类型            调研的基本情况索引
                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
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2016 年 01 月 19 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 01 月 20
                                          日投资者关系活动记录表》
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2016 年 01 月 27 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 01 月 29
                                          日投资者关系活动记录表》
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2016 年 03 月 08 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 03 月 14
                                          日投资者关系活动记录表》
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2016 年 03 月 15 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《206 年 03 月 17 日
                                          投资者关系活动记录表》
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2016 年 05 月 10 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 05 月 12
                                          日投资者关系活动记录表》
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2016 年 05 月 18 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 05 月 20
                                          日投资者关系活动记录表》
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2016 年 05 月 27 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 05 月 30
                                          日投资者关系活动记录表》
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2016 年 08 月 26 日   实地调研   机构     者关系信息，《2016 年 08 月 30
                                          日至 10 月 16 日投资者关系活动
                                          记录表》
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2016 年 08 月 31 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 09 月 02
                                          日投资者关系活动记录表》
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2016 年 09 月 02 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 09 月 05
                                          日投资者关系活动记录表》
                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          巨潮资讯网
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2016 年 09 月 22 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 09 月 23
                                          日投资者关系活动记录表》
                                          巨潮资讯网
                                          (http://www.cninfo.com.cn/)投资
2016 年 11 月 03 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 11 月 04
                                          日投资者关系活动记录表》
                                          巨潮资讯网
                                          (http://www.cninfo.com.cn/)投资
2016 年 12 月 02 日   实地调研   机构
                                          者关系信息，《2016 年 12 月 05
                                          日投资者关系活动记录表》
                                                            格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、
《关于认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的的通
知》（深证局公司字[2012]43号）等相关法律、法规、规范性文件的规定，公司制定了《未
来三年（2015-2017年）股东回报规划》，并对《公司章程》进行了相应修订，从制度上保证
了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。
报告期内，公司根据现行的现金分红政策并结合公司的实际经营状况，制定合理的利润分配
方案，充分保护中小股东的合法权益。报告期内，公司未进行利润分配政策的变更。
                                   现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰：                是
相关的决策程序和机制是否完备：                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
                                               是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
                                               是
规、透明：
注：公司应当披露报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整
情况，说明利润分配政策是否符合公司章程及审议程序的规定，是否充分保护中小投资者的
合法权益，是否由独立董事发表意见，是否有明确的分红标准和分红比例；以及利润分配政
策调整或变更的条件和程序是否合规、透明。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预
案）情况
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    1、2014年前三季度利润分配方案：以公司总股本92,384.0167万股为基数，向全体股东每
10股派0.55元人民币现金（含税）。
    2、2014年度利润分配方案：以公司总股本923,840,167股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利0.1元（含税）。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股。
    3、2015年度利润分配方案：以公司总股本1,455,434,823股为基数，向全体股东每10股派
发现金红利0.2元（含税）。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股。
    4、2016年度利润分配预案：以2,935,315,646为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10
元（含税），同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                             单位：元
                                    分红年度合并报 占合并报表中归
                   现金分红金额     表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金
   分红年度
                     （含税）       公司普通股股东 通股股东的净利   分红的金额     分红的比例
                                        的净利润       润的比率
2016 年             29,353,156.46    263,731,897.26          11.13%
2015 年             29,108,696.46    154,210,577.64          18.88%
2014 年             60,049,610.86    211,046,918.92          28.45%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                      0.10
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                 2,935,315,646
现金分红总额（元）（含税）                                                               29,353,156.46
可分配利润（元）                                                                       131,131,381.46
现金分红占利润分配总额的比例                                                                  100.00%
                                          本次现金分红情况
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他
                          利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
为兼顾中小股东利益，让所有股东共享经营成果，经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过：以
2,935,315,646 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 3 股，合计派发现金股利人民币 29,353,156.46 元，剩余的累计未分配利润结
转到以后年度，上述利润分配预案与公司业绩成长性相匹配，具备合法性、合规性、合理性。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截
至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由            承诺方         承诺类型    承诺内容   承诺时间     承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                                 在任职期间
                                                 每年转让的
                                                 股份不超过
                                                 所间接持有
                   公司董事、监事和高            公司股份总                       报告期内，
                                                                       任职期间及
                   级管理人员许开华、 股份限售承 数的百分之 2010 年 01            相关承诺事
                                                                       离职后半年
                   王敏、周波、牟健、 诺         二十五；离 月 20 日              项均得到严
                                                                       内
                   王健、彭本超                  职后半年                         格履行。
                                                 内，不转让
                                                 其间接持有
首次公开发行或再融                               公司的股
资时所作承诺                                     份。
                                                                             自公司非公
                                                   承诺自本次
                                                                             开发行股票
                                                   非公开发行
                                                                             上市之日起 报告期内，
                                                   股票上市之
                     深圳市汇丰源投资有 股份限售承            2014 年 05     三年，即 相关承诺事
                                                   日起三年
                     限公司             诺                    月 29 日       2014 年 5 月 项均得到严
                                                   内，不转让
                                                                             29 日至      格履行。
                                                   本次认购股
                                                                             2017 年 5 月
                                                   份。
                                                                             29 日。
                     深圳中植产投环保投 股份限售承 承诺自本次 2015 年 11 自公司非公 报告期内，
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      资合伙企业（有限合 诺           非公开发行 月 18 日     开发行股票 相关承诺事
                      伙）、上海星鸿资产经            股票上市之              上市之日起 项均得到严
                      营有限公司、上海星              日起三年                三年，即 格履行。
                      通创业投资管理中心              内，不转让              2015 年 11
                      （有限合伙）、中邮创            本次认购股              月 18 日至
                      业基金管理股份有限              份。                    2018 年 11
                      公司、平安资产管理                                      月 19 日。
                      有限责任公司、华夏                                      （因 2018
                      人寿保险股份有限公                                      年 11 月 18
                      司、上海德溢慧心股                                      日为非交易
                      权投资有限公司                                          日，因此顺
                                                                              延至 2018
                                                                              年 11 月 19
                                                                              日）
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行      是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 无
因及下一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
                                                               未达预测
 盈利预测资
            预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业          的原因 原预测披露 原预测披露索
 产或项目名
                间         间     绩（万元） 绩（万元）          （如适     日期         引
     称
                                                                 用）
                                                                当期实际              《关于收购扬
                                                                业绩占承              州宁达贵金属
                                                                诺业绩的              有限公司 60%
                                                                101.28%。             股权的公告》刊
收购扬州宁     2016 年 01   2016 年 12                                   2014 年 07
                                              6,000     6076.68 根据股权              登在《中国证券
达 60%股权     月 01 日     月 31 日                                     月 24 日
                                                                转让协议              报》、《证券时
                                                                “如实际              报》、《上海证券
                                                                经审计的              报》、《证券日
                                                                扣除非经              报》和巨潮资讯
                                                            格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                          常性损益              网
                                                          后净利润              （http://www.cn
                                                          不足前述              info.com.cn）
                                                          承诺净利
                                                          润，转让
                                                          方应按本
                                                          次股权转
                                                          让比例支
                                                          付现金补
                                                          偿款”，本
                                                          年度该项
                                                          目不需进
                                                          行利润补
                                                          偿。
                                                       当期实际
                                                       业绩占承
                                                       诺业绩的
                                                       113.27%。
                                                       根据股权
                                                       转让协议
                                                       “如标的
                                                       公司在承
                                                                                《关于收购江
                                                       诺期中截
                                                                                苏凯力克钴业
                                                       至任一年
                                                                                股份有限公司
                                                       度末累积
                                                                                49%股权暨关
                                                       实际净利
                                                                                联交易的公告》
                                                       润低于承
                                                                                刊登在《中国证
收购凯力克   2016 年 01   2016 年 12                   诺净利润 2015 年 02
                                       8,700   9854.92                          券报》、《证券时
49%股权      月 01 日     月 31 日                     累计数的 月 17 日
                                                                                报》、《上海证券
                                                       95%（含
                                                                                报》、《证券日
                                                       95%）的，
                                                                                报》和巨潮资讯
                                                       则股权转
                                                                                网
                                                       让方应按
                                                                                （http://www.cn
                                                       照本协议
                                                                                info.com.cn）
                                                       约定向公
                                                       司履行利
                                                       润补偿义
                                                       务”，本年
                                                       度该项目
                                                       不需进行
                                                       利润补
                                                       偿。
                                                          当期实际            《关于收购荆
收购荆门德   2016 年 01   2016 年 12   4,000   3,826.71            2015 年 02
                                                          业绩占承            门德威格林美
                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
威 49%股权   月 01 日     月 31 日                     诺业绩的 月 17 日      钨资源循环利
                                                       95.67%。               用有限公司
                                                       根据股权               49%股权暨关
                                                       转让协议               联交易的公告》
                                                       “如标的               刊登在《中国证
                                                       公司在承               券报》、《证券时
                                                       诺期中截               报》、《上海证券
                                                       至任一年               报》、《证券日
                                                       度末累积               报》和巨潮资讯
                                                       实际净利               网
                                                       润低于承               （http://www.cn
                                                       诺净利润               info.com.cn）
                                                       累计数的
                                                       95%（含
                                                       95%）的，
                                                       则股权转
                                                       让方应按
                                                       照本协议
                                                       约定向公
                                                       司履行利
                                                       润补偿义
                                                       务”，本年
                                                       度该项目
                                                       不需进行
                                                       利润补
                                                       偿。
                                                        当期实际
                                                        业绩占承
                                                        诺业绩的
                                                                              《关于收购浙
                                                        95.88%。
                                                                              江德威硬 质合
                                                        根据股权
                                                                              金制造有限公
                                                        转让协议
                                                                              司 65%股权暨
                                                        “如标的
                                                                              关联交易的公
                                                        公司在承
                                                                              告》刊登在《中
收购浙江德   2016 年 01   2016 年 12                    诺期中截 2015 年 02
                                       4,000   3,835.25                       国证券报》、《证
威 65%股权   月 01 日     月 31 日                      至任一年 月 17 日
                                                                              券时报》、《上海
                                                        度末累积
                                                                              证券报》、《证券
                                                        实际净利
                                                                              日报》和巨潮资
                                                        润低于承
                                                                              讯网
                                                        诺净利润
                                                                              （http://www.cn
                                                        累计数的
                                                                              info.com.cn）
                                                        95%（含
                                                        95%）的，
                                                        则股权转
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   让方应按
                                                   照本协议
                                                   约定向公
                                                   司履行利
                                                   润补偿义
                                                   务”，本年
                                                   度该项目
                                                   不需进行
                                                   利润补
                                                   偿。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
   1、公司收购扬州宁达60%的股权，交易对手方厦门梅花实业有限公司、樊启鸿、樊红杰
承诺2016年度扬州宁达扣除非经常性损益后净利润相比2015年度增长不低于20%，且不低于
6,000万元，根据审计数据，2016年度，扬州宁达扣除非经常性损益后的净利润6076.68万元，
占承诺业绩的101.28%。根据股权转让协议“如实际经审计的扣除非经常性损益后净利润不足
前述承诺净利润，转让方应按本次股权转让比例支付现金补偿款”，本年度该项目不需进行利
润补偿。
   2、公司及全资子公司荆门格林美收购凯力克49%的股权，交易对手方无锡通达进出口贸
易有限公司承诺凯力克2016年度扣除非经常性损益后的净利润为8,700万元，根据审计数据，
2016年度凯力克扣除非经常性损益后的净利润9,854.92万元，占承诺业绩的113.27%。根据股
权转让协议“如标的公司在承诺期中截至任一年度末累积实际净利润低于承诺净利润累计数
的95%（含95%）的，则股权转让方应按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该
项目不需进行利润补偿。
   3、公司收购浙江德威65%的股权，交易对手方陈星题承诺浙江德威2016年度扣除非经常
性损益后的净利润为4,000万元，根据审计报告数据，2016年度浙江德威扣除非经常性损益后
的净利润3835.25万元，占承诺业绩的95.88%。根据股权转让协议“如标的公司在承诺期中截
至任一年度末累积实际净利润低于承诺净利润累计数的95%（含95%）的，则股权转让方应
按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补偿。
    4、公司全资子公司荆门格林美收购荆门德威49%的股权，交易对手方陈星题承诺荆门德
威2016年度扣除非经常性损益后的净利润为4,000万元，根据审计数据，2016年度荆门德威扣
除非经常性损益后的净利润3826.71万元，占承诺业绩的95.67%。根据股权转让协议“如标的
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司在承诺期中截至任一年度末累积实际净利润低于承诺净利润累计数的95%（含95%）的，
则股权转让方应按照本协议约定向公司履行利润补偿义务”，本年度该项目不需进行利润补
偿。
    公司已于2017年4月7日召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司收购项
目2016年度业绩承诺实现情况的说明的议案》，说明了实际实现业绩与承诺业绩的差异情况
及公司拟采取的措施，详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
露的《关于公司收购项目2016年度业绩承诺实现情况的说明》。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、2016年1月，公司出资18,346.00万，收购淮安繁洋企业管理有限公司79.85%的股权，
本期将新增的子公司纳入合并范围。2016年3月公司出资21,958.51万元，增资淮安繁洋公司，
对淮安繁洋的持股比例由79.85%上升至88.58%。
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、2016年2月，公司出资5500.00万，收购郴州市玺成环保科技有限公司55%的股权，本
期将新增的子公司纳入合并范围。
    3、2016年3月，荆门格林美出资1,980.47万元，收购内蒙古新创资源再生有限公司85%的
股权，本期将新增的孙公司纳入合并范围。
    4、2016年3月，子公司格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司通过设立方式成
立北京格林美亚太科技有限公司，注册资本：100万元，持股100%。本期将该新增公司纳入
合并范围。
    5、2016年4月，子公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司通过设立方式
成立格林美（仙桃）二手机动车交易市场管理有限公司，注册资本：1000万元，持股55%。
本期将该新增公司纳入合并范围。
    6、2016年3月，本期孙公司回收哥（武汉）互联网有限公司引入外部股东增资，增资完
成后由全资孙公司变成公司的参股公司，2016年3月30日完成工商变更，处置日后不再纳入公
司合并范围，回收哥（武汉）互联网有限公司下属全资子公回收哥（深圳）互联网有限公司、
回收哥（天津）互联网科技有限公司、回收哥（湖北）互联网有限公司也不再纳入合并范围。
    7、2016年5月，公司将持有孙公司武汉市绿色文明回收经营有限责任公司60%全部股权
转让给回收哥（武汉）互联网有限公司。2016年6月1日完成工商变更，处置日后该孙公司不
再纳入公司合并范围。
    8、2016年12月，公司将持有全资孙公司河南沐桐环保产业有限公司74%股权对外转让。
2016年12月27日完成工商变更，处置日后该孙公司不再纳入公司合并范围。
    9、2016年11月，子公司武汉汉能通新能源汽车服务有限公司通过设立方式成立武汉易能
通汽车租赁有限公司、河南中原通新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000
万元，均持股100%。2016年12月，通过设立方式成立襄阳汉能通新能源汽车租赁有限公司、
汉能通（无锡）新能源汽车租赁有限公司，两家公司注册资本均为：1000万元，均持股100%。
2016年12月，通过设立方式成立京津通（天津）新能源汽车租赁有限公司，注册资本1000.00
万元，持股100%。本期将新增公司纳入合并范围。
    10、2016年9月，孙公司武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司、子公司荆门
市格林美新材料有限公司通过设立方式成立武汉江城通新能源汽车供应链有限公司，注册资
本：1000万元，分别持股80%、20%。本期将该新增公司纳入合并范围。
    11、2016年9月，公司通过设立方式成立格林美（深圳）环保科技有限公司，注册资本：
                                                           格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
1000万元人民币，持股65%。本期将该新增公司纳入合并范围。
    12、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立湖北省城市矿产
资源循环利用工程技术中心有限公司，注册资本1000万元，持股100%。本期将该新增公司纳
入合并范围。
    13、2016年8月，子公司荆门市格林美新材料有限公司通过设立方式成立荆门市城南污水
处理有限公司，注册资本2500万元，持股100%。本期将该新增公司纳入合并范围。
    14、2016年3月，子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司通过设立方式
成立武汉绿源晨光环境服务有限公司，注册资本为1000万元，持股60%，本期将该新增公司
纳入合并范围。
    15、2016年2月，孙公司湖北鄂中再生资源大市场开发有限公司通过设立方式成立格林美
二手车交易市场（荆门）有限公司，注册资本为500.00万元，持股比例100%，本期将该新增
公司纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名       王瑜军、汪红宁
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
    公司2016年11月12日召开的第四届董事会第十三次会议决议聘任亚太（集团）会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机构，审议通过了《关于聘请2016年度财务
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
审计机构的议案》。
       鉴于亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）的资信状况、执业经验，多年来为较
多上市公司提供审计服务，有丰富的上市公司年度审计经验，能够胜任公司的年度财务审计
工作，公司拟聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机
构。
       经公司独立董事发表同意的独立意见，董事会审议同意聘任亚太（集团）会计师事务所
（特殊普通合伙）担任本公司2016年度财务审计机构，聘任期为一年，审计费用为240万元（不
含差旅费）。此事项后经公司2016年第四次临时股东大会审议批准，且自股东大会审议批准
之日起生效。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司因2015年非公开发行股票，聘任兴业证券股份有限公司为保荐机构，2016年度为兴业证
券的持续督导期。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，《格林美股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要已经公司
2016年第五次临时股东大会审议通过，向433名激励对象授予限制性股票共计2,444.60万股，
本次限制性股票的授予日为2017年2月6日，授予价格为3.62元/股，标的股票来源为向激励对
象定向发行的本公司A股普通股。本激励计划限制性股票的有效期为自限制性股票授予之日
起至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。本次限制性股票
激励已于2017年2月14日完成授予，于2017年2月15日在深交所上市，详见公司2017年2月14
日于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）发布的《关于2016年限制性股票授予完成公告》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                             转让资
                                    转让资             转让
                             关联交          产的评         关联交
    关联关 关联交 关联交        产的账             价格        交易损益
 关联方                      易定价          估价值         易结算          披露日期 披露索引
          系   易类型 易内容        面价值             （万        （万元）
                             原则              （万           方式
                                    （万元）           元）
                                               元）
回收哥                 转让武 取武汉                                                      公告
         公司实                                                                  2016 年
（武汉）        股权转 汉市绿 市绿色                          现金结                      2016-062
         际控制                        646.52 696.47    690                43.48 05 月 31
互联网          让     色文明 文明回                          算                          《关于转
         人                                                                      日
有限公                 回收经 收经营                                                      让部分下
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
司                    营有限    有限责                                                       属公司股
                      责任公    任公司                                                       权暨关联
                      司        股权的                                                       交易的公
                      60%股     评估价                                                       告》
                      权        值
                       转让武   取武汉                                                     公告
                       汉鑫汇   鑫汇报                                                     2016-062
回收哥
                       报废汽   废汽车                                                     《关于转
（武汉） 公司实                                                                   2016 年
                股权转 车回收   回收有            1,036.3       现金结                     让部分下
互联网 际控制                            983.13           1,034             50.87 05 月 31
                让     有限公   限公司                  5       算                         属公司股
有限公 人                                                                         日
                       司       股权的                                                     权暨关联
司
                       31%股    评估价                                                     交易的公
                       权       值                                                         告》
转让价格与账面价值或评估价值
                             不适用
差异较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影 本次股权转让交易优化公司财务结构，改善公司整体业绩，并补充公司
响情况                       的营运资金。
如相关交易涉及业绩约定的，报
                             不适用
告期内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                      单位：万元
                    公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                 担保额度          实际发生日                                            是否为
                                                实际担保                          是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期（协议签署            担保类型    担保期            关联方
                                                  金额                            行完毕
                 披露日期              日）                                                担保
报告期内审批的对外担保额                         报告期内对外担保实
                                             0
度合计（A1）                                     际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保                         报告期末实际对外担
                                             0
额度合计（A3）                                   保余额合计（A4）
                                  公司与子公司之间担保情况
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 担保额度          实际发生日                                               是否为
                                                实际担保                             是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期（协议签署             担保类型      担保期            关联方
                                                  金额                               行完毕
                 披露日期              日）                                                   担保
                 2016 年
荆门市格林美新                       2016 年 04 月
                 05 月 16   60,000                   51,400 否          21 个月     否       是
材料有限公司                         21 日
                 日
                 2016 年
荆门市格林美新                       2016 年 03 月
                 05 月 16   10,000                   10,000 否          1年         否       是
材料有限公司                         14 日
                 日
                 2016 年
荆门市格林美新                       2016 年 12 月
                 05 月 16    5,000                    5,000 否          1年         否       是
材料有限公司                         21 日
                 日
                 2016 年
荆门市格林美新                       2016 年 09 月
                 05 月 16    8,000                    8,000 否          半年        否       是
材料有限公司                         22 日
                 日
                 2016 年
荆门市格林美新                       2016 年 06 月
                 05 月 16   33,000                   20,000 否          1年         否       是
材料有限公司                         22 日
                 日
                 2016 年
荆门市格林美新                       2016 年 03 月
                 05 月 16   20,000                   20,000 否          1年         否       是
材料有限公司                         03 日
                 日
                 2013 年
荆门市格林美新                       2013 年 11 月
                 11 月 25   23,700                   17,900 否          10 年       否       是
材料有限公司                         27 日
                 日
                 2015 年
荆门市格林美新                       2015 年 03 月
                 02 月 17   10,000                    5,000 否          2年         否       是
材料有限公司                         25 日
                 日
                 2016 年
荆门市格林美新                       2016 年 11 月
                 05 月 16    6,500                    4,900 否          2年         否       是
材料有限公司                         28 日
                 日
荆门德威格林美   2016 年
                                     2016 年 03 月
钨资源循环利用   05 月 16    3,000                    2,380 否          33 个月     否       是
                                     04 日
有限公司         日
                 2016 年
扬州宁达贵金属                       2016 年 09 月
                 05 月 16    3,000                    2,000 否          2年         否       是
有限公司                             01 日
                 日
                 2016 年
格林美（无锡）能                     2016 年 09 月
                 05 月 16    5,000                    1,000 否          1年         否       是
源材料有限公司                       08 日
                 日
格林美（无锡）能 2016 年     5,000 2016 年 09 月          0否           5年         否       是
                                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
源材料有限公司   05 月 16            26 日
                 日
                 2015 年
江苏凯力克钴业                       2015 年 05 月
                 03 月 07    2,600                          1,625 否          4年         否       是
股份有限公司                         13 日
                 日
格林美（武汉）城 2016 年
                                     2016 年 07 月
市矿产循环产业 05 月 16     10,000                          4,483 否          1年         否       是
                                     05 日
园开发有限公司 日
                 2016 年
江西格林美资源                       2016 年 09 月
                 05 月 16   30,000                         28,800 否          1年         否       是
循环有限公司                         09 日
                 日
                 2016 年
江西格林美资源                       2016 年 06 月
                 05 月 16   12,000                              0否           1年         否       否
循环有限公司                         18 日
                 日
                                                     报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                             210,500 保实际发生额合计                               183,083
额度合计（B1）
                                                     （B2）
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实
                                             246,800                                                263,108
担保额度合计（B3）                                     际担保余额合计（B4）
                                     子公司对子公司的担保情况
                 担保额度          实际发生日                                                     是否为
                                                实际担保                                   是否履
 担保对象名称    相关公告 担保额度 期（协议签署                    担保类型     担保期            关联方
                                                  金额                                     行完毕
                 披露日期              日）                                                       担保
荆门德威格林美   2016 年
                                     2016 年 05 月
钨资源循环利用   05 月 16    2,380                         2,380              1年         否       是
                                     20 日
有限公司         日
                                                     报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                               2,380 保实际发生额合计                                   2,380
额度合计（C1）
                                                     （C2）
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实
                                               2,380                                                    2,380
担保额度合计（C3）                                     际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                               报告期内担保实际发
                                             212,880                                                185,463
（A1+B1+C1）                                           生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度                               报告期末实际担保余
                                             249,180                                                265,488
合计（A3+B3+C3）                                       额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                       38.58%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                     单位：万元
                                                                                  报告
                                                      本期实 计提减               期损
                                                                           报告期
受托人 是否关 产品类    委托理   起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收        益实
                                                                           实际损
  名称 联交易   型      财金额     期     期   定方式 本金金 金额（如 益          际收
                                                                           益金额
                                                        额     有）               回情
                                                                                  况
中国农
业银行                          2015 年 2016 年
                                                  到期偿                                     已收
湖北荆 否      否         4,851 12 月 21 12 月 16          4,851           164.93   162.67
                                                  还本息                                     回
门掇刀                          日       日
支行
中国农
业银行                          2015 年 2016 年
                                                  到期偿                                     已收
湖北荆 否      否         3,072 12 月 21 06 月 20          3,072            52.03    51.03
                                                  还本息                                     回
门掇刀                          日       日
支行
                                                                                             截至
中国农
                                                                                             报告
业银行                          2016 年 2017 年
                                                  到期偿                                     期末，
湖北荆 否      否       2,425.5 12 月 29 03 月 29                           16.75
                                                  还本息                                     理财
门掇刀                          日       日
                                                                                             未到
支行
                                                                                             期。
                                                                                             截至
中国农
                                                                                             报告
业银行                          2016 年 2017 年
                                                  到期偿                                     期末，
湖北荆 否      否       2,425.5 12 月 29 12 月 24                           69.38
                                                  还本息                                     理财
门掇刀                          日       日
                                                                                             未到
支行
                                                                                             期。
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
宁波银
行股份
                        2015 年 2016 年
有限公                                    到期偿                                      已收
       否   否   10,000 12 月 21 12 月 20          10,000              280      280
司深圳                                    还本息                                      回
                        日       日
宝安支
行
宁波银
行股份
                        2015 年 2016 年
有限公                                    到期偿                                      已收
       否   否    7,381 12 月 18 01 月 27           7,381            20.22    20.22
司深圳                                    还本息                                      回
                        日       日
宝安支
行
平安银
行股份
                        2015 年 2016 年
有限公                                    到期偿                                      已收
       否   否    9,554 12 月 18 01 月 25           9,554            22.73    22.73
司北京                                    还本息                                      回
                        日       日
海淀支
行
中国银
行股份
                        2015 年 2016 年
有限公                                    到期偿                                      已收
       否   否   12,000 12 月 24 03 月 25          12,000            99.81    99.81
司深圳                                    还本息                                      回
                        日       日
福永支
行
华兴银
行股份                  2015 年 2016 年
                                          到期偿                                      已收
有限公 否   否    3,000 12 月 25 03 月 24           3,000            23.67    23.67
                                          还本息                                      回
司深圳                  日       日
分行
招商银
行股份
                        2015 年 2016 年
有限公                                    到期偿                                      已收
       否   否   12,000 12 月 25 03 月 24          12,000             93.8     93.8
司深圳                                    还本息                                      回
                        日       日
金丰城
支行
江苏银
行股份
                        2015 年 2016 年
有限公                                    到期偿                                      已收
       否   否   23,000 12 月 29 01 月 07          23,000            12.81    12.81
司深圳                                    还本息                                      回
                        日       日
科技支
行
宁波银 否   否    7,381 2016 年 2016 年 到期偿      7,381            52.78    52.78 已收
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
行股份                  01 月 28 04 月 27 还本息                                        回
有限公                  日       日
司深圳
宝安支
行
宁波银
行股份
                         2016 年 2016 年
有限公                                     到期偿                                       已收
       否   否     9,675 01 月 26 11 月 30            9,675            11.41    11.41
司深圳                                     还本息                                       回
                         日       日
宝安支
行
平安银
行股份
                         2016 年 2016 年
有限公                                     到期偿                                       已收
       否   否     9,554 01 月 25 05 月 16            9,554            87.95    87.95
司北京                                     还本息                                       回
                         日       日
海淀支
行
平安银                                                                                  截至
行股份                                                                                  报告
                         2016 年 2017 年
有限公                                     到期偿                                       期末，
       否   否     7,800 05 月 26 02 月 23                             54.45
司北京                                     还本息                                       理财
                         日       日
海淀支                                                                                  未到
行                                                                                      期。
江苏银
行股份
                         2016 年 2016 年
有限公                                     到期偿                                       已收
       否   否    48,923 01 月 26 12 月 27           48,923            72.58    72.58
司深圳                                     还本息                                       回
                         日       日
科技支
行
宁波银
行股份
                         2016 年 2016 年
有限公                                     到期偿                                       已收
       否   否    40,296 06 月 08 12 月 27           40,296            32.95    32.95
司深圳                                     还本息                                       回
