北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
北部湾港股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 03 月
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人周小溪、主管会计工作负责人陈斯禄及会计机构负责人(会计主
管人员)陈辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配和资本公积金转增股本预案为：以
公司 2016 年末股份总额 954,045,720 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红
利 1.39 元（含税），以资本公积金（股本溢价部分）向全体股东每 10 股转增 3
股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 63
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 69
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 70
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 80
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 86
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 87
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 219
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、北部湾港 指 北部湾港股份有限公司（原名称为：北海港股份有限公司，原证券简称为：北海港）
广西北部湾港务集团 指 广西北部湾国际港务集团有限公司，本公司控股股东、第二大股东
防城港务集团 指 防城港务集团有限公司，本公司第一大股东，广西北部湾港务集团全资子公司
防城港公司 指 防城港北部湾港务有限公司，公司全资子公司
钦州港公司 指 钦州市港口（集团）有限责任公司，公司全资子公司
防城港兴港公司 指 防城港兴港码头有限公司，公司 2015 年非公开发行股票收购的标的公司之一
钦州兴港公司 指 钦州兴港码头有限公司，公司 2015 年非公开发行股票收购的标的公司之一
北海兴港公司 指 北海兴港码头有限公司，公司 2015 年非公开发行股票收购的标的公司之一
北海新力公司 指 北海新力进出口贸易有限公司，公司全资子公司
2013 年 12 月公司实施的向广西北部湾港务集团及防城港务集团发行 6.9 亿股股份，募
2013 年重大资产重组整
指 集资金 51.8 亿元，用以收购其所属防城港、钦州港、北海铁山港码头泊位资产的重大资
体上市
产重组，实现北部湾三港整体上市
2015 年 6 月公司实施的向 8 家机构投资者非公开发行 1.2 亿股股份，募集资金 27 亿元，
2015 年非公开发行股票
指 用以收购广西北部湾港务集团所持有的防城港兴港公司、钦州兴港公司、北海兴港公司
购买资产
及其所属港口码头泊位资产，及对该码头泊位进行后续建设并补充流动资金
2015 年 6 月公司实施的非公开发行股票购买资产事项，认购公司发行新股的 8 家机构投
平安大华等 8 家机构投 资者，为：平安大华基金管理有限公司；中国华电集团财务有限公司；华安基金管理有
指
资者 限公司；北信瑞丰基金管理有限公司；长安基金管理有限公司；广发证券资产管理（广
东）有限公司；财通基金管理有限公司；国华人寿保险股份有限公司
2016 年 2 月启动，报告期正在进行的公司资产置换并发行股份购买资产并募集配套资金
2016 年资产重组 指
暨关联交易事项
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局
深交所 指 深圳证券交易所
结算公司 指 中国证券登记结算公司
广西自治区国资委 指 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
巨潮资讯网 指 中国证监会指定的上市公司信息披露网站，网址：www.cninfo.com.cn
报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 北部湾港 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北部湾港股份有限公司
公司的中文简称 北部湾港
公司的外文名称（如有） Beibu Gulf Port Co., Ltd.
公司的法定代表人 周小溪
注册地址 北海市海角路 145 号
注册地址的邮政编码 536000
办公地址 广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路 33 号港务大厦 9 层
办公地址的邮政编码 530021
公司网址 www.bbwport.cn
电子信箱 000582abc@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何典治 梁勇
广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路 33 广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路 33
联系地址
号港务大厦 9 层 号港务大厦 9 层
电话 0771-2519608 0771-2519801
传真 0771-2519608 0771-2519608
电子信箱 000582abc@163.com 000582abc@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路 33 号港务大厦 9 层 证券内控部
四、注册变更情况
组织机构代码 914505001993009073
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公司上市以来主营
业务的变化情况 无变更
（如有）
1999 年 2 月公司控股股东由北海市国有资产管理局变更为中国华能集团公司；2004 年 12 月公司控股
股东由中国华能集团公司变更为北海市国有资产监督管理委员会；2007 年 5 月公司实施股权分置改革
暨以股抵债组合运作后，控股股东由北海市国有资产监督管理委员会变更为北海市机场投资管理有限
历次控股股东的变
公司；2009 年 10 月公司完成控制权无偿划转后，控股股东由北海市机场投资管理有限公司变更为广
更情况（如有）
西北部湾国际港务集团有限公司；2013 年 12 月公司实施向广西北部湾港务集团和防城港务集团非公
开发行股份收购其所属港口资产的重大资产重组，公司第一大股东由广西北部湾港务集团变更为防城
港务集团，控股股东为广西北部湾港务集团，实际控制人为广西自治区国资委。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层
签字会计师姓名 刘毅、欧勇涛
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区益田路江苏大 2015 年 6 月 30 日至 2016 年
招商证券股份有限公司 杨柏龄、张家军
厦 A 座 38-45 层 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
深圳市福田区益田路江苏大 2013 年 11 月 18 日至 2016 年
招商证券股份有限公司 王欣磊、张渝
厦 A 座 38-45 层 12 月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 2,994,541,519.96 3,054,729,968.82 -1.97% 4,237,727,691.06
归属于上市公司股东的净利润（元） 451,738,432.30 394,315,793.75 14.56% 596,588,549.82
归属于上市公司股东的扣除非经常
450,895,074.16 377,421,706.31 19.47% 587,523,498.49
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,101,877,436.56 473,164,275.98 132.87% 1,192,662,892.30
基本每股收益（元/股） 0.473 0.442 7.01% 0.717
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稀释每股收益（元/股） 0.473 0.442 7.01% 0.717
加权平均净资产收益率 7.37% 7.28% 0.09% 17.41%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
总资产（元） 12,264,215,398.91 12,355,298,549.39 -0.74% 8,596,351,007.81
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,332,260,842.56 5,960,201,074.52 6.24% 3,448,469,613.47
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 643,356,976.25 727,922,300.05 774,539,906.89 848,722,336.77
归属于上市公司股东的净利润 93,885,091.25 170,589,728.56 124,968,795.10 62,294,817.39
归属于上市公司股东的扣除非经
93,728,698.02 169,030,569.53 123,303,061.65 64,832,744.96
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 196,340,361.45 406,989,932.09 286,820,392.46 211,726,750.56
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-2,952,397.73 -855,150.87 172,368.19
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,952,747.21 23,716,341.24 12,828,041.60
受的政府补助除外）
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至
5,288,410.47
合并日的当期净损益
受托经营取得的托管费收入 7,846,550.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,620,667.11 -900,297.62 -5,819,724.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,249.61
减：所得税影响额 659,253.20 3,367,402.19 2,267,999.15
少数股东权益影响额（税后） 877,071.03 6,979,563.98 3,694,185.89
合计 843,358.14 16,894,087.44 9,065,051.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据本公司与广西北部湾港务集团、防城港务集团的《避免同业竞争协议之补充协议
（三）》，广西北部湾港务集团及防城港务集团承诺：就北部湾港未来新增的码头泊位，将
优先由本公司进行建设。本公司因自身建设能力经验、资金实力和融资能力等原因放弃优
受托经营取得 先建设北部湾港码头泊位的，广西北部湾港务集团将根据国家和地区发展规划以及北部湾
6,159,989.60
的托管收入 港发展的实际要求进行建设，相关新建码头泊位在取得正式港口经营许可证 5 年内注入公
司，在注入公司之前，将由广西北部湾港务集团委托公司进行经营管理。因此，公司受托
经营管理广西北部湾港务集团码头业务在可预见的未来尚会重复发生，将形成公司的稳定
收益来源，因此，公司将受托经营取得的托管费收入做为经常性损益处理。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司所从事的主要业务情况、经营模式、主要的业绩驱动因素等情况
公司的经营模式主要是为客户提供港口装卸、堆存、船舶港口服务等业务获得收益，报告期公司主要经营模式（包括采
购模式、生产模式和销售模式等）没有发生重大变化。2016年公司完成吞吐量1.396亿吨，同比增长9.02%，集装箱完成179.51
万标箱，同比增长26.85%。
报告期公司主要从三个方面着手推动港口业务的稳步发展：一是抓好经营创效，坚持外拓货源、内抓管理，形成公司生
产业务部牵头，各港口子公司、分公司密切配合的市场开拓机制，积极实施“达量优惠”、“以价换量”策略，加强与铁路部门、
物流及商贸等企业开展联合营销，充分发挥港口硬件优势，实现港口生产逆势上扬；二是认真贯彻“一轴两翼”战略（集装箱
业务以钦州港区为中轴，并通过集装箱驳船进行钦北防三港区间干支线集疏（“穿梭巴士”），培育区域集装箱干线港），推
动国际中转业务、南北汽车集运对流业务落地，加快新通道建设，提速临港企业散货运输改集装箱运输（“散改集”），初步
形成集装箱业务集聚效应和市场化业态。2016年公司新增外贸航线4条，内贸航线4条，钦州港区集装箱吞吐量突破100万标
箱，标志着集装箱干线港培育取得重大突破；三是把提高作业效率和服务质量作为优化港口发展软环境的主要抓手，狠抓现
场、业务、操作等各层级、各环节的精细化管理，进一步提高生产作业效率。报告期公司散杂货平均作业效率、集装箱船时
效率得到大幅提升，全港船舶平均在港停时大幅减少。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
公司所属港口行业属于快速整合的朝阳产业，是国民经济和社会发展的重要基础行业，受经济周期性波动影响较大，主
要特征表现为当国民经济处于高涨时期，运输需求增加，当国民经济处于低潮时期，运输需求减少。同时世界贸易的波动也
会影响到各国的进出口业务，进而影响到港口的经营状况。目前，在我国的基础建设中港口行业已经出现了相对过剩、临近
地域同质化竞争、国际港口运营商的行业挑战等问题。
公司所处的行业地位主要体现在公司所辖港口码头所在的区域，与港口货源腹地的经济发展水平有密切的相关性。公司
地处北部湾经济区，是西南最近的出海大通道，市场腹地主要为广西、云南、四川、贵州等大西南地区，是我国计划打造的
五大沿海港口群之西南沿海港口群的主力港口，承载着国家构建面向东盟的国际大通道、打造西南中南地区开放发展新的战
略支点、形成21世纪海上丝绸之路与丝绸之路经济带有机衔接的重要门户等战略任务，特别在加强与东南亚国家物资交流、
贸易交流中公司将承担更为重要的作用。公司目前还处于成长期，将着力抓好稳增长、强管理、降成本、提效益各项工作，
实现港口生产逆势上扬，推进“千万标箱”（达到年吞吐量一千万标箱以上）大港建设，提高公司的行业地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 2015 年经审议批准控股设立的广西铁山东岸码头有限公司于本报告期正式成立。
固定资产 无重大变化。
无形资产 无重大变化。
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本报告期在建工程 72,734.98 万元，同比增加 23,844.95 万元，增幅 48.77%，主要是
在建工程 本报告期防城港 11#-12#粮食专业码头改造工程、钦州大榄坪 3#-5#泊位堆场改造等
项目。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司是广西北部湾港的运营商，港口区域包括防城港区、钦州港区、北海港区。公司运营管理的广西北部湾港地
处华南、西南和东盟经济圈结合部，是我国沿海24个主要港口之一和“一带一路”海陆衔接的重要门户港，是我国内陆腹地进
入中南半岛东盟国家最便捷的出海通道，具有大型、深水、专业化码头群的规模优势，装卸作业货类涵盖交通部对沿海港口
分类货物吞吐量统计所列的17类货物，与100多个国家和地区的250多个港口有贸易往来。
（二）根据习近平总书记对广西发展做出“加快构建面向东盟的国际大通道，打造西南中南地区开放发展新的战略支点，
形成21世纪海上丝绸之路与丝绸之路经济带有机衔接的重要门户”三大新定位，公司将紧紧抓住“一带一路”重要历史机遇，
深入实施“一轴两翼”战略，适应新常态，展现新作为，争创新业绩，深化改革创新，加快转型升级，释放“海”的优势 ，做
足“通”的文章，形成“群”的合力，加快构建联通西南内陆、辐射东南亚的区域综合性枢纽港和集装箱干线港，努力打造成为
全国沿海标杆性港口企业。
（三）公司主营业务形成“一轴两翼”发展布局，集装箱业务以钦州港区为中轴，并通过“穿梭巴士”进行钦北防三港区间
干支线集疏，培育区域集装箱干线港；散杂货向防城港区、北海铁山港区集聚。目前集装箱业务初步形成集聚效应，已开通
内外贸航线44条，其中外贸航线29条，基本实现了东南亚地区主要港口全覆盖；内贸航线15条，基本实现了全国沿海主要港
口全覆盖。散杂货业务已迈入运输、仓储、贸易、交割等全供应链服务时代，拥有煤炭、矿石、粮食、硫磷、液体化工等专
业化码头，装卸作业效率和服务质量不断提升。
（四）公司拥有万吨级以上泊位61个，各泊位合理布局、基础设备设施齐全、员工团队实践经验丰富。同时，受益于得
天独厚的地理位置与国家优惠政策支持，公司在西南地区拥有良好的市场品牌优势，在生产经营中长期保持了在港口作业技
术设备、港口管理水平、专业技术人员等方面的核心竞争力。
报告期公司在设备、特许经营权、土地使用权、允许他人使用自己所有的资源要素或作为被许可方使用他人资源要素等
方面的核心竞争力没有发生对公司产生重要影响的变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
一、外部经营环境
从经济上来看，2016年我国宏观经济形势总体下行、港口行业产能过剩、市场周期低迷，港口主业货源竞争加剧，港口
利润摊薄，全国港口吞吐量增长速度逐渐放缓，能源型的港口降幅将更为明显。随着国内基础性建设的减少，钢铁、煤炭等
行业受环保政策冲击加深以及实施进口煤管制，煤炭、铁矿石等散货市场需求将进一步减弱，直接影响港口行业吞吐量增长。
从政策上来看，未来国家继续深化“一带一路”政策，有望推动港口行业的升级转型，为港口行业的发展带来新的机遇；另一
方面，国家稳步推进的供给侧改革，能为港口行业带来利好。
二、内部资源条件
报告期内，公司继续推行广西北部湾港的港口功能布局调整，“一轴两翼”战略布局初显成效，创新发展模式，发挥集装
箱聚集效应，推进“散改集”，为“千万标箱”战略目标提供支撑；以市场为导向，同步做好业务组织管理、商务政策配套、补
贴政策落地、口岸关系优化等工作，为我公司港口生产建设保驾护航。
三、公司的市场格局、风险因素等，以及公司战略和营销等管理政策、所从事的业务特征等的概述
公司市场主要面向广西、云南、四川、贵州等大西南地区。公司现有业务面对的主要风险有：（1）宏观经济周期性波
动对港口行业影响的风险；（2）港口行业的同质化竞争及经营风险；（3）市场竞争风险等。我国西南地区经济规模不大、
产业基础薄弱、对外开放水平不高等因素导致腹地运输需求总量增长较为有限；同时，周边港口竞争较为激烈，北部湾港外
有越南海防港、湛江港、广州港、深圳港和香港港口等，内有较多私有业主码头，均在一定程度上分流了港口的货源。因此，
未来在受到国内外经济周期性波动影响、各港口求发展的背景下，公司港口业务将面临较大的发展压力。
为了应对国内、国际经济低迷的严峻局面，公司将进一步加强改革力度，把“转方式、调结构”放到更重要的位置，充分
利用国家“一带一路”发展战略给予的优惠政策，加强公司港口装卸运营业务的同时突出发展集装箱装卸业务，有效应对各种
挑战、积极化解各种风险。公司将充分利用好三港融合的统一平台，继续推行广西北部湾港区域的港口结构布局调整，整合
港口资源，通过整合资本、市场、技术等方面的资源优势，稳步推进公司的发展。
四、公司的关键业绩指标实现情况
公司2016年完成吞吐量1.396亿吨，同比增长9.02%；其中集装箱完成179.51万标准箱，同比增长26.85%。其中，公司铁
矿石年吞吐量创历史新高，全年完成铁矿吞吐量3,085万吨，同比增长10.81%；煤炭2,433万吨，同比基本持平；有色金属矿
1,320万吨，占据中国南方有色金属市场较大份额，其中铬矿100.9万吨，是去年同期的8倍多,锰矿完成281万吨，继续保持中
国南方第一卸货港优势；粮食870万吨，同比增长6.8%；原木97万吨，同比增长159%，初步形成南方原木集散中心；铜精矿
接卸成为业务品牌，继续保持云铜铜精矿进口主港地位，完成铜精矿308.6万吨，同比增长47.54%。
五、公司的经营成果、财务状况及未来可能的变化情况
1.营业收入情况
公司本年度实现营业收入299,454.15万元，同比减少6,018.85万元，降幅1.97%。其中，港口业务板块营业收入298,845.65
万元，比去年同期的288,677.28万元增加10,168.37万元，增幅3.5%，主要是港口货物吞吐量同比增加所带来的收入增加。
2.营业成本情况
公司本报告期营业成本196,601.95万元，同比减少13,808.36万元，降幅6.56%。其中，港口业务板块营业成本195,679.47
万元，同比加924万元，增幅0.47%。
港口业务板块同比增幅较大的营业成本明细项目有：1、固定资产折旧和土地使用权摊销成本同比增加9.4%，主要是本
报告期固定资产同比增加导致折旧增加。2、工资薪酬同比增加8.5%，增加的原因：一是本年度绩效工资同比增加，主要是
因为本年度经营业绩同比有较大幅度增长，效益工资因此增加；二是实施企业年金方案导致费用增加；三是子公司北部湾国
际集装箱公司2015年9月开始运营，所以，在人工成本支出方面与2016年度存在时间差异。3、外付劳务费同比增加5.5%，
主要是因吞吐量增加所导致劳务工的计件工资增加。
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港口业务板块同比降幅较大的营业成本明细项目有：1、修理费及物料消耗同比下降27%，主要原因：一是公司今年统
一在电子采购招标平台上进行采购，选择性价最优的供应商，再进一步议价，大幅降低燃料、材料成本；二是根据生产经营
轻重缓急有计划安排公司修理项目，避免盲目实施修理项目，减少修理费支出；三是燃料价格下降因素；2、外付机械作业
费同比下降11%，主要原因一是公司在今年承包作业议价中进一步压低作业单价，使得外付第三方机械装卸费都有5-10%不
等的价格下降；二是通过优化工艺流程，增加专业化输送设备的利用率，盘活专业化堆场和严格控制转栈审批等方式有效的
降低外付机械租费支出。3、外部库场租费同比下降48%，主要是公司加快自身库场建设步伐，并科学合理安排货物存放，
因此大幅减少向外租用库场业务。
3、税金及附加
税金及附加同比增加1,272.14万元，增幅133.97%，增加的主要原因主要是根据财政部关于印发财会[2016]22号《增值税
会计处理规定》的有关规定：全面试行营业税改征增值税后，企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育
费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费在“税金及附加”项目核算，因此，税金及附加同比增加属于