                         日       日
宝安支
行
兴业银
行股份
                         2016 年 2016 年
有限公                                     到期偿                                       已收
       否   否   147,090 03 月 31 12 月 27          147,090           169.93   169.93
司深圳                                     还本息                                       回
                         日       日
南山支
行
华兴银 否   否    15,980 2016 年 2016 年 到期偿      15,980            75.36    75.36 已收
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
行股份                    04 月 12 10 月 31 还本息                                     回
有限公                    日       日
司深圳
分行
江苏银                                                                                 截至
行股份                                                                                 报告
                       2016 年 2017 年
有限公                                   到期偿                                        期末，
       否   否     400 01 月 26 03 月 03                              31.64
司深圳                                   还本息                                        理财
                       日       日
科技支                                                                                 未到
行                                                                                     期。
宁波银                                                                                 截至
行股份                                                                                 报告
                        2016 年 2017 年
有限公                                    到期偿                                       期末，
       否   否    3,767 06 月 08 03 月 03                             29.72
司深圳                                    还本息                                       理财
                        日       日
宝安支                                                                                 未到
行                                                                                     期。
兴业银                                                                                 截至
行股份                                                                                 报告
                        2016 年 2017 年
有限公                                    到期偿                                       期末，
       否   否   29,900 03 月 31 03 月 03                            145.07
司深圳                                    还本息                                       理财
                        日       日
南山支                                                                                 未到
行                                                                                     期。
                                                                                       截至
华兴银
                                                                                       报告
行股份                 2016 年 2017 年
                                         到期偿                                        期末，
有限公 否   否      87 04 月 12 03 月 03                               0.55
                                         还本息                                        理财
司深圳                 日       日
                                                                                       未到
分行
                                                                                       期。
中国工
商银行
                        2016 年 2016 年
股份有                                    到期偿                                       已收
       否   否    8,000 02 月 27 04 月 29            8,000            20.68    20.68
限公司                                    还本息                                       回
                        日       日
江西分
行
                                                                                       截至
平安银
                                                                                       报告
行股份                  2016 年 2017 年
                                          到期偿                                       期末，
有限公 否   否    5,000 03 月 09 03 月 08
                                          还本息                                       理财
司荆门                  日       日
                                                                                       未到
分行
                                                                                       期。
中国工                    2016 年 2016 年 到期偿                                       已收
       否   否    1,500                              1,500             4.73     4.73
商银行                    06 月 28 09 月 23 还本息                                     回
                                                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份有                                       日              日
限公司
无锡泰
伯支行
交通银
行股份
                                           2016 年 2016 年
有限公                                                       到期偿                                                             已收
       否              否            2,500 08 月 17 12 月 09                             2,500               7.19        7.19
司无锡                                                       还本息                                                             回
                                           日       日
硕放支
行
交通银
行股份
                                           2016 年 2016 年
有限公                                                       到期偿                                                             已收
       否              否            1,400 09 月 30 11 月 10                             1,400               3.75        3.75
司泰州                                                       还本息                                                             回
                                           日       日
泰兴支
行
合计                               428,962         --             --         --      377,157             1,791.87 1,306.05        --
委托理财资金来源                 闲置募集资金、自有资金
逾期未收回的本金和收益
累计金额
涉诉情况（如适用）               不适用
委托理财审批董事会公告
披露日期（如有)
委托理财审批股东会公告
披露日期（如有)
未来是否还有委托理财计
                       是
划
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                              本期实际 计提减值                   报告期实 报告期损
           是否关联
贷款对象                贷款利率    贷款金额 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 益实际收
                交易
                                                                                  金额       （如有）               额        回情况
株洲欧科
亿数控精                                          2016 年 11 2017 年 11
           是               4.79%         5,000                                          0          0    239.25
密刀具有                                          月 10 日        月 09 日
限公司
合计                        --            5,000         --             --                0          0    239.25          0       --
                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
委托贷款资金来源                        自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额
涉诉情况（如适用）                      不适用
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)   2016 年 10 月 29 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)
未来是否还有委托贷款计划                否
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       合同涉及 合同涉及
合同订立                               资产的账 资产的评 评估机构                       交易价                 截至报告期
            合同订立对 合同 合同签                                     评估基准 定价             是否关 关联
公司方名                               面价值    估价值    名称（如                     格（万                 末的执行情 披露日期             披露索引
              方名称   标的 订日期                                     日（如有）原则            联交易 关系
     称                                （万元） （万元）        有）                    元）                          况
                                       （如有） （如有）
                                                                                                                                           详见公司指定信
                                                                                                                                           息披露媒体《中国
                                                                                                               报告期内，                  证券报》、《证券时
                       动力                                                                                    该合同执行                  报》、《上海证券
格林美(无
            远东福斯特 电池 2016 年                                                                            数量为                      报》、《证券日报》
锡)能源材                                                                       市场                                          2016 年 01
            新能源有限 三元 01 月 12                       无                                    否    无      928.3 吨，涉                和巨潮资讯网
料有限公                                                                        价格                                          月 13 日
            公司       正极 日                                                                                 及金额为                    （http://www.cnin
司
                       材料                                                                                    13,488.81 万                fo.com.cn）发布的
                                                                                                               元。                        《关于签署动力
                                                                                                                                           电池材料战略供
                                                                                                                                           货协议的公告》。
格林美(无 天津市捷威 动力 2016 年                                               市场                           报告期内， 2016 年 01 详见公司指定信
                                                           无                                    否    无
锡)能源材 动力工业有 电池 01 月 15                                              价格                           该合同执行 月 15 日         息披露媒体《中国
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
料有限公   限公司       三元 日                               数量为 556               证券报》、《证券时
司                      正极                                  吨，涉及金               报》、《上海证券
                        材料                                  额为                     报》、《证券日报》
                                                              8,198.22 万              和巨潮资讯网
                                                              元。                     （http://www.cnin
                                                                                       fo.com.cn）发布的
                                                                                       《关于签署动力
                                                                                       电池材料战略合
                                                                                       作框架协议的公
                                                                                       告》。
                                                                                       详见公司指定信
                                                                                       息披露媒体《中国
                                                                                       证券报》、《证券时
武汉江城
                                                                                       报》、《上海证券
通新能源                纯电 2016 年
           东风汽车股                        市场             合同正在履 2016 年 09 报》、、《证券日报》
汽车供应                动车 09 月 26   无          否   无
           份有限公司                        价格             行中。        月 27 日   和巨潮资讯网
链有限公                辆     日
                                                                                       （http://www.cnin
司
                                                                                       fo.com.cn）发布的
                                                                                       《关于孙公司签
                                                                                       署纯电动车辆采
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                            购协议的公告》。
                                                                                            详见公司指定信
                                                                                            息披露媒体《中国
                        镍钴
格林美股   湖南邦普循                                                                       证券报》、《证券时
                        锰氢
份有限公   环科技有限                                                                       报》、《证券日报》、
                        氧化                                    报告期内，
司、荆门市 公司、广东                                                                       《上海证券报》和
                        物                                      该合同执行
格林美新   邦普循环科          2016 年                                                      巨潮资讯网
                        （三                   市场             数量为 1       2016 年 10
材料有限   技股份有限          10 月 20   无          否   无                               （http://www.cnin
                        元正                   价格             吨，涉及金 月 21 日
公司、格林 公司、佛山          日                                                           fo.com.cn）发布的
                        极材                                    额为 6.79 万
美(无锡)能 三水邦普资                                                                       《关于签署三元
                        料前                                    元。
源材料有   源循环有限                                                                       动力电池正极材
                        驱
限公司     公司                                                                             料前驱体加工战
                        体）
                                                                                            略合作协议的公
                                                                                            告》。
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
    公司作为优秀环保上市公司，在资本市场推动下快速发展，积极响应国家精准扶贫的号
召，先后投资兰考县、炎陵县、新化县等贫困县，发展循环产业，以绿色发展模式实施精准
扶贫，走出一条绿色产业扶贫新路子。
    1、格林美兰考园区一期投资2亿余元，占地200亩，建成世界一流的电子废弃物处理中心。
目前，河南格林美已建成年循环处理16万吨电子废弃物项目和年加工配送30万吨废旧钢铁回
收项目；2016年，格林美在完成一期建设的基础上，再次签约投资5亿元，投资报废汽车综合
利用中心与废轮胎绿色处理等项目。2015年，河南格林美实现工业产值3亿余元，带动就业500
余人，其中家庭贫困职工60余人，河南格林美成为兰考招商引资的典范企业。2016年12月，
为最大限度吸收社会资本，扩大资本实力，做大做强以河南格林美为主体的兰考循环经济产
业，河南格林美进行了股权转让，并更名为河南沐桐环保产业有限公司，引进了七家实力强
劲的企业，共同推动循环产业业务在中原大地迅速成为兰考脱贫致富中的主导产业。
    2、2016年1月，格林美投入4亿余元，收购淮安繁洋企业管理有限公司并对其进行增资，
从而间接持有慧云股份20%的股权，成为慧云股份的第二股东。2016年8月、12月，格林美投
资达1.05亿元，通过股权收购与增资参股数控刀具精密制造领域的优势企业株洲欧科亿数控
精密刀具有限公司并进一步增资扩股，成为欧科亿的第二股东。格林美积极带领参股公司慧
云股份（834342）与株洲欧科亿，先后进驻兰考、炎陵，实施精准扶贫，最终实现企业价值
与社会责任的和谐统一。
    3、2016 年 9 月，格林美与新化县人民政府及湖南映宏新材料股份有限公司签订了《关
于湖南格林美映宏循环产业园项目战略合作协议》，挺进湖南新化县，建设废塑料再造塑木
型材生产基地，打造废塑料循环利用循环经济产业园。
    除了产业扶贫外，格林美开展多种形式相结合的帮扶工作，践行上市公司社会责任：1、
鼓励优秀人才走进贫困地区，让知识与人才成为扶贫主力，打造新型商业模式；2、格林美向
江西省赣州市崇义县丰州乡小坑村累计捐赠60万元，用于开展环境整治、便民基础设施建设、
旅游设施建设、古文化修复等项目，助力小坑村美丽乡村建设；3、公司组织优秀大学生为贫
困员工子女义务进行课外辅导学习，辅导500余人次，解决员工的后顾之忧，并深入贫困职工
                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
家庭，帮助贫困员工度过难关，帮扶10余人次。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
                  指标                  计量单位      数量/开展情况
一、总体情况                             ——               ——
  其中：     1.资金                      万元                                    226.89
             2.物资折款                  万元
             3.帮助建档立卡贫困人口脱
                                           人
贫数
二、分项投入                             ——               ——
  1.产业发展脱贫                         ——               ——
其中：       1.1 产业发展脱贫项目类型    ——
             1.2 产业发展脱贫项目个数      个
             1.3 产业发展脱贫项目投入
                                         万元
金额
             1.4 帮助建档立卡贫困人口
                                           人
脱贫数
  2.转移就业脱贫                         ——               ——
其中：       2.1 职业技能培训投入金额    万元
             2.2 职业技能培训人数        人次
             2.3 帮助建档立卡贫困户实
                                           人
现就业人数
  3.易地搬迁脱贫                         ——               ——
其中：       3.1 帮助搬迁户就业人数        人
  4.教育脱贫                             ——               ——
其中：       4.1 资助贫困学生投入金额    万元
             4.2 资助贫困学生人数          人
             4.3 改善贫困地区教育资源
                                         万元
投入金额
  5.健康扶贫                             ——               ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资
                                         万元
源投入金额
  6.生态保护扶贫                         ——               ——
其中：         6.1 项目类型              ——
             6.2 投入金额                万元
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
  7.兜底保障                           ——                   ——
其中：     7.1“三留守”人员投入金额   万元
           7.2 帮助“三留守”人员数     人
           7.3 贫困残疾人投入金额      万元
           7.4 帮助贫困残疾人数         人
  8.社会扶贫                           ——                   ——
其中：     8.1 东西部扶贫协作投入金
                                       万元
额
           8.2 定点扶贫工作投入金额    万元                                        166.89
           8.3 扶贫公益基金投入金额    万元
  9.其他项目                           ——                   ——
其中：     9.1.项目个数                 个
           9.2.投入金额                万元
           9.3.帮助建档立卡贫困人口
                                        人
脱贫数
三、所获奖项（内容、级别）             ——                   ——
（3）后续精准扶贫计划
2017 年公司将继续在精准扶贫方面积极探索，同步在教育文化公益、扶贫救弱、资学助教、
抗击灾害、支持就业等领域公益方面开展各类扶贫工作。
2、履行其他社会责任的情况
公司编制了2016年度社会责任报告，具体内容详见披露于巨潮资讯网的《2016年度社会责任
报告》。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         企业社会责任报告
                是否含环境方   是否含社会方   是否含公司治                 报告披露标准
  企业性质
                  面信息         面信息       理方面信息           国内标准             国外标准
                                                              深交所《规范运作指
其他           是              是             是              引》、ISO26000:2010
                                                              《社会责任指南》
具体情况说明
1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）         是
2.公司年度环保投支出金额（万元）                                                              17,120.2
                                                   2016 年度利用废弃资源 300 余万吨，循环利用水 800
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效
                                                   万吨，减排二氧化碳 750 万吨
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员
                                                                                                126.92
职业发展能力的投入（万元）
5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）
                                                                                                199.76
金额（万元）
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                  单位：股
                         本次变动前                本次变动增减（＋，－）                   本次变动后
                                          发行新           公积金
                        数量      比例              送股              其他        小计     数量      比例
                                            股               转股
                       288,716,                            288,948,          288,252, 576,968,
一、有限售条件股份              19.84%                              -696,752                   19.82%
                           433                                 768               016      449
                       288,716,                            288,948,          288,252, 576,968,
3、其他内资持股                 19.84%                              -696,752                   19.82%
                           433                                 768               016      449
                       286,812,                            286,812,              286,812, 573,625,
其中：境内法人持股              19.71%                                       0                     19.71%
                           606                                 606                   606      212
                       1,903,82                            2,136,16          1,439,41 3,343,23
      境内自然人持股              0.13%                             -696,752                         0.11%
                              7                                   2                 0        7
                       1,166,71                            1,166,48         1,167,18 2,333,90
二、无限售条件股份              80.16%                              696,752                   80.18%
                          8,390                               6,055            2,807    1,197
                       1,166,71                            1,166,48         1,167,18 2,333,90
1、人民币普通股                 80.16%                              696,752                   80.18%
                          8,390                               6,055            2,807    1,197
                       1,455,43                            1,455,43              1,455,43 2,910,86   100.00
三、股份总数                    100.00%
                          4,823                               4,823                 4,823    9,646       %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2016年3月21日，公司高管唐丹因工作安排原因辞去高级管理人员职务，2016年3月30
日，公司监事陈朝晖、王健和高管蒋振康任期届满离任。根据《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》等相关规定，上述人员持有股份在离职半年内全部锁定。
（2）2016年6月1日，公司实施了2015年度利润分配方案，以公司总股本1,455,434,823股为基
数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），同时以资本公积金转增股本，向全体股
东每10股转增10股，转增后股本为2,910,869,646股。
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年6月1日，公司实施了2015年度利润分配方案，公司总股本由1,455,434,823股变为
2,910,869,646股。本次所转增股于2016年6月1日直接计入股东证券账户。2016年6月21日，公
司完成注册资本的工商变更登记。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告中对基本每股收益、稀释每股收益已按转增后的股本计算调整。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位：股
                               本期解除限售 本期增加限售
  股东名称     期初限售股数                              期末限售股数       限售原因     解除限售日期
                                   股数         股数
                                                                        公司 2016 年 6
                                                                        月 1 日实施了
深圳市汇丰源                                                            2015 年度利润 2017 年 5 月 29
                  32,370,000              0    32,370,000    64,740,000
投资有限公司                                                            分配方案，增 日
                                                                        加限售股
                                                                        32,370,000 股。
                                                                        公司 2016 年 6
                                                                        月 1 日实施了
深圳中植产投
                                                                        2015 年度利润 2018 年 11 月
环保投资合伙      78,947,873              0    78,947,873   157,895,746
                                                                        分配方案，增 19 日
（有限合伙）
                                                                        加限售股
                                                                        78,947,873 股。
上海星鸿资产                                                              公司 2016 年 6 2018 年 11 月
                  33,684,210              0    33,684,210    67,368,420
经营有限公司                                                              月 1 日实施了 19 日
                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
－星鸿资产星                                             2015 年度利润
耀成长 2 号格                                            分配方案，增
林美定增基金                                             加限售股
                                                         33,684,210 股。
上海星通创业
投资管理中心
                                                          公司 2016 年 6
（有限合伙）
                                                          月 1 日实施了
－上海星通创
                                                          2015 年度利润 2018 年 11 月
业投资管理中     31,578,947   0   31,578,947   63,157,894
                                                          分配方案，增 19 日
心（有限合伙）
                                                          加限售股
－星通资本定
                                                          31,578,947 股。
向投资 1 号资
产管理计划
                                                          公司 2016 年 6
华夏人寿保险                                              月 1 日实施了
股份有限公司                                              2015 年度利润 2018 年 11 月
                 26,021,052   0   26,021,052   52,042,104
－万能保险产                                              分配方案，增 19 日
品                                                        加限售股
                                                          26,021,052 股。
平安资管－平
安银行－平安
                                                          公司 2016 年 6
资产创赢 5 号
                                                          月 1 日实施了
资产管理产品
                                                          2015 年度利润 2018 年 11 月
和平安资产－     31,578,946   0   31,578,946   63,157,892
                                                          分配方案，增 19 日
工商银行－平
                                                          加限售股
安资产鑫享 7
                                                          31,578,946 股。
号保险资产管
理产品
中国农业银行
股份有限公司
－中邮核心成                                              公司 2016 年 6
长混合型证券                                              月 1 日实施了
投资基金和中                                              2015 年度利润 2018 年 11 月
                 31,578,947   0   31,578,947   63,157,894
国农业银行股                                              分配方案，增 19 日
份有限公司－                                              加限售股
中邮核心优选                                              31,578,947 股。
混合型证券投
资基金
上海德溢慧心                                              公司 2016 年 6
股权投资有限                                              月 1 日实施了
                                                                         2018 年 11 月
公司－德溢慧     2,105,2631   0   2,105,2631   42,105,262 2015 年度利润
                                                                         19 日
心定增一号基                                              分配方案，增
金                                                        加限售股
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                            21,052,631 股。
                                                            公司 2016 年 6
                                                            月 1 日实施了
                                                            2015 年度利润 2016 年 8 月 28
杜庆山              4,875      9,750      4,875
                                                            分配方案，增 日
                                                            加限售股
                                                            4,875 股。
                                                                            报告期内，均
                                                             公司 2016 年 6 在公司任董
王敏、周波、
                                                             月 1 日实施了 事、监事或高
欧阳铭志、宋
                                                             2015 年度利润 级管理人员。
万祥、陈斌章、   1,201,950             1,201,950   2,403,900
                                                             分配方案，增 在任职期间每
周继锋、潘骅、
                                                             加限售股       年可上市流通
张爱青
                                                             1,201,950 股。 为上年末持股
                                                                            总数的 25%。
                                                            报告期内，陈
                                                            朝晖、王健不
                                                            再担任公司监
                                                                           根据深交所相
                                                            事，蒋振康不
                                                                           关规定，辞职
                                                            再担任公司高
                                                                           后半年内按照
                                                            管。公司监事、
                                                                           100%自动锁
                                                            高管离职后，
                                                                           定，半年后按
陈朝晖、王健、                                              其所持公司股
                  682,002    909,337   1,136,672    909,337                照 50%解除限
蒋振康                                                      份在半年内全
                                                                           售（2016 年 9
                                                            部锁定。公司
                                                                           月 30 日解除
                                                            2016 年 6 月 1
                                                                           限售 909,337
                                                            日实施了 2015
                                                                           股），剩余 50%
                                                            年度利润分配
                                                                           锁定 12 个月。
                                                            方案，增加限
                                                            售股 909,337
                                                            股。
                                                            2016 年 3 月 22
                                                            日，唐丹先生
                                                                            2016 年 9 月 22
                                                            辞去高管，半
                                                                            日前，100%股
                                                            年内按照
                                                                            份锁定，2016
                                                            100%全部锁
                                                                            年 9 月 22 日之
                                                            定，增加限售
唐丹               15,000     10,000     25,000      30,000                 后且在任职期
                                                            股 5000 股。
                                                                            间每年可上市
                                                            2016 年 3 月 28
                                                                            流通为上年末
                                                            日，新任公司
                                                                            持股总数的
                                                            监事。同时，
                                                                            25%。
                                                            2016 年 6 月 1
                                                            日，公司实施
                                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                              了 2015 年度
                                                                              利润分配方
                                                                              案，增加限售
                                                                              股 20,000 股。
合计             288,716,433         929,087    289,181,103     576,968,449         --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生                   发行价格（或                                 获准上市交
                 发行日期                      发行数量       上市日期                      交易终止日期
  证券名称                       利率）                                       易数量
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
               2016 年 09 月                                2016 年 10 月
16 格林 01                   4.00%              8,000,000                      8,000,000
               22 日                                        19 日
               2016 年 10 月                                2017 年 02 月
16 格林 G1                   4.47%              5,000,000                      5,000,000
               31 日                                        14 日
其他衍生证券类
16 格林美      2016 年 01 月                                                               2017 年 01 月 28
                             4.50%              5,000,000
CP001          28 日                                                                       日
16 格林美      2016 年 03 月                                                               2019 年 03 月 17
                             4.80%              3,000,000
MTN001         17 日                                                                       日
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
注：存续期内利率不同的债券，请分别说明。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施资本公积转增股本，公司股份总数由1,455,434,823股变为2,910,869,646
股，详见公司股份变动情况表。
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                              单位：股
                                                                              年度报告披
                                                   报告期末表                 露日前上一
                         年度报告披
报告期末普                                         决权恢复的                 月末表决权
                         露日前上一
通股股东总       187,310                   161,144 优先股股东               0 恢复的优先
                         月末普通股
数                                                 总数（如有）               股股东总数
                         股东总数
                                                   （参见注 8）               （如有）（参
                                                                              见注 8）
                             持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                            报告期 持有有         持有无          质押或冻结情况
                                     报告期
                              持股比        内增减 限售条         限售条
  股东名称       股东性质            末持股
                                例          变动情 件的股         件的股     股份状态          数量
                                       数量
                                              况   份数量         份数量
深圳市汇丰源 境内非国有法               365,022         64,740, 300,282,
                               12.54%                                    质押                175,530,000
投资有限公司 人                            ,862             000     862
深圳中植产投
环保投资合伙 境内非国有法               157,895        157,895
                                5.42%                                      质押              157,895,746
企业（有限合 人                            ,746           ,746
伙）
上海星鸿资产
经营有限公司
              境内非国有法              67,368,
－星鸿资产星                    2.31%
              人
耀成长 2 号格
林美定增基金
上海星通创业
投资管理中心
（有限合伙）－
上海星通创业 境内非国有法               63,157,
                                2.17%
投资管理中心 人
（有限合伙）－
星通资本定向
投资 1 号资产
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
管理计划
广东省科技风
                                       57,377,               57,377,3
险投资有限公 国有法人          1.97%
                                           398
司
华夏人寿保险
股份有限公司 境内非国有法              52,042,
                               1.79%
－万能保险产 人
品
平安资管－平
安银行－平安 境内非国有法              48,568,
                               1.67%
资产创赢 5 号 人
资产管理产品
中国农业银行
股份有限公司
             境内非国有法              42,105,
－中邮核心成                   1.45%
             人
长混合型证券
投资基金
上海德溢慧心
股权投资有限
             境内非国有法              42,105,
公司－德溢慧                   1.45%
             人
心定增一号基
金
中融基金－海
通证券－中融
             境内非国有法              29,098,               29,098,2
基金－中植产                   1.00%
             人                            200
业投资增持资
产管理计划
上述股东关联关系或一致行动 深圳中植产投环保投资合伙企业（有限合伙）和中融基金－海通证券－中
的说明                     融基金－中植产业投资增持资产管理计划属于关联企业。
                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                   股份种类
           股东名称                报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类           数量
深圳市汇丰源投资有限公司                                 300,282,862 人民币普通股         300,282,862
广东省科技风险投资有限公司                                57,377,398 人民币普通股           57,377,398
中融基金－海通证券－中融基金－
                                                          29,098,200 人民币普通股           29,098,200
中植产业投资增持资产管理计划
丰城市鑫源兴新材料有限公司                                25,526,686 人民币普通股           25,526,686
中央汇金资产管理有限责任公司                              24,870,600 人民币普通股           24,870,600
中国银行股份有限公司－华夏新经
                                                          22,536,972 人民币普通股           22,536,972
济灵活配置混合型发起式证券投资
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
基金
瑞士盈丰银行股份有限公司－客户
                                                              20,079,820 人民币普通股       20,079,820
资金
深圳市殷图科技发展有限公司                                    19,099,657 人民币普通股       19,099,657
中国工商银行股份有限公司－嘉实
新机遇灵活配置混合型发起式证券                                16,335,500 人民币普通股       16,335,500
投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国
中证新能源汽车指数分级证券投资                                14,336,120 人民币普通股       14,336,120
基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 （1）汇丰源法定代表人王敏与鑫源兴法定代表人许开华为夫妻关系；
10 名股东之间关联关系或一致行动 （2）汇丰源与鑫源兴为一致行动人；（3）其他股东无关联关系。
的说明
                                 本报告期末公司前 10 名无限售条件股东中，股东深圳市殷图科技发
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                 展有限公司的普通证券账户持有公司股份数为 3,510,000 股，信用账
务情况说明（如有）（参见注 4）
                                 户持有公司股份数为 15,589,657 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                     法定代表人/单位负
     控股股东名称                             成立日期         组织机构代码          主要经营业务
                            责人
                                                                                 为投资兴办实业（具
深圳市汇丰源投资有                                                               体项目另行申报），
                     王敏                2006 年 06 月 16 日 79045553-5
限公司                                                                           经济信息咨询。（不
                                                                                 含限制项目）
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
                     无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
                                                           格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
         实际控制人姓名                 国籍              是否取得其他国家或地区居留权
许开华                          中国                 否
王敏                            中国                 否
主要职业及职务                  许开华，公司董事长兼总经理；王敏，公司董事、常务副总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司
                                 无
情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                              本期增 本期减
                                                       期初持               其他增 期末持
                 任职状                  任期起 任期终        持股份 持股份
 姓名     职务             性别   年龄                   股数               减变动 股数
                   态                    始日期 止日期          数量   数量
                                                       （股）               （股） （股）
                                                              （股） （股）
                                        2006 年 2019 年
       董事长、
许开华         现任       男         51 12 月 11 03 月 30
       总经理
                                        日       日
                                        2006 年 2019 年
    董事、常
王   敏          现任     女         58 12 月 11 03 月 30 403,100 403,100                     806,200
    务副总
                                        日       日
                                        2014 年 2019 年
张   旸 董事     现任     男         38 09 月 29 03 月 30
                                        日       日
                                        2016 年 2019 年
陈星题 董事      现任     男         55 03 月 30 03 月 30
                                        日       日
                                        2013 年 2019 年
       独立董
李映照        现任        男         55 03 月 19 03 月 30
       事
                                        日       日
                                        2016 年 2019 年
       独立董
吴树阶        现任        男         55 03 月 30 03 月 30
       事
                                        日       日
                                        2016 年 2019 年
       监事会
黎全辉        现任        男         56 03 月 30 03 月 30
       主席
                                        日       日
                                        2016 年 2019 年
唐   丹 监事     现任     男         49 03 月 28 03 月 30   20,000   20,000                    40,000
                                        日       日
                                        2016 年 2019 年
樊红杰 监事      现任     男         39 03 月 30 03 月 30
                                        日       日
                                        2006 年 2019 年
    副总经
周   波        现任       男         49 12 月 11 03 月 30 470,000 470,000                     940,000
    理
                                        日       日
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
       财务总                  2013 年 2019 年
宋万祥 监、副总 现任   男   53 05 月 17 03 月 30   25,000   25,000                    50,000
       经理                    日       日
                               2012 年 2019 年
       副总经
周继锋        现任     男   43 03 月 12 03 月 30   40,000   40,000                    80,000
       理
                               日       日
       副总经                  2014 年 2019 年
欧阳铭                                                                              1,185,00
       理、董事 现任   男   41 09 月 11 03 月 30 592,500 592,500
志
       会秘书                  日       日
                               2014 年 2019 年
       副总经
鲁习金        现任     男   46 11 月 17 03 月 30
       理
                               日       日
                               2014 年 2019 年
    副总经
潘   骅        现任    男   39 11 月 17 03 月 30    6,000    6,000                    12,000
    理
                               日       日