核算口径与去年存在差异所致。
4、管理费用
管理费同比增加1,826.90万元，增幅7.93%，主要是因效益工资增加以及企业年金方案的实施等原因导致工资费用同比
增加以及社会保险费计缴基数上调等因素导致社保费用增加。
5、财务费用
财务费用同比减少7939.42万元，减幅31.71%，主要是本报告期因贷款余额同比减少以及贷款利率下调导致利息支出同
比大幅减少。
6、资产减值准备
资产减值准备同比增加2,191.80万元，增幅333.41%，主要是子公司新力贸易公司本报告期计提存货跌价准备增加。
7、营业外收入
同比减少1,877.25万元，减幅70.20%，主要是本期政府补助同比大幅减少。
8、净利润情况
公司报告期实现净利润48,021.29万元，同比增加7,208.46万元，同比增长17.66%，其中：归属母公司所有者的净利润
45,173.84万元，同比增长14.56%。主要是财务费用的下降以及公司采取有效措施降低变动营业成本的结果。
9、总资产和净资产情况
截至本报告期末，公司总资产为1,226,421.54万元，负债总额487,496.01万元，资产负债率39.75%。净资产738,925.53万
元，其中：归属母公司净资产633,226.08万元，比年初增加37,205.97万元，增幅6.24%；少数股东权益105,699.45万元，比年
初增加6,119.41万元，增幅6.15%。
六、公司的重大投资项目、资产购买、兼并重组方面在报告期内的执行情况
1、启动和推进资产重组。2016年2月公司启动了资产重组，拟以北海北港100%股权作价与广西北部湾港务集团持有的
钦州盛港100%股权、北海港兴100%股权作价中的等值部分进行置换；以防城北港100%股权作价与防城港务集团持有的防城
胜港100%股权作价中的等值部分进行置换，等值置换后的差额部分，由公司分别向广西北部湾港务集团、防城港务集团以
发行股份的方式进行支付，同时公司拟向不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金，募集配套资金总额上限为168,000
万元。通过此次资产重组，公司将置出部分吨位较小、不再符合现代港口业发展的低效资产以及部分客运码头泊位，并获得
钦州港域的大榄坪南作业区7#、8#泊位及金谷港区勒沟作业区13#、14#泊位；铁山港域西港区的北暮作业区5#、6#泊位；防
城港域的20万吨码头、402#泊位、406#-407#泊位，共计20万吨泊位2个、15万吨泊位2个、7万吨泊位2个、5万吨泊位4个，
进一步提升公司所辖港口的货物吞吐能力和业务规模，增强公司规模效应和未来经营实力。2016年资产重组事项已于2016
年12月16日经广西自治区国资委的批准及公司股东大会审议通过，已向证监会报送重组事项核准申请并收到证监会反馈意
见，截至报告披露日公司正组织各方准备反馈意见的回复材料（详见公司资产重组事项相关公告）。
2、募集资金的投入使用。公司2015年6月30日实施非公开发行事项募集资金净额为266,591.81万元，截止本报告期末已
累计投入使用募集资金总额为219,275.35万元。（募集资金总体使用情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析，五、投
资状况，5、募集资金使用情况”章节的内容）。
3、防城港粮改项目和煤改项目。为了提高防城港11#-13#泊位码头利用率，为泊位后方粮油加工仓储企业提供高效、节
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
能、环保、货损低粮食输送专业化服务，公司开展了防城港11#-13#泊位粮食专业码头改造工程（一、二期），对泊位进行
专业化改造，目前工程正在组织验收。同时，为了进一步推进防城港港口堆场专业化发展，解决专业化堆场能力不足的状况
以及改善港口作业环境，防城公司还进行防城港渔澫港区20#、21#、22#煤中转改造二期工程，目前工程尚在设计阶段，未
开工建设。
4、合资设立广西铁山东岸码头有限公司。经2015年12月15日第七届董事会第十七次会议批准，公司与玉林交通旅游投
资集团有限公司、合浦县城市建设投资发展有限公司、北海市路港建设投资开发有限公司合资设立广西铁山东岸码头有限公
司。报告期内广西铁山东岸码头有限公司注册资本从6亿元减为2亿元，公司持股70%，应认缴注册资本从42,000.00万元减为
14,000.00万元，报告期内公司已缴纳第一期注册资金1,400万元，资金来源为自有资金。目前该公司已于2016年2月1日登记
注册正式运营，尚无营业收入。
七、公司的在建工程、研发项目方面在报告期内的执行情况
报告期内在建需推进的主要工程有北海港铁山港东港区榄根作业区南4号至南10号泊位工程、北海港铁山港东港区榄根
作业区1-2号及南1-3号泊位工程、防城港粮食输送改造项目（一、二期）、防城港鱼澫港区20#、21#、22#煤中转改造二期
工程、防城港18#泊位堆场改造及1901皮带机改造工程、防城港13#泊位堆场工艺改造工程、钦州大榄坪南作业区3#～5#泊位
堆场改造工程、北海铁山港1#～4#泊位道路堆场三期工程等重大项目，年度共完成投资65,476万元。
八、公司的人才培养和储备等方面在报告期内的执行情况和未来的计划
2016年公司对口引进行政人力、生产业务、财务管理等方面专业技术及管理人才多名，并组织开展针对高层、中层管理
人员及市场营销、工程技术等方面的多项培训项目，有效保障了公司快速发展对各类人才的需要。2017年公司计划继续引进
生产业务、内控管理、财务管理等方面人才，为公司可持续发展做好人才储备。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,994,541,519.96 100% 3,054,729,968.82 100% -1.97%
分行业
港口板块 2,988,456,509.09 99.80% 2,886,772,837.89 94.50% 3.52%
贸易板块 6,085,010.87 0.20% 167,957,130.93 5.50% -96.38%
分产品
（1）装卸堆存收入 2,651,311,161.03 88.54% 2,567,599,642.33 84.05% 3.26%
（2）商品贸易销售收
6,085,010.87 0.20% 167,957,130.93 5.50% -96.38%
入
（3）拖轮及港务管理 272,919,046.86 9.11% 178,395,818.80 5.84% 52.99%
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
收入
（4）物流代理业务收
20,853,482.79 0.70% 80,366,042.26 2.63% -74.05%
入
（5）运输收入 0.00% 4,418,364.51 0.14% -100.00%
（6）固定资产出租收
12,793,099.11 0.43% 17,327,898.52 0.57% -26.17%
入
（7）其他收入 30,579,719.30 1.02% 38,665,071.47 1.27% -20.91%
分地区
国内 2,994,541,519.96 100.00% 3,052,919,732.04 99.94% -1.91%
国外 1,810,236.78 0.06% -100.00%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
港口板块 2,988,456,509.09 1,956,794,766.76 34.52% 3.52% 0.47% 1.99%
分产品
装卸堆存收入 2,651,311,161.03 1,670,408,586.32 37.00% 3.26% -0.27% 2.24%
分地区
国内 2,994,541,519.96 1,966,019,548.86 34.35% -1.91% -5.27% 2.33%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
（1）装卸堆存成本 1,670,408,586.32 84.96% 1,674,999,434.33 79.61% -0.27%
（2）商品贸易销售成本 9,224,782.10 0.47% 156,554,935.43 7.54% -94.11%
（3）拖轮及港务管理成本 263,107,459.23 13.38% 198,730,974.94 9.44% 32.39%
（4）物流代理业务成本 16,289,284.31 0.83% 63,292,613.54 3.05% -74.26%
（5）运输成本 0.00 0.00% 4,010,910.10 0.19% -100.00%
（6）其他业务成本 6,989,436.90 0.36% 6,514,261.51 0.31% 7.29%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
子公司 子公司类型 注册地 业务 注册 经营 企业 法人 组织机 实质上构成对子公
全称 性质 资本 范围 类型 代表 构代码 司净投资的其他项
（万元） 目余额
广 西 铁 山 东 岸 码 境 内 非 金 融 广 西 北 海 码 头 装 20,000.00 港 口 投 资 及 运 营 有 限 责 陈斯禄 91450521MA
头有限公司 子企业 市合浦县 卸堆存 管理 任公司 5KB2G95L
防 城 港 北 部 湾 能 境 内 非 金 融 广 西 防 城 码头装 100.00 港口经营、水运辅 有 限 责 谢汝策 91450602MA
源 化 工 港 务 有 限 二级子企业 港市 卸堆存 助业等服务 任公司 5KAT9R6T
公司
防 城 港 北 港 码 头 境 内 非 金 融 广 西 防 城 码头装 100.00 港口、码头项目的 有 限 责 陈斯禄 91450602MA
经营有限公司 子企业 港市 卸堆存 投资、建设和管理 任公司 5KBL1K14
注：①广西铁山东岸码头有限公司系本公司与玉林交通旅游投资集团有限公司、北海市路港建设投资开发有限公司、合
浦县城市建设投资发展有限公司共同投资，于2016年02月01日在广西合浦县工商行政和质量技术监督管理局登记成立，公司
直接持股70%，对其具有控制权，本期纳入合并范围。
②防城港北部湾能源化工港务有限公司为公司下属全资子公司广西北部湾港能源化工港务有限公司于2016年01月14日
在防城港市工商行政管理局港口区分局登记成立的二级子公司，持股100%，对其具有控制权，本期纳入合并范围。
③防城港北港码头经营有限公司为公司于2016年03月29日在防城港市工商行政管理局港口区分局注册成立的全资子公
司，本期纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 482,087,821.97
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.10%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 210,669,765.14 7.04%
2 客户二 165,557,994.75 5.53%
3 客户三 149,175,347.88 4.98%
4 客户四 91,962,696.37 3.07%
5 客户五 75,391,782.97 2.52%
合计 -- 482,087,821.97 16.10%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 357,065,840.46
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.63%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
6.31%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 278,306,803.45 10.63%
2 供应商二 135,779,282.55 5.18%
3 供应商三 82,675,015.90 3.16%
4 供应商四 82,500,695.00 3.15%
5 供应商五 56,110,847.01 2.14%
合计 -- 357,065,840.46 13.63%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要是因是效益工资增加以及企业
年金方案的实施等原因导致工资费
管理费用 248,755,089.50 230,486,146.78 7.93%
用同比增加以及社会保险费计缴基
数上调等因素导致社保费用增加。
主要是本报告期因贷款余额同比减
财务费用 170,987,923.68 250,382,113.12 -31.71% 少以及贷款利率下调导致利息支出
同比大幅减少。
主要是子公司新力贸易公司本报告
资产减值准备 28,491,798.15 6,573,759.77 333.42%
期计提存货跌价准备。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,222,704,547.03 3,054,778,017.28 5.50%
经营活动现金流出小计 2,120,827,110.47 2,581,613,741.30 -17.85%
经营活动产生的现金流量净
1,101,877,436.56 473,164,275.98 132.87%
额
投资活动现金流入小计 18,434.34 3,846,374.70 -99.52%
投资活动现金流出小计 653,196,626.33 900,528,084.18 -27.47%
投资活动产生的现金流量净
-653,178,191.99 -896,681,709.48 -27.16%
额
筹资活动现金流入小计 1,006,500,000.00 4,891,104,112.61 -79.42%
筹资活动现金流出小计 1,578,476,489.91 3,522,128,976.31 -55.18%
筹资活动产生的现金流量净
-571,976,489.91 1,368,975,136.30 -141.78%
额
现金及现金等价物净增加额 -125,512,144.04 945,378,885.65 -113.28%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本报告期经营活动产生的现金流量净额110,187.74万元，同比增长132.87%，主要原因：一是子公司新力贸易公司
本期收回以前年度贸易货款1.6亿元；二是新力贸易公司本期贸易停止后，购买商品支付的现金同比大幅减少；三是本报告
期预付账款同比大幅减少；四是本报告期汇算清缴上年度企业所得税现金支出同比大幅减少。
（2）本报告期投资活动产生的现金流量净额为-65,317.82万元，净支出同比减少27.16%，主要是本报告期购建固定资
产、无形资产方面的现金支出同比减少。
（3）本报告期筹资活动产生的现金流量净额为-57,197.65万元，上年度筹资活动产生的现金流量净额为136,897.51万元，
同比减少194,095.16万元，减少的主要原因：一是公司上年度实施非公开发行股份募集资金26.66亿元，扣除购买三家子公司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
股权指出13.98亿元后，净增加12.68亿元，本年度不存在发行股份募集资金的情况；二是本报告期银行借款同比大幅减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司报告期内经营活动产生的现金净流量为110,187.74万元，比本报告期净利润48,021.23万元增加62,166.51万元，增幅
129.46%。存在重大差异的主要原因：一、不存在现金流出的成本费用因素影响增加51,073.79万元，其中：资产减值准备
2,849.18万元、固定资产折旧43,530.82万元、无形资产摊销3,774.07万元、长期待摊费用摊销919.72万元。二、不属于经营性
现金支出的财务费用影响增加18,538.16万元。三、经营性应收应付现金流影响减少7,153.46万元。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总额 是否具有可
金额 形成原因说明
比例 持续性
子公司北海新力贸易本报告期对北海泛北商贸有限公司资
投资收益 170,241.88 0.03% 是
产负债表日按照权益法核算取得的投资收益。
资产减值 28,491,798.15 5.08% 子公司新力贸易公司本报告期计提存货跌价准备。 否
营业外收入 7,969,890.35 1.42% 主要是本报告期收到的政府补助。 否
营业外支出 5,590,207.98 1.00% 主要是本报告期处置报废的固定资产产生的损失。 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 1,127,260,235.11 9.19% 1,254,081,736.99 10.15% -0.96%
应收账款 373,452,734.75 3.05% 524,096,641.25 4.24% -1.19% 主要是本报告期收回部分应收账款。
存货 68,404,173.30 0.56% 87,172,544.31 0.71% -0.15%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 10,104,815.11 0.08% 9,934,573.23 0.08% 0.00%
固定资产 7,842,427,825.78 63.95% 7,809,903,775.78 63.21% 0.74%
主要是本报告期防城港 11#-12#粮食
专业码头改造工程、钦州大榄坪
在建工程 727,349,788.26 5.93% 488,900,257.24 3.96% 1.97% 3#-5#泊位堆场改造以及购买的岸边
集装箱起重机、集装箱轮胎式龙门起
重机、铁山港东岸揽根作业区 4#-10#
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
泊位水工工程等项目增加。
短期借款 775,000,000.00 6.32% 810,000,000.00 6.56% -0.24%
长期借款 2,333,836,974.79 19.03% 2,594,448,028.95 21.00% -1.97%
主要是本报告期港口装卸业务结算
应收票据 296,521,255.67 2.42% 139,547,221.93 1.13% 1.29% 收到的尚未到期的银行承兑汇票增
加。
主要原因是子公司新力贸易公司本
预付款项 86,452,498.90 0.70% 226,922,440.63 1.84% -1.14% 报告期结清了部分以前年度贸易业
务往来款。
主要是北部湾国际集装箱公司和钦
州港集装箱公司两家子公司本期机
其他流动资产 111,622,910.29 0.91% 83,715,761.77 0.68% 0.23%
械设备购置可抵扣增值税进项税增
加。
主要是本报告期预付工程款结转固
其他非流动资产 71,175,407.02 0.58% 146,202,148.01 1.18% -0.60%
定资产、在建工程所致。
应付职工薪酬 96,924,297.89 0.79% 55,893,071.99 0.45% 0.34% 主要是本报告期预提职工效益工资。
主要是控股公司北海外轮代理公司
应付股利 1,771,948.85 0.01% 1,240,254.25 0.01% 0.00% 宣告发放股利且尚未支付的归属于
少数股东的股利。
主要是本报告期归还了到期的融资
长期应付款 43,265,197.85 0.35% 96,789,168.85 0.78% -0.43%
租赁本金及利息。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
674,178,191.99 2,301,797,536.25 -70.71%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
单位：元
截至资
被投资 产负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金 投资 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日的 期（如 引（如
务 式 额 例 来源 期限 型 益 资盈亏 诉
称 进展情 有） 有）
况
北部湾港
股份有限
公司持股
70%；玉林
交通旅游
投资集团
《关于
有限公司
合资设
持股
广西铁 于 2016 立广西
港口投 140,00 15%；合浦 港口投 2015 年
山东岸 自有 年2月 -341,96 铁山港
资及运 新设 0,000.0 70.00% 县城市建 长期 资及运 -- 否 12 月
码头有 资金 1 日注 8.98 东岸码
营管理 0 设投资发 营 17 日
限公司 册成立 头有限
展有限公
公司的
司持股
公告》
7.5%；北
海市路港
建设投资
开发有限
公司持股
7.5%
140,00
-341,96
合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
8.98
报告期内广西铁山东岸码头有限公司注册资本从 6 亿元减为 2 亿元，公司持股 70%，应认缴注册资本从 42,000.00 万元
减为 14,000.00 万元，报告期内公司已缴纳第一期注册资金 1,400 万元，资金来源为自有资金。目前该公司已于 2016 年 2 月
1 日登记注册正式运营，尚无营业收入。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否 截至报 截止报 未达到
为固 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日
投资 投资项目 资金来 项目进 预计收
项目名称 定资 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 披露索引（如有）
方式 涉及行业 源 度 益
产投 金额 际投入 现的收 计收益 有）
资 金额 益 的原因
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
防城港粮 自 是 交通运输 133,47 253,64 自有 81.00 -- -- 正在 2015 《第七届董事会
食输送改 建 行业 2,640. 1,214. 资金 % 组织 年 03 第七次会议决议
造项目 00 13 验收 月 14 公告》
（一、二 日
期）
防城港鱼 自 是 交通运输 0.00 4,915, 自有 0.96% -- -- 正在 2015 《第七届董事会
澫港区 建 行业 000.00 资金 设计， 年 03 第七次会议决议
20#、21#、 未正 月 14 公告》
22#煤中 式开 日
转改造二 工
期工程
钦州大榄 自 是 交通运输 208,46 401,98 自有 41.29 -- -- 在建 2016 2015 年年度股东
坪南作业 建 行业 5,212. 5,212. 资金+ % 工程 年 03 大会议案材料《关
区 3#～5# 77 77 贷款 月 31 于 2016 年度基
泊位堆场 日 建、设备购置、技
改造工程 改投资计划的议
案》
2015 年非 自 是 交通运输 13,380 176,83 募集 27.21 -- -- 在建 2014 《2014 年非公开
公开发行 建 行业 ,400.0 5,400. 资金 % 工程 年 10 发行 A 股股票预
募集资金 0 00 月 15 案（修订稿）》
收购码头 日
后续建设
项目
合计 -- -- -- 355,31 837,37 -- -- -- -- -- -- --
8,252. 6,826.