                               2015 年 2019 年
       副总经
张爱青        现任     男   43 03 月 27 03 月 30    6,000    6,000                    12,000
       理
                               日       日
                               2014 年 2019 年
       总会计
陈斌章        现任     男   54 09 月 11 03 月 30   60,000   60,000                   120,000
       师
                               日       日
                               2016 年 2017 年
       副总经
黄旭江        离任     男   35 03 月 30 03 月 23
       理
                               日       日
                               2006 年 2019 年
余和平 董事    离任    男   59 12 月 11 03 月 30       0    12,300                    12,300
                               日       日
                               2015 年 2019 年
       独立董
黄江求        离任     男   51 01 月 09 03 月 30
       事
                               日       日
                               2013 年 2015 年
       独立董
杜庆山        离任     男   60 03 月 19 01 月 16    4,875    4,875   9,750
       事
                               日       日
                               2013 年 2016 年
       监事会
陈朝晖        离任     男   46 03 月 19 03 月 30   12,337   12,337                    24,674
       主席
                               日       日
                               2006 年 2016 年
                                                                                    1,000,00
王   健 监事   离任    女   54 12 月 11 03 月 30 500,000 500,000
                               日       日
彭本超 监事    离任    男   62 2012 年 2016 年
                                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                      03 月 19 03 月 23
                                                      日       日
                                                       2006 年 2016 年
          副总经
牟     健        离任           男                  44 12 月 11 03 月 30
          理
                                                       日       日
                                                       2013 年 2016 年
       副总经
蒋振康        离任              男                  32 05 月 17 03 月 30 397,000 397,000                       794,000
       理
                                                       日       日
                                                       2017 年 2019 年
       副总经
张宇平        现任              男                  38 02 月 27 03 月 30
       理
                                                       日       日
                                                                           2,536,81 2,549,11                  5,076,17
合计          --          --         --        --         --       --                            9,750
                                                                                  2        2
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务              类型           日期                                原因
                                                      2016 年 03 月
余和平             董事              任期满离任                     第三届董事会任期届满离任
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
黄江求             独立董事          任期满离任                     第三届董事会任期届满离任
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
陈朝晖             监事会主席        任期满离任                     第三届董事会任期届满离任
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
彭本超             监事              任期满离任                     第三届董事会任期届满离任
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
王     健          监事              任期满离任                     第三届董事会任期届满离任
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
陈星题             董事              任免                           董事会换届，新选举董事
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
吴树阶             独立董事          任免                           董事会换届，新选举董事
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
黎全辉             监事会主席        任免                           监事会换届，新选举监事
                                                      30 日
                                                      2016 年 03 月
唐     丹          监事              任免                           监事会换届，新选举监事
                                                      28 日
                                                      2016 年 03 月
樊红杰             监事              任免                           监事会换届，新选举监事
                                                      30 日
                                                            格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    2016 年 03 月 新聘任高级管理人员（已于 2017 年 3 月 23 日
黄旭江      副总经理   任免
                                    30 日         离任）
                                    2016 年 03 月
牟   健     副总经理   任期满离任                 任期届满离任
                                    30 日
                                    2016 年 03 月
蒋振康      副总经理   任期满离任                 任期届满离任
                                    30 日
                                    2017 年 2 月 27
张宇平      副总经理   任免                         新聘任高级管理人员
                                    日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     鉴于公司第三届董事会、监事会已经任期届满，公司于2016年3月30日完成了董事会、监
事会换届选举工作。第四届董事会成员共6人，独立董事2人，分别为：非独立董事许开华先
生、王敏女士、张旸先生、陈星题先生，独立董事李映照先生、吴树阶先生；第三届监事会
成员共3人，分别为：黎全辉先生、樊红杰先生，职工代表监事唐丹先生由职工代表大会选举
产生。公司现任高级管理人员分别为：董事长兼总经理许开华先生，常务副总经理王敏女士，
副总经理周波先生、周继锋先生、鲁习金先生、潘骅先生、张爱青先生、黄旭江先生（已离
职）、张宇平先生，副总经理兼财务总监宋万祥先生，副总经理兼董事会秘书欧阳铭志先生，
总会计师陈斌章先生。现任董事、监事、高级管理人员工作经历如下：
     （一）董事
     （1）许开华，男，汉族，1966年出生，中南大学冶金材料专业研究生学历，中南大学兼
职教授，曾在中南大学从事教学、研究，曾与东京大学山本研究室进行短期合作研究(受聘高
级研究员)，现任公司董事长、国家电子废弃物循环利用工程技术研究中心主任、中国循环经
济协会副会长、中国再生资源回收利用协会副会长、中国物资再生协会副会长、丰城市鑫源
兴新材料有限公司执行董事、深圳市汇丰源投资有限公司监事。许开华先生持有公司股东深
圳市汇丰源投资有限公司60%股权、持有公司股东丰城市鑫源兴新材料有限公司31.465%股
权，未直接持有本公司股份，与公司常务副总经理王敏女士为夫妻关系，两人为公司实际控
制人。
     （2）王敏，女，汉族，1959年出生，会计学大专学历。曾任安徽省马钢公司中板厂财务
科长、深圳万科企业股份有限公司下属公司财务经理、深圳中物集团下属公司财务总监，深
圳市中金高能电池材料有限公司副总经理。现任公司董事、常务副总经理、深圳市汇丰源投
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
资有限公司执行董事。王敏女士持有公司股东深圳市汇丰源投资有限公司40%股权、持有公
司股东丰城市鑫源兴新材料有限公司1.2774%股权，同时，王敏女士直接持有本公司806,200
股，与公司董事长兼总经理许开华先生为夫妻关系，两人为公司实际控制人。
    （3）张旸，男，汉族，1979年出生，清华大学/香港中文大学工商管理硕士研究生学历。
2010年8月-2013年8月，任泰康资产管理有限公司股权投资部投资总监；2013年8月-2015年1
月，任中植资本管理有限公司董事总经理；现任中植产业投资有限公司董事长、深圳市宇顺
电子股份有限公司董事长。张旸先生在公司持股5%以上的股东深圳中植产投环保投资合伙企
业（有限合伙）的关联企业任职，构成关联关系。
    （4）陈星题，男，汉族，1962年出生，高中学历，1985年5月-1998年12月，任乐清市芙
蓉镇工具工厂厂长，现任浙江德威硬质合金制造有限公司总经理、荆门德威格林美钨资源循
环利用有限公司总经理。
    （5）李映照，男，汉族，1962年出生，毕业于华南理工大学工商管理学院， 获博士研
究生学位。曾就职于湖南省怀化地委党校、华南理工大学应用数学系， 现任华南理工大学工
商管理学院会计学教授，兼任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司独立董事、浙江上风实
业股份有限公司独立董事、汕头超声电子股份有限公司独立董事。
    （6）吴树阶，男，汉族，1962年出生，中南大学MBA研究生学历，经济师。 曾任职于
中国十五冶金建设有限公司、黄石电视大学、中纺集团黄石纺机厂、武汉市信息中心，现任
职于武汉新羌红枣销售有限公司。
    （二）监事主要工作经历
    （1）黎全辉，男，1961年出生，研究生学历，毕业于南开大学金融专业。2000年6月-2013
年11月，任广东省粤科风险投资集团有限公司董事，2013年11月至今，任广东省粤科金融集
团有限公司副总经理。
    （2）樊红杰，男，1978年出生，本科学历，毕业于北京航空航天大学工商管理专业，高
级经济师。2004年2月-2009年3月，任扬州宁达贵金属有限公司营销部主任，2010年3月至今，
任扬州宁达贵金属有限公司副总经理、扬州杰嘉工业固废处置有限公司总经理、江苏省循环
经济协会副会长。
    （3）唐丹，男，汉族，曾用名赖单舟，1968年出生，电气工程专业本科学历，工程师。
1989年7月-2002年2月，先后任湖南平江氮肥厂车间主任、副厂长，深圳中金高能电池材料有
限公司质检部经理、生产部经理；2002年3月-2005年12月，任公司副总经理；2006年1月-2013
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
年4月，先后任荆门市格林美新材料有限公司副总经理、常务副总经理；2011年-2012年，在
中国人民大学深圳研究院，接受现代企业管理MBA培训；2013年5月-2016年3月，担任公司副
总经理；现任荆门市格林美新材料有限公司常务副总经理。唐丹先生直接持有本公司40,000
股。
       （三）其他高级管理人员
       （1）周波，男，汉族，1968年出生，中国人民大学MBA研修班毕业，工程师，中国国
籍，无境外永久居留权，历任宝钢集团朝阳精密带钢有限公司经营部经理、工程师；深圳市
中金高能电池材料有限公司市场部经理；2006年12月至今，任公司副总经理。周波先生持有
本公司940,000股。
       （2）周继锋，男，汉族，1974年出生，化学专业大学学历，化学工程师。先后在东洋油
墨制造株式会社斗门东洋化工厂、香港金山工业集团深圳时晖电化有限公司，湘潭市昌盛精
细化工研究所工作； 2004年2月至2012年2月，先后任公司分析与质检中心主任、研发部经理、
荆门市格林美新材料有限公司总经理；2012年3月至今，任公司副总经理。周继锋先生持有本
公司80,000股。
    （3）宋万祥，男，汉族，1964年出生，会计专业大学学历，高级会计师，2000年1月至
2002年4月，任深圳市中金高能电池材料有限公司（中金岭南下属）财务部经理；2002年5月
至2012年11月，先后任广东嘉耀木业发展有限公司财务总监、风火创意股份管理有限公司财
务总监；2012年12月至2013年5月，任江苏凯力克钴业股份有限公司财务总监；现任公司副总
经理、财务总监。宋万祥先生持有本公司50,000股。
       （4）鲁习金，男，汉族，1971年出生，应用化学专业，MBA，研究生学历，获得国家
高级职业经理人证书。2005年10月-2009年10月，任湖北荆工水泥股份有限公司副总经理；2009
年10月-2012年5月，先后任荆门市格林美新材料有限公司副总经理，江西格林美资源循环有
限公司总经理；2012年5月-2014年10月，任荆门市格林美新材料有限公司副总经理；2014年
11月至今，任公司副总经理。
       （5）欧阳铭志，男，汉族，1976年出生，法律专业本科学历，中国政法大学民商法在职
研究生。1996年10月-2010年2月，先后在深圳市广远实业发展有限公司、深圳市中金高能电
池材料有限公司任经理等职务，具有十五以上年的市场营销经验。2010年3月-2014年8月，先
后担任公司总经理助理、市场中心总监；2014年9月-2015年3月，任公司副总经理；2015年4
月至今，任公司副总经理、董事会秘书。欧阳铭志先生持有本公司1,185,000股。
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （6）潘骅，男，汉族，1978年出生，机械制造专业，本科学历。2001年8月-2009年9月，
先后任无锡布勒机械制造有限公司销售工程师，布勒设备工程（无锡）有限公司销售主管，
无锡东寅拉链有限公司执行总裁；2009年10月-2014年 10月，任江苏凯力克钴业股份有限公
司副总经理；2014年11月至今，任公司副总经理。潘骅先生持有本公司12,000股。
     （7）陈斌章，男，汉族，1963年出生，会计专业，会计师，1998年6月-2004 年9月，先
后任香港正昌（集团）公司东莞印染有限公司财务部经理、湖北金恒会计师事务有限公司财
务审计部会计师、湖北四季青景观园林建设有限公司财务总监，2004年10月-2014年8月，任
荆门市格林美新材料有限公司财务总监；2014年9月至今，任公司总会计师。陈斌章先生持有
本公司120,000股。
     （8）张爱青，男，汉族，1974年出生，本科学历，1996年9月-2002年3月， 福州（台资）
新代文具南京分公司销售主管；2002年4月-2003年10月，无锡通达不锈钢有限公司广东南海
办事处经理；2003年11月-2015年2月，历任江苏凯力克钴业股份有限公司采购部经理、生产
副总、常务副总；2015年3月至今，任公司副总经理。张爱青先生持有本公司12,000股。
     （9）张宇平，男，汉族，1979年出生，中南大学应用化学专业工学博士，中共党员，助
理研究员。2001年7月至2004年7月担任中南大学化学化工学院团委书记；2007年5月至2008
年7月担任湖南金马硅业有限公司总经理；2008年8月至2012年7月担任湖南万容科技股份公司
副总经理；2013年2月至2015年2月担任湖南朝晖环境科技公司总经理；2015年4月起，担任公
司环境产业发展总监；2017年2月至今，任公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                          在股东单                         在股东单位是
任职人员姓                                         任期起始日
                      股东单位名称        位担任的            任期终止日期 否领取报酬津
    名                                                 期
                                            职务                                 贴
                                                     2006 年 10 月
许开华       丰城市鑫源兴新材料有限公司   执行董事                               否
                                                     20 日
                                                     2006 年 06 月
许开华       深圳市汇丰源投资有限公司     监事                                   否
                                                     19 日
                                                     2006 年 06 月
王   敏      深圳市汇丰源投资有限公司     执行董事                               否
                                                     19 日
在股东单位
任职情况的 无
说明
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                             在其他单                           在其他单位是
任职人员姓                                              任期起始日
                       其他单位名称          位担任的              任期终止日期 否领取报酬津
    名                                                      期
                                               职务                                 贴
李映照        华南理工大学                   教授                                 是
              深圳市中金岭南有色金属股份有限
李映照                                       独立董事                             是
              公司
李映照        浙江上风实业股份有限公司       独立董事                             是
李映照        汕头超声电子股份有限公司       独立董事                             是
黎全辉        广东省粤科金融集团有限公司     副总经理                             是
张    旸      中植产业投资有限公司           董事长                               是
张    旸      深圳市宇顺电子股份有限公司     董事长
吴树阶        武汉新羌红枣销售有限公司                                            是
在其他单位
任职情况的 无
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       决策程序：董事和监事报酬与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、
监事，根据公司相关薪酬制度以及具体职务领取报酬；高级管理人员由公司薪酬与考核委员
会根据年度绩效进行考核确定其年度薪酬。
       确定依据：公司按照《公司章程》、《薪酬管理制度》等规定，确定董事、监事和高级
管理人员的报酬。
       实际支付情况：依据相关制度，独立董事按季度发放，其余按月发放。
       公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                       单位：万元
                                                                    从公司获得的 是否在公司关
     姓名           职务         性别        年龄       任职状态
                                                                    税前报酬总额 联方获取报酬
     许开华   董事长、总经理         男       51          现任         126.75             否
                                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
  王   敏   董事、常务副总经理   女         58          现任             103.92            否
  余和平            董事         男         59          离任                               否
  张   旸           董事         男         38          现任                               是
  陈星题            董事         男         55          现任              140.7            是
  李映照        独立董事         男         55          现任                9              否
  吴树阶        独立董事         男         55          现任               6.75            否
  黄江求        独立董事         男         51          离任               2.25            否
  陈朝晖       监事会主席        男         46          离任                               否
  王   健           监事         女         54          离任                15             否
  樊红杰            监事         男         39          现任               39.8            否
  彭本超            监事         男         62          离任               78.1            否
  周   波       副总经理         男         49          现任              88.43            否
  牟   健       副总经理         男         44          离任              33.86            否
  宋万祥    财务总监、副总经理   男         53          现任              79.52            否
  周继锋        副总经理         男         43          现任                96             否
  唐   丹       副总经理         男         49          现任              78.27            否
  蒋振康        副总经理         男         32          离任              44.18            否
            副总经理、董事会秘
 欧阳铭志                        男         41          现任              80.12            否
                    书
  鲁习金        副总经理         男         46          现任                89             否
  潘   骅       副总经理         男         39          现任             102.24            否
  张爱青        副总经理         男         43          现任              103.5            否
  陈斌章        总会计师         男         54          现任               78.9            否
  黄旭江        副总经理         男         35          离任              78.06            否
   合计              --          --          --           --             1,474.35           --
注：1、本报告期初任职，本报告期末不再任职的原董事、监事和高级管理人员的相关情况仍须填写入本
表中。
2、税前报酬总额包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其
他形式从公司获得的报酬。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
                                                            格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                             4,867
在职员工的数量合计（人）                                                                   4,926
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                               4,926
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
（人）
                                         专业构成
                专业构成类别                                专业构成人数（人）
生产人员                                                                                   3,619
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                       4,926
                                         教育程度
教育程度类别                                   数量（人）
博士
硕士
本科
大专
大专以下                                                                                   3,842
合计                                                                                       4,926
2、薪酬政策
   公司向员工提供在行业内具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。2016
年，公司深化员工工作绩效考核，并加大了对优秀员工的奖励力度，有效调动了员工的积极
性和创造性。
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、培训计划
    公司实施系统全面、管理集中、执行有效的人才培养体系，培养出素质优良、结构优化
的人才队伍，实现组织和员工的可持续共同成长。公司定期对新老员工进行相应的安全生产
培训、入职培训、企业文化培训、思想教育培训等，将公司文化理念和各项规章制度及时传
播，让员工能够更全面的了解公司。同时进一步提升管理人员的领导力、执行力和管理水平，
更好的为公司、行业服务，发挥更大的价值。公司人才培训项目面向多层次的培训对象，包
括新入职毕业生、一线员工、核心人才、中层人才；通过不同渠道针对性地培养各层次人才，
实现员工和企业的同提高共发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳
证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，
完善公司内部法人治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司行为。截至报告期末，公
司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件
要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
    1.股东与股东大会
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股
东大会议事规则》等法律法规的要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保所有股
东享有平等地位，充分行使自己权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序
的合法性，维护了公司和股东的合法权益。
    2.控股股东与公司关系
    公司控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司，持有公司12.54%的股权，除持有公司股权
外，无投资于其它企业的情况。控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有
超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司未出现向控股股东提供未公开信息
的不规范行为。
    3.董事与董事会
   报告期内，公司董事会成员6人，其中独立董事2人，董事会的人数及人员构成符合法律、
法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作
制度》、《中小企业板上市公司董事行为指引》等法律法规开展工作，认真出席董事会，积
极参加培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履行职责。
   截至报告期末，公司董事会下设以下五个专门委员会，即战略委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬与考核委员会、信息披露委员会，并制定了各委员会的议事规则。对于与各委
员会有关的工作事项，在相关议案提交董事会前，各委员会先行讨论，并形成意见之后，再
提交董事会审议。
                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    4.监事与监事会
    报告期内，公司监事会成员3人，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事
会依据《公司章程》、《监事会议事规则》等法律法规认真履行自己的职责，按规定的程序
召开了监事会，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履行职责的合法合规性
进行监督，维护公司及股东的合法权益。
    5.利益相关者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利
益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，坚持与相关利益者互利共赢
的原则，共同推动公司持续、健康、快速发展。
    6.关于信息披露与透明度
    公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《年报信息披露
重大差错责任追究制度》和《投资者关系管理办法》等相关制度，严格按照有关法律法规及
公司制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信
息。公司设立了接待广大投资者咨询的电话热线、专用电子信箱，认真接受各方咨询。公司
董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。公司指定《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
为公开披露信息的媒体，使广大投资者能方便、及时地获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
   本公司的控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司，实际控制人为许开华、王敏夫妇。控股
股东汇丰源除持有本公司股权外，未持有其他任何企业、公司或其他机构、组织的股权或权
益；实际控制人许开华、王敏夫妇除汇丰源外未控股其他公司。许开华先生为丰城市鑫源兴
新材料有限公司第一大股东，鑫源兴除持有本公司股权外，未持有其他任何企业、公司或其
他机构、组织的股权或权益。公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股
东和实际控制人，拥有独立完整的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
独立经营的能力。
   1、资产独立情况
    本公司设立时，股东出资全部足额到位，出资情况由深圳市鹏城会计师事务所有限公司
出具的深鹏所验字[2006]113号《验资报告》予以了验证。本公司及子公司具备了与生产经营
有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有机器设备以及商标、专利、非专利技
术，现有主要生产经营厂房为自建，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司及子公司资
产产权清晰，不存在资产和其他资源被控股股东及其控制的其他企业占用的情形，也未向股
东及其关联方提供担保。
    2、人员独立情况
    公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领
取报酬，未在股东单位及其控制的其它企业担任除董事、监事以外的任何职务和领薪，也未
在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员未在股东单位及
其控制的其它企业中兼职。公司实际控制人许开华先生为公司董事长、总经理，在参与公司
决策管理过程中根据其在公司中的不同身份，依据《公司法》及《公司章程》的相关规定，
依法行使其职权。
    3、机构独立情况
    公司经营场所和办公机构均与股东完全分开，不存在与股东及关联企业混合经营、合署
办公的情形。公司根据经营的需要设置了财务部、审计部、生产部、研发部、市场部、原料
部、证券部等职能部门，并制订了一系列完整的规章制度，对各部门进行了明确的分工，各
部门依照规章制度行使各自职能。
    4、财务独立情况
    公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规、条例，结合公司实际
情况制定了《财务管理制度》，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策，
具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了必要财务人员。公司在银行独立开设
账户，依法独立纳税，不存在控股股东与实际控制人干预公司资金使用的情况。
    5、业务独立情况
    公司拥有独立完整的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场独立经营
的能力，不存在业务开展依赖股东的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间
不存在同业竞争或者显失公平的关联交易的情况。
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                             投资者参与
  会议届次      会议类型                      召开日期          披露日期              披露索引
                                 比例
                                                                              《2016 年第一次临时股
                                                                              东大会决议公告》（公告
                                                                              编号：2016-009） 刊登于
                                                                              2016 年 1 月 16 日公司指
2016 年第一次                             2016 年 01 月 15   2016 年 01 月 16 定信息披露媒体《中国证
              临时股东大会      26.99%
临时股东大会                              日                 日               券报》、《证券时报》、《上
                                                                              海证券报》、《证券日报》
                                                                              和巨潮资讯网
                                                                              （http://www.cninfo.com.
                                                                              cn）。
                                                                              《2016 年第二次临时股
                                                                              东大会决议公告》（公告
                                                                              编号：2016-031） 刊登于
                                                                              2016 年 3 月 31 日公司指
2016 年第二次                             2016 年 03 月 30   2016 年 03 月 31 定信息披露媒体《中国证
              临时股东大会      26.90%
临时股东大会                              日                 日               券报》、《证券时报》、《上
                                                                              海证券报》、《证券日报》
                                                                              和巨潮资讯网
                                                                              （http://www.cninfo.com.
                                                                              cn）。
                                                                              《2016 年第三次临时股
                                                                              东大会决议公告》（公告
                                                                              编号：2016-052） 刊登于
                                                                              2016 年 5 月 7 日公司指定
2016 年第三次                             2016 年 05 月 06   2016 年 05 月 07 信息披露媒体《中国证券
              临时股东大会      23.08%
临时股东大会                              日                 日               报》、《证券时报》、《上海
                                                                              证券报》、《证券日报》和
                                                                              巨潮资讯网
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                                                                              cn）。
2016 年第四次 临时股东大会      15.56% 2016 年 11 月 29      2016 年 11 月 30 《2016 年第四次临时股
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
临时股东大会                            日                 日               东大会决议公告》（公告
                                                                            编号：2016-116） 刊登于
                                                                            2016 年 11 月 30 日公司指
                                                                            定信息披露媒体《中国证
                                                                            券报》、《证券时报》、《上
                                                                            海证券报》、《证券日报》
                                                                            和巨潮资讯网
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                                                                            《2016 年第五次临时股
                                                                            东大会决议公告》（公告
                                                                            编号：2016-128） 刊登于
                                                                            2016 年 12 月 27 日公司指
2016 年第五次                           2016 年 12 月 26   2016 年 12 月 27 定信息披露媒体《中国证
              临时股东大会     18.32%
临时股东大会                            日                 日               券报》、《证券时报》、《上
                                                                            海证券报》、《证券日报》
                                                                            和巨潮资讯网
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                                                                            cn）。
                                                                            《2015 年年度股东大会
                                                                            决议公告》（公告编号：
                                                                            2016-053） 刊登于 2016
                                                                            年 5 月 17 日公司指定信
2015 年年度股                           2016 年 05 月 16   2016 年 05 月 17 息披露媒体《中国证券
              年度股东大会     24.87%
东大会                                  日                 日               报》、《证券时报》、《上海
                                                                            证券报》、《证券日报》和
                                                                            巨潮资讯网
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                                                                            cn）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                   独立董事出席董事会情况
                本报告期应参              以通讯方式参                                 是否连续两次
 独立董事姓名                现场出席次数              委托出席次数        缺席次数
                加董事会次数                  加次数                                   未亲自参加会
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                 议
李映照                     18        6         12         0              0否
黄江求                      3        2          1         0              0否
吴树阶                     15        6          9         0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     公司独立董事在2016年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，对公司更换会计师事务所
为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）、2016年限制性股票激励计划、委托贷款、
公司发展战略等情况，详实听取了相关人员的汇报；在董事会上发表意见、行使职权，对公
司募集资金使用、信息披露情况等进行监督和核查，对报告期内需要独立董事发表意见的事
项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中
小股东的合法权益。各位独立董事还深入公司现场调查，了解公司经营状况和内部控制的建
设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     审计委员会：
     报告期内，公司董事会审计委员会严格履行《审计委员会工作细则》、《审计委员会年
报工作规程》及其他有关规定的职责，共召开5次会议，审议了公司定期报告、募集资金的存
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
放与使用情况专项报告、内审部门提交的内部审计报告、聘请2016年度财务审计机构及内审
负责人等事项，详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执
行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。在年报审计过程中，审计委
员会在审计机构进场前与审计机构协商确定年度财务报告审计工作的时间安排和重点审计范
围；督促会计师事务所的审计工作进展，保持与年审注册会计师的沟通，就审计过程中发现
的问题及时交换意见，确保审计工作按时保质完成。
    战略委员会：
    报告期内，公司董事会战略委员会认真履行《战略委员会工作细则》及其他有关规定的
职责，共召开3次会议，对公司发行中票、短融、限制性股票激励计划、转让河南格林美股权
等重大事项进行认真讨论，提出了很好的建议，对公司的战略决策起到了重要作用。
    提名委员会：
    报告期内，公司董事会提名委员会根据《提名委员会工作细则》及其他有关规定，认真
履行职责，共召开2次会议，对董事会聘任董事、高级管理人员事项进行了提名和讨论。
    薪酬与考核委员会：
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有
关规定，积极履行职责，共召开2次会议，认真审阅了董事、监事、高管的薪酬及绩效考核，
认真讨论了公司2015年度利润分配预案并提出了合理建议。
    信息披露委员会：
    报告期内，公司信息披露委员会根据《信息披露委员会工作细则》及其他有关规定，认
真履行职责，共召开2次会议，推动建立、完善信息披露内部控制机制，定期检视公司需披露
信息的收集、传递和披露情况，监督、评价公司各部门、子公司等信息披露事务管理制度执
行情况，并提出改进意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，报告期内，公司高级管理人
员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公
司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管
理，较好地完成了本年度的各项任务。公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良
好，起到了应有的激励和约束作用。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期   2017 年 04 月 08 日
                               《格林美股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》详见公司指
内部控制评价报告全文披露索引
                               定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                         100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                         100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
                                         缺陷认定标准
              类别                          财务报告                      非财务报告
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷 公司确定的非财务报告内部控制
                               评价的定性标准如下：             缺陷评价的定性标准如下：
                               重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷 非财务报告内部控制出现下列情
                               导致不能及时防止或发现并纠正财 形的，认定为重大缺陷：
                               务报告中的重大错报。出现下列情形 （1）严重违反国家法律、行政法
                               的，认定为重大缺陷：             规、部门规章或规范性文件的规
                               （1）公司董事、监事和高级管理人 定；
定性标准
                               员舞弊并给企业造成重大损失和不 （2）决策程序不科学导致重大决
                               利影响；                       策失误；
                               （2）已经发现并报告给管理层的重 （3）重要业务制度缺失或系统性
                               大缺陷在合理的时间内未加以改正；失效；
                               （3）公司聘任的会计师发现当期财 （4）内部控制发现的重大缺陷未
                               务报告存在重大错报，而未被公司内 得到及时有效整改；
                               部控制发现的。公司财务报表已经或 （5）安全、环保、质量等事故对
                                         格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
           者很可能被注册会计师出具否定意 公司造成重大负面影响的情形；
           见或者拒绝表示意见；            （6）其他对公司造成重大不利影
           （4）董事会审计委员会和公司内部 响的情形。
           审计部门未能发挥有效监督职能，给 非财务报告内部控制出现下列情
           公司造成重大损失的。             形的，认定为重要缺陷：
           重要缺陷：公司财务报告内部控制重 （1）重要业务制度或系统存在缺
           要缺陷的定性标准：               陷；
           （1）未按照公认会计准则选择和应 （2）内部控制发现的重要缺陷未
           用会计政策；                    得到及时有效整改；
           （2）未建立相对完善的内部控制制 （3）其他对公司造成较大不利影
           度或明确问责措施；               响的情形。
           （3）财务报告过程中出现单独或多 非财务报告内部控制出现下列情
           次缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标 形的，认定为一般缺陷：
           准，但影响到财务报告的真实、准确 （1）一般业务制度或系统存在缺
           目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、陷；
           重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。（2）内部控制发现的一般缺陷未
                                             得到及时有效整改。
           公司确定的财务报告内部控制缺陷
           评价的定量标准如下：
           （1）符合下列条件之一的，可以认
           定为重大缺陷：
           资产总额错报金额大于资产总额的
           0.5%或 3000 万元；营业收入错报金
           额大于营业收入总额的 1%或 3000
           万元；利润总额错报金额大于利润总 公司确定的非财务报告内部控制
           额的 5%或 1000 万元。            缺陷评价的定量标准如下：
           （2）符合下列条件之一的，可以认 重大缺陷：直接财产损失在 1000
           定为重要缺陷：                    万元以上或对公司造成重大负面
           资产总额错报金额大于资产总额的 影响。
定量标准   0.3%（或 1000 万元）且小于或等于 重要缺陷：直接财产损失在
           资产总额的 0.5%（或 3000 万元）； 500-1000 万元之间且未对公司
           营业收入错报金额大于营业收入总 造成较大负面影响。
           额 0.5%（或 1000 万元）且小于或等
                                             一般缺陷：直接财产损失在 500
           于营业收入总额的 1%（或 3000 万
                                             万元以下且未对公司造成负面影
           元）；利润总额错报金额大于利润总
                                             响。
           额 3%（或 500 万元）且小于或等于
           利润总额的 5%（或 1000 万元）。
           （3）符合下列条件之一的，可以认
           定为一般缺陷： 资产总额错报金额
           小于或等于资产总额的 0.3%或
           1000 万元；营业收入错报金额小于
           或等于营业收入总额的 0.5%或
           1000 万元；利润总额错报金额小于
                                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 或等于利润总额的 3%或 500 万元。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
                                 内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，格林美公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规
范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况      披露
内部控制鉴证报告全文披露
                         2017 年 04 月 08 日
日期
内部控制鉴证报告全文披露 《格林美股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告的鉴证报告》详见
索引                     公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
内控鉴证报告意见类型      标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺
                         否
陷
注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全
额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                  债券余额                 还本付息方
 债券名称    债券简称    债券代码     发行日        到期日                       利率
                                                                  （万元）                     式
                                                                                          本期债券采
                                                                                          用单利按年
                                                                                          计息，不计
深圳市格林
                                                                                          复利。每年
美高新技术
                                    2012 年 12 月 2020 年 12 月                           付息一次，
股份有限公 12 格林债    112142                                       80,000         6.65%
                                    21 日         20 日                                   到期一次还
司 2012 年公
                                                                                          本，最后一
司债券
                                                                                          期利息随本
                                                                                          金的兑付一
                                                                                          起支付。
                                                                                          本期债券采
                                                                                          用单利按年
格林美股份
                                                                                          计息，不计
有限公司
                                                                                          复利。每年
2016 年面向
                                    2016 年 09 月 2021 年 09 月                           付息一次，
合格投资者 16 格林 01   112450                                       80,000         4.00%
                                    22 日         21 日                                   到期一次还
公开发行公
                                                                                          本，最后一
司债券（第
                                                                                          期利息随本
一期）
                                                                                          金的兑付一
                                                                                          起支付。
                                                                                          本期债券采
                                                                                          用单利按年
                                                                                          计息，不计
2016 年格林
                                                                                          复利。每年
美股份有限                          2016 年 10 月 2023 年 10 月
            16 格林 G1 111069                                        50,000         4.47% 付息一次，
公司绿色公                          31 日         30 日
                                                                                          到期一次还
司债券
                                                                                          本，最后一
                                                                                          期利息随本
                                                                                          金的兑付一
                                                                格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                       起支付。
公司债券上市或转让的交
                       深圳证券交易所
易场所
投资者适当性安排        无
                       公司以 2016 年 12 月 20 日为债券登记日，于 2016 年 12 月 21 日支付 2015 年
报告期内公司债券的付息
                       12 月 21 日至 2016 年 12 月 20 日期间的利息 6.65 元(含税)/张，利息共计人民
兑付情况
                       币 5,320 万元。公司已正常履行兑息。
公司债券附发行人或投资
者选择权条款、可交换条
款等特殊条款的，报告期 不适用
内相关条款的执行情况
（如适用）。
二、 2012 年公司债债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                     广东省深圳
                                     市福田区益
            招商证券股                                                                 0755-829436
名称                   办公地址      田路江苏大 联系人       杜文晖       联系人电话
            份有限公司
                                     厦 A 座
                                     38-45 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
                                                             上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦
名称        中诚信证券评估有限公司               办公地址
                                                             8楼
报告期内公司聘请的债券受托管
理人、资信评级机构发生变更的，
                               无
变更的原因、履行的程序、对投资
者利益的影响等（如适用）
三、2016 年绿色债债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
名称        国开证券有 办公地址      北京市西城 联系人       廖杭、王锐、联系人电话 010-5178917
            限责任公司               区阜成门外              马红坤
                                     大街 29 号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称        联合资信评估有限公司                 办公地址    北京市建国门外大街2号PICC大厦17层
名称        联合信用评级有限公司                 办公地址    朝阳区建外大街2号PICC大厦12层
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内公司聘请的债券受托管理 无
人、资信评级机构发生变更的，变
更的原因、履行的程序、对投资者
利益的影响等（如适用）
四、 2016 年公司债债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
名称         国泰君安证 办公地址    广东省深圳 联系人     许磊、张力 联系人电话 0755-239762
             券股份有限             市益田路
             公司                   6009 号新世
                                    界中心 35
                                    楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称         联合信用评级有限公司              办公地址   朝阳区建外大街2号PICC大厦12层
报告期内公司聘请的债券受托管理 无
人、资信评级机构发生变更的，变
更的原因、履行的程序、对投资者
利益的影响等（如适用）
五、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履
                                募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。
行的程序
年末余额（万元）                                                                        35,485.28
募集资金专项账户运作情况        募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书
承诺的用途、使用计划及其他约定 是
一致
六、公司债券信息评级情况
       经中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信证评”）综合评定，“12格林债”债券等级
为AA，主体信用等级为AA。在债券存续期内，中诚信证评持续关注本期债券公司外部经营
环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，以对本期债券的信用风
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。在跟踪评级期限内，中诚信证评将
于公司年度报告公布后二个月内完成该年度的定期跟踪评级，并发布定期跟踪评级结果及报
告并发布不定期跟踪评级结果。中诚信证评将密切关注公司的经营管理状况及相关信息，如
公司未能及时或拒绝提供相关信息，中诚信证评将根据有关情况进行分析，据此确认或调整
主体、债券信用等级或公告信用等级暂时失效。中诚信证评的定期和不定期跟踪评级结果等
相关信息将通过中诚信证评网站（www.ccxr.com.cn）予以公告。公司亦将通过深圳证券交易
所网站（http://www.szse.cn）将上述跟踪评级结果及报告予以公告备查，投资者可以在深圳
证券交易所网站查询上述跟踪评级结果及报告。报告期内，中诚信证评发布了2016年定期跟
踪评级报告，具体内容见公司于2016年6月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的相
关公告。
     报告期内，公司发行了2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）及2016年格
林美股份有限公司绿色公司债券，联合资信评估有限公司和联合信用评级有限公司对公司主
体信用等级评估为AA，与“12格林债”评级不存在差异。
七、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。
公司发行的公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的利润和现金流。报告期内，
公司偿债计划及其他保障措施未发生变更，与《募集说明书》一致。
八、报告期内债券持有人会议的召开情况
无
九、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，债券受托管理人按约定履行相关职责。
十、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                              单位：万元
           项目             2016 年             2015 年                同期变动率
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
息税折旧摊销前利润              114,154.74             83,230.08                    37.16%
投资活动产生的现金流量
                               -185,836.98         -266,781.46                      30.34%
净额
筹资活动产生的现金流量
                                 189,397.4          320,500.94                     -40.91%
净额
期末现金及现金等价物余
                                147,905.63          132,579.35                      11.56%
额
流动比率                          120.48%              125.92%                      -5.44%
资产负债率                         62.24%                57.44%                      4.80%
速动比率                           75.75%                80.82%                     -5.07%
EBITDA 全部债务比                  12.05%                11.64%                      0.41%
利息保障倍数                          1.71                  1.47                    16.33%
现金利息保障倍数                      1.36                  0.27                   403.70%
EBITDA 利息保障倍数                   2.65                  2.34                    13.25%
贷款偿还率                        100.00%              100.00%                       0.00%
利息偿付率                        100.00%              100.00%                       0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
报告期息税折旧摊销前利润较上年增长37.16%，主要是因为本期生产规模扩大，利润增长以
及固定资产折旧及无形资产摊销大幅增加所致；
报告期投资活动产生的现金净额较上年增长30.34%，主要是因为本期收回上一年度理财产品
本金以及投资收益所致；
报告期筹资活动产生的现金净额较上年减少40.91%，主要是因为2015年增发新股取得资金，
同时本期偿还贷款、短期融资券以及支付利息增加；
报告期现金利息保障倍数较上年增长403.70%，主要是因为本期加强应收账款管理，销售款项
及时收回使得经营性净现金流量大幅增加所致。
十一、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无其他债券和债务融资工具需要付息兑付。
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
十二、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内获得的银行授信额度为946,950万元，已使用额度585,505万元，偿还银行贷款534,825
万元。
十三、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。
十四、报告期内发生的重大事项
    根据公司业务发展需要，为公司未来进行业务模式升级提供充沛的资金支持，缓解短期
偿债压力，优化债务结构，2016年9月22日公司面向合格投资者发行2016年公司债券（第一期），
发行规模为8亿元，用于补充营运资金、偿还债务等，债券期限为5年，附第3年末发行人赎回
选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。另外，公司于2016年10月31日通
过承销团成员设置的发行网点向中华人民共和国境内机构投资者公开发行和通过深圳证券交
易所向机构投资者协议发行2016年绿色公司债券，发行规模为5亿元，其中4亿元用于三个动
力电池材料相关项目的建设，1亿元募集资金用于补充营运资金，债券期限为7年，附第5年末
发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
    截至2016年12月31日，公司发行的发行债券、中期票据、短期融资券等融资工具募集资
金累计金额为34亿元，2016年度累计新增借款金额为249,607.47万元，占2015年末净资产的
38.04%，超过上年末净资产的百分之二十。公司将使用募集资金补充公司营运资金和偿还借
款。通过置换部分利率较高的银行借款，公司在一定程度上优化债务结构，降低整体融资成
本，进行合理的资金安排以应对资产负债率较高且流动负债占比较大的风险。
十五、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                         格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                            标准无保留审计意见
审计报告签署日期                        2017 年 04 月 07 日
审计机构名称                            亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                            亚会 A 审字（2017）0051 号
注册会计师姓名                          王瑜军、汪红宁
                                   审计报告正文
格林美股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的格林美股份有限公司（以下简称“格林美公司”）财务报表，包括2016
年12月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是格林美公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    三、审计意见
    我们认为，格林美公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了格林美公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果
和合并及公司现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：格林美股份有限公司
                               2016 年 12 月 31 日
                                                                                        单位：元
             项目                  期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                            1,642,053,954.73                         1,590,206,467.79
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                             729,071,271.78                           533,298,442.22
    应收账款                            1,658,940,030.30                         1,240,051,681.30
    预付款项                             659,216,308.00                           576,844,921.03
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                           614,368.78
    应收股利
    其他应收款                           490,284,895.01                             47,713,001.45
    买入返售金融资产
    存货                                3,498,050,643.04                         2,778,314,496.05
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                    2,040,791.06                           7,560,898.93
    其他流动资产                         742,691,359.14                           983,180,176.40
                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
流动资产合计                  9,422,349,253.06                       7,757,784,453.95
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产           599,386,708.00                           30,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               218,949,934.87                           51,831,206.98
    投资性房地产
    固定资产                  4,999,492,975.02                       3,617,159,532.74
    在建工程                  1,632,385,864.89                       2,590,510,987.92
    工程物资                                                                46,736.20
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  1,268,780,988.00                       1,257,012,152.65
    开发支出                    42,102,705.66                           56,474,490.93
    商誉                       391,032,481.73                         367,529,304.02
    长期待摊费用                20,952,798.72                           10,280,081.05
    递延所得税资产              40,047,586.48                           34,227,217.41
    其他非流动资产             436,794,164.39                         166,466,757.23
非流动资产合计                9,649,926,207.76                       8,181,538,467.13
资产总计                     19,072,275,460.82                     15,939,322,921.08
流动负债：
    短期借款                  4,321,479,641.12                       3,174,543,261.72
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
                                  1,127,970.36
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                   569,889,123.61                         522,389,125.70
    应付账款                   441,365,502.30                         413,472,078.58
    预收款项                   198,104,201.59                           88,811,765.48
    卖出回购金融资产款
                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                48,336,676.78                           32,842,358.91
    应交税费                    77,482,193.37                           54,064,445.46
    应付利息                    35,497,712.10                            2,676,055.92
    应付股利
    其他应付款                 645,754,049.49                         828,612,078.28
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     942,984,000.00                         727,500,000.00
    其他流动负债               538,559,684.43                         316,025,937.99
流动负债合计                  7,820,580,755.15                       6,160,937,108.04
非流动负债：
    长期借款                   756,266,000.00                        1,426,250,000.00
    应付债券                  2,879,625,204.82                       1,298,520,677.51
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                 194,178,293.53                           93,053,870.85
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                      2,501,592.47                           2,362,905.86
    递延收益                   130,212,890.00                         147,451,857.33
    递延所得税负债              86,675,657.15                           27,414,404.20
    其他非流动负债
非流动负债合计                4,049,459,637.97                       2,995,053,715.75
负债合计                     11,870,040,393.12                       9,155,990,823.79
所有者权益：
    股本                      2,910,869,646.00                       1,455,434,823.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  2,836,734,801.11                       4,311,561,527.72
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    减：库存股
    其他综合收益                               104,868,857.35                               -458,389.52
    专项储备
    盈余公积                                     31,274,820.47                            29,413,643.93
    一般风险准备
    未分配利润                                 998,568,082.65                           765,749,521.16
归属于母公司所有者权益合计                    6,882,316,207.58                         6,561,701,126.29
    少数股东权益                               319,918,860.12                           221,630,971.00
所有者权益合计                                7,202,235,067.70                         6,783,332,097.29
负债和所有者权益总计                         19,072,275,460.82                       15,939,322,921.08
法定代表人：许开华           主管会计工作负责人：宋万祥                      会计机构负责人：穆猛刚
2、母公司资产负债表
                                                                                              单位：元
             项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                  1,130,480,764.81                          726,728,241.26
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                    116,405,079.87
    应收账款                                        2,985,990.69
    预付款项                                         921,047.34                            11,711,894.16
    应收利息
    应收股利                                    112,000,000.00
    其他应收款                                4,219,821,428.63                         3,545,478,234.90
    存货                                           11,779,022.67                             782,861.02
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                           104,569.32
    其他流动资产                               470,817,704.83                           769,629,047.73
流动资产合计                                  6,065,315,608.16                         5,054,330,279.07
非流动资产：
    可供出售金融资产                             30,000,000.00                            30,000,000.00
    持有至到期投资
                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资              6,966,851,867.63                       5,120,429,166.04
    投资性房地产
    固定资产                    26,392,520.48                           21,328,301.19
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    12,395,791.92                           10,451,804.38
    开发支出                       549,893.48                            2,803,141.98
    商誉
    长期待摊费用                    52,284.69                              261,423.33
    递延所得税资产                 830,972.61                              254,745.64
    其他非流动资产                                                       6,182,900.00
非流动资产合计                7,037,073,330.81                       5,191,711,482.56
资产总计                     13,102,388,938.97                     10,246,041,761.63
流动负债：
    短期借款                  2,372,500,000.00                       1,235,000,000.00
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                   306,270,000.00                         140,000,000.00
    应付账款                       377,070.00                            1,069,212.60
    预收款项                    14,839,371.39
    应付职工薪酬                  9,116,300.32                           3,119,651.79
    应交税费                      1,822,493.16                             864,363.59
    应付利息                    33,580,351.61                            1,573,118.28
    应付股利
    其他应付款                 480,236,096.59                         679,585,712.12
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     240,000,000.00                         140,000,000.00
    其他流动负债               523,576,928.98                         303,612,054.79
流动负债合计                  3,982,318,612.05                       2,504,824,113.17
                                                            格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动负债：
    长期借款                              103,000,000.00                         291,000,000.00
    应付债券                             2,879,625,204.82                       1,298,520,677.51
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                 9,845,929.40                          12,986,134.46
    递延所得税负债                                                                    671,250.00
    其他非流动负债
非流动负债合计                           2,992,471,134.22                       1,603,178,061.97
负债合计                                 6,974,789,746.27                       4,108,002,175.14
所有者权益：
    股本                                 2,910,869,646.00                       1,455,434,823.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                             3,054,323,344.77                       4,509,758,167.77
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               31,274,820.47                           29,413,643.93
    未分配利润                            131,131,381.46                         143,432,951.79
所有者权益合计                           6,127,599,192.70                       6,138,039,586.49
负债和所有者权益总计                    13,102,388,938.97                     10,246,041,761.63
法定代表人：许开华      主管会计工作负责人：宋万祥                    会计机构负责人：穆猛刚
                                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                          单位：元
               项目                  本期发生额                           上期发生额
一、营业总收入                            7,835,898,467.16                         5,117,166,480.23
    其中：营业收入                        7,835,898,467.16                         5,117,166,480.23
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                            7,597,484,538.53                         4,969,886,726.61
    其中：营业成本                        6,605,015,108.16                         4,240,883,766.57
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     53,076,428.50                             11,643,207.30
             销售费用                       57,686,769.39                             53,525,659.82
             管理费用                      459,535,193.84                           336,958,827.06
             财务费用                      391,579,175.68                           307,115,043.18
             资产减值损失                   30,591,862.96                             19,760,222.68
    加：公允价值变动收益（损
                                             -1,127,970.36
失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”
                                            88,922,283.34                               -488,337.57
号填列）
    其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         326,208,241.61                           146,791,416.05
    加：营业外收入                          70,564,691.31                           104,040,896.83
           其中：非流动资产处置
                                                  742,084.87                             574,148.15
利得
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
     减：营业外支出                   40,809,991.91                           2,088,529.63
         其中：非流动资产处置
                                      25,548,622.51                             517,800.46
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
                                     355,962,941.01                        248,743,783.25
号填列）
     减：所得税费用                   56,329,835.36                          30,103,630.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）   299,633,105.65                        218,640,152.26
     归属于母公司所有者的净利
                                     263,731,897.26                        154,210,577.64
润
     少数股东损益                     35,901,208.39                          64,429,574.62
六、其他综合收益的税后净额           114,898,437.94                             866,697.92
  归属母公司所有者的其他综合
                                     105,327,246.87                             866,697.92
收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益
                                     105,327,246.87                             866,697.92
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
                                      74,045,340.51
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
                                       2,608,296.00                             866,697.92
差额
             6.其他                   28,673,610.36
  归属于少数股东的其他综合收
                                       9,571,191.07
益的税后净额
七、综合收益总额                     414,531,543.59                        219,506,850.18
     归属于母公司所有者的综合        369,059,144.13                        155,077,275.56
                                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
收益总额
    归属于少数股东的综合收益
                                                   45,472,399.46                              64,429,574.62
总额
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                        0.09                                     0.06
    （二）稀释每股收益                                        0.09                                     0.06
法定代表人：许开华                  主管会计工作负责人：宋万祥                 会计机构负责人：穆猛刚
4、母公司利润表
                                                                                                     单位：元
               项目                        本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                       203,024,547.13                           137,949,229.89
    减：营业成本                                   166,718,142.46                               4,113,941.40
           税金及附加                                   1,702,596.11                             867,967.23
           销售费用                                  4,386,410.71                              7,073,677.12
           管理费用                                 49,874,839.59                             38,895,632.32
           财务费用                                139,926,684.51                             89,593,061.55
           资产减值损失                              3,841,513.14                               -532,847.39
    加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”
                                                   190,340,122.10                               -500,904.73
号填列）
    其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
                                                    26,914,482.71                             -2,563,107.07
列）
    加：营业外收入                                   3,193,197.26                              3,515,933.87
           其中：非流动资产处置
利得
    减：营业外支出                                  12,743,391.50
           其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
                                                    17,364,288.47                                952,826.80
号填列）
    减：所得税费用                                   -1,247,476.97                               563,409.55
                                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填
                                                      18,611,765.44                             389,417.25
列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
差额
             6.其他
六、综合收益总额                                      18,611,765.44                             389,417.25
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
法定代表人：许开华                主管会计工作负责人：宋万祥                    会计机构负责人：穆猛刚
5、合并现金流量表
                                                                                                   单位：元
               项目                         本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的
                                                   8,229,982,778.05                       5,281,066,046.80
现金
                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    客户存款和同业存放款项
净增加额
     向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加
额
    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还               20,639,936.10                           16,943,333.55
    收到其他与经营活动有关
                                 192,710,816.16                         124,479,465.96
的现金
经营活动现金流入小计            8,443,333,530.31                       5,422,488,846.31
     购买商品、接受劳务支付的
                                7,413,467,547.82                       4,953,385,041.12
现金
     客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
     支付利息、手续费及佣金的
现金
     支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                 333,806,046.04                         303,292,385.52
付的现金
     支付的各项税费              225,259,748.29                         142,353,473.80
    支付其他与经营活动有关
                                 354,866,936.89                         322,205,072.20
的现金
经营活动现金流出小计            8,327,400,279.04                       5,721,235,972.64
                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额       115,933,251.27                         -298,747,126.33
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金           315,370,000.00                           70,642,788.32
    取得投资收益收到的现金        13,605,003.36
    处置固定资产、无形资产和
                                     742,084.91                              570,000.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
                                  83,431,677.84
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计             413,148,766.11                           71,212,788.32
    购建固定资产、无形资产和
                               1,421,056,825.09                        1,498,647,966.58
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金               504,040,454.79                         901,420,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
                                 296,421,256.75                         338,959,414.89
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                  50,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计           2,271,518,536.63                        2,739,027,381.47
投资活动产生的现金流量净额     -1,858,369,770.52                      -2,667,814,593.15
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金             6,970,000.00                        2,362,892,505.35
    其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
    取得借款收到的现金         6,024,254,963.71                        5,540,566,371.17
    发行债券收到的现金         2,083,600,000.00                         794,300,000.00
    收到其他与筹资活动有关
                                 126,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计           8,240,824,963.71                        8,697,758,876.52
    偿还债务支付的现金         5,648,248,584.31                        4,852,870,950.20
    分配股利、利润或偿付利息
                                 445,812,525.76                         435,389,605.32
支付的现金
    其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
                                 252,789,815.66                         204,488,900.00
的现金
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                            6,346,850,925.73                       5,492,749,455.52
筹资活动产生的现金流量净额                      1,893,974,037.98                       3,205,009,421.00
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                    1,725,339.16                           3,420,836.28
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                     153,262,857.89                         241,868,537.80
    加：期初现金及现金等价物
                                                1,325,793,465.63                       1,083,924,927.83
余额
六、期末现金及现金等价物余额                    1,479,056,323.52                       1,325,793,465.63
法定代表人：许开华             主管会计工作负责人：宋万祥                    会计机构负责人：穆猛刚
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
            项目                         本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的
                                                 220,122,902.57                         147,952,552.12
现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                                    9,094,242.94                        136,030,312.35
的现金
经营活动现金流入小计                             229,217,145.51                         283,982,864.47
    购买商品、接受劳务支付的
                                                  93,440,080.63                            6,096,525.33
现金
    支付给职工以及为职工支
                                                  20,081,488.35                           18,385,573.28
付的现金
    支付的各项税费                                  2,614,724.27                          10,258,242.15
    支付其他与经营活动有关
                                                  33,723,231.42                           66,916,853.27
的现金
经营活动现金流出小计                             149,859,524.67                         101,657,194.03
经营活动产生的现金流量净额                        79,357,620.84                         182,325,670.44
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                           324,678,000.00
    取得投资收益收到的现金                         11,787,230.51
    处置固定资产、无形资产和
                                                      190,000.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    收到其他与投资活动有关
                                                                                       4,454,394,007.91
的现金
投资活动现金流入小计                             336,655,230.51                        4,454,394,007.91
    购建固定资产、无形资产和
                                                   2,522,475.72                            9,840,504.12
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                              1,628,131,189.79                       1,617,273,496.25
    取得子公司及其他营业单
                                                 239,347,020.06
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                                 735,323,936.71                        5,113,309,622.17
的现金
投资活动现金流出小计                            2,605,324,622.28                       6,740,423,622.54
投资活动产生的现金流量净额                     -2,268,669,391.77                      -2,286,029,614.63
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                                 2,357,892,505.35
    取得借款收到的现金                          2,772,500,000.00                       1,965,000,000.00
    发行债券收到的现金                          2,083,600,000.00                        794,300,000.00
    收到其他与筹资活动有关
                                                 235,029,916.60
的现金
筹资活动现金流入小计                            5,091,129,916.60                       5,117,192,505.35
    偿还债务支付的现金                          2,023,000,000.00                       2,253,920,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                                 223,691,861.26                         147,590,224.53
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                                 313,209,916.60                            1,687,132.44
的现金
筹资活动现金流出小计                            2,559,901,777.86                       2,403,197,356.97
筹资活动产生的现金流量净额                      2,531,228,138.74                       2,713,995,148.38
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                      56,155.74
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                     341,972,523.55                         610,291,204.19
    加：期初现金及现金等价物
                                                 684,728,241.26                           74,437,037.07
余额
六、期末现金及现金等价物余额                    1,026,700,764.81                        684,728,241.26
法定代表人：许开华             主管会计工作负责人：宋万祥                    会计机构负责人：穆猛刚
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                单位：元
                                                      本期
                                       归属于母公司所有者权益                                       所有
                                                                                             少数
     项目               其他权益工具              其他                        一般   未分           者权
                                      资本 减：库            专项   盈余                     股东
                  股本 优先 永续                  综合                        风险   配利           益合
                                 其他 公积 存股              储备   公积                     权益
                       股   债                    收益                        准备     润           计
               1,455
                                        4,311,                      29,413           765,74 221,63 6,783,
一、上年期末余 ,434,                               -458,3
                                       561,52                        ,643.9           9,521. 0,971. 332,09
额             823.0                                89.52
                                          7.72                            3              16     00 7.29
    加：会计政
策变更
           前期
差错更正
    同一
控制下企业合
并
           其他
               1,455
                                        4,311,                      29,413           765,74 221,63 6,783,
二、本年期初余 ,434,                               -458,3
                                       561,52                        ,643.9           9,521. 0,971. 332,09
额             823.0                                89.52
                                          7.72                            3              16     00 7.29
               1,455
三、本期增减变                         -1,474,     105,32                            232,81 98,287 418,90
                ,434,                                                1,861,
动金额（减少以                         826,72       7,246.                            8,561. ,889.1 2,970.
               823.0                                                176.54
“－”号填列）                            6.61         87                                49       2    41
                                                   105,32                            263,73 45,472 414,53
（一）综合收益
                                                    7,246.                            1,897. ,399.4 1,543.
总额
                                                       87                                26       6    59
                                                                                            52,815 52,815
（二）所有者投
                                                                                             ,489.6 ,489.6
入和减少资本
                                                                                                  6      6
                                                                                            26,970 26,970
1．股东投入的
                                                                                             ,000.0 ,000.0
普通股
                                                                                                  0      0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
                                           格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
的金额
                                                                   25,845 25,845
4．其他                                                             ,489.6 ,489.6
                                                                         6      6
                                                          -30,91          -29,05
                                            1,861,
（三）利润分配                                            3,335.          2,159.
                                           176.54
                                                              77
1．提取盈余公                               1,861,       -1,861,
积                                         176.54        176.54
2．提取一般风
险准备
                                                          -29,05          -29,05
3．对所有者（或
                                                          2,159.          2,159.
股东）的分配
                                                              23
4．其他
               1,455
                       -1,455,
（四）所有者权 ,434,
                       434,82
益内部结转     823.0
                          3.00
              1,455
1．资本公积转          -1,455,
               ,434,
增资本（或股           434,82
              823.0
本）                      3.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                       -19,39                                             -19,39
（六）其他             1,903.                                             1,903.
                           61
               2,910
                       2,836,    104,86    31,274         998,56 319,91 7,202,
四、本期期末余 ,869,
                       734,80     8,857.    ,820.4         8,082. 8,860. 235,06
额             646.0
                         1.11        35          7            65     12 7.70
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
上期金额
                                                                                               单位：元
                                                     上期
                                      归属于母公司所有者权益                                       所有
                                                                                            少数
    项目               其他权益工具               其他                       一般   未分           者权
                                      资本 减：库           专项   盈余                     股东
                  股本 优先 永续                  综合                       风险   配利           益合
                                 其他 公积 存股             储备   公积                     权益
                       股   债                    收益                       准备   润             计
               923,8                   2,665,                      29,374           671,62 448,17 4,737,
一、上年期末余                                    -1,325,
               40,16                  618,61                        ,702.2           7,496. 8,874. 314,77
额                                                087.44
                7.00                     9.08                            1              03     51 1.39
    加：会计政
策变更
           前期
差错更正
    同一
控制下企业合
并
           其他
               923,8                   2,665,                      29,374           671,62 448,17 4,737,
二、本年期初余                                    -1,325,
               40,16                  618,61                        ,702.2           7,496. 8,874. 314,77
额                                                087.44
                7.00                     9.08                            1              03     51 1.39
三、本期增减变 531,5                   1,645,                                       94,122 -226,5 2,046,
                                                  866,69           38,941
动金额（减少以 94,65                  942,90                                         ,025.1 47,903 017,32
                                                    7.92              .72
“－”号填列）  6.00                     8.64                                             3    .51 5.90
                                                                                    154,21 64,429 219,50
（一）综合收益                                    866,69
                                                                                     0,577. ,574.6 6,850.
总额                                                7.92
                                                                                        64       2    18
               254,4                   2,108,                                              -290,9 2,071,
（二）所有者投
               42,60                  449,89                                               77,478 915,02
入和减少资本
                6.00                     9.35                                                 .13 7.22
              254,4                    2,103,                                                       2,357,
1．股东投入的
              42,60                   449,89                                                       892,50
普通股
               6.00                      9.35                                                         5.35
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                       -290,9 -285,9
                             5,000,
4．其他                                                                77,478 77,478
                            000.00
                                                                          .13    .13
                                                              -60,08          -60,04
                                               38,941
（三）利润分配                                                8,552.          9,610.
                                                  .72
                                                                  51
1．提取盈余公                                  38,941         -38,94
积                                                .72           1.72
2．提取一般风
险准备
                                                              -60,04          -60,04
3．对所有者（或
                                                              9,610.          9,610.
股东）的分配
                                                                  79
4．其他
               277,1        -277,1
（四）所有者权
               52,05        52,050
益内部结转
                0.00           .00
1．资本公积转 277,1         -277,1
增资本（或股 52,05          52,050
本）           0.00            .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                            -185,3                                           -185,3
（六）其他                  54,940                                           54,940
                               .71                                              .71
               1,455
                             4,311,            29,413         765,74 221,63 6,783,
四、本期期末余 ,434,                  -458,3
                            561,52              ,643.9         9,521. 0,971. 332,09
额             823.0                   89.52
                               7.72                  3            16     00 7.29
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                           单位：元
                                                       本期
                           其他权益工具                                               未分 所有者
     项目                                   资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                                  配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                                    润   计
               1,455,4                                                              143,43 6,138,0
一、上年期末余                              4,509,75                       29,413,6
               34,823.                                                               2,951. 39,586.
额                                          8,167.77                          43.93
                   00                                                                   79      49
    加：会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
               1,455,4                                                              143,43 6,138,0
二、本年期初余                              4,509,75                       29,413,6
               34,823.                                                               2,951. 39,586.
额                                          8,167.77                          43.93
                   00                                                                   79      49
三、本期增减变 1,455,4                      -1,455,4                                -12,30
                                                                           1,861,17        -10,440,
动金额（减少以 34,823.                      34,823.0                                1,570.
                                                                               6.54          393.79
“－”号填列）     00                              0
                                                                                     18,611
（一）综合收益                                                                              18,611,
                                                                                     ,765.4
总额                                                                                        765.44
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                                    -30,91
                                                                           1,861,17        -29,052,
（三）利润分配                                                                      3,335.
                                                                               6.54          159.23
1．提取盈余公                                                              1,861,17 -1,861,
积                                                                             6.54 176.54
2．对所有者（或                                                                      -29,05 -29,052,
                                                                格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东）的分配                                                                          2,159. 159.23
3．其他
               1,455,4                      -1,455,4
（四）所有者权
               34,823.                      34,823.0
益内部结转
                   00
1．资本公积转 1,455,4                       -1,455,4
增资本（或股 34,823.                        34,823.0
本）              00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
               2,910,8                                                              131,13 6,127,5
四、本期期末余                              3,054,32                       31,274,8
               69,646.                                                               1,381. 99,192.
额                                          3,344.77                          20.47
                   00                                                                   46      70
上期金额
                                                                                           单位：元
                                                       上期
                           其他权益工具                                               未分 所有者
     项目                                   资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                                  配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                                    润   计
                923,84                                                              112,66 3,749,3
一、上年期末余                              2,683,46                       29,374,7
               0,167.0                                                              5,136. 40,324.
额                                          0,318.42                          02.21
                     0                                                                  84     47
    加：会计政
策变更
           前期
差错更正
                                                                                     90,466
                                                                                             90,466,
           其他                                                                       ,950.2
                                                                                              950.21
                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                923,84                                  203,13 3,839,8
二、本年期初余           2,683,46              29,374,7
               0,167.0                                   2,087. 07,274.
额                       0,318.42                 02.21
                     0                                      05      68
三、本期增减变 531,59                                   -59,69 2,298,2
                         1,826,29              38,941.7
动金额（减少以 4,656.0                                  9,135. 32,311.
                         7,849.35
“－”号填列）       0                                      26     81
（一）综合收益                                           389,41 389,417
总额                                                       7.25     .25
                254,44                                           2,357,8
（二）所有者投           2,103,44
               2,606.0                                           92,505.
入和减少资本             9,899.35
                     0
               254,44                                            2,357,8
1．股东投入的            2,103,44
              2,606.0                                            92,505.
普通股                   9,899.35
                    0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
                                                        -60,08
                                               38,941.7        -60,049,
（三）利润分配                                          8,552.
                                                      2          610.79
1．提取盈余公                                  38,941.7 -38,94
积                                                    2 1.72
                                                         -60,04
2．对所有者（或                                                 -60,049,
                                                         9,610.
股东）的分配                                                      610.79
3．其他
                277,15
（四）所有者权            -277,15
               2,050.0
益内部结转               2,050.00
1．资本公积转 277,15
                          -277,15
增资本（或股 2,050.0
                         2,050.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
               1,455,4                                                    143,43 6,138,0
四、本期期末余                        4,509,75                   29,413,6
               34,823.                                                     2,951. 39,586.