77 90
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
存放在募
2015 年 6 非公开发
266,591.81 2,076.1 219,275.35 0 0 0.00% 47,316.46 集资金专
月 行股票
户
合计 -- 266,591.81 2,076.1 219,275.35 0 0 0.00% 47,316.46 --
募集资金总体使用情况说明
公司 2015 年 6 月 30 日非公开发行募集资金净额为 266,591.81 万元，截止本报告期末已累计投入使用募集资金总额为
219,275.35 万元。募集资金总体使用情况如下：
1、2015 年 6 月 30 日已完成购买控股股东三家兴港公司 100%股权，投入募集资金 139,871.95 万元，其中：（1）购买防城
港兴港码头有限公司 100%股权支出 55,177.60 万元；（2）购买钦州兴港码头有限公司 100%股权支出 14,941.61 万元；（3）
购买北海兴港码头有限公司 100%股权支出 69,752.74 万元。
2、上述三家兴港码头公司后续投入建设及承诺投资项目截止本报告期末已累计投入使用募集资金为 17,683.54 万元。其中：
（1）防城港兴港码头有限公司防城港 403#-405#码头泊位后续建设累计投入募集资金 12,452.24 万元；（2）北海兴港码头
有限公司北海铁山港 3#-4#码头泊位后续建设累计投入募集资金为 5,231.30 万元；（3）公司不再以募集资金投入钦州兴港
码头有限公司钦州大榄坪 5#码头泊位后续建设，详见以下 5、的说明。
3、非公开发行募集资金用于补充公司流动资金 61,719.86 万元，截止报告期末用于补充公司流动资金已累计使用募集资金
为 61,719.86 万元。
4、2015 年 12 月 15 日，公司董事会七届十七次会议审议批准利用后续建设部分闲置募集资金 3 亿元暂时补充公司流动资
金，主要用于归还公司流动资金贷款以及支付港口装卸费等，使用期限为 2015 年 12 月 15 日起至 2016 年 12 月 14 日止（12
个月）。截至 2016 年 12 月 13 日，上述 3 亿元暂时补充流动资金的闲置募集资金已全额归还至公司募集资金专户。
5、钦州兴港码头有限公司钦州大榄坪 5#码头泊位后续建设前期累计投入募集资金为 2,680.06 万元。2015 年 6 月钦州兴港
码头有限公司以其所拥有的钦州大榄坪 5#码头泊位及配套设施实物出资参与了广西北部湾国际集装箱码头有限公司（以下
简称合资公司）的成立。根据合资合同规定，合资公司成立后，公司在成立前已投入钦州大榄坪 5#码头泊位后续建设的资
金 2,680.06 万元将由合资公司归还本公司。原计划用于钦州大榄坪 5#码头泊位的后续建设的 6,100.00 万元不再投入到该项
目，需变更用途。截至 2016 年底，上述 2,680.06 万元资金已全部收回并存入公司募集资金专户，截至本报告期末，钦州
兴港码头公司后续建设募集资金 6,100 万元的变更投向调整方案尚未确定及提交董事会、股东大会审议批准。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 项目可行
承诺投资项目和超募 本报告期 是否达到
更项目 承诺投资 资总额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 性是否发
资金投向 投入金额 预计效益
(含部分 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
购买防城港兴港码头
否 55,177.6 55,177.6 55,177.6 100.00% 06 月 12 9,634.92 是 否
有限公司 100%股权
日
2015 年
购买钦州兴港码头有
否 14,941.61 14,941.61 14,941.61 100.00% 06 月 12 221.39 是 否
限公司 100%股权
日
2015 年
购买北海兴港码头有
否 69,752.74 69,752.74 69,752.74 100.00% 06 月 12 3,739.53 是 否
限公司 100%股权
日
防城港兴港码头有限 2017 年
公司防城港 403#-405# 否 22,000 22,000 1,657.9 12,452.24 56.60% 06 月 30 0否 否
码头泊位后续建设 日
钦州兴港码头有限公
司钦州大榄坪 5#码头 否 6,100 6,100 -2,680.06 0 0.00% 0否 否
泊位后续建设
北海兴港码头有限公 2017 年
司北海铁山港 3#-4#码 否 36,900 36,900 2,360.2 5,231.3 14.18% 06 月 30 0否 否
头泊位后续建设 日
补充流动资金 否 61,719.86 61,719.86 738.06 61,719.86 100.00% 0 -- --
承诺投资项目小计 -- 266,591.81 266,591.81 2,076.1 219,275.35 -- -- 13,595.84 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 266,591.81 266,591.81 2,076.1 219,275.35 -- -- 13,595.84 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
2015 年 12 月 15 日，公司董事会七届十七次会议审议批准利用后续建设部分闲置募集资金 3 亿元暂
用闲置募集资金暂时
时补充公司流动资金，主要用于归还公司流动资金贷款以及支付港口装卸费等，使用期限为 2015
补充流动资金情况
年 12 月 15 日起至 2016 年 12 月 14 日止（12 个月）。截至 2016 年 12 月 13 日，上述 3 亿元暂时补
充流动资金的闲置募集资金已全额归还至公司募集资金专户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放在募集资金专户
用途及去向
（一）募集资金使用相关信息存在披露不及时的情形公司未按规定及时披露 2016 年上半年《募集资
金存放和实际使用情况的专项报告》，公司已于 2016 年 11 月对《2016 年上半年募集资金存放与使
用情况报告》进行了补充披露。整改已完成。（二）募投项目变更收回的募集资金存在未及时归集专
募集资金使用及披露 户的情形募投项目变更收回的募集资金未及时归集专户。公司 2016 年 4 月 22 日至 4 月 28 日陆续收
中存在的问题或其他 到了广西北部湾国际码头管理有限公司根据相关合同退回公司先期投入的募集资金合计 2,680.06 万
情况 元（详见四、变更募集资金投资项目的资金使用情况），未及时将募集资金归集专户管理，而是存放
在建设银行账户，直至 2016 年 8 月 8 日才将转入募集资金专户，违反了募集资金管理和使用的相关
规定。公司将加强募集资金存放管理，严格执行《募集资金管理办法》，严格遵守《募集资金三方监
管协议》，确保募集资金及时回归募集资金专户，杜绝此类情况的再次发生。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
钦州兴港码
头有限公司
待定 钦州大榄坪 0 0 0.00% 0否 否
5#码头泊位
后续建设
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
2015 年 6 月公司所属钦州兴港码头有限公司以其所拥有的钦州大榄坪 5#码头泊位及
配套设施实物出资参与了广西北部湾国际集装箱码头有限公司（以下简称合资公司）
变更原因、决策程序及信息披露情况 的 设立。根据合资合同规定，合资公司成立后，公司在成立前已投入钦州大榄坪 5#
说明(分具体项目) 码头泊位后续建设的资金 2,680.06 万元将由合资公司归还本公司。原计划用于钦州大
榄坪 5#码头泊位的后续建设的 6,100.00 万元不再投入到该项目，需变更用途。截至
2016 年底，上述 2,680.06 万元资金已全部收回并存入公司募集资金专户，截至目前，
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
原计划用于钦州大榄坪 5#码头泊位后续建设的 6,100 万元募集资金的变更投向调整方
案尚未确定及提交董事会、股东大会审议批准。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
防城港北部
165,000,000. 4,746,703,90 2,515,293,06 1,554,192,64 330,451,737. 286,383,068.
湾港务有限 子公司 装卸搬运
00 2.37 3.30 7.80 48
公司
钦州市港口
120,000,000. 2,617,548,59 1,267,358,31 665,445,770. 99,580,477.3 83,842,858.9
（集团）有限 子公司 装卸搬运
00 9.22 3.06 02 2
责任公司
防城港兴港
10,000,000.0 875,780,845. 333,121,534. 164,350,556. 96,348,485.8 96,349,244.7
码头有限公 子公司 装卸搬运
0 97 95 79 0
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公司
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
方式
有助于公司加强对铁山港东港区的煤炭、矿石运输系统和石油及油
广西铁山东岸码头有限
新设立 品运输系统的建设，打造以煤炭、矿石等大宗散货运输需求为主的
公司
专业化、规模化、现代化的综合性港区。
防城港北港码头经营有 新设立 有利于提升公司所辖港口的货物吞吐能力和业务规模、增强公司的
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司 集约化经营程度和规模效应
主要控股参股公司情况说明
1.报告期子公司防城港公司实现营业收入155,419.26万元，同比下降9.54%，营业成本106,661.29万元，同比下降8.77%，
实现利润总额33,106.57万元，同比下降8.93%。主要原因一是货物周转加快,跨年出库船舶减少；二是2016年市场经济持续低
迷，港口主业货源竞争加剧，货物吞吐量同比下降5.4%，货源结构发生变化，低价格货源比例增加。
2.报告期子公司钦州港公司实现营业收入66,544.58万元，同比增长9.99%，营业成本46,249.59万元，同比增长5.70%，
实现利润总额9,971.49万元，同比下降61.79%。主要是因为2015年公司将钦州港大榄坪3#-4#泊位资产划转至子公司广西北部
湾国际集装箱码头有限公司，钦州港公司2015年度利润总额（合并报表）中包含该资产评估增值收益，若剔除该资产评估增
值收益，钦州港公司2016年度利润总额同比应增长74.16%。
3.报告期子公司防城港兴港公司实现营业收入16,435.06万元，同比增长106.10%，营业成本4,413.33万元，同比下降
17.04%，实现利润总额9,634.92万元,同比增长814.54%。主要是2015年6月公司非公开发行股份募集资金购买的防城港兴港公
司生产作业码头在2015年时产能未能有效释放，2016年随着码头配套设备设施不断完善和投入使用，防城港兴港公司的运营
能力不断增强，货物吞吐量增加，盈利能力随之上升。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
报告期公司所处的港口与服务行业一定程度上受到国内外经济下行的影响；由于我国进出口贸易量有所下滑，工业产品
价格低迷，大宗原材料进口量增速趋缓，港口与服务行业的金属矿石、煤炭、粮食等大宗货源都不同程度的受到影响，直接
影响了港口业务吞吐量增长；北部湾港区域货源存在竞争，公司面临一定程度的竞争压力。未来伴随着国家继续深化“一带
一路”政策，港口行业的发展将获得新的机遇，港口企业将逐步拓展东南亚等国外市场，开辟货源新市场；另一方面，我国
港口行业作为国家供给侧改革的重要领域，主要工作在于重点推动港口体制改革，加速对低效港口资源整合，国家稳步推进
的供给侧改革与国有企业改革有利于我国港口资源区域内整合进程的顺利实施。
（二）公司发展战略
公司坚持围绕国家现代化战略、打造西南中南开发开放的新战略支点等，分析腹地经济长远发展带来的需求增长，谋划
岸线和土地资源的需求，充分发挥北部湾港在区域发展的地位作用，确保北部湾港的可持续发展，把握全局方案，找准关键
节点，研究提出未来北部湾港发展的重点和主要突破点。同时，基于公司投资效益分析，坚持底线思维，保障公司投融资实
现滚动持续发展。未来，公司积极推进打造中国-东盟区域性国际航运中心的战略目标，集中精力发展港口装卸、堆存的主
营业务，围绕“一轴两翼”战略，以生产经营为龙头，以能力建设为主体，以资本运作为支撑，以“控成本、增效益、立标杆”
为目标，坚持合作共赢，深化精细管理，加强成本管控，推进平安建设，加快“千万标箱”大港建设步伐，以专业化码头建设
与高水平港口服务参与市场化竞争，构建沟通东中西、联接海内外的港口运输网络，提高市场竞争力和市场占有率，从根本
上提升公司的盈利能力，为广大客户提供“优质、便捷、高效”的港口运输服务，为广大股东带来长期、稳定的回报，努力开
创北部湾港新局面。
（三）报告期经营计划完成情况和2017年度生产经营预算目标
1、报告期初经营预算目标的完成情况。报告期初公司制定的2016年度生产经营预算目标是：港口吞吐量计划完成1.33
亿吨，同比增长4%，其中集装箱吞吐量计划完成177万标准箱，同比增长25%；2016年计划实现营业收入（不含贸易业务收
入）与去年同口径相比增幅3%-5%,实现利润总额与上年相比增幅不低于5%。2016年公司实际完成港口吞吐量1.396亿吨，完
成年度计划的104%，同比增长9.02%；其中集装箱完成179.51万标准箱，完成年度计划的101%，同比增长26.85%；2016年
公司实际完成营业收入（不含贸易业务收入）298,845.65万元，与去年同口径相比增幅3.52%。实现利润总额56,062.00万元，
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
与上年相比增幅17.72% 。
2、2017年度生产经营预算目标。根据公司实际情况，公司计划2017年度生产经营预算目标是：港口吞吐量计划完成1.48
亿吨，同比增长6%，其中集装箱吞吐量计划完成230万标箱，同比增长28%；根据上述2017年港口货物吞吐量目标计划，结
合公司2016年度货物吞吐量单位收入和单位成本情况，公司2017年计划实现营业收入（不含贸易业务收入）与去年同口径相
比增幅不低于5%，实现利润总额与上年相比增幅不低于10%。
（四）可能面对的风险及应对措施
1、宏观经济周期性波动对港口行业影响的风险
港口行业是国民经济和社会发展的重要基础行业，其发展水平与宏观经济的发展关系密切，受经济发展周期性变化影响。
世界贸易的波动会影响到各国的进出口业务，进而影响到港口的经营状况。一般来讲，国民经济乃至世界经济的发展与港口
经营的变化方向是相同的。目前全球经济增长乏力，国家宏观经济形势总体下行、港口业低速增长、市场周期低迷的背景下
应以“稳”为主，避免快速扩张导致公司出现多风险叠加。
2、港口行业的同质化竞争及经营风险
就公司所处地理位置而言，由于地域相近、干线相同、腹地叠加，环北部湾地区港口群存在较大程度上的同质性。从吞
吐货品种类来看，环北部湾地区的集装箱运输系统布局以湛江、防城港、海口及北海、钦州、洋浦、三亚等港口组成集装箱
支线或喂给港；进口矿石中转运输系统由湛江、防城港和八所等港口组成；粮食中转储运系统由湛江、防城港等港口组成。
其中，湛江港、防城港均属西南沿海深水良港，也均为大宗资源及能源型散货专业码头；与此同时，湛江港与防城港的经济
腹地重叠率高，腹地的工业、进出口产品等相似度也很高。倘若港口间未形成良好的战略共识、清晰而独立的发展路径，则
很有可能导致环北部湾地区港口之间的竞争，出现诸如港口建设同质化严重、不合理地降低港口服务收费等情况，不利于环
北部湾地区港口的整体健康发展，也会对公司经营业绩造成不利影响。
3、港口自然气候条件的影响
气象、水文、地质等自然因素都会对港口的正常运营带来影响。北部湾地处热带和亚热带，时常会受到台风、热带风暴
等恶劣气候的袭击，一般每年约有5次台风经过，影响港口作业的正常开展。
面对经济形势、行业风险、发展格局等因素的不断变化，公司采取通过挖掘现有码头潜力、优化港口布局、调整港口结
构，收购一系列大型优质泊位资产适应船舶大型化趋势来增强港口竞争力，适应行业新要求；释放合作空间，引入战略合作
者或联合其他企业共同投资运营港口来降低、分散发展风险；深化精细管理、加强成本管控、落实配套政策、优化口岸关系
等来为港口生产保驾护航。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 01 月 01 日~2016 年 12 月 31 日 书面问询 个人 深交所互动易平台
2016 年 01 月 01 日~2016 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 -
2016 年 12 月 09 日 实地调研 机构 深交所互动易平台
接待次数 多人次
接待机构数量
接待个人数量 多人次
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无提供书面资料，无披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期公司认真执行了公司章程中关于利润分配特别是现金分红政策的相关条款。公司利润分配政策符合公司章程及
审议程序的规定。公司利润分配政策重视对投资者的合理投资回报，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展，优先采
用现金分红，进一步明确了分红标准和分红比例。章程规定公司调整利润分配政策的应由董事会详细论证并经 2/3 以上独
立董事表决通过后提交股东大会特别决议通过，独立董事就利润分配方案发表明确意见；股东大会审议利润分配政策变更事
项时，公司为股东提供网络投票方式，保证了利润分配政策的调整的程序合规、透明。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定 是。《公司章程》明确地规定了公司的利润分配和现金分红政策，公司利润分配方案须经股东大
或股东大会决议的要求： 会普通决议通过，公司调整或变更利润分配政策的方案须经股东大会特别决议通过。
分红标准和比例是否明确 是。《公司章程》明确地规定了公司的利润分配和现金分红政策，公司利润分配方案须经股东大
和清晰： 会普通决议通过，公司调整或变更利润分配政策的方案须经股东大会特别决议通过。
是。《公司章程》规定了完备的利润分配决策程序和机制，同时公司严格遵照该决策程序和机制
执行：公司利润分配方案的审议程序：1、公司董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论并
形成详细会议记录。独立董事应当就利润分配方案发表明确意见。利润分配方案形成专项决议
后提交股东大会审议。2、公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，不采取现金方式分红
或者拟定的现金分红比例未达到公司章程规定的标准的，股东大会审议利润分配方案时，公司
为股东提供网络投票方式。3、公司不进行现金分红时董事会就不进行现金分红的具体原因、公
相关的决策程序和机制是
司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东
否完备：
大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。4、公司利润分配政策的变更：如遇战争、自然灾害
等不可抗力，或者公司外部经营环境发生重大变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自
身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董
事会作出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经 2/3 以上（含）独立董事表决
通过后提交股东大会特别决议通过。股东大会审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供
网络投票方式。
独立董事是否履职尽责并 是。《公司章程》规定，公司独立董事需对公司利润分配方案发表独立意见，独立董事严格执行
发挥了应有的作用： 该项规定。
中小股东是否有充分表达 是。《公司章程》规定股东大会在审议利润分配政策调整或变更，以及公司当年盈利且累计未分
意见和诉求的机会，其合法 配利润为正的情况下，不采取现金方式分红或者拟定的现金分红比例未达到章程规定的比例两
权益是否得到了充分保护：项事项时，提供网络投票形式，保护中小股东的合法权益。
是。《公司章程》规定：（1）公司利润分配政策的变更：如遇战争、自然灾害等不可抗力，或者
现金分红政策进行调整或 公司外部经营环境发生重大变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较
变更的，条件及程序是否合 大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。（2）公司调整利润分配政策应由董事会作出专题
规、透明： 论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经 2/3 以上（含）独立董事表决通过后提交股
东大会特别决议通过。股东大会审议利润分配策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2014年度公司实现归属母公司净利润59,658.85万元，本年度计提盈余公积311.88万元，本年度可分配利润为59,346.97