额                                    8,167.77                      43.93
                   00                                                         79      49
三、公司基本情况
    1. 中文名称：格林美股份有限公司
    2. 法定代表人：许开华
    3. 注册资本：人民币291,086.9646万元
    4. 公司住所：深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦A栋20层2008号房
    5. 邮政编码：518101
    6. 联系电话：0755-33386666
    7. 传真号码：0755-33895777
    8. 互联网地址：www.gem.com.cn
    9. 电子信箱：info@gem.com.cn
    （二）历史沿革
    格林股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市格林美高新技术有限公
司，成立于2001年12月28日。2006年12月由深圳市汇丰源投资有限公司、广东省科技风险投
资有限公司、深圳市协迅实业有限公司、深圳市鑫源兴新材料有限公司共同作为发起人，公
司整体变更为股份公司，并于2006年12月27日取得深圳市工商管理局核发的440301102802586
号《企业法人营业执照》。
    2010年1月15日，根据中国证券监督管理委员会“证监会许可［2009］1404号”文《关于核
准深圳市格林美高新技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司向社会公开发行人
民币普通股（A股）2,333万股，发行后公司股本为9,332万元。
    根据公司2010年5月6日召开的2009年度股东大会决议，公司以首次公开发行后总股本
9,332万股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加股本2,799.6万股，变更
                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
后股本为12,131.6万股，变更后注册资本为12,131.6万元。
    根据公司2011年4月16日召开的2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股
本12,131.6万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本12,131.6万股，
变更后股本为24,263.2万股，变更后注册资本为24,263.2万元。
    2011年11月22日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1721号”文《关于核准深
圳市格林美高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行人民币普
通股不超过5000万股。公司向特定投资者实际非公开发行人民币普通股4,715.909万股（每股
面值1元），募集资金总额人民币103,749.998万元，扣除各项发行费用人民币3,749.998万元，
实际募集资金净额人民币10亿元，其中新增注册资本人民币4,715.909万元，增加资本公积人
民币95,284.091万元。发行后股本总额为28,979.109万元。
    根据公司2012年4月10日召开的2011年度股东大会决议，公司以截止2011年12月31日总股
本28,979.109万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本28,979.109万
股，变更后股本为57,958.218万股，变更后注册资本为57,958.218万元。
    根据公司2013年5月17日召开的2012年度股东大会决议，公司以截止2012年12月31日总股
本57,958.218万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，增加股本17,387.4654万股，
转增后股本为75,345.6834万股、注册资本为75,345.6834万元。
    根据公司2013年11月11日召开的2013年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委
员会《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2014]229号文），公司以截止2013年12月31日总股本75,345.6834万股为基数，公司以非公开
发行股票的方式向5名特定对象共发行17,038.3333万股人民币普通股（A股），发行价格为10.32
元/股。本次发行募集资金总额1,758,355,996.56元，扣除发行费用19,542,345元，募集资金净
额1,738,813,651.56元。变更后股本为92,384.0167万股，变更后注册资本为92,384.0167万元。
    根据公司2015年2月15日召开的第三届董事会第三十次会议决议及2015年3月5日召开的
2015年第二次临时股东大会决议，同意将公司的中文名称“深圳市格林美高新技术股份有限公
司”变更为“格林美股份有限公司”，将公司的英文名称“Shenzhen Green Eco-manufacture Hi-tech
Co.,Ltd.”变更为“GEM Co.,Ltd.”。公司证券简称“格林美”、公司证券代码“002340”保持不变。
公司于2015年4月24日完成工商变更，并领取了新的《企业法人营业执照》。
    根据公司2015年3月25日召开的第三届董事会第三十二次会议和2015年4月17日召开的
2014年年度股东大会决议，公司以截止2014年12月31日总股本923,840,167股为基数，以资本
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
公积金向全体股东每10股转增3股，增加股本27,715.205万股，变更后股本为120,099.2217万股，
变更后注册资本为120,099.2217万元。
     根 据 公 司 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可
[2015]2271号文《关于核准格林美股份有限公司非公开发行股票的批复》，合计发行人民币
普通股（A股）不超过270,232,180股，实际发行人民币普通股（A股）254,442,606股，发行价
格为9.50元/股。本次发行募集资金总额2,417,204,75.00元，扣除发行费用59,312,251.65元，募
集 资 金 净 额 2,357,892,505.35 元 。 变 更 后 股 本 为 145,543.4823 万 股 ， 变 更 后 注 册 资 本 为
145,543.4823万元。
     根据公司2016年4月21日召开的第四届董事会第三次会议和 2016 年 5 月 16 日召开的
2015 年年度股东大会审议通过了《关于 2015 年度利润分配预案的议案》，以公司总股本
145,543.4823 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），同时以资本
公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 145,543.4823 万股，转增后股
本为291,086.9646万股，该分配方案已于2016年6月1日实施完毕。2016年6月21日已完成注册
资本的工商变更登记，变更后股本为291,086.9646万股，变更后注册资本为291,086.9646万股。
   经过历年派送红股、非公开发行新股等，截至2016年12月31日，本公司累计发行股本总数
291,086.9646万股，详见附注七、37。
   本公司的控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司；公司实际控制人为许开华、王敏夫妇。
   （三）行业性质、经营范围
    本公司属于废弃资源综合利用业。
   经营范围为：二次资源循环利用技术的研究、开发；生态环境材料、新能源材料、超细粉
体材料、光机电精密分析仪器、循环技术的研究、开发及高新技术咨询与服务；投资兴办实
业（具体项目另行申报）：国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法
律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可证后方可经营）；普通
货运（不含危险品，凭《道路运输经营许可证》经营）；超细镍粉、超细钴粉的生产、销售
及废旧电池的收集与暂存（由分支机构经营）。塑木型材及铜合金制品的生产、销售及废线
路板处理（由分支机构经营）；废旧金属、电池厂废料、报废电子产品、废旧家电、报废机
电设备及其零部件、废造纸原料、废轻化工原料、废玻璃回收、处置与销售（以上经营项目
由分支机构经营）；废旧车用动力蓄电池的收集、贮存、处置（以上经营项目由分支机构经
营）。
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （四）主营业务
     公司主营业务为废弃钴镍钨铜资源与电子废弃物的循环利用以及钴镍钨粉体材料、电池材
料、碳化钨、金银等稀贵金属、铜原料与塑木型材的生产、销售。
     （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
     本公司财务报告业经本公司2017年4月7日第四届董事会第二十二次会议批准对外报出。
     本公司2016年度纳入合并范围的子公司\孙公司共54户，详见本附注九“在其他主体中的权
益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3家子公司、13家孙公司，减少6家孙公司，详见本
附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的
《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2
月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编
制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值
准备。
2、持续经营
     本公司对自报告期末起 12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营
能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
具体会计政策和会计估计提示：
   本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对研究开发支
出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、19、“无
形资产”、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注
五、28“其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
   本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12
月31日的财务状况及2016年1-12月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务
报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
   本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本
公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
   正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公
司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
   人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以
人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为其记
账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业
合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
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  （1）同一控制下企业合并
   参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
   合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢
价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
   合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
  （2）非同一控制下企业合并
   参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，
参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
   对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并
对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对
购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方
发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
   购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而
未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经
存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
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   通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解
释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十
一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
   在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
   在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资
收益）。
6、合并财务报表的编制方法
  （1）合并财务报表范围的确定原则
   合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
       一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将
进行重新评估。
  （2）合并财务报表编制的方法
   从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范
围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整
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合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初
数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的
对比数。
   在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公
司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取
得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
   公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
   子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
   当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该
原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资
收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
   本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，
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对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权
投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
   合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排
中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司
享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排
的净资产享有权利的合营安排。
   本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额
所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发
生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
   当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共
同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归
属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等
规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
   本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限
短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
  （1）外币交易的折算方法
   本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期近似汇率折算为记账本位币金额。
该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换
的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
  （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
   资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款
费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额
变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
   以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金
额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算
后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
  （3）外币财务报表的折算方法
   编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境
外经营时，计入处置当期损益。
   境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期近似汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似
汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的
利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，
作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外
经营的比例转入处置当期损益。
   外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期近似汇率折算。汇
率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
   年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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   在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
境外经营控制权时，将资产负债表中项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
   在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控
制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当
期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报
表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
   （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
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变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还
的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
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“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
       满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
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行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
   ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进
行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
   （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
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的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除
指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期
关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入
当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具
中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                        本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确
                                        认为单项金额重大的应收款项。将金额为人民币 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                        万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他
                                        应收款。
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                             试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单
                                             项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有
                                             类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                               坏账准备计提方法
账龄组合                                     账龄分析法
合并范围内关联方公司                         其他方法
押金、保证金组合                             其他方法
政府性质款项                                 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               账龄                  应收账款计提比例                其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                     5.00%                              5.00%
1－2 年                                                 10.00%                            10.00%
2－3 年                                                 50.00%                            50.00%
3 年以上                                            100.00%                              100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                             此类应收款项有明显证据不能收回，有客观证据表明
单项计提坏账准备的理由
                                             其发生了减值的。
                                             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
坏账准备的计提方法
                                             认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
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    存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品、在建开发产品（开发
成本）、委托加工物资等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。其中开
发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前
所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用加权平均法确定其实际
成本。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售
的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可
合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公
司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转
让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日
起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有
待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，
或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
       被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分
单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负
债部分单独列报。
       某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条
件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产
或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下
原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
   本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长
期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为
可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详
见附注五、10“金融工具”。
   共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财
务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。
   （1）投资成本的确定
   对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多
次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否
属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始
投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有
的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计
处理。
   对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权
益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下
的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的
股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资
成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权
投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
   合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益。
   除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期
股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性
证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价
值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施
重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
   （2）后续计量及损益确认方法
   对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权
益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
   ①成本法核算的长期股权投资
   采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
      ②权益法核算的长期股权投资
   采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
的成本。
   采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与 交易相关的利得或损失。
   在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外
损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间
实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
   对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，
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如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
   在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
   在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、 （2）“合并财务
报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
   其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
   采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原
计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
   采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投
资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资
单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，
在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩
余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账
面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在
终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
   本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在
丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持
有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于
经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
   投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一
致的政策进行折旧或摊销。
   投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
   自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
账面价值作为转换后的入账价值。
   投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或
无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
   当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值
和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
      类别          折旧方法          折旧年限          残值率                年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法       25               10%                  3.6%
机器设备        年限平均法       10               10%                  9.00%
运输设备        年限平均法       5                10%                  18.00%
办公设备        年限平均法       5                10%                  18.00%
其他设备        年限平均法       5                10%                  18.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内
计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结
转为固定资产。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
18、借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。              资
本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
     资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    ①计价方法
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
    ②使用寿命
    使用寿命有限的无形资产除孙公司扬州杰嘉工业固废处置有限公司的固废处置权外均自
可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销，扬州杰嘉工业固废处置有限公司的固废处置权按工作量法摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    ③减值测试
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养
老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条
件时，计入当期损益（辞退福利）。
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
23、预计负债
     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
     在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
     （1）亏损合同
     亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同
变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失
超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
     （2）重组义务
     对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情
况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有
在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本公司收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合
同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额
列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经
营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
    主要交易方式的具体销售确认的时间为：
    ①商品销售：国内销售按发货与客户办理签收手续后确认为销售收入，出口销售按发货
并完成报关出口手续后确认为销售收入；
    ②商铺销售：销售合同已签订并备案、买方按销售合同付款条款支付了购房款项、商铺
已交付、房款已付清（含现金+按揭款），当买方接到书面（或电话）交房通知，无正当理由
拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后视同交房时确认为销售收入。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
    （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余
政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式
将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助
所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收
的金额计量。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
       资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
       （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体
意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
   （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
   （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当
期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租
赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上
转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估
应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估
值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时 本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动
率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会
对金融工具的公允价值产生影响。
    （5）持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。
在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定
情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至
到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整
的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报
表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理
策略。
    （6）持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客
观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同
条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
       （7）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确
定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该
项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，
包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    （8）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进
行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够
获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合
的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来
资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （9）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （10）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （11）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
    （12）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交
货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时
义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等
因素。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
六、税项
1、主要税种及税率
            税种                     计税依据                             税率
增值税                     应税收入按 17%的税率计算销项    3%、6%、17%、部分出口货物增
                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                税，并按扣除当期允许抵扣的进项 值税实行\"免、抵、退\"政策，退税
                                税额后的差额计缴增值税。部分子 率 13%
                                公司系小规模纳税人，适用增值税
                                税率 3%。服务费收入适用增值税
                                率 6%。部分出口货物增值税实行
                                “免、抵、退”政策，退税率 13%
                                按实际缴纳的流转税的 7%、5%、
城市维护建设税                                                7%、5%、1%
                                1%计缴
企业所得税                      详见下表                       15%、16.5%、25%
                                按应税营业额、转让无形资产及销
营业税                                                         5%
                                售不动产的 5%计缴营业税
教育费附加                      按实际缴纳的流转税的 3%计缴    3%
地方教育费附加                  按实际缴纳的流转税的 2%计缴    2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                 纳税主体名称                                    所得税税率
格林美股份有限公司                             15%
荆门市格林美新材料有限公司                     15%
荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司           15%
江西格林美资源循环有限公司                     15%
江苏凯力克钴业股份有限公司                     15%
扬州宁达贵金属有限公司                         15%
浙江德威硬质合金制造有限公司                   15%
格林美(无锡)能源材料有限公司                   15%
凯力克（香港）有限公司                         16.5%
格林美香港国际物流有限公司                     16.5%
其他子公司、孙公司                             25%
2、税收优惠
   (1)增值税税收优惠：
   ①根据《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税
[2012]39号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的
通知》(国税发[2002]11号)等文件精神，本公司自营部分出口货物增值税实行“免、抵、退”办
法，出口退税率为13%。
   ②公司子公司江西格林美资源循环有限公司，根据财政部及国家税务总局财税[2015]78号
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有关规定，销售资源化
综合利用产品经冶炼、提纯生产的金属及合金符合增值税即征即退30%的税收优惠政策，销
售资源化综合利用产品再生塑料制品符合增值税即征即退50%的税收优惠政策。
   ③公司子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司，根据财政部及国家税务
总局财税[2015]78号《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有
关规定，销售资源化综合利用产品经冶炼、提纯生产的金属及合金和炼钢炉料符合增值税即
征即退30%的税收优惠政策，销售资源化综合利用产品再生塑料制品符合增值税即征即退
50%的税收优惠政策。
   ④公司子公司扬州宁达贵金属有限公司根据财政部及国家税务总局财税[2015]78号《关于
调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有关规定，垃圾处理、污泥处
理处置劳务符合增值税即征即退70%税收优惠政策。
   ⑤公司孙公司扬州杰嘉工业固废处置有限公司根据财政部及国家税务总局财税[2015]78
号《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》文件的有关规定，垃圾处理、
污泥处理处置劳务符合增值税即征即退70%税收优惠政策。
    ⑥公司子公司格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司，根据财务部 国家税务总
局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知有关规定，
纳税人销售报废汽车、报废摩托车、废旧电器电子产品等产生货拆解出来的废钢铁，在法律
法规或规章对相关废旧产品拆解规定了资质条件的、纳税人取得相应资质条件的，符合增值
税即征即退30%的税收优惠政策。
  （2）所得税税收优惠：
   ①2008年12月16日，本公司被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR200844200138，
有效期三年。2014年9月30日，公司重新取得新的高新技术企业认证书，证书编号为
GR201444201554，根据企业所得税法的规定，本公司2016年度适用15%的企业所得税税率。
   ②2008年12月1日，本公司子公司荆门市格林美新材料有限公司（以下简称荆门格林美）
被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR200842000056，有效期三年。2014年10月14日，
子公司重新申请取得新的高新技术企业认证书，证书编号为GR201442000807，根据企业所得
税法的规定，荆门格林美2016年度适用15%的企业所得税税率。
   财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合发布了《资源综合利用企业所得税优惠目录
（2008年版）》（以下简称《目录》），并规定对所列的共生、伴生矿产资源、废水（液）、
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
废气、废渣和再生资源共3大类16项资源为主要原料，生产《目录》内符合国家或行业相关标
准及要求的产品所取得收入，在计算应纳税所得额时，根据《中华人民共和国企业所得税法》
第三十三条和《企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）有关规定，减按90%计入当年
收入总额。2014年1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第241号资源综合利用认
定证书，有效期两年，认定荆门格林美利用废旧金属、电子电器产品、工业废渣，属于国家
鼓励的资源综合利用项目。2014年1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第242号
资源综合利用认定证书，有效期两年，认定荆门格林美利用电子电器产品、工业废渣、废塑
料，属于国家鼓励的资源综合利用项目。2015年国务院发布国发（2015）27号文件《国务院
关于取消非行政许可审批事项的决定》，取消了对资源综合利用企业认定。湖北省荆门市国
家税务局根据上述规定，对此项税收优惠进行了确认，根据上述规定，荆门格林美2016年度
对此项税收优惠进行了确认，减按90%计入当年收入总额计算应交所得税。
   ③公司孙公司荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司被认定为国家高新技术企业，于
2015年10月28日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201542000278，根据企业所得税法的
规定，荆门德威格林美钨资源循环利用有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。
   ④公司子公司江西格林美资源循环有限公司于2012年11月7日收到江西省科学技术厅、江
西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编
号：GR201236000088，有效期三年。2015年9月16日，子公司重新取得新的高新技术企业认
证书，证书编号为GF201536000093，根据企业所得税法的规定，江西格林美资源循环有限公
司2016年度适用15%的企业所得税税率。
   公司子公司江西格林美资源循环有限公司依据财政部、国家税务总局、国家发展改革委联
合发布了《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》（以下简称《目录》），并规
定对所列的共生、伴生矿产资源、废水（液）、废气、废渣和再生资源共3大类16项资源为主
要原料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准及要求的产品所取得收入，在计算应纳税
所得额时，根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《企业所得税法实施条例》
（国务院令第512号）有关规定，减按90%计入当年收入总额。2014年11月27日，工业和信息
化委员会综证书2014第038号资源综合利用认定证书，有效期两年，认定江西格林美资源循环
有限公司利用废塑料，属于国家鼓励的资源综合利用项目。2015年国务院发布国发（2015）
27号文件《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》，取消了对资源综合利用企业认定。
丰城市国家税务局根据上述规定，对此项税收优惠进行了确认，江西格林美资源循环有限公
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
司2016年度对此项税收优惠进行了确认，减按90%计入当年收入总额计算应交所得税。
   ⑤公司下属公司江苏凯力克钴业股份有限公司根据2012年10月19日江苏省高新技术企业
认定管理工作协调小组文件苏高企协[2012]20号关于公示江苏省2012年第二批拟认定高新技
术企业名单的通知，公司认定为高新技术企业，证书编号为GR201232001807。2015年8月24
日，子公司重新取得新的高新技术企业证书，证书编号为GF201532000028，根据企业所得税
法的规定，江苏凯力克钴业股份有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。
    ⑥公司下属公司格林美（无锡）能源材料有限公司被认定为国家高新技术企业，于2016
年11月30日取得高新技术企业认定，证书编号为GR201632004291，有效期3年。根据企业所
得税法的规定，格林美（无锡）能源材料有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。
   ⑦公司子公司扬州宁达贵金属有限公司被认定为国家高新技术企业，2012年8月6日取得高
新技术企业认定，证书编号为GF201232000372，有效期三年。2015年7月6日，子公司重新取
得新的高新技术企业证书，证书编号为GR201532000305，根据企业所得税法的规定，扬州宁
达贵金属有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。
   ⑧公司孙公司扬州杰嘉工业固废处置有限公司根据2008年1月1日起实行的《中华人民共和
国所得税法实施条例》第八十八条，企业从事公共垃圾处理项目的所得，自项目取得第一笔
生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收
企业所得税。2013年取得第一笔此项目生产经营收入，因此，自2013年-2015年全免，2016年
-2018年减半征收。
   ⑨公司子公司浙江德威硬质合金制造有限公司被认定为国家高新技术企业，于2015年9月7
日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201533001220，根据企业所得税法的规定，浙江德
威硬质合金制造有限公司2016年度适用15%的企业所得税税率。
   ⑩公司子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司依据财政部、国家税务总
局、国家发展改革委联合发布了《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》（以下
简称《目录》），并规定对所列的共生、伴生矿产资源、废水（液）、废气、废渣和再生资
源共3大类16项资源为主要原料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准及要求的产品所取
得收入，在计算应纳税所得额时，根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《企
业所得税法实施条例》（国务院令第512号）有关规定，减按90%计入当年收入总额。2014年
1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第130号资源综合利用认定证书，有效期两
年，认定格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司利用农作物秸杆及壳皮，属于国
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
家鼓励的资源综合利用项目。2014年1月10日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2013第129
号资源综合利用认定证书，有效期两年，认定格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限
公司利用废旧电子电器产品，属于国家鼓励的资源综合利用项目。2015年国务院发布国发
（2015）27号文件《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》，取消了对资源综合利用
企业认定。湖北省武汉市国家税务局根据上述规定，对此项税收优惠进行了确认，根据上述
规定，格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司2016年度对此项税收优惠进行了确
认，减按90%计入当年收入总额计算应交所得税。
3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                      单位： 元
               项目                    期末余额                            期初余额
库存现金                                          5,651,930.41                         476,377.97
银行存款                                    1,473,404,393.11                     1,325,317,087.66
其他货币资金                                 162,997,631.21                       264,413,002.16
合计                                       1,642,053,954.73                      1,590,206,467.79
  其中：存放在境外的款项总额                  51,831,048.74                         19,087,855.27
其他说明
       截至2016年12月31日，其他货币资金主要为信用证、应付票据保证金。本公司所有权受
到限制的货币资金162,997,631.21元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                      单位： 元
               项目                    期末余额                            期初余额
银行承兑票据                                 314,157,719.19                       466,016,513.01
商业承兑票据                                 301,052,737.12                         48,259,409.21
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
信用证                                                  113,860,815.47                       19,022,520.00
合计                                                    729,071,271.78                      533,298,442.22
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                               单位： 元
                         项目                                            期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                 17,146,078.28
合计                                                                                         17,146,078.28
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                               单位： 元
               项目                         期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
银行承兑票据                                          1,008,903,212.52
商业承兑票据                                              7,138,970.00                       15,972,889.59
合计                                                  1,016,042,182.52                       15,972,889.59
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
其他说明
       应收票据期末余额较期初增加了36.71%，主要是本年新增国内信用证109,777,697.27元，
为衢州华友钴新材料有限公司支付给格林美股份有限公司的货款。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                               单位： 元
                                    期末余额                                   期初余额
                       账面余额        坏账准备                账面余额          坏账准备
       类别                                           账面价
                                               计提比                                            账面价值
                      金额   比例    金额               值   金额 比例         金额   计提比例
                                                 例
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
按信用风险特征    1,699,1                        1,658,9 1,274,
                          100.00 40,172,                        100.00 34,797,2              1,240,051
组合计提坏账准    12,033.                  2.36% 40,030. 848,94                      2.73%
                              % 002.83                              %     59.99                ,681.30
备的应收账款          13                             30 1.29
                  1,699,1                        1,658,9 1,274,
                          100.00 40,172,                        100.00 34,797,2              1,240,051
合计              12,033.                  2.36% 40,030. 848,94                      2.73%
                              % 002.83                              %     59.99                ,681.30
                      13                             30 1.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位： 元
                                                         期末余额
           账龄
                                应收账款                 坏账准备                  计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                       661,001,417.22            33,050,070.86                      5.00%
1至2年                              39,378,981.65             3,937,898.17                     10.00%
2至3年                               1,309,343.18               654,671.60                     50.00%
3 年以上                             2,529,362.20             2,529,362.20                   100.00%
合计                               704,219,104.25            40,172,002.83
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据：账龄状态。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,959,594.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,584,851.53 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                          单位： 元
                      项目                                            核销金额
无
                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
     本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,136,482,734.69元，占应
收账款年末余额合计数的比例为66.89%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为
9,345,413.88元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
涉及政府补助的应收账款：
     政府补助项目名称       年末余额          年末账龄                      依据
                                                             依据：财综[2012]34 号废弃电器电子
拆解基金补贴                949,574,457.00    2 年以内
                                                             产品处理基金征收使用管理办法
合计                        949,574,457.00
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                       单位： 元
                                 期末余额                               期初余额
    账龄
                         金额                比例               金额                 比例
1 年以内                632,040,129.74              95.88%    569,522,262.97                98.73%
1至2年                   24,337,952.20              3.69%       5,977,573.89                1.04%
2至3年                    2,579,155.68              0.39%       1,316,584.17                0.23%
3 年以上                   259,070.38               0.04%          28,500.00                0.00%
合计                    659,216,308.00        --              576,844,921.03           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
     大额一年以上预付款主要是公司预付Trafigura Beheer B.V.公司材料采购款1,384,080.76
元，由于合同尚未完成，预付的采购款作为预付款项列报；预付湖北荆能输变电工程有限公
                                                                           格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
司城郊分公司电力工程入网费1,300,000.00元，合同尚未完成。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为377,352,647.31元，占预付
账款年末余额合计数的比例为57.24%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                      单位： 元
               项目                              期末余额                                  期初余额
其他                                                                                                   614,368.78
合计                                                                                                   614,368.78
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                      单位： 元
                                   期末余额                                         期初余额
                      账面余额        坏账准备                账面余额                坏账准备
    类别                                         账面价
                                              计提比                                                   账面价值
                   金额    比例     金额               值   金额 比例               金额    计提比例
                                                例
单项金额重大并
               323,180         4,040,4                 319,139
单独计提坏账准          64.38%                 1.25%
                ,124.69          68.26                  ,656.43
备的其他应收款
按信用风险特征                                                  49,955
               178,686         7,540,8                 171,145                 2,242,28                 47,713,00
组合计提坏账准          35.60%                 4.22%             ,283.4 99.45%                 4.49%
                ,072.89          34.31                  ,238.58                    1.97                      1.45
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账 106,000             106,000 100.00                 277,05           277,054.
                           0.02%                                           0.55%            100.00%
准备的其他应收     .00                 .00     %                    4.96
款
合计             501,972 100.00 11,687,        2.33% 490,284 50,232 100.00 2,519,33            5.02% 47,713,00
                                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   ,197.58       % 302.57                  ,895.01 ,338.3        %       6.93                 1.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
 其他应收款（按单                                               期末余额
       位）              其他应收款                坏账准备                 计提比例              计提理由
河南沐桐环保产业
                             319,139,656.43
有限公司
黄明                           4,040,468.26           4,040,468.26                   100.00% 收回可能性很小
合计                         323,180,124.69           4,040,468.26              --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
                                                                   期末余额
           账龄
                                   其他应收款                      坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                           140,642,446.63                   7,032,122.49                        5.00%
1至2年                                   3,172,695.02                       317,269.50                     10.00%
2至3年                                        223,940.00                    111,970.00                     50.00%
3 年以上                                       79,472.32                     79,472.32                     100.00%
合计                                   144,118,553.97                   7,540,834.31                        5.23%
确定该组合依据的说明：
确认该组合状态：账龄状态。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,019,576.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,680,555.76 元。
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                             单位： 元
                         项目                                             核销金额
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                             单位： 元
             款项性质                       期末账面余额                        期初账面余额
往来款                                                387,749,872.09                       25,958,123.65
押金、保证金                                           34,567,518.92                       19,232,657.25
股权转让款                                             75,036,000.00
其他                                                     4,618,806.57                       5,041,557.48
合计                                                  501,972,197.58                       50,232,338.38
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                             单位： 元
                                                                        占其他应收款期
                                                                                       坏账准备期末余
     单位名称       款项的性质        期末余额            账龄          末余额合计数的
                                                                                             额
                                                                              比例
第一名            往来款             319,139,656.43 1 年以内                    63.58%              0.00
第二名            股权转让款          41,574,000.00 1 年以内                     8.28%      2,078,700.00
第三名            股权转让款          15,210,000.00 1 年以内                     3.03%        760,500.00
第四名            股权转让款          10,140,000.00 1 年以内                     2.02%        507,000.00
第五名            往来款               5,000,000.00 1 年以内                     1.00%        250,000.00
合计                       --        391,063,656.43        --                   77.91%      3,596,200.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                             单位： 元
                                                                                     预计收取的时间、金
       单位名称         政府补助项目名称      期末余额              期末账龄
                                                                                         额及依据
无
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                               单位： 元
                                期末余额                                      期初余额
       项目
                 账面余额       跌价准备        账面价值       账面余额       跌价准备        账面价值
               2,101,240,598.                  2,099,403,519. 1,564,056,155.               1,550,616,644.
原材料                          1,837,078.65                                 13,439,510.74
                           32                             67             52
               638,788,135.7               624,418,562.1 517,883,339.3                       509,146,652.8
在产品                       14,369,573.60                                    8,736,686.52
                           7                           7             3
               505,669,785.1               490,894,109.9 533,210,318.3               521,497,539.3
库存商品                     14,775,675.17                             11,712,778.97
                           2                           5             6
周转材料       50,330,734.83    2,301,816.58 48,028,918.25 59,871,404.24       615,434.41 59,255,969.83
材料采购                                                         558,634.70                    558,634.70
在途物资       59,543,720.12                   59,543,720.12   4,049,298.00                   4,049,298.00
发出商品       89,399,744.47                   89,399,744.47 34,659,425.62    3,144,312.00 31,515,113.62
在建开发成本   10,215,186.08                   10,215,186.08   8,195,305.27                   8,195,305.27
开发产品       70,993,532.40                   70,993,532.40 68,658,328.86                   68,658,328.86
包装物          4,731,739.88                    4,731,739.88   5,574,616.32                   5,574,616.32
委托加工物资      421,610.05                      421,610.05 19,491,295.35     244,902.88 19,246,392.47
               3,531,334,787.               3,498,050,643. 2,816,208,121.               2,778,314,496.
合计                          33,284,144.00                               37,893,625.52
                           04                          04             57
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                          单位： 元
                                    本期增加金额                 本期减少金额
       项目     期初余额                                                                 期末余额
                                 计提            其他    转回或转销         其他
原材料         13,439,510.74   1,837,078.65             13,439,510.74                    1,837,078.65
在产品          8,736,686.52   7,273,189.16              1,640,302.08                   14,369,573.60
库存商品       11,712,778.97 13,471,228.14              10,408,331.94                   14,775,675.17
周转材料          615,434.41   1,686,382.17                                              2,301,816.58
发出商品        3,144,312.00                             3,144,312.00
委托加工物资      244,902.88                               244,902.88
合计           37,893,625.52 24,267,878.12              28,877,359.64                   33,284,144.00
     存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
               计提存货跌价准备的具     本年转回存货跌价准备的
     项目                                                           本年转销存货跌价准备的原因
                     体依据                       原因
               存货按成本与可变现净     存货价格上涨，可变现净    已领用生产出产成品并对外实现销
原材料
                   值孰低计价           值大于存货成本            售结转至营业成本
               存货按成本与可变现净                               已领用生产出产成品并对外实现销
在产品                                  不适用
                   值孰低计价                                     售结转至营业成本
               存货按成本与可变现净     存货价格上涨，可变现净
库存商品                                                          已对外实现销售结转至营业成本
                   值孰低计价           值大于存货成本
               存货按成本与可变现净
周转材料                                不适用                    不适用
                   值孰低计价
               存货按成本与可变现净
发出商品                                不适用                    已对外实现销售结转至营业成本
                   值孰低计价
委托加工物     存货按成本与可变现净
                                        不适用                    已对外实现销售结转至营业成本
资                 值孰低计价
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
   存货年末余额中含有借款费用资本化金额为0元。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
   开发成本明细情况
   项目名称        开工时间    预计竣工时间      预计总投资             年初数                 年末数
 商铺开发成本        2014 年     2017 年         12,250 万元        76,853,634.13        81,208,718.48
       合计                                                         76,853,634.13        81,208,718.48
       本公司年末无用于债务担保的存货。
8、一年内到期的非流动资产
                                                                                                单位： 元
              项目                            期末余额                              期初余额
一年内到期的其他非流动资产                               2,040,791.06                          7,560,898.93
合计                                                     2,040,791.06                          7,560,898.93
9、其他流动资产
                                                                                                单位： 元
              项目                            期末余额                              期初余额
维修费摊销及房租费                                                                              829,223.35
试生产产品                                               7,256,070.68                      11,024,109.01
预缴或待抵扣税金                                    138,885,288.46                        122,746,844.04
理财产品                                            546,550,000.00                        848,580,000.00
委托贷款                                             50,000,000.00
合计                                                742,691,359.14                        983,180,176.40
其他说明：
   理财产品均为保本型银行理财产品
                                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                   期初余额
          项目
                         账面余额       减值准备      账面价值       账面余额      减值准备       账面价值
                        599,386,708.                 599,386,708. 30,000,000.0
可供出售权益工具：                                                                               30,000,000.00
                                  00                           00
     按公允价值计量 569,386,708.                     569,386,708.
的                            00
                        30,000,000.0                 30,000,000.0 30,000,000.0
     按成本计量的                                                                                30,000,000.00
                                   0                            0
                        599,386,708.                 599,386,708. 30,000,000.0
合计                                                                                             30,000,000.00
                                  00                           00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                   单位： 元
 可供出售金融资产分类          可供出售权益工具              可供出售债务工具                   合计
权益工具的成本/债务工
                                         457,931,390.00                                          457,931,390.00
具的摊余成本
公允价值                                 569,386,708.00                                          569,386,708.00
累计计入其他综合收益的
                                         111,455,318.00                                          111,455,318.00
公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                   单位： 元
                         账面余额                                   减值准备                  在被投
 被投资                                                                                       资单位   本期现
                      本期增   本期减                         本期增     本期减
 单位       期初                           期末       期初                         期末       持股比   金红利
                        加       少                             加         少
                                                                                                例
深圳市
深商创     30,000,0                       30,000,0
                                                                                               2.94%
投股份        00.00                          00.00
有限公
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
司
             30,000,0                 30,000,0
合计                                                                                   --
                00.00                    00.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                             单位： 元
可供出售金融资产
                        可供出售权益工具   可供出售债务工具   可供出售债务工具              合计
      分类
            无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                             单位： 元
                                            公允价值相对
可供出售权益                                             持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
                    投资成本   期末公允价值 于成本的下跌
  工具项目                                                 （个月）         额           因
                                                幅度
       无
11、长期股权投资
                                                                                             单位： 元
                                              本期增减变动
                            权益法               宣告发                                     减值准
被投资 期初余                      其他综                                            期末余
              追加投 减少投 下确认        其他权 放现金 计提减                              备期末
单位     额                        合收益                                     其他     额
                资     资   的投资        益变动 股利或 值准备                                余额
                                     调整
                              损益                 利润
一、合营企业
二、联营企业
储能电
站（湖 4,499,94 4,500,00           16,582.4                                          9,016,52
北）有限   4.12     0.00                  0                                              6.52
公司
深圳市
本征方 19,794,3                    -1,435,5                                          18,358,7
程石墨    06.71                       64.45                                             42.26
烯公司
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
武汉三
永格林
美汽车
       16,926,8                      -2,430,5                             14,496,3
零部件
          78.54                         72.35                                06.19
再制造
有限公
司
武汉鑫
汇报废
       10,610,0              10,340,0 -778,73                  508,656.
汽车回
          77.61                 00.00    4.34
收有限
公司
回收哥
（武汉）
                  23,475,9           -1,979,7                  4,131,01 25,627,2
互联网
                     60.00              14.79                      2.50    57.71
有限公
司
株洲欧
科亿数
                  81,973,7           1,877,40                             83,851,1
控精密
                     00.00               2.19                                02.19
刀具有
限公司
河南沐
桐环保                                                         67,600,0 67,600,0
产业有                                                            00.00    00.00
限公司
         51,831,2 109,949, 10,340,0 -4,730,6                   72,239,6 218,949,
小计
            06.98 660.00      00.00    01.34                      69.23 934.87
         51,831,2 109,949, 10,340,0 -4,730,6                   72,239,6 218,949,
合计
            06.98 660.00      00.00    01.34                      69.23 934.87
其他说明
   长期股权投资期末余额较期初增加了322.43%，主要有本期处置河南沐桐环保产业有限公
司74%的股权，对持有的剩余26%的股权转为权益法核算，变更为公司的联营企业；本期收
购株洲欧科亿数控精密刀具有限公司25.291%的股权，属于公司的联营企业；由于外部股东增
资，公司对回收哥（武汉）互联网有限公司的股权由100.00%下降至25%，变更为公司的联营
企业。
                                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                  单位： 元
                                                                办公及电子设
    项目        房屋及建筑物      机器设备       运输设备                       其他设备           合计
                                                                      备
一、账面原值：
                 1,704,688,247. 2,629,909,711.                              100,063,331.0 4,617,585,295.
  1.期初余额                                   65,791,286.71 117,132,718.41
                             76            75                                           3
  2.本期增加     1,138,330,933. 653,104,866.5                                           1,926,782,020.
                                              10,760,901.88 33,389,026.09 91,196,292.30
金额                         37             3
                                                                                               103,435,454.3
    （1）购置             0.00     306,591.50    9,765,649.86 13,135,667.27 80,227,545.69
    （2）在建 1,120,543,515. 646,562,051.2                                                     1,795,269,818.
                                                                19,431,700.32   8,732,551.55
工程转入                  54             8
    （3）企业
              17,787,417.83       6,236,223.75    995,252.02       821,658.50   2,236,195.06 28,076,747.16
合并增加
  3.本期减少                                                                                   244,204,761.6
                 93,015,031.54 118,986,972.27 12,510,234.47 14,964,605.74       4,727,917.61
金额
    （1）处置
                          0.00 15,989,279.94     7,424,834.47       60,641.09   1,746,250.85 25,221,006.35
或报废
    （2）转入
                  7,778,242.59 30,175,833.53       13,181.62       600,660.26   2,517,116.76 41,085,034.76
在建工程
    （3）本期
                                                                                               177,898,720.5
处置子公司减 85,236,788.95 72,821,858.80         5,072,218.38 14,303,304.39      464,550.00
少固定资产
                 2,750,004,149. 3,164,027,606.               135,557,138.7 186,531,705.7 6,300,162,554.
  4.期末余额                                   64,041,954.12
                             59             01                           6             2
二、累计折旧
                 162,792,164.6 709,223,957.1                                           995,796,548.4
  1.期初余额                                 39,390,027.37 49,680,192.43 34,710,206.90
                             5             4
  2.本期增加                     232,565,609.8                                           344,897,001.7
                 64,154,752.88                 10,525,763.41 21,178,308.11 16,472,567.47
金额                                         5
                                 231,902,004.0                                           343,120,157.5
    （1）计提 63,451,780.56                    10,359,310.52 21,058,581.59 16,348,480.75
                                             8
    （2）企业
                    702,972.32     663,605.77     166,452.89       119,726.52    124,086.72     1,776,844.22
合并增加
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
  3.本期减少
                  7,653,271.92 25,063,232.38    8,490,207.97   4,803,637.12     473,123.73 46,483,473.12
金额
    （1）处置
                          0.00   9,701,053.44   6,397,783.62           0.00     138,323.51 16,237,160.57
或报废
    （2）转入
                  1,245,572.01   5,589,026.12       1,581.76     65,617.20      151,174.00     7,052,971.09
在建工程
    （3）处置
子公司转出累      6,407,699.91   9,773,152.82   2,090,842.59   4,738,019.92     183,626.22 23,193,341.46
计折旧
                 219,293,645.6 916,726,334.6                                           1,294,210,077.
  4.期末余额                                 41,425,582.81 66,054,863.42 50,709,650.64
                             1             1
三、减值准备
  1.期初余额                     4,541,990.16                    87,224.27                     4,629,214.43
  2.本期增加
                                 1,917,511.93                                                  1,917,511.93
金额
     （1）计提                   1,917,511.93                                                  1,917,511.93
  3.本期减少
                                                                 87,224.27                       87,224.27
金额
    （1）处置
                                                                 87,224.27                       87,224.27
或报废
  4.期末余额                     6,459,502.09                                                  6,459,502.09
四、账面价值
  1.期末账面     2,530,710,503. 2,240,841,769.                             135,822,055.0 4,999,492,975.
                                               22,616,371.31 69,502,275.34
价值                         98             31                                         8
  2.期初账面     1,541,896,083. 1,916,143,764.                                           3,617,159,532.
                                               26,401,259.34 67,365,301.71 65,353,124.13
价值                         11             45
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                单位： 元
      项目            账面原值         累计折旧         减值准备          账面价值              备注
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                单位： 元
    项目               账面原值             累计折旧             减值准备                账面价值
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                               单位： 元
                       项目                                            期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                130,346,996.32
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                               单位： 元
               项目                            账面价值                      未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                        1,001,595,807.06                     尚未办妥产权证
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                               单位： 元
                                期末余额                                      期初余额
     项目
                 账面余额       减值准备       账面价值       账面余额        减值准备        账面价值
武汉城市矿产
                464,650,537.7                 463,918,757.7 713,355,829.9                    712,624,049.9
循环产业园项                     731,780.00                                    731,780.00
                            5                             5             7
目
江西报废汽车
零星维修改造     8,373,959.32                  8,373,959.32 12,152,124.79                    12,152,124.79
工程
动力电池用原
料一期（钴镍
锰三元材料、
                                                             255,583,334.7                   255,583,334.7
球形氢氧化钴             0.00                         0.00
                                                                         6
材料、高纯硫
酸镍与四氧化
三钴）
动力电池用原    490,018,547.3                 490,018,547.3 262,992,228.6                    262,992,228.6
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
料二期（镍钴              0               0               2
铝（NCA）三
元材料、镍钴
锰酸锂三元材
料、镍钴锰
（NCM）三元
材料）及废水
废气扩容工程
荆门东区产业
园建设（含荆                                   278,221,172.1                 278,221,172.1
               43,693,318.88   43,693,318.88
门报废汽车项                                               5
目）
废渣废泥处理
                        0.00            0.00 95,834,386.06                   95,834,386.06
项目
天津报废汽车   185,868,850.1   185,868,850.1 287,156,347.7                   287,156,347.7
综合利用项目               4               4             3
城市矿产资源
与公共平台建            0.00            0.00 111,311,163.86                  111,311,163.86
设
河南格林美电
子废弃物回收
                        0.00            0.00    3,411,480.70    513,565.00     2,897,915.70
与循环利用项
目一期
钨资源回收利
               82,832,010.40   82,832,010.40 74,310,392.82                   74,310,392.82
用项目
仙桃城市矿产   165,431,141.0   165,431,141.0 265,029,465.9                   265,029,465.9
大市场建设                 0               0             1
光谷金融港房
产未来城研发    2,917,567.61    2,917,567.61    1,840,867.73                   1,840,867.73
基地项目
格林美加压高
                        0.00            0.00    8,155,501.89                   8,155,501.89
效反应项目
凯力克零星维
                1,471,373.78    1,471,373.78    1,065,246.13                   1,065,246.13
修改造工程
荆门线路板破                                   179,963,254.3                 179,963,254.3
               19,303,027.36   19,303,027.36
碎改造项目                                                 1
宁达锗生产钱            0.00            0.00    2,972,437.24                   2,972,437.24
宁达液晶屏拆
                1,320,508.60    1,320,508.60
解线
杰嘉填埋库区   32,627,233.58   32,627,233.58 26,549,909.52                   26,549,909.52
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
1A-1B 改造工
程
江西格林美丰
城资源循环产   22,702,893.36                 22,702,893.36
业园安装工程
无锡格林美动
力电池材料项   84,438,189.30                 84,438,189.30
目
其他项目       27,468,486.51                 27,468,486.51 11,851,188.73                    11,851,188.73
               1,633,117,644.                1,632,385,864. 2,591,756,332.                  2,590,510,987.
合计                            731,780.00                                   1,245,345.00
                           89                           89             92
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                               单位： 元
                            本期转               工程累               其中：
                                   本期其                      利息资        本期利
项目名        期初余 本期增 入固定        期末余 计投入 工程进        本期利        资金来
       预算数                      他减少                      本化累        息资本
  称            额   加金额 资产金          额   占预算   度          息资本          源
                                   金额                        计金额        化率
                              额                 比例                 化金额
废渣废                                                                                         贷款、
       115,000 95,834, 3,911,1 96,571, 3,174,5           105.49          11,862, 2,718,9
泥处理                                                          100.00                   6.00% 自筹资
       ,000.00 386.06 69.46 000.94 54.58                     %           013.74 31.00
项目                                                                                           金
武汉城
市矿产 1,200,0 712,62 195,12 441,01             464,65                                        贷款、
                                       2,085,7                           12,785, 681,54
循环产 00,000. 4,049.9 2,341.4 0,132.0         0,537.7 94.33% 95.00                     4.35% 自筹资
                                         21.64                            508.10   1.04
业园项     00        7       2       0               5                                        金
目
动力电
池用原
料一期
（钴镍
锰三元
材料、 296,00 255,58           229,64                                                        贷款、
                       10,429,         36,372,           110.67        17,162, 7,272,9
球形氢 0,000.0 3,334.7         0,155.1                          100.00                 6.00% 自筹资
                        243.94          423.59               %          395.74 69.40
氧化钴       0       6               1                                                       金
材料、
高纯硫
酸镍与
四氧化
三钴）
                                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
动力电
池用原
料二期
（镍钴
铝
（NCA
）三元
材料、
镍钴锰
    656,50 262,99 288,23                    490,01                                       贷款、
酸锂三                         35,542, 25,666,         105.85          22,431, 14,204,
       0,000.0 2,228.6 5,421.6                 8,547.3        80.00                    6.00% 自筹资
元材                            431.92 671.02              %            894.68 909.61
             0       2       2                       0                                       金
料、镍
钴锰
（NC
M）三
元材
料）及
废水废
气扩容
工程
城市矿
产资源 195,00                   133,51                                                       贷款、
               111,311 22,208,                           116.98        14,767, 3,774,0
与公共 0,000.0                 9,257.7                          100.00                 6.00% 自筹资
               ,163.86 093.86                                %          465.30 37.05
平台建       0                       2                                                       金
设
天津报
    382,10 287,15          169,94           185,86                                          贷款、
废汽车                 68,655,
       0,000.0 6,347.7         2,711.2         8,850.1 92.20% 95.00                             自筹资
综合利                  213.65
             0       3               4               4                                          金
用项目
荆门东
区产业
园建设 320,00 278,22            261,69                                                       贷款、
                       49,652,         22,481, 43,693, 114.97          41,264, 13,908,
（含荆 0,000.0 1,172.1         9,623.1                        95.00                    6.00% 自筹资
                        775.10          005.20 318.88      %            610.87 252.14
门报废       0       5               7                                                       金
汽车项
目）
仙桃城
    339,00 265,02           214,30          165,43                                       贷款、
市矿产                 114,705                         112.01          26,963, 6,708,1
       0,000.0 9,465.9         3,596.5         1,141.0        85.00                    6.00% 自筹资
大市场                 ,271.62                             %            149.91 38.19
             0       1               3               0                                       金
建设
    3,503,6 2,268,7 752,91 1,582,2 89,780, 1,349,6                  147,23 49,268,
合计                                                      --     --                                --
    00,000. 52,149. 9,530.6 28,908. 376.03 62,395.                 7,038.3 778.43
                                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
              00         06        7      63              07
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                   单位： 元
                  项目                             本期计提金额                        计提原因
无
其他说明
14、工程物资
                                                                                                   单位： 元
                  项目                               期末余额                          期初余额
工程物资                                                             0.00                           46,736.20
合计                                                                                                46,736.20
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                   单位： 元
       项目        土地使用权          专利权       非专利技术    计算机软件        其他            合计
一、账面原值
     1.期初余      1,037,311,847. 158,087,094.7                                  179,135,031.9 1,375,798,065.
                                                                  1,264,090.80
额                             48             4                                              9
    2.本期增
                    8,783,265.61 25,684,609.10                    3,052,074.04 61,520,000.00 99,039,948.75
加金额
        （1）购
                    2,431,934.88                                  3,052,074.04 61,520,000.00 67,004,008.92
置
      （2）内
                                   25,684,609.10                                               25,684,609.10
部研发
      （3）企
                    6,351,330.73                                                                  6,351,330.73
业合并增加
  3.本期减少
                   15,157,042.99 31,393,684.68                                    1,587,318.39 48,138,046.06
金额
        （1）处                    28,838,239.89                                               28,838,239.89
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
置
      （2）企
              15,157,042.99     2,555,444.79                   1,587,318.39 19,299,806.17
业合并减少
     4.期末余   1,030,938,070. 152,378,019.1                  239,067,713.6 1,426,699,967.
                                               4,316,164.84
额                          10             6                              0
二、累计摊销
     1.期初余
                48,605,464.62 29,042,270.08     410,390.01 40,727,787.65 118,785,912.36
额
    2.本期增
                21,958,229.22 16,803,857.21     419,992.87 11,287,969.84 50,470,049.14
加金额
      （1）计
                21,762,105.17 16,803,857.21     419,992.87 11,287,969.84 50,273,925.09
提
      （2）企
                   196,124.05                                                  196,124.05
业合并增加
    3.本期减
                 1,659,451.15   9,602,055.42                     75,475.23 11,336,981.80
少金额
      （1）处
                                9,392,787.11                                  9,392,787.11
置
      （2）企
                 1,659,451.15    209,268.31                      75,475.23    1,944,194.69
业合并减少
     4.期末余                                                                157,918,979.7
                68,904,242.69 36,244,071.87     830,382.88 51,940,282.26
额
三、减值准备
     1.期初余
额
    2.本期增
加金额
      （1）计
提
    3.本期减
少金额
      （1）处
置
     4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账    962,033,827.4                                 187,127,431.3 1,268,780,988.
                              116,133,947.29   3,485,781.96
面价值                      1                                             4
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2.期初账     988,706,382.8 129,044,824.6                                  138,407,244.3 1,257,012,152.
                                                                 853,700.79
面价值                       6             6                                              4
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 10.68%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                               单位： 元
                项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
土地使用权                                                37,500,000.00 正在办理过程中
其他说明：
    本公司子公司拥有的排污权2,024,775.00元，本公司认为在可预见的将来该排污权均会使
用并带给本公司预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的。
    本公司孙公司拥有的固废处置权121,701,800.00元，本公司孙公司根据处置固废数工作量
进行摊销。
    本期新增无形资产——其他61,520,000.00元，为本期子公司荆门市格林美新材料有限公
司取得的杨树港污水处理厂特许经营权。
16、开发支出
                                                                                               单位： 元
                                       本期增加金额                  本期减少金额
    项目          期初余额                                     确认为无形                      期末余额
                                 内部开发支出      其他                       转入当期损益
                                                                 资产
新型高电压高
密度钴酸锂 C5     1,037,808.89                                 1,037,808.89                            0.00
系列开发
废液晶显示屏
自动化、智能
                   662,689.87     2,325,010.64                                   571,435.96    2,416,264.55
化绿色回收项
目
废旧线路板资
                  2,803,141.98    6,285,452.32                 4,845,198.10     4,243,396.20           0.00
源利用项目
基于 REID 技
                   505,398.01     1,235,857.77                                  1,741,255.78           0.00
术的废弃电器
                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
电子产品协同
管理信息系统
的软件开发
废塑料制取高
性能阻燃性塑    2,885,351.50   1,559,670.52    2,101,749.27    2,343,272.75           0.00
料粒子技术
废旧电缆快速
剥离安全剥离
                 624,850.89    1,723,080.60     765,984.69     1,581,946.80           0.00
和粉尘控制性
收集技术
废旧冰箱压缩
机的等离子切
                 723,319.01    1,416,616.27                    2,139,935.28           0.00
割开盖及其油
烟收集技术
超细低氧钴粉
生产技术研究    5,199,421.42   4,991,261.77                   10,190,683.19           0.00
及产业化
镍基多元动力
电池材料生产
               15,760,442.99 11,745,390.80                    27,505,833.79           0.00
关键技术及产
业化
线路板无害化
裂解关键技术    5,051,457.96   8,844,977.72   13,896,435.68                           0.00
研究及产业化
废杂铜循环利
用生产紫铜技    4,523,917.57   7,217,624.80                   11,741,542.37           0.00
术开发
高电压、大功
率型镍基锂电
                9,486,719.26   6,137,805.86                   15,624,525.12           0.00
池材料技术开
发
球形钴粉的制
                               1,437,968.90                     888,075.42      549,893.48
备方法的研究
车用高倍率镍
基电池材料开                   8,135,864.47                    4,981,727.14   3,154,137.33
发
低钴硬质合金
                               5,725,759.85                    2,492,631.97   3,233,127.88
用钴粉开发
废弃平板显示
屏资源化利用                   2,998,954.53                    2,998,954.53           0.00
研究
                                格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
高电压型锂电
池材料前驱体    14,530,211.35            4,644,663.92    9,885,547.43
开发
含镍、钴废水
渣的资源化循
                 1,700,753.17            1,700,753.17            0.00
环利用技术开
发
KL-S 型四氧
化三钴改性研     9,012,407.64            9,012,407.64            0.00
究和产品研发
一种应用环保
型酸雾抑制剂
                 2,567,908.28            2,567,908.28            0.00
的电积铜绿色
生产新技术
针铁矿法低温
除铁技术在钴
湿法浸出除铁     9,900,791.70            9,900,791.70            0.00
中的研发与应
用
630 型密闭电
解槽氯化钴电
                 6,945,409.61            6,945,409.61            0.00
积工艺的改进
研究
新型萃取凝结
器的研发与应     7,227,714.55            7,227,714.55            0.00
用
新能源汽车动
力电池正极材
                 7,776,886.05            7,776,886.05            0.00
料用高纯硫酸
钴
超高电压高倍
率型锂电池正
                  700,620.19               700,620.19            0.00
极材料钴酸锂
的开发
高电压高容量
高循环锂电池
                 8,898,223.65            6,402,419.77    2,495,803.88
用正极材料钴
酸锂的开发
动力锂电池用
4.2V 高容量正    6,383,824.86            3,112,598.08    3,271,226.78
极材料镍钴锰
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
酸锂的开发
动力锂电池用
4.2V 高倍率
111 型正极材                    862,290.08                     862,290.08            0.00
料镍钴锰酸锂
的开发
锂电池正极材
料降成本现工                   5,116,553.54                  5,116,553.54            0.00
艺改进开发
动力用高电压
(4.3-4.35V)高
循环镍钴锰酸                    724,398.03                     724,398.03            0.00
锂正极材料的
开发
动力锂电池用
高温循环型正
                               1,411,467.90                  1,411,467.90            0.00
极材料镍钴锰
三元材料开发
锂电池正极材
料绿色制造新                    722,358.21                     722,358.21            0.00
工艺开发
高容量正极材
料 NCA 正极                     216,037.79                     216,037.79            0.00
材料的开发
动力电池用
4.2V 高压实高
循环Ⅲ型正极                     90,137.91                      90,137.91            0.00
材料镍钴锰酸
锂的开发
稀土、稀散金
属回收利用研    3,765,389.24    856,227.30                   2,192,575.85    2,429,040.69
究
磨削料中钨资
源的回收及钨
                               5,458,730.12                  2,750,961.96    2,707,768.16
粉制备工艺研
究
废弃物无害化
处理与资源技    3,444,582.34                  2,824,244.69     620,337.65            0.00
术
废旧电线高效
                               5,752,159.54                  3,077,077.47    2,675,082.07
破碎分选技术
                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
及污染控制手
段研究
废弃液晶显示
设备无害化拆
                                800,234.13           213,187.78      587,046.35            0.00
解工艺及装备
的开发
废旧电线自动
化破碎分选及
                               7,623,708.97                        5,339,533.01    2,284,175.96
其污染控制技
术
废电线电缆智
能化分选及剥                   2,856,498.72                        1,570,008.80    1,286,489.92
离技术开发
废偏转高效回
                                845,926.36                           639,058.55      206,867.81
收铜工装技术
废旧 PP 塑料
改性高性能再
                               3,626,523.20                        1,641,472.71    1,985,050.49
生塑料粒子技
术研究
废灯管无害化
回收与资源化                   2,514,447.48                        1,660,870.15      853,577.33
利用技术
塑料粒子产品
自动包装工装                   3,641,011.68                        3,641,011.68            0.00
设备研究
温度感应自动
喷水型硬质合                   1,773,064.74                          434,354.02    1,338,710.72
金地矿钻齿
阶梯镶嵌一体
式硬质合金球                   1,835,172.31                          505,231.13    1,329,941.18
齿研究
其他                           9,264,152.91                        9,264,152.91
       合计    56,474,490.93 203,417,148.79   0.00 25,684,609.10 192,104,324.96 42,102,705.66
其他说明
   注：资本化开始时点为完成小试实验研究，到生产线进行中试时。
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                           单位： 元
被投资单位名                             本期增加                   本期减少
称或形成商誉      期初余额       企业合并形成                                             期末余额
                                                    其他     处置              其他
    的事项                             的
河南沐桐环保
                   718,166.47                               718,166.47
产业有限公司
武汉市绿色文
明回收经营有      1,459,037.38                             1,459,037.38
限责任公司
山西洪洋海鸥
废弃电器电子
                 11,954,382.04                                                           11,954,382.04
产品回收处理
有限公司
江苏凯力克钴
业股份有限公     22,577,763.32                                                           22,577,763.32
司
浙江德威硬质
                                                                                         107,312,307.9
合金制造有限 114,057,515.02                                               6,745,207.08
公司
格林美（武汉）
新能源汽车服   6,249,619.51                                                               6,249,619.51
务有限公司
扬州杰嘉工业
固废处置有限        80,000.00                                                               80,000.00
公司
扬州宁达贵金     204,077,748.5                                                           215,042,198.5
                               10,964,450.00
属有限公司                   3
余姚市兴友金
属材料有限公      6,355,071.75                                                            6,355,071.75
司
格林美（郴州）
固体废物处理                      8,484,876.24                                            8,484,876.24
有限公司
内蒙古新创资
                                 12,976,262.40                                           12,976,262.40
源再生有限公
                                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
司
                 367,529,304.0                                                                 391,032,481.7
       合计                    32,425,588.64                   2,177,203.85     6,745,207.08
                             2
（2）商誉减值准备
                                                                                                 单位： 元
被投资单位
名称或形成       期初余额               本期增加                          本期减少             期末余额
商誉的事项
无
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
       公司将山西洪洋、江苏凯力克、浙江德威、武汉新能源、杰嘉固废、扬州宁达、余姚兴
友、郴州固废、内蒙古新创等被收购公司分别作为资产组及资产组组合，把收购所形成的商
誉分别分摊到相关资产组及资产组组合进行减值测试。公司基于历史实际经营数据、废弃资
源综合利用业的发展趋势、国内国际的经济形势等制定最近一期财务预算和未来规划目标，
预期收入增长率不超过相关行业的平均长期增长率，预算毛利率和费用率根据过往表现确定，
编制未来5年的净利润及现金流量预测，并假设5年之后现金流量维持不变。公司根据历史经
验及对市场的预测，采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率作为折现
率，山西洪洋、江苏凯力克、浙江德威、武汉新能源、杰嘉固废、扬州宁达、余姚兴友、郴
州固废、内蒙古新创等被收购公司现金流量预测所用的税后折现率是10.20%。
       根据减值测试的结果，本期末商誉未发生减值，未计提减值准备。
18、长期待摊费用
                                                                                                 单位： 元
    项目         期初余额         本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
租入固定资产改
                     13,109,374.95     13,017,723.33      6,363,912.60                         19,763,185.68
良支出
装修费                4,731,605.03      2,121,252.16      3,622,453.09                          3,230,404.10
减：将于一年内
摊销的长期待摊        -7,560,898.93     -2,040,791.06     -7,560,898.93                        -2,040,791.06
费用
合计                 10,280,081.05     13,098,184.43      2,425,466.76                         20,952,798.72
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                          单位： 元
                                期末余额                                   期初余额
       项目
                   可抵扣暂时性差异     递延所得税资产       可抵扣暂时性差异     递延所得税资产
资产减值准备            92,022,621.57        14,714,190.04        81,084,781.87         13,625,183.63
内部交易未实现利
                        78,150,008.99        12,007,735.95        32,973,524.47          5,106,227.30
润
可抵扣亏损               8,976,870.36         1,594,889.30        10,532,141.00          2,633,035.25
递延收益                77,405,141.29        11,730,771.19        85,751,808.20         12,862,771.23
合计                   256,554,642.21        40,047,586.48       210,342,255.54         34,227,217.41
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                          单位： 元
                                期末余额                                   期初余额
       项目
                   应纳税暂时性差异     递延所得税负债       应纳税暂时性差异     递延所得税负债
非同一控制企业合
                       359,109,623.33        57,157,507.52       145,466,941.34         25,652,701.28
并资产评估增值
可供出售金融资产
                       111,455,318.00        27,863,829.50
公允价值变动
子公司会计政策差
                        11,028,800.87         1,654,320.13        11,744,770.65          1,761,702.92
异形成
合计                   481,593,742.20        86,675,657.15       157,211,711.99         27,414,404.20
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                          单位： 元
                                        抵销后递延所得税                          抵销后递延所得税
                   递延所得税资产和                          递延所得税资产和
       项目                             资产或负债期末余                          资产或负债期初余
                   负债期末互抵金额                          负债期初互抵金额
                                              额                                        额
递延所得税资产                               40,047,586.48                              34,227,217.41
递延所得税负债                               86,675,657.15                              27,414,404.20
                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                        单位： 元
              项目                      期末余额                            期初余额
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                        单位： 元
           年份              期末金额                 期初金额                     备注
无
20、其他非流动资产
                                                                                        单位： 元
              项目                      期末余额                            期初余额
预付工程设备款                                393,795,843.13                       162,441,433.64
租赁押金                                           1,829,699.64                           465,992.43
展览品                                             1,821,341.62                        3,559,331.16
预付股权收购款                                 39,347,280.00
合计                                          436,794,164.39                       166,466,757.23
其他说明：
       期末余额较期初余额增加了162.39%，主要是本期工程项目增加，对应预付的工程设备款
增加。
21、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                        单位： 元
              项目                      期末余额                            期初余额
质押借款                                                                           165,262,120.00
抵押借款                                      783,800,000.00                      1,011,500,000.00
保证借款                                    3,206,334,816.00                      1,381,412,945.09
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
信用借款                                     331,344,825.12                       616,368,196.63
合计                                       4,321,479,641.12                      3,174,543,261.72
短期借款分类的说明：
  抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、57。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。
22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                      单位： 元
               项目                    期末余额                            期初余额
指定为以公允价值计量且其变动
                                                  1,127,970.36
计入当期损益的金融负债
合计                                              1,127,970.36
其他说明：
       注：本期发生额为子公司江西格林美资源循环有限公司向国外采购铜原料，采用点价方
式确定采购价格，因期货市场价格波动形成的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
23、应付票据
                                                                                      单位： 元
               种类                    期末余额                            期初余额
银行承兑汇票                                 569,889,123.61                       522,389,125.70
合计                                         569,889,123.61                       522,389,125.70
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                      单位： 元
                                                         格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
             项目                  期末余额                             期初余额
货款及其他                               441,365,502.30                         413,472,078.58
合计                                     441,365,502.30                         413,472,078.58
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                   单位： 元
             项目                  期末余额                      未偿还或结转的原因
第一名                                        9,157,806.17 合同执行中
第二名                                        2,765,832.67 合同执行中
第三名                                        2,594,521.36 合同执行中
第四名                                        2,593,523.78 合同执行中
第五名                                        2,443,500.00 合同执行中
合计                                      19,555,183.98                    --
其他说明：
25、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                   单位： 元
             项目                  期末余额                             期初余额
货款                                     198,104,201.59                          88,811,765.48
合计                                     198,104,201.59                          88,811,765.48
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                   单位： 元
             项目                  期末余额                      未偿还或结转的原因
第一名                                        1,052,124.87 项目尚未完成，该款项尚未结清
第二名                                         409,997.62 项目尚未完成，该款项尚未结清
合计                                          1,462,122.49                 --
                                                         格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                  单位： 元
       项目           期初余额          本期增加         本期减少             期末余额
一、短期薪酬            32,463,261.05   334,624,760.90   319,125,372.53         47,962,649.42
二、离职后福利-设定
                          379,097.86     24,661,310.00    24,666,380.50            374,027.36
提存计划
三、辞退福利                              7,962,888.01     7,962,888.01
合计                    32,842,358.91   367,248,958.91   351,754,641.04         48,336,676.78
（2）短期薪酬列示
                                                                                  单位： 元
       项目           期初余额          本期增加         本期减少             期末余额
1、工资、奖金、津
                        32,045,264.10   301,664,080.07   287,233,102.01         46,476,242.16
贴和补贴
2、职工福利费              43,369.57     15,329,119.20    15,152,954.96            219,533.81
3、社会保险费             130,256.52     12,548,983.24    12,550,749.42            128,490.34
     其中：医疗保险
                          107,221.39      7,023,340.31     7,027,093.55            103,468.15
费
           工伤保
                           12,269.69      4,890,400.74     4,883,256.87             19,413.56
险费
           生育保
                           10,765.44       635,242.19        640,399.00              5,608.63
险费
4、住房公积金                4,426.73     2,142,242.25     2,118,417.18             28,251.80
5、工会经费和职工
                          230,504.13      2,499,052.89     1,632,625.71          1,096,931.31
教育经费
6、短期带薪缺勤              9,440.00      441,283.25        437,523.25             13,200.00
合计                    32,463,261.05   334,624,760.90   319,125,372.53         47,962,649.42
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
                                                                                         单位： 元
         项目          期初余额        本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险           352,126.34    23,432,189.32            23,419,935.44           364,380.22
2、失业保险费              26,971.52     1,199,120.68             1,216,445.06              9,647.14
3、企业年金缴费                            30,000.00                30,000.00
合计                      379,097.86    24,661,310.00            24,666,380.50           374,027.36
其他说明：
   本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，除上述缴存费用外，本公
司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
27、应交税费
                                                                                         单位： 元
                项目                   期末余额                              期初余额
增值税                                        18,725,755.58                         15,225,799.48
企业所得税                                    40,541,409.95                         23,075,789.26
个人所得税                                        6,077,591.08                          5,774,265.26
城市维护建设税                                    1,294,190.42                          1,252,815.00
营业税                                             600,875.00                           2,764,343.83
房产税                                            4,197,620.22                          1,340,928.31
教育费附加等                                       969,220.88                            923,708.22
印花税                                            1,445,923.02                           206,584.43
土地使用税                                        1,580,390.44                          1,934,200.50
综合规费                                            11,449.30                             74,624.85
其他                                              2,037,767.48                          1,491,386.32
合计                                          77,482,193.37                         54,064,445.46
其他说明：
  应交税费期末余额较期初余额增加了43.31%，主要是本期盈利增加，对应的应交企业所得
税增加。
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
28、应付利息
                                                                                       单位： 元
               项目                    期末余额                            期初余额
企业债券利息                                  33,625,959.22                           1,573,118.28
短期借款应付利息                                  1,647,352.88                        1,102,937.64
长期应付款利息                                     224,400.00
合计                                          35,497,712.10                           2,676,055.92
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                       单位： 元
             借款单位                  逾期金额                            逾期原因
无
其他说明：
         应付利息期末余额较期初余额增加了1226.49%，主要是本期发行债券为按年付息、到
期一次还本，本期计提未到支付期债券利息导致应付债券利息增加。
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                       单位： 元
               项目                    期末余额                            期初余额
工程设备款                                   341,666,660.67                       186,402,174.07
往来款                                        23,118,027.21                         73,738,524.51
保证金                                        23,498,052.47                         64,237,592.57
投资款                                       257,471,309.14                       504,233,787.13
合计                                         645,754,049.49                       828,612,078.28
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                       单位： 元
               项目                    期末余额                      未偿还或结转的原因
第一名                                        71,491,381.98 未到付款期
                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
第二名                                   44,890,840.14 未到付款期
第三名                                       1,812,500.00 未到付款期
第四名                                        700,000.00 未到付款期
第五名                                        671,279.00 未到付款期
合计                                    119,566,001.12                    --
其他说明
30、一年内到期的非流动负债
                                                                                    单位： 元
               项目               期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                    942,984,000.00                          727,500,000.00