万元。结合公司经营发展的实际情况需要，以2014年末股份总额832,149,558股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.72
元(含税)。2014年度不进行资本公积转增股本。
2015年度经瑞华会计师事务所审计确认，2015年度公司实现归属母公司净利润39,431.58万元，本年度计提盈余公积
435.96万元，本年度可分配利润为38,995.62万元；截至2015年12月31日，公司资本公积为277,389.38万元。根据公司《章程》、
《未来三年股东分红规划（2014-2016年）》，结合公司经营发展的实际情况需要，以2015年末股份总额954,045,720股为基
数，向全体股东每10股派发现金红利0.62元（含税），公司2015年度不进行资本公积转增股本。
2016年度经瑞华会计师事务所审计确认，2016年度公司实现归属母公司净利润45,173.84万元，本年度计提盈余公积
966.45万元，本年度可分配利润为44,207.39万元；经本公司2017年3月29日第七届董事会第三十二次会议决议通过，公司2016
年度利润分配和资本公积金转增股本预案拟以2016年末股份总额954,045,720股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.39
元（含税），以资本公积金（股本溢价部分）向全体股东每10股转增3股，共计转增286,213,716股，本次转增后，公司总股
本将增至1,240,259,436股。此议案尚须提请本公司股东大会审议通过。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 132,612,355.08 451,738,432.30 29.36% 0.00 0.00%
2015 年 59,150,834.64 394,315,793.75 15.00% 0.00 0.00%
2014 年 59,914,768.18 596,588,549.82 10.04% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 1.39
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 954,045,720
现金分红总额（元）（含税） 132,612,355.08
可分配利润（元） 451,738,432.30
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年度经瑞华会计师事务所审计确认，2016 年度公司实现归属母公司净利润 45,173.84 万元，本年度计提盈余公积 966.45
万元，本年度可分配利润为 44,207.39 万元；经本公司 2017 年 3 月 29 日第七届董事会第三十二次会议决议通过，公司 2016
年度利润分配和资本公积金转增股本预案拟以 2016 年末股份总额 954,045,720 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红
利 1.39 元（含税），以资本公积金（股本溢价部分）向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 286,213,716 股。截止 2016
年 12 月 31 日公司股本溢价部分资本公积足以实施本次转增方案。本次转增后，公司总股本将增至 1,240,259,436 股。此议
案尚须提请本公司股东大会审议通过。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺类
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
型
股改承诺 无
收购报告书
或权益变动
无
报告书中所
作承诺
关于完善泊位岸线审批的承
已履行完毕。2015 年 1 月 15 日，
诺。广西北部湾港务集团承诺
公司披露了《关于控股股东未能
于 2014 年 12 月 31 日前取得对
按期取得岸线使用批复情况的
于钦州港域大榄坪 2 号泊位末
公告》，广西北部湾港务集团未
端至 3 号泊位起点（177 米）
能在上述承诺的 2014 年 12 月 31
该部分泊位的岸线使用批复文
日前取得相关岸线批复文件。
件，同时承诺办理该等岸线批
2016 年 4 月 28 日，广西北部湾
广西北部 复文件的所有费用均由其承
其他承 2012 年 07 2016 年 4 港务集团向公司出具《交通运输
湾港务集 担，且在该等岸线使用手续办
诺 月 25 日 月 28 日 部关于钦州港大榄坪港区大榄
团 理完成之前，如公司因此遭受
坪南作业区 1 号 2 号泊位工程变
任何实际损失(包括但不限于
资产重组时 更港口岸线使用人和增加使用
正常生产经营受到不利影响、
所作承诺 港口岸线的批复》，承诺履行完
相关政府主管部门处罚、第三
毕。公司没有因未获得上述岸线
方索赔等)，其将在该等事项造
使用批复文件而遭受实际损失，
成的实际损失金额依法确定后
不存在需广西北部湾港务集团
10 日内向公司进行一次性现
现金补偿的情形。
金补偿。
关于股份锁定的承诺。公司
已履行完毕。公司于 2013 年重
广西北部 2013 年重大资产重组向广西
大资产重组时向广西北部湾港
湾港务集 股份限 北部湾港务集团、防城港务集 2013 年 12 2016 年 12
务集团、防城港务集团发行的全
团、防城 售承诺 团发行的全部股份，自该部分 月 26 日 月 26 日
部股份的限售承诺于 2016 年 12
港务集团 新增股份上市之日起 36 个月
月 26 日到期，截至到期日两家
内不进行转让，之后按照相关
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
法律法规的规定执行。 公司无减持北部湾港股票情形。
关于广西北部湾港务集团新增建
设的 26 个码头泊位工程合规建设
和限期注入的承诺以及未能限期
注入的进一步安排。2016 年 8 月
19 日公司董事会审议通过了《关
于放弃优先建设防城港渔蕅港区
第五作业区 501#泊位等码头泊位
工程的议案》，同意公司放弃防城
港域、钦州港域和北海港域建设的
26 个码头泊位工程的优先建设
权，并由广西北部湾港务集团进行
建设。对于上述码头泊位，广西北
部湾港务集团需继续履行其于公
司 2012 年-2013 年重大资产重组
期间作出的承诺，即：严格按照相
关法律法规进行建设，依法合规及
时履行相关码头泊位可行性研究
审批、立项审批、岸线使用审批、 广西北部
关于同 工程设计审批、环境影响评价审批 湾港务集 正常履行中。目前承诺涉及相关
业竞争、和竣工验收审批等手续，杜绝出现 团对北部 码头泊位正在建设中，均未取得
广西北部 关联交 相关泊位已经实际投入运营但因 湾港公司 正式运营许可证；不存在已经实
2016 年 08
湾港务集 易、资金 相关法律手续不完备而无法注入 拥有控制 际投入运营但因相关法律手续
月 19 日
团 占用方 公司的情况发生；相关码头泊位在 权的情形 不完备而无法注入公司的情形；
面的承 取得正式运营许可后 5 年内注入 下，该承 不存在已实际运营但未委托公
诺 北部湾港，广西北部湾港务集团在 诺事项一 司经营管理的情形。
此期间将根据法律法规的要求完 直有效。
成其必要的工作；5 年期限届满，
广西北部湾港务集团未能将相关
码头泊位注入公司的，相关码头泊
位将直接由公司视同自有泊位自
主运营，泊位所产生的税后收益无
偿给予公司，直至其注入公司为
止。本承诺相关码头泊位如下：1.
防城港渔蕅港区第五作业区 501
号泊位工程；2.防城港渔蕅港区第
五作业区 502 号泊位工程；3.防城
港渔蕅港区第四作业区 401 号泊
位工程；4.防城港企沙港区潭油作
业区 3 号泊位工程；5.防城港企沙
港区潭油作业区 4 号泊位工程；6.
防城港企沙南 30 万吨级码头工
程；7.钦州港大榄坪作业区北 1#
泊位工程（原钦州港大榄坪南作业
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
区北 4#泊位工程）；8.钦州港大榄
坪作业区北 2#泊位工程（原钦州
港大榄坪南作业区北 5#泊位工
程）；9.钦州港大榄坪作业区北 3#
泊位工程（原钦州港大榄坪南作业
区北 6#泊位工程）；10.钦州港金鼓
江作业区 16#泊位工程；11.钦州港
金鼓江作业区 17#泊位工程；12.
北海港铁山港西港区北暮作业区
7#泊位工程；13.北海港铁山港西
港区北暮作业区 8#泊位工程；14.
北海港铁山港西港区北暮作业区
9#泊位工程；15.北海港铁山港西
港区北暮作业区 10#泊位工程；16.
北海港铁山港西港区北暮作业区
11#泊位工程；17.北海港铁山港西
港区北暮作业区 12#泊位工程；18.
北海港铁山港西港区北暮作业区
13#泊位工程；19.北海港铁山港西
港区北暮作业区 14#泊位工程；20.
北海港铁山港西港区北暮作业区
15#泊位工程；21.北海港铁山港西
港区北暮作业区 16#泊位工程；22.
北海港铁山港西港区北暮作业区
19#泊位工程；23.北海港铁山港西
港区北暮作业区 20#泊位工程；
24-26.北海公共客运码头工程（3
个泊位）。
对于广西北部湾港务集团、防
城港务集团新增建设的防城港
马鞍岭 1-2 号旅游码头，防城
港东湾 513-516 号泊位工程， 广西北部
正常履行中。钦州港金谷港区勒
关于同 钦州港金谷港区勒沟作业区 湾港务集
沟作业区 13-14 号泊位，北海港
业竞争、13-14 号泊位(钦州港三期)，北 团对北部
广西北部 铁山港西港区北暮作业区 5-6 号
关联交 海港铁山港西港区北暮作业区 湾港公司
湾港务集 2014 年 10 泊位工程拟通过 2016 年资产重
易、资金 5-6 号泊位工程，防城港云约 拥有控制
团、防城 月 31 日 组注入公司，目前重组事项尚待
占用方 江南作业区 2-4 号泊位，两家 权的情形
港务集团 中国证监会审核通过。其余码头
面的承 公司承诺继续履行其关于未来 下，该承
尚未竣工验收，未取得运营许可
诺 港口合规建设的承诺和关于未 诺事项一
证。
来新建泊位的限期注入的承诺 直有效。
等。（详见 2014 年 11 月 1 日公
司《2014 年第三次临时股东大
会决议公告》）
广西北部 关于同 对于广西北部湾港务集团新增 2015 年 07 广西北部 正常履行中。目前 30 万吨级码
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
湾港务集 业竞争、建设的钦州港 30 万吨级油码 月 21 日 湾港务集 头尚在建设中。
团 关联交 头合规建设和限期注入的承诺 团对北部
易、资金 以及未能限期注入的进一步安 湾港公司
占用方 排（详见 2015 年 7 月 23 日公 拥有控制
面的承 司《第七届董事会第十三次会 权的情形
诺 议决议公告》） 下，该承
诺事项一
直有效。
正常履行中。报告期本承诺发生
广西北部 变更：根据公司 2016 年第二次
关于同 湾港务集 临时股东大会审议通过的《关于
业竞争、关于避免同业竞争的承诺之 团对北部 变更<广西北部湾国际港务集团
广西北部
关联交 一：关于现有未注入泊位的限 湾港公司 有限公司和防城港务集团有限
湾港务集 2013 年 11
易、资金 期注入（详见 2013 年 10 月 15 拥有控制 公司关于避免同业竞争的承诺>
团、防城 月 18 日
占用方 日公司公告《避免同业竞争协 权的情形 项下部分承诺内容的议案》，原
港务集团
面的承 议之补充协议（三）》） 下，该承 承诺限期注入公司的北海邮轮
诺 诺事项一 码头不再注入公司。其余现有未
直有效。 注入泊位限期注入的承诺正常
履行中。
广西北部
关于同 湾港务集
业竞争、 团对北部
广西北部 关于避免同业竞争的承诺之 正常履行中。公司董事会已审议
关联交 湾港公司
湾港务集 二：关于未来的港口建设（详 2013 年 11 通过放弃相关泊位优先建设权
易、资金 拥有控制
团、防城 见 2013 年 10 月 15 日《避免同 月 18 日 的议案，报告期内不存在未经股
占用方 权的情形
港务集团 业竞争协议之补充协议（三）》） 份公司放弃优先建设权的情形。
面的承 下，该承
诺 诺事项一
直有效。
广西北部
关于同 湾港务集
业竞争、关于避免同业竞争的承诺之 团对北部
广西北部
关联交 三：关于未来港口合规建设（详 湾港公司
湾港务集 2013 年 11
易、资金 见 2013 年 10 月 15 日《避免同 拥有控制 正常履行中。
团、防城 月 18 日
占用方 业竞争协议之补充协议 权的情形
港务集团
面的承 （三）》） 下，该承
诺 诺事项一
直有效。
关于同 广西北部
关于避免同业竞争的承诺之
广西北部 业竞争、 湾港务集
四：关于未来新建泊位的限期
湾港务集 关联交 2013 年 11 团对北部
注入（详见 2013 年 10 月 15 正常履行中。
团、防城 易、资金 月 18 日 湾港公司
日《避免同业竞争协议之补充
港务集团 占用方 拥有控制
协议（三）》）
面的承 权的情形
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
诺 下，该承
诺事项一
直有效。
广西北部
关于同 湾港务集
正常履行中。广西北部湾港务集
业竞争、 团对北部
广西北部 关于避免同业竞争的承诺之 团、防城港务集团不存在应向北
关联交 湾港公司
湾港务集 五：上市公司信息披露要求（详 2013 年 11 部湾港通报现有未注入泊位及
易、资金 拥有控制
团、防城 见 2013 年 10 月 15 日《避免同 月 18 日 未来新增建设泊位的建设进度
占用方 权的情形
港务集团 业竞争协议之补充协议（三）》） 及审批手续办理进展情况，但未
面的承 下，该承
予通报的情形。
诺 诺事项一
直有效。
广西北部
关于同 湾港务集
业竞争、关于避免同业竞争的承诺之 团对北部
广西北部
关联交 六：关于避免同业竞争的其他 湾港公司
湾港务集 2013 年 11
易、资金 措施（详见 2013 年 10 月 15 拥有控制 正常履行中。
团、防城 月 18 日
占用方 日《避免同业竞争协议之补充 权的情形
港务集团
面的承 协议（三）》） 下，该承
诺 诺事项一
直有效。
其他避免同业竞争的承诺。为
广西北部
进一步避免同业竞争，承诺：
关于同 湾港务集
在其直接或间接对北部湾港公 正常履行中。广西北部湾港务集
业竞争、 团对北部
广西北部 司拥有控制权的情形下，该公 团、防城港务集团采取包括委托
关联交 湾港公司
湾港务集 司及其全资子公司、控股子公 2012 年 07 经营管理等方式将可能与北部
易、资金 拥有控制
团、防城 司或该公司拥有实际控制权的 月 25 日 湾港公司发生同业竞争的业务
占用方 权的情形
港务集团 其他公司将不会从事任何与北 交由北部湾港公司经营以避免
面的承 下，该承
部湾港公司目前或将来所从事 同业竞争。
诺 诺事项一
的主营业务发生或可能发生竞
直有效。
争的业务等，以避免同业竞争。
关于规范关联交易和保持上市 部分正常履行。由于公司资产规
公司独立性的承诺：“1、北部 模大幅增加及注入泊位的产能
广西北部
湾港务集团和防城港务集团承 释放，与控股股东之间的关联交
关于同 湾港务集
诺，将采取有效措施减少与公 易亦随之增加，2013 年至 2016
业竞争、 团对北部
广西北部 司的关联交易。同时，将与北 年公司日常关联交易实际发生
关联交 湾港公司
湾港务集 部湾港公司签署或促使其控制 2012 年 07 金额分别为 4.62 亿元、5.48 亿
易、资金 拥有控制
团、防城 的全资子公司、控股子公司或 月 25 日 元、5.99 亿元、6.61 亿元。该部
占用方 权的情形
港务集团 其拥有实际控制权的其他公司 分承诺无法履行，需予以优化。
面的承 下，该承
与北部湾港公司签署有关关联 2017 年 2 月 22 日公司第七届董
诺 诺事项一
交易的框架性协议或其他规范 事会第三十次会议审议通过《关
直有效。
关联交易的法律文件，通过在 于公司控股股东优化履行承诺
签署的协议或其他法律文件中 的议案》对该承诺进行优化，该
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确定公允定价原则及交易条 事项尚需股东大会审议通过。报
件，确保经常性关联交易的公 告期公司与北部湾港务集团所
允性。2、北部湾港务集团和防 属关联公司的交易均遵循了公
城港务集团承诺，保持上市公 允性原则，公司资产独立完整、
司资产独立完整、人员独立、 人员独立、财务独立、机构独立
财务独立、机构独立和业务独 和业务独立。
立。”
关于海域使用权瑕疵的承诺。
防城港北部湾港务有限公司正
在使用的 5 宗海域使用权尚未
变更至防城港北部湾港务有限
公司名下。针对上述情形，北
部湾港务集团和防城港务集团
确认，防城港北部湾港务有限
公司目前可实际占有或合理使
用该等海域，并没有因取得或 正常履行中。防城港 18-21#泊位
暂未取得相关的权属证明而受 码头工程项目、防城港第四港区
到重大不利影响，也不存在导 液体散货泊位工程项目在 2013
广西北部
致防城港北部湾港务有限公司 年重大资产重组经中国证监会
湾港务集
重大损失以至于不符合本次发 核准前已履行完毕，宗海域使用
团对北部
北部湾港 行股份购买资产的情形；就防 权北海铁山港区 1#、2#码头泊位
湾港公司
务集团、 城港北部湾港务有限公司实际 2013 年 11 工程项目港池用海的海域使用
其他 拥有控制
防城港务 占有和使用该等海域的情形， 月 18 日 权尚未完成权属变更，防城港北
权的情形
集团 不存在第三方就此主张权利或 部湾港务有限公司目前可实际
下，该承
要求赔偿的情况，亦不存在相 占有或合理使用上述海域，并没
诺事项一
关政府主官部门限制、禁止其 有因取得或暂未取得相关的权
直有效。
占有和使用该等海域或就此进 属证明而受到重大不利影响，亦
行行政处罚的情形；并承诺如 不存在因上述权属瑕疵遭受任
上市公司因该等权属瑕疵遭受 何实际损失的情形。
任何实际损失（包括但不限于
相关资产无法实现过户、防城
港北部湾港务有限公司正常生
产经营受到影响或受到相关政
府主管部门处罚等），将在依法
确定该等事项造成的实际损失
金额后 30 日内向上市公司进
行补偿。
关于完善土地使用权权属的承
诺。截至标的资产交割日，标 已按时履行完毕。公司已于 2014
北部湾港
的资产中防城港域中级泊位对 年 5 月 30 日获得了防城港域中
务集团、 2012 年 07 2014-05-3
其他 应的 80,089.79 平方米的土地 级泊位对应的 80,089.79 平方米
防城港务 月 25 日 0
尚未取得国有出让土地使用权 的土地的国有出让土地使用权
集团
证，防城港务集团承诺于 2016 证（防港国用[2014]第 0099 号）
年 6 月 30 日前办理完毕该处
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
土地的权属登记手续并取得相
关权属证明，办理相关权属登
记及过户的所有费用等均由防
城港务集团承担。如未能在上
述期限内取得该宗土地相关权
属证明，防城港务集团将于上
述承诺期限届满之日起 10 日
内以现金方式进行一次性补
足，补偿金额为该宗土地使用
权的评估值 4,597.15 万元。在
该土地使用权登记过户至标的
公司之前，如标的公司因此遭
受任何实际损失(包括但不限
于正常生产经营受到不利影
响、相关政府主管部门处罚、
第三方索赔等)，防城港务集团
将在该等事项造成的实际损失
金额依法确定后 10 日内向公
司进行一次性现金补偿。对于
防城港务集团承担的上述承诺
及保证，北部湾港务集团承诺
承担连带的法律责任。
正常履行中。2013 年重大资产重
关于对划转资产涉及的债务转
组注入上市公司的标的资产为
移承担责任的承诺。标的资产
防城港北部湾港务有限公司
在 2013 年重大资产重组注入
100%股权、钦州市港口(集团)有
上市公司之前曾进行过国有资
限责任公司 100%股权及北部湾
产的无偿划转，其中涉及债务
拖船（防城港）有限公司 57.57%
的转移，北部湾港务集团和防 广西北部
股权。截至 2016 年 12 月 31 日，
城港务集团确认和承诺：（1） 湾港务集
防城港北部湾港务有限公司国
截至其承诺函出具日，不存在 团对北部
北部湾港 有资产无偿划转阶段涉及债务
任何债权人对本次资产划转提 湾港公司
务集团、 2013 年 11 转移的债权债务关系尚未完全
其他 出异议或争议的情形；（2）本 拥有控制
防城港务 月 18 日 履行完毕，仍在履行的债务余额
次资产划转所涉及的所有债权 权的情形
集团 为 63,667.07 万元；钦州市港口
债务的履行均在正常进行中， 下，该承
(集团)有限责任公司国有资产无
不存在任何可预见的法律障 诺事项一
偿划转阶段涉及债务转移的债
碍；（3）如果因本次资产划转 直有效。
权债务关系尚未完全履行完毕，
导致标的公司或公司遭受任何
仍在履行的债务余额为 51,185
损失或其他任何额外支出，其
万元；北部湾拖船（防城港）有
将在接到确认通知 10 日内向
限公司国有资产无偿划转阶段
标的公司或公司进行一次性现
涉及债务转移的债权债务关系
金补偿。
均已履行完毕。
首次公开发 平安大华 该次获配股票自愿按照规定从 已履行完毕。2016 年 6 月 30 日
其他承 2015 年 06 2016 年 6
行或再融资 等 8 家机 上市之日起锁定不少于 12 个 平安大华等 8 家机构投资者所持
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
时所作承诺 构投资者 诺 月。 月 30 日 月 30 日 有认购的北部湾港股份解除限
售上市流通。
机构投资
者在持有
该次发行后，承诺方单位不计 正常履行。截至本报告披露日以
平安大华 北部湾港
其他承 划未来与北部湾港股份有限公 2015 年 06 上承诺方与北部湾港公司无发
等 8 家机 股票的情
诺 司发生除持有、买卖发行人股 月 30 日 生除持有、买卖北部湾港股票以
构投资者 形下，该
票以外的其他交易。 外的其他交易。
承诺事项
一直有效
公司使用 30,000.00 万元人民
币闲置募集资金暂时补充流动
资金用于与主营业务相关的生
已履行完毕。截至 2016 年 12 月
产经营，使用期限自董事会批
13 日，公司已将 30,000.00 万元
准之日起 12 个月，即自 2015
资金全部归还并存入公司募集
北部湾港 募集资 年 12 月 15 日至 2016 年 12 月
2015 年 12 2016 年 12 资金专用账户，使用期限未超过
股份有限 金使用 14 日止。公司承诺在使用闲置
月 15 日 月 14 日 12 个月。公司在使用闲置募集资
公司 承诺 募集资金暂时补充流动资金期
金暂时补充流动资金期间，无进
间，不进行高风险投资或者为
行高风险投资或者为他人提供
他人提供财务资助。（详见
财务资助的情形。
2015 年 12 月 15 日公司《第七
届董事会第十七次会议决议公
告》）
股权激励承
无
诺
除 2013 年实施的重大资产重
组时公司向广西北部湾港务集
广西北部 已履行完毕。截至 2016 年 12 月
团、防城港务集团发行的
湾港务集 其他承 2015 年 07 2016 年 12 26 日，广西北部湾港务集团、防
690,026,949 股股份外，对于其
团、防城 诺 月 11 日 月 26 日 城港务集团无减持北部湾港股
另所持有的 58,026,310 股北部
港务集团 票的情形。
湾港股份，承诺在 2016 年 12
其他对公司
月 26 日前不予减持。
中小股东所
广西北部湾港务集团、防城港
作承诺
务集团分别对其目前所持有的
广西北部 正在履行。截止本报告披露日，
235,574,030 股北部湾港股份、
湾港务集 股份限 2016 年 12 2017 年 12 广西北部湾港务集团、防城港务
516,026,983 股北部湾港股份，
团、防城 售承诺 月 26 日 月 26 日 集团无减持北部湾港股票的情
承诺在 2016 年 12 月 26 日起的
港务集团 形。
未来十二个月内，即 2017 年
12 月 26 日前不予减持。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 无
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2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
新设子公司
实质上构
注册 成对子公
子公司 业务 经营 企业 法人 组织机
子公司类型 注册地 资本 司净投资
全称 性质 范围 类型 代表 构代码
（万元） 的其他项
目余额
广 西 铁 山 东 岸 境内非金融子 广 西 北 海 码 头 装 20,000.00 港 口 投 资 及 运 营 有 限 责 陈斯禄 9145052
码头有限公司 企业 市合浦县 卸堆存 管理 任公司 1MA5K
B2G95L
防 城 港 北 部 湾 境内非金融二 广 西 防 城 码头装 100.00 港口经营、水运辅 有 限 责 谢汝策 9145060
能 源 化 工 港 务 级子企业 港市 卸堆存 助业等服务 任公司 2MA5K
有限公司 AT9R6T
防 城 港 北 港 码 境内非金融子 广 西 防 城 码头装 100.00 港口、码头项目的 有 限 责 陈斯禄 9145060
头 经 营 有 限 公 企业 港市 卸堆存 投资、建设和管理 任公司 2MA5K
司 BL1K14
注：①广西铁山东岸码头有限公司系本公司与玉林交通旅游投资集团有限公司、北海市路港建设投资开发有限公司、合
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浦县城市建设投资发展有限公司共同投资，于2016年02月01日在广西合浦县工商行政和质量技术监督管理局登记成立，公司
直接持股70%，对其具有控制权，本期纳入合并范围。
②防城港北部湾能源化工港务有限公司为公司下属全资子公司广西北部湾港能源化工港务有限公司于2016年01月14日
在防城港市工商行政管理局港口区分局登记成立的二级子公司，持股100%，对其具有控制权，本期纳入合并范围。
③防城港北港码头经营有限公司为公司于2016年03月29日在防城港市工商行政管理局港口区分局注册成立的全资子公
司，本期纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8年
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘毅、欧勇涛
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所对公司内部控制进行审计，期间共支付内控审计费29万元。
2.报告期内，公司因进行资产置换并发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项，聘请招商证券股份有限公司
为该事项的独立财务顾问、主承销商和持续督导机构，报告期间累计支付财务顾问费100万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
是否
涉案金额 形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结果及影 诉讼(仲裁)判 披露索
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期
（万元） 预计 裁)进展 响 决执行情况 引
负债
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一审判决广东裕莱公司
向防城港公司支付各项
防城港公司起诉广东裕莱投资发展 费用合计 380 万元，二审
有限公司港口作业合同纠纷案，于 判决维持一审裁决。本诉
2014 年 12 月 26 日获得北海海事法院 讼对公司影响：该案法律 留置货物充
受理。防城港公司 2012 年 9 月 28 日 2015 年 关系明确，案件事实清 抵部分债务，
2016 年
起向广东裕莱公司提供港口作业服 11 月 20 楚，已经胜诉，但广东裕 其余债权无 2016 年 08
448.52 否 度半年
务，截至 2014 年 11 月 30 日，广东 日二审 莱公司处于资不抵债的 财产线索可 月 20 日
报
裕莱公司欠港口费、堆存费 448.52 判决 状态，其留置货物经法院 供执行，未结
万元。为了保障公司能及时有效地实 流拍后以物抵债 80.77 万 案
现债权，防城港公司向法院提起了诉 元交付防城港公司，其余
讼并申请采取诉讼财产保全。 债权无财产线索可供执
行。本案对公司当期及未
来损益造成影响微小。
北海港分公司诉中国粮油饲料有限
判决生效后，北海港分公
公司租赁合同纠纷案，于 2014 年 2
司于 2015 年 4 月 13 日向
月获得北海海城区法院审理。因中国
2016 年 法院申请执行。2016 年 4
粮油饲料公司租赁北海港分公司土
4 月 12 月 12 日，双方签订执行 2016 年
地，未按合同约定支付租金，北海分 2016 年 08
44 否 日已执 和解协议，中粮饲料公司 已执行结案 度半年
公司向法院提起诉讼。2014 年 11 月 月 20 日
行和解 向北海港分公司支付拖 报
26 日法院作出判决，判令中国粮油饲
结案 欠款项及违约金。本案对
料公司向北海港分公司支付拖欠的
公司当期及未来损益没
租金、违约金及相关利息共计 44 万
有影响。
元。
防城港公司起诉广西杉跃矿业有限 2015 年 11 月 11 日调解结
公司港口作业合同纠纷案，于 2015 案，广西杉跃公司同意支
年 3 月 30 日获北海海事法院受理。 2015 年 付 122.15 万元。本诉讼 向法院申请
防城港公司 2012 年 1 月 1 日起向广 11 月 11 对公司影响：本诉讼已达 强制执行，无 2016 年
2016 年 08
西杉跃公司提供港口作业服务，截至 122.15 否 日一审 成调解，但广西杉跃公司 财产线索可 度半年
月 20 日
2014 年 12 月 31 日，广西杉跃矿业公 调解结 未履行调解书，防城港公 供执行，未结 报
司欠港口费、堆存费 122.15 万元。为 案 司已向法院申请强制执 案
了保障公司能及时有效地实现债权， 行。本案对公司当期及未
防城港公司向法院提起了诉讼。 来损益造成影响微小。
防城港公司起诉东兴市雅美实业有
限公司港口作业合同纠纷案，于 2015
二审经调解，由东兴雅美
年 4 月 1 日获北海海事法院受理。防
2016 年 公司支付 50 万元调解结
城港公司 2012 年 1 月起向东兴公司 2016 年
5 月 4 日 案。本诉讼对公司影响： 2016 年 08
提供港口作业服务，截至 2014 年 12 107.36 否 已执行结案 度半年
二审调 东兴雅美公司已支付欠 月 20 日
月 31 日，东兴雅美公司欠港口费、 报
解结案 款。本案对公司当期及未
堆存费 107.36 万元。为了保障公司能
来损益没有影响。
及时有效地实现债权，防城港公司向
法院提起了诉讼。
钦州港公司起诉广西先林进出口有 1,612.89 否 2016 年 2015 年 11 月 16 日一审判 留置货物充 2016 年 08 2016 年
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限公司港口作业合同纠纷案，于 2015 12 月 26 决钦州港口公司胜诉。 抵部分债务， 月 20 日 度半年
年 4 月 22 日获北海海事法院受理。 日法院 2016 年 3 月 28 日钦州港 其余债权无 报
广西先林公司委托钦州港公司进行 裁定以 公司向法院申请强制执 财产线索可
港口货物装卸、中转、堆存保管等服 物抵债。行。本诉讼对公司影响：供执行，未结
务，没按合同约定向支付港口作业 2016 年 12 月 26 日，本 案
费、保管费 1112.19 万元及违约金 案因拍卖留置货物约 6.1
500.49 万元。为了保障公司能及时有 万吨铁矿流拍，法院裁定
效地实现债权，钦州港公司向法院提 以物抵债方式抵偿债务
起了诉讼。 714.96 万元，未发现其他
可供执行财产。本案对公
司当期及未来损益影响
较小。
钦州港公司起诉朱宣林、施红宇返还
财产案，于 2015 年 5 月 4 日获钦州
2016 年
市钦南区法院受理。2007 年 9 月 27 2014 年 12 月 11 日一审判
5 月 18
日，朱宣林、施红宇起诉钦州港公司， 决钦州港公司胜诉，2016
日法院
就 1994 年门机买卖合同未付款项， 年 3 月 7 日钦州公司向法
裁定因 无财产线索 2016 年
主张代位权追偿权。钦州港公司就生 院申请强制执行。本诉讼 2016 年 08
323.1 否 无财产 可供执行，未 度半年
效的（2007）钦民一初字第 18 号民 对公司影响：本案在执行 月 20 日
线索可 结案 报
事判决书向朱宣林、施红宇赔付了 阶段暂未发现可供执行
供执行，
270 万元。后经检察院抗诉及第三人 财产。本案对公司当期及
终结执
申诉，该生效的一审判决最后被撤 未来损益造成影响微小。
行程序
销。钦州港公司为追回财产损失，向
朱宣林、施红宇提起返还财产之诉。
一审判决中艺华海公司
防城港公司起诉中艺华海进出口有
向防城港公司支付
限公司港口作业合同纠纷案，于 2015
2037.76 万元及利息，判
年 5 月 6 日获北海海事法院受理。防 向法院申请
决生效后防城港公司向
城港公司 2011 年 2 月 23 日起向中艺 2016 年 强制执行，但
法院申请强制执行。本诉 2016 年
华海公司提供港口作业服务，截至 4 月 15 中艺华海公 2016 年 08
2,134.12 否 讼对公司影响：中艺华海 度半年
2015 年 4 月 20 日，中艺华海公司欠 日一审 司申请破产 月 20 日
公司目前已处于资不抵 报
港口费、堆存费 2134.12 万元。为了 判决 重整，强制执
债的状态，正申请破产重
保障公司能及时有效地实现债权，防 行程序中止
整，后续执行有一定难
城港公司向法院提起了诉讼并申请
度。本案对公司当期及未
法院采取诉讼财产保全措施。
来损益造成影响较小。
防城港公司起诉信宝资源有限公司 一审判决信宝资源公司
港口作业合同纠纷案，于 2015 年 7 支付各项费用合计
月 20 日获北海海事法院受理。防城 2016 年 871.95 万元。本诉讼对公
已向法院申 2016 年
港公司 2013 年 7 月 1 日起向信宝资 4 月 15 司影响：被告在境外，且 2016 年 08
905.1 否 请强制执行， 度半年
源公司提供港口作业服务，截至 2015 日一审 在境内无可供执行的财 月 20 日
未结案 报
年 4 月 30 日，信宝资源有限公司欠 判决 产，后期执行存在一定难
港口费、堆存费 905.10 万元。为了保 度。本案对公司当期及未
障公司能及时有效地实现债权，防城 来损益造成影响微小。
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港公司向法院提起了诉讼。
一审调解结案，广西金山
公司在 2016 年 6 月底前
提完在港货物并支付
2039.70 万元及其在港货
防城港公司起诉广西金山铟锗冶金 物从 2015 年 11 月 30 日
化工有限公司港口作业合同纠纷案， 后另外产生的堆存费，同
于 2015 年 7 月 20 日获北海海事法院 时撤回其对防城港公司
2016 年
受理。防城港公司 2009 年 3 月起向 提起的货物保管损失索 2016 年
2月5日 调解协议执 2016 年 08
广西金山公司提供港口作业服务，截 2,055.4 否 赔诉讼。本诉讼对公司影 度半年
一审调 行中，未结案 月 20 日
至 2015 年 4 月 13 日，广西金山公司 响：本诉讼法律关系明 报
解结案
欠港口费、堆存费 2055.40 万元。为 确，案件事实清楚，被告
了保障公司能及时有效地实现债权， 对本案事实和法律依据
防城港公司向法院提起了诉讼。 无异议，已调解结案，公
司留置货物价值大于债
权，后续执行有保障。本
案对公司当期及未来损
益影响较小。
广西金山铟锗冶金化工有限公司诉
原告已撤诉。本诉讼对公
防城港公司货物保管纠纷案，2015
2016 年 司影响：本诉讼法律关系
年 9 月 7 日收到北海海事法院传票。
2 月 5 日 明确，案件事实清楚，双
防城港公司于 2011 年向金山铟锗公 2016 年
一审调 方对本案事实和法律依 2016 年 08
司提供货物保管服务期间，金山铟锗 540.85 否 已撤诉结案 度半年
解结案，据无异议，金山铟锗公司 月 20 日
公司名下约 1000 吨货物被盗窃，后 报
原告已 已撤回起诉。本案对公司
公安机关就此刑事案件介入，金山铟
撤诉 当期及未来损益没有影
锗公司据此向防城港公司提起了诉
响。
讼请求索赔。
2015 年 12 月 21 日一审
判决中地仓储公司支付
防城港公司起诉防城港中地仓储有
各项费用合计 69.22 万
限公司港口作业合同纠纷案，于 2015
元。本诉讼对公司影响：留置货物充
年 9 月 7 日获得北海海事法院受理。 2015 年
本案被告未履行判决书，抵部分债务，
防城港公司 2013 年向中地仓储公司 12 月 21 2016 年
已向法院申请强制执行。其余债权无 2016 年 08
提供港口货物作业服务，截至 2015 69.22 否 日一审 度半年
法院裁定被告留置货物 财产线索可 月 20 日
年 7 月 10 日，中地仓储公司欠港口 判决结 报
经流拍后按以物抵债 供执行，未结
费、堆存费 69.22 万元。为了保障公 案
27.39 万元交付于原告， 案
司能及时有效地实现债权，防城港公
无其他财产线索。本案对
司向法院提起了诉讼。
公司当期及未来损益造
成影响微小。
刘辰荣、陈升、韦东明、吴振禧、陆 2016 年 钦州市劳动人事争议仲
2016 年
福章、裴日荃共 6 人起诉钦州港公司 10 月 28 裁委员会裁决驳回 6 原 2016 年 08
144.78 否 已结案 度半年
劳动合同纠纷案，于 2015 年 10 月 10 日二审 告全部诉讼请求，原告向 月 20 日
报
日收到钦州市劳动人事争议仲裁委 判决 法院提起诉讼，法院于
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
员会开庭通知书。6 原告原在钦州港 2016 年 5 月 20 日作出一
公司工作，因违规生育及严重违反公 审判决，驳回原告的全部
司基本规章制度，被被告解除劳动合 诉讼请求，2016 年 10 月
同、辞退及退回劳务派遣公司。6 原 28 日法院二审判决维持
告不服，提起劳动仲裁申请，请求赔 原判。本案对公司当期及
偿工资、经济赔偿金、经济被偿金等 未来损益没有影响。
共计约 144.78 万元。
钦州港公司起诉防城港宇阳物流有
限公司、广东振戎能源有限公司港口
作业合同纠纷案，于 2015 年 12 月 2
日获北海海事法院受理。防城港宇阳 2016 年 6 月 13 日一审调
2016 年
公司受货主广东振戎公司委托，与钦 解结案，原告、被告均按
6 月 13 2016 年
州港公司签订港口作业合同，由钦州 调解书内容履行完毕各 2016 年 08
3,067.74 否 日一审 已执行结案 度半年
港公司提供港口货物装卸、中转、堆 自权利义务。本案对公司 月 20 日
调解结 报
存保管等服务，但两被告均没按合同 当期及未来损益没有影
案
约定向原告支付港口作业费、保管费 响。
2771.22 万元及违约金 296.52 万元。
为了保障公司能及时有效地实现债
权，钦州港公司向法院提起了诉讼。
防城港公司起诉靖西县边境经济贸
易总公司港口作业合同纠纷案，于 2016 年 4 月 21 日一审法
2016 年 1 月 4 日获得北海海事法院受 2016 年 院判决认定证据中的合
理。防城港公司 2013 年向靖西边贸 4 月 21 同印章系伪造，靖西边贸 2016 年
2016 年 08
公司提供港口货物作业服务，截至 129.09 否 日一审 公司不是真正责任主体，已结案 度半年
月 20 日
2015 年 12 月 31 日，靖西边贸公司欠 判决结 故判决防城港公司败诉。 报
港口费、堆存费 129.09 万元。为了保 案 本案对公司当期及未来
障公司能及时有效地实现债权，防城 损益造成没有影响。
港公司向法院提起了诉讼。
钦州港公司起诉广西先林进出口有 2016 年 5 月 17 日一审判
限公司场地租赁合同案，于 2016 年 1 决钦州港公司胜诉。2017
2017 年
月 12 日获钦州市钦南区人民法院受 年 1 月 13 日向法院申请
1 月 13
理。广西先林公司 2014 年租用原告 强制执行。本诉讼对公司 已向法院申 2016 年
日向法 2016 年 08
勒沟作业区 1#泊位后方场堆 11150 平 86.91 否 影响：本案被告已失去联 请强制执行， 度半年
院申请 月 20 日
方米，共产生租金 81.40 万元及违约 系，后续执行阶段有一定 未结案 报
强制执
金 5.52 万元未支付。为了保障公司能 难度。本案对公司当期及
行
及时有效地实现债权，钦州港公司向 未来损益造成影响极微
法院提起了诉讼。 小。
北海新力公司起诉贵州华能焦化制 2016 年 5 月 19 日贵州省
气股份有限公司买卖合同纠纷案，已 2016 年 高级人民法院作出一审
已向法院申 2016 年
于 2016 年 1 月 28 日由贵州省高级人 5 月 19 已判决，全部支持北海新 2016 年 08
2,688.4 否 请强制执行， 度半年
民法院受理。北海新力公司于 2012 日一审 力公司诉讼请求。本诉讼 月 20 日
未结案 报
年起向被告供应煤炭，被告没有按期 判决 对公司影响：本案一审已
支付货款，欠付北海新力公司货款本 胜诉，北海新力公司已申
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
金及违约金共计 2688.40 万元，北海 请财产保全，查封了被告
新力公司为了保障公司能及时有效 的土地财产，已向法院申
地实现债权，向法院提起了诉讼。 请强制执行。本案对公司
当期及未来损益造成影
响较小。
防城港公司起诉广西远进商贸有限
已立案，2016 年 7 月 18
公司港口作业合同纠纷案，于 2016
日一审已开庭，未判决。
年 1 月 29 日获得北海海事法院受理。
2016 年 本诉讼对公司影响：本诉
防城港公司 2012 年期间向远进商贸 2016 年
7 月 18 讼法律关系明确，案件事 2016 年 08
公司提供港口货物作业服务，截至 580.12 否 在诉未结案 度半年
日一审 实清楚，胜诉可能性大， 月 20 日
2015 年 12 月 31 日，远进商贸公司欠 报
已开庭 但后期执行有一定难度。
港口费、堆存费 580.12 万元。为了保
本案对公司当期及未来
障公司能及时有效地实现债权，防城
损益造成影响微小。
港公司向法院提起了诉讼。
防城港公司起诉中国防城外轮代理
已立案，2016 年 6 月 23
有限公司港口作业合同纠纷案，于
日一审已开庭，未判决。
2016 年 1 月 29 日获得北海海事法院
2016 年 本诉讼对公司影响：本诉
受理。防城港公司 2012 年期间向防 2016 年
6 月 23 讼法律关系明确，案件事 2016 年 08
城外代公司提供港口货物作业服务， 2,036.28 否 在诉未结案 度半年
日一审 实清楚，胜诉可能性大， 月 20 日
截至 2015 年 12 月 31 日，防城外代 报
已开庭 但后期执行有一定难度。
公司欠港口费、堆存费 2036.28 万元。
本案对公司当期及未来
为了保障公司能及时有效地实现债
损益造成影响较小。
权，防城港公司向法院提起了诉讼。
南宁市鑫帅建设监理有限责任公司 2016 年
诉钦州港公司监理合同纠纷案，于 5 月 19 2016 年 5 月 19 日和 2016
2016 年 3 月 24 日收到钦州市钦南区 日和 年 12 月 20 两次开庭审 2016 年
2016 年 08
人民法院送达传票。原告以被告不履 98.66 否 2016 年 理，未判决。本案对公司 在诉未结案 度半年
月 20 日
行双方 2007 年 5 月签订的监理合同 12 月 20 当期及未来损益造成影 报
为由，向法院提起诉讼，要求被告支 日一审 响微小。
付延期监理费和相应违约金。 开庭
2016 年 9 月 20 日一审判
防城港公司起诉防城港市泰灏矿业
决泰灏公司支付各项费
有限公司港口作业合同纠纷案，于
用合计 273.53 万元及相
2016 年 4 月 18 日获得北海海事法院
2016 年 应违约金。本诉讼对公司
受理。防城港公司 2012 年期间向泰 已向法院申 2016 年