合计                                    942,984,000.00                          727,500,000.00
31、其他流动负债
                                                                                    单位： 元
               项目               期末余额                             期初余额
短期应付债券                            522,010,928.98                          303,612,054.79
将于 1 年内转入营业外收入的递延
                                         16,548,755.45                           12,133,652.41
收益
预计费用                                                                            280,230.79
合计                                    538,559,684.43                          316,025,937.99
32、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                    单位： 元
               项目               期末余额                             期初余额
质押借款                                343,000,000.00                          521,000,000.00
抵押借款                                 49,000,000.00
保证借款                              1,307,250,000.00                         1,632,750,000.00
减：一年内到期的长期借款               -942,984,000.00                         -727,500,000.00
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                  756,266,000.00                    1,426,250,000.00
长期借款分类的说明：
  抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、57。
  质押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、57。
33、应付债券
（1）应付债券
                                                                                             单位： 元
               项目                          期末余额                             期初余额
企业债券面值                                         2,900,000,000.00                   1,300,000,000.00
债券利息调整                                           -20,374,795.18                      -1,479,322.49
合计                                                 2,879,625,204.82                   1,298,520,677.51
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                             单位： 元
                                                              按面值
债券           发行日 债券                                           溢折价摊
       面值                发行金额    期初金额      本期发行 计提利          本期偿还 期末金额
名称             期   期限                                               销
                                                                息
12 格 800,000, 2012/1       800,000,0 794,547,190.                       958,540.4             795,505,73
                      8年
林债   000.00 2/21              00.00           65                               3                   1.08
15 格
林美 500,000, 2015/9/       500,000,0 503,973,486.                       -6,589,43             497,384,04
                      3年
MTN   000.00 7                  00.00           86                            8.04                   8.82
001
3亿
短融
15 格 300,000, 2015-8       300,000,0 304,412,054.                       -4,412,05 300,000,0
                      1年                                                                            0.00
林美   000.00 -31               00.00           79                            4.79     00.00
CP00
1
16 格
林美 500,000, 2016-1                                 500,000,0 22,163,9 -153,005.              522,010,92
                     1年
CP00  000.00 -28                                         00.00    34.44       46                     8.98
1
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
16 格
林美 300,000, 2016-3                                   300,000,0          -2,022,25             297,977,74
                     3年
MTN   000.00 -17                                           00.00               7.12                   2.88
001
16 格 800,000, 2016-9                                  800,000,0          -6,837,28             793,162,71
                      5年
林 01  000.00 -22                                          00.00               0.80                   9.20
16 格
      500,000, 2016-1                                  500,000,0          -4,405,03             495,594,96
林绿                  7年
       000.00 0-31                                         00.00               7.16                   2.84
色债
         3,700,00             1,600,000, 1,602,932,73 2,100,000, 22,163,9 -23,460,5 300,000,0 3,401,636,1
小计
         0,000.00                000.00          2.30    000.00     34.44     32.94     00.00       33.80
减：一
年内
到期                                     -304,412,05                                           -522,010,92
部分                                            4.79                                                  8.98
年末
余额
                                        1,298,520,67                                           2,879,625,2
合计       --       --   --
                                                7.51                                                 04.82
（3）划分为金融负债的其他金融工具说明
   应付债券的说明：公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息
随本金一起支付。
34、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                              单位： 元
                项目                           期末余额                            期初余额
搬迁款及土地流转费                                       68,178,293.53                      93,053,870.85
国家开发银行发展基金                                    126,000,000.00
合计                                                    194,178,293.53                      93,053,870.85
其他说明：
    长期应付款期末余额较期初增加了108.67%，主要是（1）仙桃市城市建设投资开发公司
于2016年6月向武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司支付投资款6600万元，协议
                                                                         格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
约定平均年化投资收益率最高不超过1.2%，2018年起由格林美股份有限公司对仙桃市城市建
设投资开发公司持有的武汉城市圈（仙桃）城市矿产资源大市场有限公司行使回购投资选择
权；（2）国开发展基金有限公司以人民币6000万元对格林美（武汉)城市矿产循环产业园开
发有限公司进行增资；协议约定，项目建设期届满后，国开发展基金有限公司有权选择合同
约定方式实现投资回收，投资期限内国开发展基金有限公司每年通过现金分红、回购溢价等
方式取得的投资收益应按照1.2%/年的投资收益率计算。根据实质重于形式原则，该两笔投资
款合计12,600万元，应归入长期应付款核算。
35、预计负债
                                                                                                       单位： 元
           项目                        期末余额                   期初余额                     形成原因
                                                                                      弃置费用：填埋库区后期
其他                                       2,501,592.47                2,362,905.86
                                                                                      维护费用等
合计                                       2,501,592.47                2,362,905.86               --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
36、递延收益
                                                                                                       单位： 元
       项目            期初余额           本期增加          本期减少           期末余额           形成原因
政府补助             159,585,509.73       26,710,000.00    39,533,864.28      146,761,645.45 收到政府补贴款
减：将于 1 年内
转入营业外收入        -12,133,652.40     -16,548,755.45    -12,133,652.40     -16,548,755.45
的递延收益
合计                 147,451,857.33       10,161,244.55    27,400,211.88      130,212,890.00            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                       单位： 元
                                  本期新增补助 本期计入营业                                       与资产相关/
  负债项目         期初余额                                        其他变动       期末余额
                                      金额       外收入金额                                       与收益相关
循环教育示范
                  51,109,422.10                   4,443,742.41     3,870,499.99 42,795,179.70 与资产相关
基地
再生资源回收
                  15,229,000.00                      606,000.00     129,500.00 14,493,500.00 与资产相关
利用体系建设
                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目
城市矿产资源
循环利用国家
               7,528,205.06    808,205.10            6,719,999.96 与资产相关
地方联合工程
研究中心项目
废旧电路板中
稀贵金属循环   6,500,000.14   1,000,000.00           5,500,000.14 与资产相关
利用
再生资源回收
               6,312,000.00    789,000.00            5,523,000.00 与资产相关
利用体系
电子废弃物循
环利用与低碳   5,462,500.16    950,000.00            4,512,500.16 与资产相关
资源化
二次钴镍资源
的循环利用及
               4,666,666.86   1,000,000.00           3,666,666.86 与资产相关
相关钴镍高技
术产品项目
技术科技成果
转化专项资金   5,000,000.00                          5,000,000.00 与资产相关
省拨款
科技成果转化
               6,000,000.00                          6,000,000.00 与资产相关
专项资金
电镀废渣、废
液综合利用处   3,250,833.33    470,000.00            2,780,833.33 与资产相关
置项目
循环再造低成
本塑木型材和
铜合金制品中   2,999,999.96    685,999.92            2,314,000.04 与资产相关
央预算内投资
补助项目
技术科技成果
               3,500,000.00    962,500.00            2,537,500.00 与资产相关
转化专项资金
超细高纯镍钴
               2,719,019.74    627,466.08            2,091,553.66 与资产相关
粉体材料项目
报废电池中镍
钴锰的回收再
               5,000,000.00    375,000.00            4,625,000.00 与资产相关
利用技术研发
及产业化
电子废弃物专
               2,620,833.33    370,000.00            2,250,833.33 与资产相关
项资金
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
稀土、稀散金
属回收利用项   1,855,018.19                   287,444.08                   1,567,574.11 与资产相关
目
技术科技成果
转化专项资金   2,000,000.00                                                2,000,000.00 与资产相关
省拨款
废旧轮胎橡胶
粉资源化利用   1,352,096.05                                                1,352,096.05 与资产相关
项目
省超细镍钴材
料重大专项贷   1,025,000.00                   300,000.00                    725,000.00 与资产相关
款贴息
政府奖励技术
改造项目        980,000.00                    140,000.00                    840,000.00 与资产相关
EMEW
科技基础设施
建设计划-企     962,500.00                    150,000.00                    812,500.00 与资产相关
业院士工作站
循环再造塑木
型材关键技术    639,999.96                     80,000.04                    559,999.92 与资产相关
与设备研究
循环再造低成
本塑木型材和
钢合金制品项    465,833.43                                                  465,833.43 与资产相关
目科技贷款贴
息
废旧电子项目
                380,000.00     470,000.00                                   850,000.00 与资产相关
经费
武汉城市圈两
型社会建设投   1,550,000.00   1,200,000.00                                 2,750,000.00 与资产相关
资
节能循环经济
和资源节约项
               4,000,000.00                   500,000.00                   3,500,000.00 与资产相关
目 2015 年中
央预算内投资
30 万吨/年废
钢加工配送中   4,436,581.42   1,040,000.00   1,041,630.61   4,434,950.81               与资产相关
心项目
绿色回收工程
               2,400,000.00                   240,000.00                   2,160,000.00 与资产相关
试点项目
                                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
年回收 50 万
吨废旧家电塑
                 6,640,000.00                     664,000.00                    5,976,000.00 与资产相关
料及其资源化
技术改造项目
废荧光灯管和
荧光粉综合利     3,000,000.00                     300,000.00                    2,700,000.00 与资产相关
用项目
国家电子废弃
物循环利用工
                                 5,000,000.00                                   5,000,000.00 与资产相关
程技术研究中
心
钨资源循环利
                                 4,000,000.00     500,000.00                    3,500,000.00 与资产相关
用项目
扬州市青山固
废处置中心工                     1,200,000.00       7,925.24                    1,192,074.76 与资产相关
程一期项目
循环产业园项
                                12,000,000.00                  12,000,000.00                   与资产相关
目基金
电废项目先进
制造业技术改                     1,800,000.00                   1,800,000.00                   与资产相关
造项目
                                                                               146,761,645.4
合计           159,585,509.73 26,710,000.00 17,298,913.48 22,234,950.80                             --
37、股本
                                                                                                   单位：元
                                                本次变动增减（+、—）
               期初余额                                                                           期末余额
                            发行新股       送股      公积金转股        其他          小计
             1,455,434,82                            1,455,434,82                1,455,434,82 2,910,869,64
股份总数
                     3.00                                    3.00                        3.00         6.00
其他说明：
   根据公司2016年5月16日召开的2015年年度股东大会决议，公司以截止2015年12月31日总
股本1,455,434,823.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本
1,455,434,823.00股，变更后股本为2,910,869,646.00股，变更后注册资本为2,910,869,646.00元。
                                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
38、资本公积
                                                                                              单位： 元
         项目            期初余额              本期增加             本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢
                       4,297,867,319.15         17,096,881.40      1,491,923,608.01      2,823,040,592.54
价）
其他资本公积              13,694,208.57                                                    13,694,208.57
合计                    4,311,561,527.72        17,096,881.40      1,491,923,608.01      2,836,734,801.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  本期减少主要因为资本公积转增股本，详见附注七、37说明。
39、其他综合收益
                                                                                              单位： 元
                                                                本期发生额
                                                    减：前期计
                                           本期所得                              税后归属 期末余
                项目           期初余额             入其他综合 减：所得 税后归属
                                           税前发生                              于少数股   额
                                                    收益当期转 税费用 于母公司
                                             额                                    东
                                                      入损益
二、以后将重分类进损益的其 -458,389.5 142,762,2                   27,863,82 105,327,2 9,571,191 104,868,
他综合收益                          2     67.44                        9.50     46.87       .07 857.35
      可供出售金融资产公允                 111,455,3              27,863,82 74,045,34 9,546,147 74,045,3
价值变动损益                                   18.00                   9.50      0.51       .99    40.51
                               -458,389.5 2,633,339                          2,608,296           2,149,90
    外币财务报表折算差额                                                           25,043.08
                                        2       .08                                .00               6.48
                                           28,673,61                         28,673,61          28,673,6
            其他
                                                0.36                              0.36             10.36
                               -458,389.5 142,762,2               27,863,82 105,327,2 9,571,191 104,868,
其他综合收益合计
                                        2     67.44                    9.50     46.87       .07 857.35
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
       （1）其他为本期收到被收购企业原股东支付的业绩未达预期补偿款。
       （2）本期比上期增加105,327,246.87元，主要是可供出售金融资产公允价值变动损益及
本期收到被收购企业原股东支付的业绩未达预期补偿款。
                                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
40、盈余公积
                                                                                                 单位： 元
       项目              期初余额                本期增加             本期减少                期末余额
法定盈余公积              29,413,643.93            1,861,176.54                                31,274,820.47
合计                      29,413,643.93            1,861,176.54                                31,274,820.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累
计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
41、未分配利润
                                                                                                 单位： 元
                 项目                                 本期                              上期
调整前上期末未分配利润                                      765,749,521.16                    671,627,496.03
调整后期初未分配利润                                        765,749,521.16                    671,627,496.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润                          263,731,897.26                    154,210,577.64
减：提取法定盈余公积                                          1,861,176.54                         38,941.72
    应付普通股股利                                           29,052,159.23                     60,049,610.79
期末未分配利润                                              998,568,082.65                    765,749,521.16
调整期初未分配利润明细：
(1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
(2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
(3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
(4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
(5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
42、营业收入和营业成本
                                                                                                 单位： 元
                                    本期发生额                                   上期发生额
       项目
                           收入                    成本                 收入                    成本
                                                               格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
主营业务            7,360,204,370.40   6,220,267,685.76      5,031,021,032.07       4,174,021,110.09
其他业务             475,694,096.76     384,747,422.40             86,145,448.16      66,862,656.48
合计                7,835,898,467.16   6,605,015,108.16       5,117,166,480.23     4,240,883,766.57
43、税金及附加
                                                                                           单位： 元
             项目                      本期发生额                             上期发生额
城市维护建设税                                   9,306,682.29                          5,087,004.59
教育费附加                                       7,139,351.53                          3,724,153.51
房产税                                          16,478,085.54
土地使用税                                      10,948,254.77
车船使用税                                           38,596.70
印花税                                           5,658,882.46
营业税                                              321,518.36                         2,824,198.65
土地增值税                                       3,184,501.13
其他                                                      555.72                             7,850.55
合计                                            53,076,428.50                         11,643,207.30
其他说明：
  各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
44、销售费用
                                                                                           单位： 元
             项目                      本期发生额                             上期发生额
工资薪酬                                         9,498,952.79                          9,328,909.53
出口费用                                            224,115.83                             798,467.41
租赁费                                              520,433.08                             768,974.24
办公费                                              566,018.73                             498,217.63
业务招待费                                       1,586,881.23                          1,515,095.76
差旅费                                           1,808,268.89                          2,325,202.51
广告宣传费                                       3,055,532.63                          7,467,968.67
展览费                                               62,687.28                              47,384.65
折旧费                                              708,765.86                         1,553,558.53
                                            格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
运输费                        19,583,526.10                        14,531,842.85
物料消耗                      13,739,574.63                        11,663,431.34
销售物流代理                       630,703.91                         147,939.55
其他                           5,701,308.43                         2,878,667.15
合计                          57,686,769.39                        53,525,659.82
45、管理费用
                                                                      单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
工资                          82,304,558.09                        68,122,058.71
福利费                        18,519,768.27                        10,952,221.72
社会保险                      19,980,179.76                        20,155,419.30
董事会经费                         194,229.90                         200,766.08
工会经费                       1,358,974.50                         1,045,235.50
办公费                         8,107,577.20                         7,400,017.95
业务招待费                     5,760,568.58                         5,833,882.16
差旅费                         6,854,821.32                         7,711,636.52
通讯费                         6,688,904.30                         6,796,226.79
保险费                         2,682,272.36                         2,217,989.87
租赁费                         2,926,366.44                         5,052,739.91
修理费                         3,050,310.08                         6,042,861.92
汽车费用                       5,941,376.02                         6,185,663.77
研发费用                     192,104,324.96                        86,351,748.81
服务费用                      13,520,369.18                         7,109,316.35
物料消耗                       1,828,881.31                         1,978,357.50
水电费                         4,576,775.06                         3,094,777.91
折旧费                        31,287,515.57                        25,323,796.11
长期待摊费用摊销               2,239,698.19                         2,686,012.08
无形资产摊销                  32,783,141.74                        23,297,489.86
低值品摊销                     1,133,809.22                           897,663.23
税金                                                               22,127,024.41
排污费                         4,262,637.80                         5,540,598.75
其他                          11,428,133.99                        10,835,321.85
                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                      459,535,193.84                    336,958,827.06
其他说明：
   本期发生额较上期增加36.38%，主要是本期研发费用增加所致。
46、财务费用
                                                                                 单位： 元
               项目                本期发生额                       上期发生额
利息支出                                  382,203,984.18                    274,993,395.25
减：利息收入                              -15,624,013.78                      -7,662,451.73
汇兑损失                                   20,575,004.22                      31,788,804.26
减：汇兑收益                               -8,781,487.55                      -6,894,107.66
手续费支出及其他                           10,595,472.38                       5,227,961.27
筹资费用                                    2,610,216.23                       9,661,441.79
合计                                      391,579,175.68                     307,115,043.18
47、资产减值损失
                                                                                 单位： 元
               项目                本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                               15,080,697.10                     -21,753,703.42
二、存货跌价损失                           13,593,653.93                      40,399,081.26
七、固定资产减值损失                        1,917,511.93                         383,064.84
九、在建工程减值损失                                                             731,780.00
合计                                       30,591,862.96                      19,760,222.68
其他说明：
  本期比上期增加54.82%，主要因为本期应收款项增加导致计提的坏账准备比上期增加所
致。
48、公允价值变动收益
                                                                                 单位： 元
 产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                       上期发生额
                                                                 格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
公允价值变动收益                                   -1,127,970.36
合计                                               -1,127,970.36
其他说明：
       注：本期发生额为子公司江西格林美资源循环有限公司向国外采购铜原料，采用点价方
式确定采购价格，因期货市场价格波动形成的损益。
49、投资收益
                                                                                          单位： 元
                  项目                       本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          -4,730,601.34                     -1,131,125.89
处置长期股权投资产生的投资收益                       63,648,748.81
处置以公允价值计量且其变动计入当
                                                          -810,496.72                     -108,225.38
期损益的金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
                                                     17,209,629.23
重新计量产生的利得
理财产品收益                                         13,605,003.36                         751,013.70
合计                                                 88,922,283.34                        -488,337.57
其他说明：
       本期比上期增加89,410,620.91元，主要是因为本期处置长期股权投资产生的投资收益、
理财产品收益及丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得比上期增加所致。
50、营业外收入
                                                                                          单位： 元
                                                                             计入当期非经常性损益的
           项目                本期发生额             上期发生额
                                                                                     金额
非流动资产处置利得合计                742,084.87                574,148.15                 742,084.87
其中：固定资产处置利得                742,084.87                574,148.15                 742,084.87
政府补助                           57,842,840.39             94,746,485.45              57,842,840.39
收到即征即退的增值税款              8,609,102.95              7,435,539.37
罚款收入                              510,459.98                646,394.22                 510,459.98
无需偿还的债务                          4,662.86                 10,000.00                   4,662.86
其他                                2,855,540.26                628,329.64               2,855,540.26
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                70,564,691.31           104,040,896.83               61,955,588.36
计入当期损益的政府补助：
                                                                                            单位： 元
                                            补贴是否                                      与资产相
                                                       是否特殊     本期发生     上期发生
补助项目   发放主体   发放原因   性质类型   影响当年                                      关/与收益
                                                         补贴         金额         金额
                                              盈亏                                          相关
                                 因符合地
                                 方政府招
江苏省双   苏人才办              商引资等
                                                                                 1,200,000.0 与收益相
创计划资   【2014】27 补助       地方性扶   否         否          900,000.00
                                                                                           0关
助资金     号                    持政策而
                                 获得的补
                                 助
                                 因符合地
                                 方政府招
2013 年省 苏人才办               商引资等
                                                                                            与收益相
双创博士 【2013】42 补助         地方性扶   否         否          225,000.00
                                                                                            关
资助资金 号                      持政策而
                                 获得的补
                                 助
                                 因研究开
2015 年科 扬州市江               发、技术更
                                                                                            与收益相
技创新奖 都区科技     奖励       新及改造 否           否            40,000.00
                                                                                            关
励        局                     等获得的
                                 补助
                                 因符合地
                                 方政府招
人保局机
                                 商引资等
关博士后                                                                                    与收益相
           财政局     补助       地方性扶   否         否            18,000.00
进站专项                                                                                    关
                                 持政策而
补助
                                 获得的补
                                 助
                                 因从事国
                                 家鼓励和
                                 扶持特定
                                 行业、产业
产业教授                                                                                    与收益相
           财政局     补助       而获得的 否           否            20,000.00
专项补助                                                                                    关
                                 补助（按国
                                 家级政策
                                 规定依法
                                 取得）
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             因研究开
政府奖励
           杨江发改          发、技术更
技术改造                                                                   与资产相
           【2012】53 奖励   新及改造 否     否    140,000.00 140,000.00
项目                                                                       关
           号                等获得的
EMEW
                             补助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
电镀废渣、
           苏财建            行业、产业
废液综合                                                                   与资产相
           【2010】   补助   而获得的 否     否    470,000.00 470,000.00
利用处置                                                                   关
           226 号            补助（按国
项目
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
电子废弃   扬江发改          行业、产业
                                                                           与资产相
物专项资   【2010】   补助   而获得的 否     否    370,000.00 370,000.00
                                                                           关
金         162 号            补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因研究开
2015 年度
          扬州市江           发、技术更
扬州市科                                                                   与收益相
          都区科技    奖励   新及改造 否     否      30,000.00
技奖二等                                                                   关
          局                 等获得的
奖
                             补助
                             因符合地
                             方政府招
           扬州市江          商引资等
锅炉整治                                                                   与收益相
           都区环境   补助   地方性扶   否   否      20,000.00
区级补助                                                                   关
           保护局            持政策而
                             获得的补
                             助
                             因研究开
2016 年扬
          苏财工贸           发、技术更
州市科技                                                                   与收益相
          【2016】    奖励   新及改造 否     否    300,000.00
成果转化                                                                   关
          109 号             等获得的
奖励
                             补助
国家创新   扬科发            因从事国                                      与收益相
                      补助              否   否    210,000.00
基金       【2016】83        家鼓励和                                      关
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
           号                扶持特定
                             行业、产业
                             而获得的
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因符合地
                             方政府招
2014 年现 江都区服           商引资等
                                                                             与收益相
代服务业 务业发展     补助   地方性扶     否   否      10,000.00
                                                                             关
引导资金 局                  持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
                             商引资等
                                                                             与收益相
稳岗补贴   财政局     补助   地方性扶     否   否    514,245.68
                                                                             关
                             持政策而
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
                             行业、产业
优秀团队                                                                     与收益相
           经发局     奖励   而获得的 否       否      10,000.00
奖                                                                           关
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
扬州市青                     扶持特定
山固废处   扬财建            行业、产业
                                                                             与资产相
置中心工   （2016）   补助   而获得的 否       否       7,925.24
                                                                             关
程一期项   107 号            补助（按国
目                           家级政策
                             规定依法
                             取得）
           赣商务流          因从事国
绿色回收
           通批              家鼓励和                                        与资产相
工程试点              补助              否     否    240,000.00
           （2014）          扶持特定                                        关
项目
           295 号            行业、产业
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             而获得的
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
年回收 50
                             扶持特定
万吨废旧
          赣财建指           行业、产业
家电塑料                                                                     与资产相
          （2015）    补助   而获得的 否       否    664,000.00
及其资源                                                                     关
          185 号             补助（按国
化技术改
                             家级政策
造项目
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
废荧光灯
           赣财建指          行业、产业
管和荧光                                                                     与资产相
           （2015）   补助   而获得的 否       否    300,000.00
粉综合利                                                                     关
           197 号            补助（按国
用项目
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因符合地
                             方政府招
           丰循园函          商引资等
政府扶持                                                                     与收益相
           【2016】03 补助   地方性扶     否   否    768,700.00
资金                                                                         关
           号                持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
           丰字              商引资等
突出贡献                                                                     与收益相
           【2016】6 奖励    地方性扶     否   否    100,000.00
企业奖励                                                                     关
           号                持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
再生资源   丰城市国          方政府招
企业政府   库集中收          商引资等                3,168,000.0             与收益相
                      补助                否   否
奖励扶持   付核算中          地方性扶                          0             关
资金       心                持政策而
                             获得的补
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             助
                             因符合地
                             方政府招
           丰府办抄          商引资等
企业发展                                                                   与收益相
           字（2015） 补助   地方性扶   否   否    249,600.00
扶持资金                                                                   关
           405 号            持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
2016 年地                    商引资等
          丰城市财                                 4,667,500.0             与收益相
方性税收              奖励   地方性扶   否   否
          政局                                               0             关
奖励                         持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
废旧家电                     方政府招
塑料高值                     商引资等
           丰城市财                                                        与收益相
化关键技              补助   地方性扶   否   否    500,000.00
           政局                                                            关
术研究补                     持政策而
贴                           获得的补
                             助
                             因符合地
汽车和电                     方政府招
子废弃橡                     商引资等
           丰城市财                                                        与收益相
塑再生回              补助   地方性扶   否   否    500,000.00
           政局                                                            关
用工艺产                     持政策而
业化                         获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
                             商引资等
荣塘镇政                                           6,178,600.0             与收益相
           财政局     补助   地方性扶   否   否
府资金                                                       0             关
                             持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
兰考县政
                             商引资等              8,990,000.0             与收益相
府扶持基   财政局     补助              否   否
                             地方性扶                        0             关
金
                             持政策而
                             获得的补
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               助
                               因符合地
                               方政府招
                               商引资等
社会保险                                                                        与收益相
             财政局     补助   地方性扶   否   否    700,000.00
补贴款                                                                          关
                               持政策而
                               获得的补
                               助
                               因符合地
                               方政府招
30 万吨/年
                               商引资等
废钢加工                                             1,041,630.6                与资产相
           财政局       补助   地方性扶   否   否                   23,418.58
配送中心                                                       1                关
                               持政策而
项目
                               获得的补
                               助
                               因从事国
                               家鼓励和
                               扶持特定
再生资源     鄂商运批          行业、产业
                                                                                与资产相
回收利用     【2013】1 补助    而获得的 否     否    789,000.00 931,857.14
                                                                                关
体系         号                补助（按国
                               家级政策
                               规定依法
                               取得）
                               因从事国
                               家鼓励和
节能循环
                               扶持特定
经济和资     鄂商发改
                               行业、产业
源节约项     投资                                                  1,000,000.0 与资产相
                        补助   而获得的 否     否    500,000.00
目 2015 年   【2015】                                                        0关
                               补助（按国
中央预算     356 号
                               家级政策
内投资
                               规定依法
                               取得）
                               因符合地
                               方政府招
中小企业     武汉阳逻          商引资等
                                                                                与收益相
成长工程     区管理办   奖励   地方性扶   否   否      30,000.00
                                                                                关
奖励         公室              持政策而
                               获得的补
                               助
\"黄鹤英才                      因符合地                                         与收益相
          财政局        补助              否   否    600,000.00 400,000.00
计划\"资助                      方政府招                                         关
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目                         商引资等
                             地方性扶
                             持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
2016 年度
                             商引资等
市外经贸                                                                     与收益相
           财政局     奖励   地方性扶   否   否    150,000.00
资金（出口                                                                   关
                             持政策而
奖）
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
城市矿产
                             扶持特定
资源循环
           深发改            行业、产业
利用国家                                                                     与资产相
           （2013）   补助   而获得的 否     否    808,205.10 314,529.96
地方联合                                                                     关
           153 号            补助（按国
工程研究
                             家级政策
中心项目
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
循环再造                     家鼓励和
低成本塑                     扶持特定
木型材和   深发改            行业、产业
                                                                             与资产相
铜合金制   （2009）   补助   而获得的 否     否    685,999.92 600,000.04
                                                                             关
品中央预   132 号            补助（按国
算内投资                     家级政策
补助项目                     规定依法
                             取得）
循环再造                     因研究开
塑木型材   深发改            发、技术更
                                                                             与资产相
关键技术   【2012】   补助   新及改造 否     否      80,000.04   80,000.00
                                                                             关
与设备研   1241 号           等获得的
究                           补助
                             因研究开
2014 年度                    发、技术更
          宝安区科                                                           与收益相
科学技术              奖励   新及改造 否     否    200,000.00
          技创新局                                                           关
奖励款项                     等获得的
                             补助
1+5 文件关 深宝府            因符合地                                        与收益相
                    补助                否   否      87,500.00
于实施创 【2012】21          方政府招                                        关
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
新有限提   号                商引资等
升自主创                     地方性扶
新能力                       持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
2014 年度
          深市监联           商引资等
深圳市实                                           1,000,000.0             与收益相
          【2014】12 补助    地方性扶   否   否
施标准化                                                     0             关
          号                 持政策而
战略拨款
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
有色金属
           有色金属          商引资等
标准制修                                                                   与收益相
           技术经济   补助   地方性扶   否   否      32,000.00
订项目补                                                                   关
           研究院            持政策而
助
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
                             商引资等
节能专项                                                                   与收益相
           财政局     补助   地方性扶   否   否    172,900.00
补助                                                                       关
                             持政策而
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
科技基础                     扶持特定
设施建设 苏财教              行业、产业
                                                                           与资产相
计划-企业 【2011】    补助   而获得的 否     否    150,000.00 150,000.00
                                                                           关
院士工作 153 号              补助（按国
站                           家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
技术科技
                             行业、产业                                    与资产相
成果转化   财政局     补助              否   否    962,500.00
                             而获得的                                      关
专项资金
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             取得）
                             因符合地
                             方政府招
2015 年双 泰委发             商引资等
                                                                           与收益相
轮驱动类 【2015】53 奖励     地方性扶   否   否    200,000.00
                                                                           关
奖        号                 持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
人才引进   苏人才办          商引资等
                                                                           与收益相
计划专项   【2015】26 补助   地方性扶   否   否    175,000.00
                                                                           关
资金       号                持政策而
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
2015 年科 苏政发             行业、产业
                                                                           与收益相
学奖励经 （2016）18 奖励     而获得的 否     否      20,000.00
                                                                           关
费        号                 补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因符合地
                             方政府招
地方性政                     商引资等
                                                                           与收益相
府返还补   财政局     补助   地方性扶   否   否    590,905.23
                                                                           关
助                           持政策而
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
           财建              行业、产业
循环教育                                           4,443,742.4 6,166,767.6 与资产相
           （2013）   补助   而获得的 否     否