9 月 20 的影响：泰灏矿业公司的 2016 年 08
灏矿业公司提供港口货物作业服务， 274.83 否 请强制执行， 度半年
日一审 货物不能完全抵偿债务， 月 20 日
截至 2015 年 12 月 31 日泰灏矿业公 未结案 报
判决 且公司存在资不抵债的
司欠港口费、堆存费 274.83 万元。为
情况，后期执行有一定难
了保障公司能及时有效地实现债权，
度。本案对公司当期及未
防城港公司向法院提起了诉讼。
来损益造成影响微小。
钦州港公司前员工郑相忠因于 2007 2016 年 钦州市人民检察院于 2016 年
2016 年 08
年连续无故旷工，钦州港公司与郑相 72.54 否 9 月 7 日 2016 年 5 月 9 日受理本 已结案 度半年
月 20 日
忠解除劳动合同，产生劳动合同纠 检察院 案，因郑相忠撤回监督申 报
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
纷。原告不服法院生效判决，向钦州 决定终 请，2016 年 9 月 7 日已
市人民检察院提起监督申请。钦州市 结审查 终结审查本案。本案对公
人民检察院于 2016 年 5 月 9 日受理 司当期及未来损益没有
本案。 影响。
钦州市翔利物流有限公司诉公司控
本案未开庭。本诉讼对公
股子公司广西钦州国际集装箱码头
司影响：本诉讼法律关系
有限公司不当得利纠纷案，被告于 2016 年
一审未 明确，案件事实清楚，胜 2016 年 08
2016 年 6 月 6 日收到钦州市钦南区人 7.45 否 在诉未结案 度半年
开庭 诉可能性较大。本案对公 月 20 日
民法院送达的传票。原告以被告无合 报
司当期及未来损益造成
法理由收取原告港口作业费为由，向
影响微小。
法院提起诉讼。
钦州市第一人民医院诉彭明秀及钦
州港公司医疗服务合同纠纷案，钦州
2016 年
港公司于 2016 年 6 月 16 日收到钦州 本案原告于 2016 年 7 月
7月6日 2016 年
市钦南区人民法院送达的传票。原告 6 日已撤诉。本案对公司 2016 年 08
107.37 否 原吿已 已结案 度半年
以被告彭明秀没有支付医疗费为由， 当期及未来损益没有影 月 20 日
撤诉结 报
向法院提起诉讼，请求法院判令彭明 响。
案
秀支付医疗费，钦州港公司承担连带
责任。
微软公司向南宁市中级人民法院起
诉公司侵害计算机软件著作权案，于
2016 年 7 月 19 日向我公司送达传票。
微软公司就我公司涉嫌非法复制、安
装和商业使用微软公司享有著作权 本案未开庭。本案对公司
一审未
的 Microsoft Office（办公软件）、 180.24 否 当期及未来损益造成影 在诉未结案
开庭
Microsoft Sever（微软服务器）、 响微小。
Microsoft Windows（微软视窗）提起
诉讼，诉讼请求包括停止侵权、索赔
180.24 万元、公开道歉和承担诉讼费
用。
瓮福国际贸易股份有限公司诉公司、 2017 年 1 月 17 贵州省高
北海新力公司及北海泛北商贸有限 级人民法院作出一审判
公司买卖合同纠纷案，于 2016 年 8 决：1.北海新力公司向瓮
月 11 日收到贵州省高级人民法院送 福国贸公司支付货款
达的传票。因北海新力公司及北海泛 10084.49 万元及利息
2017 年
北公司从 2014 年 6 月至 12 月期间与 1818.30 万元；2.北海泛 2016 年
1 月 17 2016 年 10
瓮福国贸公司开展贸易合作业务，发 15,417.77 否 北公司向瓮福国贸公司 在诉未结案 第三季
一审判 月 27 日
生贸易合同纠纷，瓮福国贸公司向法 支付货款 2108.67 万元及 度报告
决
院提起诉讼，请求判令北海新力公 利息 654.77 万元；3.北海
司、北海泛北公司及公司连带向瓮福 新力公司和北海泛北公
国贸公司支付欠款 12,193.13 万元， 司分别支付瓮福国贸公
及违约金 3,136.24 万元、律师代理费 司律师代理费 29 万元和
88.40 万元、诉讼费等。 6 万元；4.驳回原告瓮福
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
国贸公司其余诉讼请求。
该案件受理费 81.27 万
元，由北海新力公司负担
67.72 万元，北海泛北公
司负担 13.54 万元。一审
判决后，北海新力公司及
北海泛北公司已提起上
诉，二审未开庭。公司律
师认为法院支持我方上
诉请求的可能性较大，且
公司考虑即使二审败诉，
公司仍然可以向第三方
追偿，且已采取有效的措
施，因此本期未对该诉讼
事项计提预计负债。
南宁四富商贸有限公司诉防城港公
司买卖合同纠纷案，2016 年 8 月 15
日收到广东省广州市中级人民法院 一审未开庭，本案对公司
一审未
传票。南宁四富公司认为其对堆放在 378.7 否 当期及未来损益造成影 在诉未结案
开庭
防城港公司码头内“天使雅阁”轮项 响微小。
下的煤炭享有所有权，要求提货遭
拒，故向法院提起了诉讼。
防城港公司起诉山东万宝贸易有限
公司港口作业合同纠纷案，于 2016
2016 年 12 月 29 日一审
年 8 月 16 日获得北海海事法院受理。 2016 年
经调解，同意将山东万宝
防城港公司 2013 年向山东万宝公司 12 月 29
公司的留置货物通过以 调解协议执
提供港口货物作业服务，截至 2016 519.24 否 日一审
物抵债的方式解决本次 行中，未结案
年 6 月 30 日，山东万宝公司公司欠 调解结
纠纷。本案对公司当期及
港口费、堆存费 519.24 万元。为了保 案
未来损益没有影响。
障公司能及时有效地实现债权，防城
港公司向法院提起了诉讼。
钦州港公司起诉广西先林进出口有
限公司港口作业合同纠纷案，于 2017 2017 年 2 月 4 日立案，
年 2 月 4 日获北海海事法院受理。广 一审未开庭。本诉讼对公
西先林公司委托钦州公司对“信浓” 司影响：本诉讼法律关系
轮 31678 吨铁矿进行装卸、中转、堆 一审未 明确，案件事实清楚，胜
238.98 否 在诉未结案
存保管等服务，但没按合同约定向支 开庭 诉可能性大，但后期执行
付港口作业费 116.07 万元及违约金 有一定难度。本案对公司
122.91 万元。为了保障公司能及时有 当期及未来损益造成影
效地实现债权钦州港公司向法院提 响微小。
起了诉讼。
钦州港公司起诉中国银行股份有限 一审未 2017 年 2 月 4 日立案，
1,110.31 否 在诉未结案
公司南宁市五象广场支行、中国农业 开庭 一审未开庭。本诉讼对公
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行股份有限公司南宁南湖支行港 司影响：本诉讼法律关系
口货物保管合同纠纷案，于 2017 年 2 明确，案件事实清楚，胜
月 4 日获北海海事法院受理。两被告 诉可能性大。本案对公司
向南宁市青秀区法院申请查封广西 当期及未来损益造成影
先林进出口有限公司“信浓”轮 31678 响较小。
吨铁矿，钦州港公司按法院要求自
2014 年 12 月 31 日起至今协助查封
“信浓”轮 31678 吨铁矿，并提供了相
应的保管服务，产生保管费 1110.31
万元，但两被告均没有支付保管费。
为了保障公司能及时有效地实现债
权钦州港公司向法院提起了诉讼。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
- - -
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
一、报告期公司无受到证券监管部门处罚的情形。
二、至本报告出具日公司受到证券监管部门非行政处罚性监管措施的情况
公司于2017年1月24日收到了广西证监局《关于对北部湾港股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2017]3号）的行
政监管措施决定书，广西证监局经对我公司进行现场检查，发现我公司存在对超出董事会授权的2015年度日常关联交易未履
行审批程序且未及时披露；对部分与关联方的大额资金往来未履行审批程序且未披露；2016年的资产重组事项内幕信息知情
人档案登记不完整；关于控股股东承诺履行的信息披露不实；募集资金使用存在程序倒置的情形；募投项目变更收回的募集
资金未及时归集专户；以及未按规定披露募集资金使用及管理情况。广西证监局根据相关规定，决定对我公司采取责令改正
的行政监管措施，要求公司在收到决定书之日起30日内予以改正，并向广西证监局提交书面报告，广西证监局将组织检查验
收（详见公司2017年1月26日公告）。
我公司高度重视，积极安排整改，截至2017年1月22日，公司按照决定书所涉及的全部问题落实了整改工作：公司完善
了对日常关联交易额的补充专项审批和披露，在年度议案中增加审议已完成的日常关联交易额的内容并披露；公司进一步加
强对关联事项和资金支出的管控，制订了《关联交易管理实施细则》，修订完善了《资金支出审批管理办法》和《募集资金
管理办法》，在审批流程中增加关联方识别环节，进一步加强了对募集资金的使用的管控；公司已对2016年的资产重组事项
相关内幕信息知情人员进行了补充填报，公司用于补充流动资金的闲置募集资金已按照董事会决议规定期限全部归还并存入
了公司募集资金专用账户；公司已对2016年上半年募集资金存放与使用情况报告进行了补充披露。我公司将汲取教训，严格
遵守相关规定，加强规范治理意识，提升规范运作水平，特别是在公司治理、信息披露、募集资金的使用与管理等内部控制
上严加审核，杜绝此类问题的再次发生。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
《关于
调整预
防城港市 计公司
同一实 2016 年
亿港自来 市场价 按合同 2016 年
际控制 采购 自来水 ─ 659.56 0.30% 500 否 ─ 10 月 28
水有限公 格 约定 度日常
人 日
司 关联交
易事项
的公告》
防城港石
同一实 2016 年
油化工产 市场价 按合同
际控制 采购 燃油 ─ 1.22 0.00% 2否 ─ 10 月 28 同上
品仓储有 格 约定
人 日
限公司
防城港务 同一实 2016 年
市场价 5,717.5 按合同
集团有限 际控制 采购 电 ─ 2.58% 5,700 否 ─ 10 月 28 同上
格 8 约定
公司 人 日
广西北部
湾宝迪红 同一实 2016 年
市场价 按合同
供应链有 际控制 采购 酒 ─ 6.64 0.00% 10 否 ─ 10 月 28 同上
格 约定
限责任公 人 日
司
广西北港 同一实 2016 年
劳保用 市场价 按合同
商贸有限 际控制 采购 ─ 8.55 0.00% 3否 ─ 10 月 28 同上
品 格 约定
公司 人 日
广西中燃 同一实 2016 年
市场价 按合同
船舶燃料 际控制 采购 燃油 ─ 831.84 0.38% 1,000 否 ─ 10 月 28 同上
格 约定
有限公司 人 日
广西中油 同一实 市场价 按合同 2016 年
采购 燃油 ─ 0 0.00% 5否 ─ 同上
能源有限 际控制 格 约定 10 月 28
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司 人 日
南宁港港
同一实 2016 年
汽车销售 汽车配 市场价 按合同
际控制 采购 ─ 14.05 0.01% 10 否 ─ 10 月 28 同上
服务有限 件 格 约定
人 日
公司
北海诚德 同一实 2016 年
市场价 按合同
不锈钢有 际控制 采购 电 ─ 89.63 0.03% 0否 ─ 10 月 28 同上
格 约定
限公司 人 日
北海北港 同一实 2016 年
提供劳 出租、港 市场价 按合同
物流有限 际控制 ─ 19.33 0.01% 5否 ─ 10 月 28 同上
务 口作业 格 约定
公司 人 日
泛湾物流 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 3,836.1 按合同
股份有限 际控制 ─ 1.28% 3,940 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 2 约定
公司 人 日
防城港枫
同一实 2016 年
叶粮油工 提供劳 港口作 市场价 1,812.9 按合同
际控制 ─ 0.61% 1,615 否 ─ 10 月 28 同上
业有限公 务 业服务 格 8 约定
人 日
司
防城港晶
同一实 2016 年
源矿业投 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 0.31 0.00% 10 否 ─ 10 月 28 同上
资有限公 务 业服务 格 约定
人 日
司
防城港胜 同一实 2016 年
提供劳 托管、港 市场价 1,243.6 按合同
港码头有 际控制 ─ 0.42% 340 否 ─ 10 月 28 同上
务 口作业 格 6 约定
限公司 人 日
防城港泰
同一实 2016 年
港实业发 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 0 0.00% 10 否 ─ 10 月 28 同上
展有限公 务 业服务 格 约定
人 日
司
防城港务 同一实 2016 年
提供劳 托管、出 市场价 按合同
集团有限 际控制 ─ 770.61 0.26% 1,100 否 ─ 10 月 28 同上
务 租 格 约定
公司 人 日
防城港云 同一实 2016 年
提供劳 市场价 按合同
约江码头 际控制 托管 ─ 43.58 0.01% 50 否 ─ 10 月 28 同上
务 格 约定
有限公司 人 日
防城港中 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
储粮仓储 际控制 ─ 269.41 0.09% 360 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
有限公司 人 日
防城港中 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
港建设工 际控制 ─ 4.62 0.00% 7.33 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
程有限责 人 日
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任公司
广西北部
湾宝迪红 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
供应链有 际控制 ─ 2.38 0.00% 6否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
限责任公 人 日
司
广西北部
同一实 2016 年
湾港安船 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 0.01 0.00% 2否 ─ 10 月 28 同上
舶环保有 务 业服务 格 约定
人 日
限公司
广西北部
湾联合国 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 3,380.0 3,258.8 按合同
际船舶代 际控制 ─ 1.13% 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 8 4 约定
理有限公 人 日
司
广西北部
同一实 2016 年
湾外轮理 提供劳 出租、港 市场价 按合同
际控制 ─ 6.87 0.00% 30 否 ─ 10 月 28 同上
货有限公 务 口作业 格 约定
人 日
司
广西北部
同一实 2016 年
湾邮轮码 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 12.71 0.00% 32 否 ─ 10 月 28 同上
头有限公 务 业服务 格 约定
人 日
司
广西北港 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
电子商务 际控制 ─ 379.96 0.13% 370 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
有限公司 人 日
广西北港 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
商贸有限 际控制 ─ 9.21 0.00% 20 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
公司 人 日
广西北港 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 1,568.3 1,522.3 按合同
物流有限 际控制 ─ 0.52% 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 5 7 约定
公司 人 日
广西渤海 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
农业发展 际控制 ─ 4,688.7 1.57% 4,160 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
有限公司 人 日
广西泛海 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
商贸有限 际控制 ─ 3,812.6 1.27% 5,420 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
公司 人 日
广西泛华 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
能源有限 际控制 ─ 260.04 0.09% 350 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
公司 人 日
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广西泛荣 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
商贸有限 际控制 ─ 83.28 0.03% 50 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
公司 人 日
广西泛洲 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
物流有限 际控制 ─ 0.31 0.00% 1否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
公司 人 日
广西防港 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
物流有限 际控制 ─ 560.4 0.19% 1,006 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
公司 人 日
广西港青 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 1,384.3 按合同
油脂有限 际控制 ─ 0.46% 2,515 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 6 约定
公司 人 日
广西港铁 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
物流有限 际控制 ─ 3.31 0.00% 0否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
公司 人 日
广西惠禹 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
粮油工业 际控制 ─ 6,358.3 2.12% 6,850 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
有限公司 人 日
广西钦州
同一实 2016 年
保税港区 提供劳 托管、提 市场价 1,257.9 按合同
际控制 ─ 0.42% 0否 ─ 10 月 28 同上
盛港码头 务 供劳务 格 3 约定
人 日
有限公司
广西钦州
同一实 2016 年
保税港区 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 0.05 0.00% 1否 ─ 10 月 28 同上
盛海贸易 务 业服务 格 约定
人 日
有限公司
广西中燃 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 按合同
船舶燃料 际控制 ─ 75.05 0.03% 125 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 约定
有限公司 人 日
广西中油 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 1,328.3 按合同
能源有限 际控制 ─ 0.44% 2,070 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 2 约定
公司 人 日
汇通物流
同一实 2016 年
（防城 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 0 0.00% 0否 ─ 10 月 28 同上
港）有限 务 业服务 格 约定
人 日
公司
钦州北部
同一实 2016 年
湾港务投 提供劳 托管、港 市场价 2,904.8 按合同
际控制 ─ 419.45 0.14% 否 ─ 10 月 28 同上
资有限公 务 口作业 格 6 约定
人 日
司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
钦州北港 同一实 2016 年
提供劳 出租、港 市场价 1,325.7 按合同
物流有限 际控制 ─ 0.44% 2,100 否 ─ 10 月 28 同上
务 口作业 格 1 约定
公司 人 日
钦州市港
同一实 2016 年
口（集团） 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 3.48 0.00% 10 否 ─ 10 月 28 同上
货运有限 务 业服务 格 约定
人 日
公司
钦州市钦
同一实 2016 年
州港弘运 提供劳 港口作 市场价 按合同
际控制 ─ 156.22 0.05% 123.82 否 ─ 10 月 28 同上
物流服务 务 业服务 格 约定
人 日
有限公司
中国钦州 同一实 2016 年
提供劳 港口作 市场价 3,203.8 3,842.8 按合同
外轮代理 际控制 ─ 1.07% 否 ─ 10 月 28 同上
务 业服务 格 4 8 约定
有限公司 人 日
北海北港 同一实 2016 年
接受劳 运输服 市场价 4,692.6 按合同
物流有限 际控制 ─ 2.12% 4,460 否 ─ 10 月 28 同上
务 务 格 2 约定
公司 人 日
泛湾物流 同一实 2016 年
接受劳 运输服 市场价 按合同
股份有限 际控制 ─ 13.19 0.01% 0否 ─ 10 月 28 同上
务 务 格 约定
公司 人 日
防城港港
同一实 2016 年
宸国际大 接受劳 餐饮、住 市场价 按合同
际控制 ─ 48.04 0.02% 50 否 ─ 10 月 28 同上
酒店有限 务 宿服务 格 约定
人 日
公司
防城港港
同一实 2016 年
务物业管 接受劳 物业服 市场价 按合同
际控制 ─ 691.88 0.31% 701.2 否 ─ 10 月 28 同上
理有限责 务 务 格 约定
人 日
任公司
防城港港 同一实 2016 年
接受劳 印刷服 市场价 按合同
务印刷有 际控制 ─ 56.45 0.03% 77 否 ─ 10 月 28 同上
务 务 格 约定
限公司 人 日
防城港精
同一实 2016 年
亿水电安 接受劳 水电安 市场价 按合同
际控制 ─ 473.57 0.21% 600 否 ─ 10 月 28 同上
装工程有 务 装工程 格 约定
人 日
限公司
防城港市
同一实 自来水 2016 年
亿港自来 接受劳 市场价 按合同
际控制 安装工 ─ 21.56 0.01% 55 否 ─ 10 月 28 同上
水有限公 务 格 约定
人 程 日
司
防城港泰 同一实 接受劳 市场价 按合同 2016 年
水电费 ─ 0 0.00% 10 否 ─ 同上
港实业发 际控制 务 格 约定 10 月 28
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
展有限公 人 日
司
防城港务 同一实 2016 年
接受劳 租入、工 市场价 2,532.4 3,083.8 按合同
集团有限 际控制 ─ 1.14% 否 ─ 10 月 28 同上
务 程维护 格 9 2 约定
公司 人 日
防城港中 同一实 2016 年
接受劳 市场价 按合同
储粮仓储 际控制 水电费 ─ 0 0.00% 10 否 ─ 10 月 28 同上
务 格 约定
有限公司 人 日
防城港中
同一实 工程建 2016 年
港建设工 接受劳 市场价 4,654.0 按合同
际控制 设及维 ─ 2.10% 2,750 否 ─ 10 月 28 同上
程有限责 务 格 4 约定
人 护 日
任公司
防城港中 同一实 2016 年
接受劳 设备及 市场价 按合同
一重工有 际控制 ─ 533.57 0.24% 677 否 ─ 10 月 28 同上
务 维护 格 约定
限公司 人 日
广西北部
同一实 2016 年
湾港安船 接受劳 环保服 市场价 按合同
际控制 ─ 120.7 0.05% 135 否 ─ 10 月 28 同上
舶环保有 务 务 格 约定
人 日
限公司
广西北部
同一实 2016 年
湾华东重 接受劳 设备及 市场价 1,000.4 按合同
际控制 ─ 431.56 0.19% 否 ─ 10 月 28 同上
工有限公 务 维护 格 1 约定
人 日
司
广西北部
同一实 2016 年
湾外轮理 接受劳 市场价 按合同
际控制 理货 ─ 308.75 0.14% 410 否 ─ 10 月 28 同上
货有限公 务 格 约定
人 日
司
广西北港 同一实 软件建 2016 年
接受劳 市场价 按合同
电子商务 际控制 设及维 ─ 0 0.00% 0否 ─ 10 月 28 同上
务 格 约定
有限公司 人 护 日
广西北港 同一实 2016 年
接受劳 市场价 按合同
商贸有限 际控制 租赁费 ─ 290.66 0.13% 260 否 ─ 10 月 28 同上
务 格 约定
公司 人 日
广西东方
同一实 2016 年
紫荆餐饮 接受劳 餐饮服 市场价 按合同
际控制 ─ 4.04 0.00% 42 否 ─ 10 月 28 同上
管理有限 务 务 格 约定
人 日
公司
广西泛宇
同一实 2016 年
房地产开 接受劳 住宿、物 市场价 按合同
际控制 ─ 32.59 0.01% 170 否 ─ 10 月 28 同上
发有限公 务 业维护 格 约定
人 日
司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
广西防港 同一实 2016 年
接受劳 运输服 市场价 2,365.7 按合同
物流有限 际控制 ─ 1.07% 2,728 否 ─ 10 月 28 同上
务 务 格 8 约定
公司 人 日
广西钦州
保税港区 同一实 2016 年
接受劳 市场价 按合同
开发投资 际控制 租赁费 ─ 0.26 0.00% 1否 ─ 10 月 28 同上
务 格 约定
有限责任 人 日
公司
南宁泛宇 同一实 2016 年
接受劳 市场价 按合同
物业服务 际控制 物业费 ─ 0 0.00% 0否 ─ 10 月 28 同上
务 格 约定
有限公司 人 日
钦州北部
同一实 2016 年
湾港务投 接受劳 租入、接 市场价 1,172.9 按合同
际控制 ─ 0.53% 886.52 否 ─ 10 月 28 同上
资有限公 务 受劳务 格 5 约定
人 日
司
钦州北港 同一实 2016 年
接受劳 运输服 市场价 按合同
物流有限 际控制 ─ 1,982 0.89% 2,602.3 否 ─ 10 月 28 同上
务 务 格 约定
公司 人 日
钦州市港
同一实 2016 年
口（集团） 接受劳 运输服 市场价 按合同
际控制 ─ 18.43 0.01% 23 否 ─ 10 月 28 同上
货运有限 务 务 格 约定
人 日
公司
钦州市钦
同一实 2016 年
州港弘运 接受劳 集装箱 市场价 按合同
际控制 ─ 50.1 0.02% 80 否 ─ 10 月 28 同上
物流服务 务 维修 格 约定
人 日
有限公司
66,105. 72,250.
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
84
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交 公司预计 2016 年与控股股东广西北部湾港务集团及其关联企业发生的日常关联交易
易进行总金额预计的，在报告期内的 总金额 72,250.35 万元，2016 年该等日常关联交易实际发生额 66,105.84 万元，在 2016
实际履行情况（如有） 年日常关联交易预计授权额度范围内。
交易价格与市场参考价格差异较大
无。
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1.报告期防城港公司与广西防港物流有限公司交易额5,901.72万元，为公司购买广西防港物流有限公司所属的防城港
11#-13#泊位粮食输送改造先期工程的进度款，该交易事项已经2015年12月30日第七届董事会十八次会议审议通过（详见2015
年12月31日《关于购买防城港11#-13#泊位粮改先期工程的关联交易公告 》），审批金额7,787.52万元，截至本报告期末已
累计支付5,901.72万元。
2.报告期北海新力公司与广西泛海商贸有限公司交易额530.13万元，为北海新力公司向广西泛海商贸有限公司履行《锰
矿销售合同》销售锰矿收入款。该项交易事项已由总经理根据公司董事会关联交易授权予以审批（详见2016年4月15日《关
于预计2016年日常关联交易的公告（更正后）》），审批金额622.2万元，实际履行620.26万元，扣减税收成本后2016年实际
收入530.13万元。
3.报告期防城港公司与防城港精亿水电安装工程有限公司交易额1,325.35万元，为防城港公司与防城港精亿水电安装工
程有限公司履行《水电安装工程协议》，由防城港精亿水电安装工程有限公司为防城港公司所属港口提供水电安装工程劳务，
该项交易事项已由总经理根据公司董事会对关联交易的授权予以审批（详见2016年8月20日《关于与中港建设公司签署北海
铁山港区4#泊位后方散货堆场工程施工合同涉及关联交易的公告》），审批金额1,325.35万元，报告期实际履行1,325.35万元。
4.报告期公司与广西北港电子商务有限公司交易额24.04万元，为公司与广西北港电子商务有限公司履行《办公软件OA
租赁合同》，由广西北港电子商务有限公司为公司提供办公软件建设和维护服务，该项交易事项已由总经理根据公司董事会
对关联交易的授权予以审批（详见2016年8月20日在《关于与中港建设公司签署北海铁山港区4#泊位后方散货堆场工程施工
合同涉及关联交易的公告》），审批金额60.11万元，报告期支付24.04万元。
5.报告期防城港公司与防城港云约江码头有限公司交易额162.99万元，为防城港公司与防城港云约江码头有限公司履行
《地磅租赁协议》，防城港公司租入防城港云约江码头有限公司地磅设施，该项交易事项已由总经理根据公司董事会对关联
交易的授权予以审批（详见2016年8月20日在《关于与中港建设公司签署北海铁山港区4#泊位后方散货堆场工程施工合同涉
及关联交易的公告》），审批金额178.82万元，实际履行163.00万元。
6.报告期钦州港公司与钦州北部湾港务投资有限公司交易额693.96万元，为钦州港公司与钦州北部湾港务投资有限公司
履行《铁路专用线使用协议》，钦州港公司租入钦州北部湾港务投资有限公司铁路专线，该项交易事项已由总经理根据公司
董事会对关联交易的授权予以审批，授权金额880万元，报告期实际支付693.96万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于购买防城港 11#-13#泊位粮改先期工程的关联交易公告 2015 年 12 月 31 日 巨潮资讯网
关于预计 2016 年日常关联交易的公告（更正后） 2016 年 04 月 15 日 巨潮资讯网
关于与中港建设公司签署北海铁山港区 4#泊位后方散货堆场
2016 年 08 月 20 日 巨潮资讯网
工程施工合同涉及关联交易的公告
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
1、报告期其他公司向公司托管资产情况
为了解决重大资产重组完成后同业竞争问题，公司与广西北部湾港务集团及其下属公司签订了委托经营管理协议，对
尚未注入上市公司的部分码头泊位资产委托上市公司经营管理进行了约定。目前以上协议有关各方正在正常履行。报告期上
述托管的码头泊位资产包括：防城港20万吨级码头、防城港东湾406#泊位、防城港东湾407#泊位、防城港云约江南作业区1#
泊位、钦州港大榄坪南作业区12#泊位、钦州港大榄坪南作业区13#泊位、防城港东湾402#泊位、钦州港大榄坪南作业区北1#
泊位、钦州港大榄坪南作业区北2#泊位、钦州港大榄坪南作业区北3#泊位、钦州港大榄坪南作业区7#泊位、钦州港大榄坪南
作业区8#泊位、钦州港金谷港区勒沟作业区13#泊位、钦州港金谷港区勒沟作业区14#泊位。
报告期公司向防城港胜港码头有限公司、防城港务集团有限公司收取防城港20万吨级码头及防城港东湾402#、406#、
407#泊位托管费336,34万元；向防城港云约江码头有限公司收取云约江南作业区1#泊位托管费43.58万元；向钦州北部湾港务
投资有限公司收取钦州港大榄坪7#-8#泊位、钦州港大榄坪南作业区北1#-3#泊位及钦州港金谷港区勒沟作业区13#-14#泊位托
管费236.08万元。由于钦州港大榄坪南作业区12#-13#泊位报告期未产生营业收入，不产生托管费。
2、报告期内我公司无向其他公司托管资产的情形。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
相关公告 （协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
防城港北部湾港务有 2015 年 05 2015 年 08 月 26 连带责任保
70,000 10,000 一年 是 否
限公司 月 26 日 日 证
防城港北部湾港务有 2016 年 04 2016 年 04 月 01 连带责任保
80,000 10,000 一年 否 否
限公司 月 02 日 日 证
广西钦州国际集装箱 2015 年 05 2015 年 08 月 04 连带责任保
24,000 2,400 一年 是 否
码头有限公司 月 26 日 日 证
广西钦州国际集装箱 2016 年 04 2016 年 05 月 26 连带责任保
29,050 10,020 两年 否 否
码头有限公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2015 年 05 2015 年 07 月 24 连带责任保
65,300 6,000 一年 是 否
有限责任公司 月 26 日 日 证
钦州市港口（集团） 2015 年 05 2015 年 10 月 28 连带责任保
65,300 5,000 一年 是 否
有限责任公司 月 26 日 日 证
钦州市港口（集团） 2015 年 05 2015 年 11 月 27 连带责任保
65,300 5,000 一年 是 否
有限责任公司 月 26 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 09 月 02 连带责任保
37,917 4,500 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 10 月 25 连带责任保
37,917 2,500 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 11 月 28 连带责任保
37,917 3,000 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 11 月 29 连带责任保
37,917 2,000 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 12 月 14 连带责任保
37,917 3,000 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 12 月 15 连带责任保
37,917 1,000 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 12 月 27 连带责任保
37,917 500 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
钦州市港口（集团） 2016 年 04 2016 年 12 月 30 连带责任保
37,917 3,000 一年 否 否
有限责任公司 月 02 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
412,386 39,520
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 412,386 报告期末对子公司实际担 39,520
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
412,386 39,520
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
412,386 39,520
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.24%
其中：
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同 合同涉及 合同涉及 评估机 评估 交易 截至报
合同 是否
订立 订立 资产的账 资产的评 构名称 基准 定价 价格 关联 告期末 披露 披露索
合同标的 签订 关联
公司 对方 面价值 估价值 （如 日 原则 （万 关系 的执行 日期 引
日期 交易
方名 名称 （万元） （万元） 有） （如 元） 情况
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
称 （如有） （如有） 有）
置入资 置入资
置入资产：
产：北海 产：北海
北海港兴码 资产置
港兴账面 港兴评估
头经营有限 已经 换并发
价值为 价值为
广西 公司 100% 2016 年 行股份
19,732.9 26,345.9
北部 股权、广西 第二次 购买资
北部 7 万元、钦 2 万元、钦
湾国 钦州保税港 2016 中通诚 2016 临时股 2016 产并募
湾港 州盛港账 州盛港评 48,3 公司
际港 区盛港码头 年 11 资产评 年 04 评估 东大会 年 11 集配套
股份 面价值为 估价值为 87.6 是 控股
务集 有限公司 月 24 估有限 月 30 定价 审批，尚 月 30 资金暨
有限 4,537.55 27,850.3 9 股东
团有 100%股权； 日 公司 日 待中国 日 关联交
公司 万元；置 1 万元；置
限公 置出资产： 证监会 易报告
出资产： 出资产：
司 北海北港码 核准，未 书（草
北海北港 北海北港
头经营有限 生效 案）（修
账面价值 评估为
公司 100% 订稿）
为 901.11 5,908.55
股权。
万元。 万元。
置入资 置入资 资产置
产：防城 产：防城 已经 换并发
置入资产：
港胜港账 港胜港评 2016 年 行股份
防城港胜港
面价值为 估价值为 第二次 购买资
北部 防城 码头有限公
2016 25,359.6 141,044. 中通诚 2016 公司 临时股 2016 产并募
湾港 港务 司 100%股 120,
年 11 7 万元；置 27 万元； 资产评 年 04 评估 第一 东大会 年 11 集配套
股份 集团 权；置出资 156. 是
月 24 出资产防 置出资 估有限 月 30 定价 大股 审批，尚 月 30 资金暨
有限 有限 产：防城港
日 城港北港 产：防城 公司 日 东 待中国 日 关联交
公司 公司 北港码头经
账面价值 港北港评 证监会 易报告
营有限公司
为 估为 核准，未 书（草
100%股权。
9,815.77 20,887.9 生效 案）（修
万元。 8 万元。 订稿）
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
（1）年度精准扶贫概要
公司精准扶贫工作主要由公司所属全资子公司、分公司开展，具体情况如下：
防城港公司：2016年防城港公司主要对上思县在妙镇佛子村开展精准扶贫工作。报告期防城港公司采取“党支部+合作社
+贫困户”的合作模式，推动香糯合作社发展，把养殖种植结合推广销售，带领贫困种植户脱贫致富；采取对佛子村有外出务
工意向的贫困户帮助解决其就业问题，增加收入；报告期防城港公司帮扶佛子村资金2.05万元、物资折款0.37万元，帮助建
档立卡贫困人口40户155人，其中20户68人通过申报审核后，已达到脱贫标准，完成目标任务的50%。佛子村2017年和2018
年目标任务分别要脱贫24户86人和8户41人，2018年底佛子村人口全部脱贫。2017年，防城港公司将动员群众进行鱼、土鸡、
土鸭、肉牛及黑山羊的养殖，并争取相关部门的资金扶持，为带动群众打开销路，全面发展养殖业；尽快推进帮扶上思县兰
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
奉香糯专业种植合作社产业发展的项目，预计合作社牵动帮助建档立卡贫困人口脱贫数为29户81人，注重发挥贫困户的积极
性，形成合力，如期实现脱贫攻坚的预期目标。
钦州港公司：主要是对钦州港国家经济技术开发区岭脚村、灵山县文利镇甲叉村开展精准扶贫开发工作。报告期钦州港
公司通过“扶贫工作领导小组+党员扶贫队伍+驻村扶贫工作队员”层层落实主体责任，坚持贫困户不脱贫、扶贫队伍就不脱钩。
在岭脚村采取海鸭养殖合作社发展模式，把养殖业发展与解决贫困户就业相结合，同时进行汽车自驾旅游基地建设；在灵山
县文利镇甲叉村采取黄牛犊养殖、中药种植、危房改造、发放“扶贫化肥”带领贫困户脱贫致富。报告期钦州港公司帮扶钦州
港国家经济技术开发区岭脚村资金7.82万元，物资折款0.8万元，帮助建档立卡贫困户20户79人（其中18户已经达到脱贫标准，
2户因土地原因危房改造未完成，后续跟踪宅基地审批），完成了钦州港国家经济技术开发区扶贫办下达的2016年度脱贫任
务；帮扶灵山县文利镇甲叉村3万元，物资折款0.58万元，帮扶建档立卡贫困户2户10人（其中1户已达到脱贫标准，1户因经
济收入较低，尚未有充足资金进行危房改造，后续采取帮扶就业措施），完成了灵山县扶贫办下达的2016年度脱贫任务。
北海港分公司：选派第一书记进驻扶贫点上思县那齐村挂职以及选派驻村工作队员到扶贫点合浦石康镇水车村开展扶贫
工作调研，落实贫困户的帮扶需求，报告期投入两万多元资金用于村内环境卫生整治及改善村委办公条件，建卫生间一座及
村休闲小广场一个；通过组织北海港分公司员工捐赠扶贫资金的形式捐助扶贫款项共计一万八千多元。北海港领导在水车村
的结对帮扶贫困家庭6户，共22人，2016年当地扶贫办原只安排两户5人的脱贫计划，但2016年北海港分公司结对帮扶的贫困
户实际脱贫四户，共11人达到脱贫标准。北海港分公司结对帮扶的家庭还剩两户贫困户，共11人，计划在2017年达到脱贫标
准。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 15.17
2.物资折款 万元 2.61
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元
2.2 职业技能培训人数 人次