示范基地                                                     1           1关
           744 号            补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
废旧电路   发改办环          因从事国              1,000,000.0            与资产相
                      补助              否   否                999,999.96
板中稀贵   资                家鼓励和                        0            关
                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
金属循环   [2011]2934          扶持特定
利用       号                  行业、产业
                               而获得的
                               补助（按国
                               家级政策
                               规定依法
                               取得）
                               因从事国
                               家鼓励和
                               扶持特定
电子废弃   发改办环
                               行业、产业
物循环利   资                                                                  与资产相
                      补助     而获得的 否       否    950,000.00 949,999.92
用与低碳   [2011]1191                                                          关
                               补助（按国
资源化     号
                               家级政策
                               规定依法
                               取得）
二次钴镍
                               因研究开
资源的循
           发改投资            发、技术更
环利用及                                               1,000,000.0            与资产相
           [2010]451 补助      新及改造 否       否                999,999.96
相关钴镍                                                         0            关
           号                  等获得的
高技术产
                               补助
品项目
                               因从事国
                               家鼓励和
                               扶持特定
超细高纯   荆发改工            行业、产业
                                                                               与资产相
镍钴粉体   业【2014】 补助     而获得的 否       否    627,466.08 627,466.08
                                                                               关
材料项目   35 号               补助（按国
                               家级政策
                               规定依法
                               取得）
                               因从事国
                               家鼓励和
报废电池
                               扶持特定
中镍钴锰
                               行业、产业
的回收再                                                                       与资产相
           财政局       补助   而获得的 否       否    375,000.00
利用技术                                                                       关
                               补助（按国
研发及产
                               家级政策
业化
                               规定依法
                               取得）
稀土、稀散 鄂经信规            因从事国
                                                                               与资产相
金属回收 划         补助       家鼓励和     否   否    287,444.08 287,442.35
                                                                               关
利用项目 [2013]352             扶持特定
                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
           号               行业、产业
                            而获得的
                            补助（按国
                            家级政策
                            规定依法
                            取得）
                            因从事国
                            家鼓励和
                            扶持特定
省超细镍
                            行业、产业
钴材料重   鄂财企发                                                         与资产相
                     补助   而获得的 否       否    300,000.00 300,000.00
大专项贷   [2006]182                                                        关
                            补助（按国
款贴息
                            家级政策
                            规定依法
                            取得）
                            因符合地
                            方政府招
2015 年度
                            商引资等
市专利资                                                                    与收益相
          财政局     奖励   地方性扶     否   否    251,000.00
助奖励资                                                                    关
                            持政策而
金
                            获得的补
                            助
                            因符合地
                            方政府招
科学技术
                            商引资等
部资源配                                            1,000,000.0             与收益相
           财政局    补助   地方性扶     否   否
置与管理                                                      0             关
                            持政策而
司款
                            获得的补
                            助
                            因符合地
                            方政府招
POPs-PTS
                            商引资等
废电子减                                                                    与收益相
         财政局      补助   地方性扶     否   否    609,988.00 620,000.00
排项目赠                                                                    关
                            持政策而
款
                            获得的补
                            助
                            因符合地
荆门掇刀                    方政府招
财政局燃                    商引资等
                                                                            与收益相
煤锅炉改   财政局    补助   地方性扶     否   否    560,000.00
                                                                            关
造补助资                    持政策而
金                          获得的补
                            助
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             因符合地
荆门环境
                             方政府招
保护局含
                             商引资等
氨废水资                                                                   与收益相
           环保局    补助    地方性扶   否   否    300,000.00
源化再利                                                                   关
                             持政策而
用项目补
                             获得的补
助款
                             助
荆门知识                     因符合地
产权局拨                     方政府招
付 2016 年                   商引资等
                                                                           与收益相
上半年中 财政局      补助    地方性扶   否   否    218,000.00
                                                                           关
心城发区                     持政策而
明专利资                     获得的补
助奖励                       助
                             因符合地
荆门掇刀                     方政府招
区工业和                     商引资等
                                                                           与收益相
信息化局   财政局    补助    地方性扶   否   否    300,000.00
                                                                           关
企业受灾                     持政策而
补助                         获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
电子减排
                             商引资等
项目 2016 湖北省环                                                         与收益相
                     补助    地方性扶   否   否    588,248.00
年示范活 保厅                                                              关
                             持政策而
动经费
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
再生资源
           荆商              行业、产业
回收利用                                                                   与资产相
           【2014】41 补助   而获得的 否     否    606,000.00 606,000.00
体系建设                                                                   关
           号                补助（按国
项目
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
钨资源循
                             扶持特定                                      与资产相
环利用项   财政局    补助               否   否    500,000.00
                             行业、产业                                    关
目
                             而获得的
                             补助（按国
                                                格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           家级政策
                           规定依法
                           取得）
                           因符合地
                           方政府招
                           商引资等
高新技术                                                                  与收益相
           财政局   奖励   地方性扶   否   否      50,000.00
企业奖励                                                                  关
                           持政策而
                           获得的补
                           助
                           因符合地
仙桃市长                   方政府招
埫口镇财                   商引资等
                                                 1,028,940.0              与收益相
政所企业   财政局   补助   地方性扶   否   否
                                                           0              关
发展扶持                   持政策而
奖励资金                   获得的补
                           助
                           因符合地
                           方政府招
                           商引资等
仙桃政府                                         3,640,000.0              与收益相
           财政局   补助   地方性扶   否   否
扶持资金                                                   0              关
                           持政策而
                           获得的补
                           助
                           因符合地
                           方政府招
江西政府                   商引资等
                                                                          与收益相
性返还补   财政局   补助   地方性扶   否   否    579,800.00
                                                                          关
助                         持政策而
                           获得的补
                           助
                           因符合地
                           方政府招
江西科学                   商引资等
                                                                          与收益相
技术补助   财政局   补助   地方性扶   否   否      40,000.00
                                                                          关
收入                       持政策而
                           获得的补
                           助
                           因符合地
企业扶持                   方政府招                            26,706,000. 与收益相
           财政局   补助              否   否
基金                       商引资等                                    00 关
                           地方性扶
                                                   格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              持政策而
                              获得的补
                              助
                              因从事国
                              家鼓励和
荆门市财
                              扶持特定
政局高新
                              行业、产业
技术产业   荆高管函                                             23,000,000. 与收益相
                       补助   而获得的 否     否
园区财政   [2015]53 号                                                  00 关
                              补助（按国
分局利息
                              家级政策
补贴资金
                              规定依法
                              取得）
                              因研究开
                              发、技术更
技术改造   泰兴市管                                             3,900,000.0 与收益相
                      补助    新及改造 否     否
补助资金   委会                                                           0关
                              等获得的
                              补助
                              因符合地
武汉市再                      方政府招
生资源产   武政办             商引资等
                                                                3,600,000.0 与收益相
业发展专   ［2011］58 补助    地方性扶   否   否
                                                                          0关
项资金项   号                 持政策而
目                            获得的补
                              助
                              因从事国
                              家鼓励和
                              扶持特定
            国科发资          行业、产业
国家 863 项                                                     2,030,000.0 与收益相
            【2015】33 补助   而获得的 否     否
目                                                                        0关
            号                补助（按国
                              家级政策
                              规定依法
                              取得）
                              因从事国
                              家鼓励和
                              扶持特定
财政局拨                      行业、产业
                                                                2,000,000.0 与收益相
付的政策   财政局     补助    而获得的 否     否
                                                                          0关
补助资金                      补助（按国
                              家级政策
                              规定依法
                              取得）
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
                             行业、产业
财政专项                                                       2,000,000.0 与收益相
           财政局     奖励   而获得的 否     否
奖励资金                                                                 0关
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
产业园建
                             行业、产业
设-钨资源                                                      1,000,000.0 与收益相
          财政局      补助   而获得的 否     否
回收利用                                                                 0关
                             补助（按国
项目
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
丰城市财                     因研究开
政局工业                     发、技术更
           丰城财政                                            1,288,500.0 与收益相
园区分局              补助   新及改造 否     否
           局                                                            0关
科学技术                     等获得的
支出补贴                     补助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
高新财政
           苏质监发          行业、产业
分局工程                                                       1,000,000.0 与收益相
           【2014】90 补助   而获得的 否     否
中心专项                                                                 0关
           号                补助（按国
补助资金
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因符合地
收天津市                     方政府招
子牙循环                     商引资等
           天津管委                                                         与收益相
经济产业              补助   地方性扶   否   否                979,500.00
           会                                                               关
区管委会                     持政策而
扶持资金                     获得的补
                             助
                             因从事国
标准化战
                             家鼓励和                                       与收益相
略资助项   财政局     补助              否   否                900,000.00
                             扶持特定                                       关
目
                             行业、产业
                                                    格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             而获得的
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
                             行业、产业
支付奖励                                                                      与收益相
           财政局     奖励   而获得的 否       否                794,942.85
扶持基金                                                                      关
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因研究开
引进高技
                             发、技术更
术人才项                                                                      与资产相
           财政局     补助   新及改造 否       否                700,000.00
目专项经                                                                      关
                             等获得的
费
                             补助
                             因研究开
国家高技
                             发、技术更
术研究发                                                                      与收益相
           财政局     补助   新及改造 否       否                670,000.00
展计划项                                                                      关
                             等获得的
目
                             补助
                             因符合地
                             方政府招
湖北省环                     商引资等
           湖北环保                                                           与收益相
境保护厅              补助   地方性扶     否   否                576,000.00
           厅                                                                 关
款                           持政策而
                             获得的补
                             助
全球环境
基金通过
                             因从事国
环境无害
                             家鼓励和
化管理减
                             扶持特定
少电器电
                             行业、产业
子产品的                                                                      与收益相
           财政局     补助   而获得的 否       否                512,100.00
生命周期                                                                      关
                             补助（按国
内持久性
                             家级政策
有机污染
                             规定依法
物与持久
                             取得）
性有毒化
学品的排
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
放项目
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
再生资源                     行业、产业
                                                                            与收益相
示范回收   财政局     补助   而获得的 否     否                500,000.00
                                                                            关
站点建设                     补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因符合地
扬州化工                     方政府招
园区财政                     商引资等
           扬州财政                                                         与收益相
局企业发              补助   地方性扶   否   否                500,000.00
           局                                                               关
展扶持基                     持政策而
金                           获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
荆门市财
                             扶持特定
政局高新
                             行业、产业
财政分局   荆门财政                                                         与收益相
                      补助   而获得的 否     否                500,000.00
拨付的绩   局                                                               关
                             补助（按国
效评估后
                             家级政策
补助资金
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
                             行业、产业
知识产权                                                                    与收益相
           财政局     补助   而获得的 否     否                500,000.00
局转拨款                                                                    关
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
循环经济
                             行业、产业                                     与收益相
引导资金   财政局     补助              否   否                300,000.00
                             而获得的                                       关
项目
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             取得）
                             因符合地
收静海县                     方政府招
发改委循                     商引资等
           天津发改                                                         与收益相
环化改造              补助   地方性扶   否   否                300,000.00
           委                                                               关
专项补助                     持政策而
资金                         获得的补
                             助
                             因符合地
科技局                       方政府招
2015 年中                    商引资等
                                                                            与收益相
小型企业 财政局       补助   地方性扶   否   否                270,000.00
                                                                            关
发展专项                     持政策而
基金                         获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
引进人才                     商引资等
                                                                            与收益相
的项目补   财政局     补助   地方性扶   否   否                215,000.00
                                                                            关
助                           持政策而
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
2015 年先                    行业、产业
                                                                            与收益相
驱型企业 财政局       补助   而获得的 否     否                205,700.00
                                                                            关
资助款项                     补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
宝安区财
                             扶持特定
政局拨款
           深宝规            行业、产业
（深宝规                                                                    与收益相
           【2011】8 补助    而获得的 否     否                200,000.00
【2011】8                                                                   关
           号                补助（按国
号）钨及钨
                             家级政策
合金废料
                             规定依法
                             取得）
区政府双                     因符合地                                       与收益相
           财政局     奖励              否   否                200,000.00
创团队项                     方政府招                                       关
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
目奖励                       商引资等
                             地方性扶
                             持政策而
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
武汉市新                     商引资等
           新洲财政                                                         与收益相
洲区稳岗              补助   地方性扶   否   否                169,000.00
           局                                                               关
补贴                         持政策而
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
2015 年专                    行业、产业
                                                                            与收益相
利资助补 财政局       补助   而获得的 否     否                152,000.00
                                                                            关
助款                         补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
废旧轮胎
                             行业、产业
橡胶粉资                                                                    与资产相
           财政局     补助   而获得的 否     否                147,903.95
源化应用                                                                    关
                             补助（按国
项目
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
电子废弃                     行业、产业
                                                                            与收益相
物低碳资   财政局     补助   而获得的 否     否                142,857.13
                                                                            关
源化项目                     补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
2015 年度                    因符合地
深圳市标                     方政府招                                       与收益相
          财政局      补助              否   否                142,800.00
准资助款                     商引资等                                       关
项                           地方性扶
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             持政策而
                             获得的补
                             助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
                             行业、产业
增产增效                                                                     与收益相
           财政局     奖励   而获得的 否     否                 116,700.00
奖励资金                                                                     关
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因研究开
2014 年省                    发、技术更
                                                                             与收益相
级技术中 财政局       补助   新及改造 否     否                100,000.00
                                                                             关
心                           等获得的
                             补助
                             因符合地
                             方政府招
荆门人力
                             商引资等
资源和社   荆门人社                                                          与收益相
                      补助   地方性扶   否   否                100,000.00
会保障局   局                                                                关
                             持政策而
款
                             获得的补
                             助
                             因符合地
                             方政府招
知识产权
                             商引资等
战略推进                                                                     与收益相
           财政局     补助   地方性扶   否   否                100,000.00
计划项目                                                                     关
                             持政策而
资助资金
                             获得的补
                             助
                             因研究开
                             发、技术更
第十六届                                                                     与收益相
           财政局     奖励   新及改造 否     否                100,000.00
专利奖                                                                       关
                             等获得的
                             补助
                             因从事国
荆门高新                     家鼓励和
区财政分   荆门财政          扶持特定                                        与收益相
                      补助              否   否                100,000.00
局专项补   局                行业、产业                                      关
助资金                       而获得的
                             补助（按国
                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
信息化专                     行业、产业
                                                                             与收益相
项资金扶   财政局     奖励   而获得的 否     否                100,000.00
                                                                             关
持奖励                       补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                             取得）
                             因从事国
循环再造                     家鼓励和
低成本塑                     扶持特定
木型材和                     行业、产业
                                                                             与资产相
钢合金制   财政局     补助   而获得的 否     否                  85,999.92
                                                                             关
品项目科                     补助（按国
技贷款贴                     家级政策
息                           规定依法
                             取得）
                             因从事国
省级电子                     家鼓励和
废弃物资                     扶持特定
源再生循                     行业、产业
                                                                             与收益相
环经济标 财政局       补助   而获得的 否     否                  80,000.00
                                                                             关
准化试点                     补助（按国
经费（第 2                   家级政策
次拨款）                     规定依法
                             取得）
                             因研究开
2015 年第
                             发、技术更
二批专利                                                                     与收益相
          财政局      补助   新及改造 否     否                  62,000.00
申请资助                                                                     关
                             等获得的
经费
                             补助
                             因从事国
                             家鼓励和
                             扶持特定
环保引导 扬江环发
                             行业、产业                                      与收益相
资金（江都 【2016】   补助              否   否                  50,000.00
                             而获得的                                        关
环保局） 211 号
                             补助（按国
                             家级政策
                             规定依法
                                                                      格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    取得）
江苏省
                                    因符合地
2015 年江
                                    方政府招
苏省企业
                                    商引资等
知识产权 泰兴财政                                                                                  与收益相
                       奖励         地方性扶    否        否                           50,000.00
管理标准 局                                                                                        关
                                    持政策而
化示范先
                                    获得的补
进单位奖
                                    助
补经费
                                    因符合地
                                    方政府招
                                    商引资等
湖北名牌    湖北财政                                                                               与收益相
                       奖励         地方性扶    否        否                           50,000.00
产品奖      局                                                                                     关
                                    持政策而
                                    获得的补
                                    助
                                    因从事国
                                    家鼓励和
                                    扶持特定
                                    行业、产业
其他政府                                                                                           与收益相
            财政局     补助         而获得的 否           否                          312,000.00
补助                                                                                               关
                                    补助（按国
                                    家级政策
                                    规定依法
                                    取得）
                                                                        57,842,840. 94,746,485.
合计              --          --        --           --        --                                      --
                                                                                39
51、营业外支出
                                                                                                   单位： 元
                                                                                   计入当期非经常性损益的
           项目                    本期发生额              上期发生额
                                                                                           金额
非流动资产处置损失合计                 25,548,622.51                 517,800.46               25,548,622.51
其中：固定资产处置损失                  6,103,169.73                 517,800.46                6,103,169.73
       无形资产处置损失                19,445,452.78                                          19,445,452.78
对外捐赠                               12,268,885.00                 273,000.00               12,268,885.00
其他                                    2,992,484.40                1,297,729.17               2,992,484.40
合计                                   40,809,991.91                2,088,529.63              40,809,991.91
                                                              格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
   本期比上期增加1854.01%，主要因为本期处置非流动资产损失和对外捐赠支出增加较多
所致。
52、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                        单位： 元
             项目                         本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                    64,473,796.50                      35,314,591.24
递延所得税费用                                    -8,143,961.14                      -5,210,960.25
合计                                              56,329,835.36                      30,103,630.99
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                        单位： 元
                     项目                                         本期发生额
利润总额                                                                           355,962,941.01
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      53,394,441.15
子公司适用不同税率的影响                                                              4,968,871.24
非应税收入的影响                                                                    -18,461,744.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      3,962,682.01
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                      -641,203.61
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差
                                                                                        -224,336.47
异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响                                         16,370,949.76
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）                                          -3,039,824.43
所得税费用                                                                           56,329,835.36
53、其他综合收益
详见附注七、39。
                                                          格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                       上期发生额
政府补助款项                                  71,939,563.28                     115,820,639.36
利息收入                                      15,624,013.78                       7,662,451.73
其他往来等                                   105,147,239.10                         996,374.87
合计                                         192,710,816.16                    124,479,465.96
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                       上期发生额
经营费用                                     246,094,814.96                    224,266,032.13
往来款等                                     108,772,121.93                      97,939,040.07
合计                                         354,866,936.89                    322,205,072.20
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                       上期发生额
对联营企业委托贷款                            50,000,000.00
合计                                          50,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
               项目                   本期发生额                       上期发生额
                                                             格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到国家开发银行发展基金                        126,000,000.00
合计                                            126,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                       单位： 元
               项目                   本期发生额                          上期发生额
保证金                                          162,997,631.21                      194,827,458.21
银行融资费                                        2,610,216.04                        9,661,441.79
关联股东借款                                     87,181,968.41
合计                                            252,789,815.66                      204,488,900.00
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                       单位： 元
             补充资料                  本期金额                            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
                                           --                                  --
量：
净利润                                          299,633,105.65                      218,640,152.26
加：资产减值准备                                 30,591,862.96                       19,760,222.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                                343,120,157.50                      244,566,442.22
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     50,273,925.09                       56,202,931.68
长期待摊费用摊销                                  9,986,365.69                        7,794,232.25
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                 38,796,216.26                          -56,347.69
资产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
                                                  1,127,970.36
列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  396,607,717.08                      290,693,418.08
投资损失（收益以“－”号填列）                  -88,922,283.34                         488,337.57
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                                 -5,963,586.37                       -4,476,399.61
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
                                                 31,397,423.45                       -1,293,802.53
号填列）
                                                                  格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列）                    -715,126,665.47                       -474,748,116.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”
                                                    -857,005,812.31                      -824,378,790.01
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
                                                    581,416,854.72                        168,060,593.08
号填列）
经营活动产生的现金流量净额                          115,933,251.27                       -298,747,126.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
                                               --                                   --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                --                                   --
现金的期末余额                                   1,479,056,323.52                        1,325,793,465.63
减：现金的期初余额                               1,325,793,465.63                        1,083,924,927.83
现金及现金等价物净增加额                            153,262,857.89                        241,868,537.80
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                              单位： 元
                                                                          金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                            211,284,246.25
其中：                                                                      --
          格林美（郴州）固体废物处理有限公司                                               10,000,000.00
          淮安繁洋企业管理有限公司                                                        183,460,000.00
          内蒙古新创资源再生有限公司                                                       17,824,246.25
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                         97,289.55
其中：                                                                      --
          格林美（郴州）固体废物处理有限公司                                                   11,024.06
          淮安繁洋企业管理有限公司                                                             29,916.74
          内蒙古新创资源再生有限公司                                                           56,348.75
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现
                                                                                           45,887,020.05
金等价物
其中：                                                                      --
 加：预付的收购股权款                                                                      39,347,280.00
取得子公司支付的现金净额                                                                  296,421,256.75
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                              单位： 元
                                                                格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                        金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                           124,264,000.10
其中：                                                                    --
武汉市绿色文明回收经营有限责任公司                                                        6,900,000.00
河南沐桐环保产业有限公司                                                             117,364,000.10
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                           40,832,322.26
其中：                                                                    --
武汉市绿色文明回收经营有限责任公司                                                        6,148,741.43
河南沐桐环保产业有限公司                                                               34,683,580.83
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等
价物
其中：                                                                    --
处置子公司收到的现金净额                                                               83,431,677.84
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                           单位： 元
                项目                     期末余额                              期初余额
一、现金                                         1,479,056,323.52                   1,325,793,465.63
其中：库存现金                                      5,651,930.41                           476,377.97
         可随时用于支付的银行存款                1,473,404,393.11                   1,325,317,087.66
三、期末现金及现金等价物余额                     1,479,056,323.52                   1,325,793,465.63
其他说明：
 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
56、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
57、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                           单位： 元
                项目                   期末账面价值                            受限原因
                                                                       格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
货币资金                                                162,997,631.21 信用证、应付票据保证金
应收票据                                                 17,146,078.28 票据质押
固定资产                                                211,648,095.60 作为抵押取得银行借款
无形资产                                                106,581,481.21 作为抵押取得银行借款
合计                                                    498,373,286.30                   --
其他说明：
       截至2016年12月31日，账面价值为138,815,894.75元（原值为176,187,941.44元）的房屋建
筑物、账面价值为72,832,200.85元（原值为136,845,544.66元）的机器设备、账面价值为
106,581,481.21元（原值为121,568,658.05元）的土地使用权作为抵押，取得银行抵押借款
977,800,000.00 元 ； 账 面 价 值 为 17,146,078.28 的 应 收 票 据 作 为 质 押 ， 开 出 银 行 承 兑 汇 票
15,279,312.71元。
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                单位： 元
           项目                 期末外币余额                   折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金                              --                          --                          86,944,798.79
其中：美元                           12,235,758.06 6.9370                                     84,879,453.66
    欧元                                    16.50 7.3068                                         120.56
    港币                           2,308,803.32 0.8945                                     2,065,224.57
应收票据                                                                                       4,083,118.20
其中：美元                                 588,600.00 6.9370                                   4,083,118.20
应收账款                              --                          --                          95,637,456.48
其中：美元                           13,786,572.94 6.9370                                     95,637,456.48
预付账款                                                                                      87,736,817.07
其中：美元                           12,623,723.56 6.9370                                     87,570,770.34
             欧元                           22,724.96 7.3068                                     166,046.74
应付账款                                                                                      14,065,833.79
其中：美元                             2,027,653.71 6.9370                                    14,065,833.79
预收账款                                                                                       1,331,234.16
其中：美元                                 191,903.44 6.9370                                   1,331,234.16
                                                                        格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
短期借款                                                                                     548,768,664.17
其中：美元                              79,107,490.87 6.9370                                 548,768,664.17
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                                                      购买日至     购买日至
 被购买方    股权取得    股权取得     股权取得   股权取得                 购买日的    期末被购     期末被购
                                                               购买日
   名称        时点        成本         比例       方式                   确定依据    买方的收     买方的净
                                                                                        入           利润
                                                                     完成财产
淮安繁洋
             2016 年 01 403,045,09                        2016 年 01 交接手续，
企业管理                                88.58% 收购、增资                                   0.00      705.30
             月 13 日         0.00                        月 13 日   取得实际
有限公司
                                                                     控制权
格林美（郴                                                           完成财产
州）固体废 2016 年 02 55,000,000.                         2016 年 02 交接手续，
                                        55.00% 收购、增资                                   0.00    82,122.90
物处理有 月 02 日             00                          月 02 日   取得实际
限公司                                                               控制权
内蒙古新                                                               完成财产
创资源再     2016 年 03 19,804,718.                         2016 年 03 交接手续， 27,360,869. 1,338,531.6
                                        85.00% 收购
生有限公     月 05 日           05                          月 05 日   取得实际           42
司                                                                     控制权
（2）合并成本及商誉
                                                                                                   单位： 元
                           淮安繁洋企业管理有限公 格林美（郴州）固体废物 内蒙古新创资源再生有限
       合并成本
                                     司               处理有限公司               公司
                                                                     格林美股份有限公司 2016 年年度报告全文
--现金                               403,045,090.00              45,000,000.00               19,804,718.05
--购买日之前持有的股权
                                                                 10,000,000.00
于购买日的公允价值
合并成本合计                         403,045,090.00              55,000,000.00               19,804,718.05
减：取得的可辨认净资产
                                     403,045,090.00              46,515,123.76                6,828,455.65
公允价值份额
商誉/合并成本小于取得
的可辨认净资产公允价值                           0.00             8,484,876.24               12,976,262.40
份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                               单位： 元
                                               格林美（郴州）固体废物处理 内蒙古新创资源再生有限公
               淮安繁洋企业管理有限公司

附件：公告原文

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