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业
人
人数
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人
4.教育脱贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元
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4.2 资助贫困学生人数 人
4.3 改善贫困地区教育资源投入金
万元
额
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
万元
金额
6.生态保护扶贫 —— ——
6.2 投入金额 万元
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 0.5
7.2 帮助“三留守”人员数 人
7.3 贫困残疾人投入金额 万元
7.4 帮助贫困残疾人数 人
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 4.82
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个
9.2.投入金额 万元 0.88
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
防城港公司：计划在上思县在妙镇佛子村开展的扶贫工作：动员群众养殖鱼、土鸡、土鸭及肉牛、黑山羊，并带动群众
打开销路，全面发展养殖业；推动香糯合作社发展，把养殖种植结合推广销售，带领种植户脱贫致富。并力所能及帮助农户
解决销路，计划第一季度为农户销售香糯24950斤，总金额17.46万元。计划在上思县叫安镇百包村开展的扶贫工作：大力动
员贫困户发展畜牧、甘蔗、坚果、柑桔、山林经济、中药材种植等产业，通过培育市场主体打开销路，增加贫困户收入；积
极组织群众参加各种劳务招聘会，使更多贫困户进入企业务工，增加工资性收入；继续发挥后盾单位优势，适当给予扶贫工
作经费，加大对贫困村的关心与帮助。
钦州港公司：积极与村委（岭脚村、甲叉村）联系，及时向各帮扶责任人沟通工作开展存在的问题，配合做好“一帮一
联”工作；继续跟踪做好贫困户动态管理等工作，积极帮助协调解决贫困户生产发展中遇到的难题，确保脱贫的贫困户不返
贫；协助第一书记推进岭脚村、甲叉村的产业发展，引进电商平台扩大海鸭蛋、辣椒、花生、车螺等产品的销售；继续推进
汽车营地等旅游项目启动工作，促进该村沿海养殖业和旅游业的共同发展。
北海港分公司：计划在石康镇水车村开展的扶贫工作：国家已批准该村成立国家级北海高新区精准扶贫南瓜基地，未来
将全面继续发展香栗南瓜种植，计划把南瓜基地扩大达到100亩，把南瓜特色产业做强做大。上半年已种植南瓜10亩，预计
每亩产量达到4000斤，每亩收入达到8000元，总产值达到8万元，总纯收入达到6万元；努力把水车村打造成美丽宜居乡村，
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发展乡村无公害采摘园，种植大青枣500棵、哈密瓜5亩、无花果5亩；北海港分公司计划投入扶持资金2万元，做为采摘园乡
村生态旅游项目的启动资金；继续跟踪做好贫困户动态管理等工作，积极帮助协调解决贫困户生产发展中遇到的难题，确保
2016年脱贫户(其中北海港分公司帮扶4户)不再返贫，2017年贫困户(其中北海港分公司帮扶2户)达到脱贫条件。协助第一书
记推进水车村产业发展，扩大南瓜基地种植面积，宣传推广采摘园乡村生态旅游项目，提高水车村旅游项目知名度。
2、履行其他社会责任的情况
无
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
811,986,7 -60,383,4 -60,383,4 751,603,2
一、有限售条件股份 85.11% 78.78%
13 50 50
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
702,277,9 49,323,09 49,323,09 751,601,0
2、国有法人持股 73.61% 78.78%
17 6 6
109,708,7 -109,706, -109,706,
3、其他内资持股 11.50% 2,250 0.00%
96 546 546
109,706,5 -109,706, -109,706,
其中：境内法人持股 11.50% 0 0.00%
46 546 546
境内自然人持股 2,250 0.00% 0 0 2,250 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
142,059,0 60,383,45 60,383,45 202,442,4
二、无限售条件股份 14.89% 21.22%
07 0 0
142,059,0 60,383,45 60,383,45 202,442,4
1、人民币普通股 14.89% 21.22%
07 0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
954,045,7 954,045,7
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
20
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2015年6月实施非公开发行事项，向8家机构投资者发行了1.2亿股北部湾港股份，该等股份的12个月的限
售期于2016年6月30日到期，公司经向深交所、结算公司申请办理了该等限售股份解除限售条件，该等股份于2016年6月30
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日上市流通，公司的有限售条件股份总数减少1.2亿股，无限售条件股份总数增加1.2亿股（详见巨潮资讯网2016年6月28日公
司公告）。
（2）广西北部湾港务集团和防城港务集团基于对国家经济发展前景和对公司未来发展充满信心，为了促进公司持续、
稳定、健康发展，承诺对其截至2016年11月23日所持有的全部北部湾港股份在2017年12月26日前不予减持。我公司经向结算
公司申请办理了该等股份追加限售业务，广西北部湾港务集团所持无限售条件股份61,512,712股转为有限售条件股份，公司
的有限售条件股份总数增加61,512,712股（详见巨潮资讯网2016年11月24日公司公告）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司关于解除部分限售股份的限售条件的申请于2016年6月28日经深交所和结算公司审核批准。
（2）公司关于股东追加股份限售业务于2016年12月26日经结算公司审核批准。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限售 本期增加限 期末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 股数 售股数 数 期
广西北部湾港务集团 2016 年 11
月 23 日向公司出具承诺函：对于
目前所持有的全部北部湾港
235,574,030 股股份，其中 2017 年 12
广西北部湾港务集团 174,061,318 0 61,512,712 235,574,030
61,512,712 股原为无限售条件股 月 26 日
份，承诺在 2016 年 12 月 26 日起
的未来十二个月内，即 2017 年 12
月 26 日前不予减持。
防城港务集团有限公司 2016 年 11
月 23 日向公司出具承诺函：对于
目前所持有的全部北部湾港
2017 年 12
防城港务集团 516,026,983 0 0 516,026,983 516,026,983 股股份，承诺在 2016
月 26 日
年 12 月 26 日起的未来十二个月
内，即 2017 年 12 月 26 日前不予
减持。
平安大华基金管理有 2016 年 6 月
24,379,232 24,379,232 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
限公司 30 日
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北信瑞丰基金管理有 2016 年 6 月
20,650,112 20,650,112 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
限公司 30 日
华安基金管理有限公 2016 年 6 月
13,950,338 13,950,338 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
司 30 日
财通基金管理有限公 2016 年 6 月
13,363,431 13,363,431 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
司 30 日
国华人寿保险股份有 2016 年 6 月
12,668,174 12,668,174 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
限公司 30 日
广发证券资产管理 2016 年 6 月
12,505,643 12,505,643 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
（广东）有限公司 30 日
中国华电集团财务有 2016 年 6 月
12,189,616 12,189,616 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
限公司 30 日
长安基金管理有限公 2016 年 6 月
12,189,616 12,189,616 0 0 2015 年非公开发行的限售股份
司 30 日
合计 811,984,463 121,896,162 61,512,712 751,601,013 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日前
年度报告披露日前上 报告期末表决权恢复的 上一月末表决权恢
报告期末普通股股东
36,016 一月末普通股股东总 36,522 优先股股东总数（如有） 0 复的优先股股东总
总数
数 （参见注 8） 数（如有）（参见注
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
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报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状
比例 股数量 数量
情况 数量 数量 态
54.09
防城港务集团有限公司 国有法人 516,026,983 0 516,026,983
%
广西北部湾国际港务集团 24.69
国有法人 235,574,030 404,445 235,574,030
有限公司 %
平安大华基金－平安银行
－中融国际信托－中融－
其他 2.56% 24,379,232 0 0 24,379,232
财富 1 号结构化集合资金
信托
国华人寿保险股份有限公
其他 1.33% 12,668,174 0 0 12,668,174
司－自有资金
中国华电集团财务有限公
国有法人 1.28% 12,189,616 0 0 12,189,616
司
长安基金－民生银行－长
安荣华 2 号分级资产管理 其他 1.28% 12,189,616 0 0 12,189,616
计划
华安基金－招商银行－华
安东兴有限缓冲定增资产 其他 0.71% 6,772,009 0 0 6,772,009
管理计划
华安基金－招商银行－华
安东兴有限缓冲定增 2 号 其他 0.71% 6,726,862 0 0 6,726,862
资产管理计划
中央汇金资产管理有限责
国有法人 0.40% 3,798,200 0 0 3,798,200
任公司
中国证券金融股份有限公
境内非国有法人 0.26% 2,526,383 -372,500 0 2,526,383
司
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
上述防城港务集团有限公司、广西北部湾国际港务集团有限公司两家股东存在关联关系，属于一
上述股东关联关系或一致
致行动人。华安基金－招商银行－华安东兴有限缓冲定增资产管理计划、华安基金－招商银行－
行动的说明
华安东兴有限缓冲定增 2 号资产管理计划皆为华安基金管理有限公司所持证券账户。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件股份数量 股份种类 数量
平安大华基金－平安银行－中融国际信托－中融－财富 1 号结构
24,379,232 人民币普通股 24,379,232
化集合资金信托
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
国华人寿保险股份有限公司－自有资金 12,668,174 人民币普通股 12,668,174
中国华电集团财务有限公司 12,189,616 人民币普通股 12,189,616
长安基金－民生银行－长安荣华 2 号分级资产管理计划 12,189,616 人民币普通股 12,189,616
华安基金－招商银行－华安东兴有限缓冲定增资产管理计划 6,772,009 人民币普通股 6,772,009
华安基金－招商银行－华安东兴有限缓冲定增 2 号资产管理计划 6,726,862 人民币普通股 6,726,862
中央汇金资产管理有限责任公司 3,798,200 人民币普通股 3,798,200
中国证券金融股份有限公司 2,526,383 人民币普通股 2,526,383
财通基金－上海银行－新农村定增组合 1 号资产管理计划 722,348 人民币普通股 722,348
赵博通 565,961 人民币普通股 565,961
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
华安基金－招商银行－华安东兴有限缓冲定增资产管理计划、华安基金－招商银行－
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
华安东兴有限缓冲定增 2 号资产管理计划皆为华安基金管理有限公司所持证券账户。
之间关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
无
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
港口建设和经营管理；铁
广西北部湾国际港务集团有
周小溪 2007 年 03 月 07 日 91450000799701739W 路运输；道路运输；房屋
限公司
租赁；船舶代理业务。
控股股东报告期内控股和参
广西北部湾港务集团持有南宁化工集团有限公司 100%股权，南宁化工集团有限公司持有上市
股的其他境内外上市公司的
公司南宁化工股份有限公司（证券代码 600301）32%股权，是该公司第一大股东。
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
实际控制人名称 法定代表人/单位 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
负责人
广西壮族自治区人民政府国有 代表自治区人民政府履行国有
管跃庆 2004 年 01 月 01 日 114500007597669338
资产监督管理委员会 企业出资人职责。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
经营范围：码头及其他港口设施服务；货物装
防城港务集团 卸、仓储服务；港口拖轮、驳运服务；为船舶
周小溪 1992 年 08 月 15 日 30000.00 万
有限公司 提供岸电；淡水供应；港口设施、设备和港口
器械的租赁经营、维修服务等。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初持 本期增持 本期减持
任职状 任期起始日 任期终止 其他增减 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 股数 股份数量 股份数量
态 期 日期 变动（股）数（股）
（股） （股） （股）
2014 年 06 2017 年 06
周小溪 董事长 现任 男 58 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
2014 年 06 2017 年 06
黄葆源 副董事长 现任 男 53 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
2014 年 06 2017 年 06
谢毅 董事 现任 男 53 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
董事、总经
2014 年 06 2017 年 06
陈斯禄 理、财务总 现任 男 51 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
监（代）
2014 年 06 2017 年 06
邹志卫 董事 现任 男 54 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
董事、副总 2015 年 03 2017 年 06
莫怒 现任 男 46 0 0 0 0 0
经理 月 11 日 月 20 日
2014 年 06 2017 年 06
周永生 独立董事 现任 男 54 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
2014 年 06 2017 年 06
王运生 独立董事 现任 男 49 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
2014 年 06 2017 年 06
林仁聪 独立董事 现任 男 49 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
监事会主 2014 年 06 2017 年 06
向红 现任 女 41 0 0 0 0 0
席 月 20 日 月 20 日
2016 年 12 2017 年 06
周卓莉 监事 现任 女 34 0 0 0 0 0
月 16 日 月 20 日
2014 年 06 2017 年 06
黄志仁 职工监事 现任 男 42 0 0 0 0 0
月 20 日 月 20 日
2016 年 09 2017 年 06
吴启华 副总经理 现任 男 52 0 0 0 0 0
月 26 日 月 20 日
董事会秘 2014 年 06 2017 年 06
何典治 现任 男 45 3,000 0 0 0 3,000
书 月 20 日 月 20 日
李钦儒 总工程师 现任 男 55 2015 年 09 2017 年 06 0 0 0 0 0
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
月 30 日 月 20 日
原监事会 2014 年 06 2016 年 12
吴海波 离任 男 57 0 0 0 0 0
主席 月 20 日 月 16 日
原财务总 2015 年 05 2016 年 12
周昌志 离任 男 43 0 0 0 0 0
监 月 25 日 月 30 日
合计 -- -- -- -- -- -- 3,000 0 0 0 3,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
邹志卫 原副总经理 解聘 2016 年 09 月 26 日 工作变动
吴海波 原监事会主席 离任 2016 年 12 月 16 日 主动离职
周昌志 原财务总监 解聘 2016 年 12 月 30 日 工作变动
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.周小溪：董事长。毕业于大连海运学院，工学学士；1976年4月至1978年2月任安徽省含山县铜闸公社茶林场知青，1982
年2月至1987年2月任广州港务局（原交通部黄埔港务管理局）引水科实习引水员、引水员，引航科引航员，1987年2月至1991
年10月任广州港务局引航站船队副队长、引航科副科长，1991年10月至1993年2月任香港招商局船务企业有限公司行政部、
发展部副经理，1993年2月至1995年2月任香港招商局朝联货柜运输有限公司业务部副经理、经理，1995年2月至1996年2月任
广州港务局船队队长兼引航公司经理助理，1996年2月至1998年3月任广州港务局调度室副主任，1998年3月至2000年12月任
广州港务局业务处副处长，2000年12月至2004年2月任广州港务局业务处处长，2004年2月至2006年7月任广州港务局副局长、
临时党委委员，2006年7月至2014年3月任广州港集团有限公司副董事长、总经理，2015年10月至2016年9月兼任广西上市公
司协会会长，2014年3月至今任广西北部湾国际港务集团有限公司董事长、党委书记，2014年6月至今任北部湾港股份有限公
司董事长，2014年08月至今任防城港务集团有限公司董事长。主持北部湾港股份有限公司全面工作。（在其他单位任职情况
详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
2.黄葆源：副董事长。毕业于安徽农业大学（原安徽农学院），农学学士，经济师、国际商务师；1983年8月至1990年3
月任安徽省农业科学院祁门茶叶研究所职工，1990年3月至1993年1月任安徽省农业科学院祁门茶叶研究所示范茶厂副厂长，
1993年1月至1999年6月任中国土产畜产广西茶叶进出口公司历任业务员、总经理助理、副总经理、总经理，1999年6月至2003
年6月任广西五金矿产进出口集团公司总经理，2001年8月至2003年6月任广西五金矿产进出口集团公司党委书记，2003年6
月至2006年12月任广西梧州中恒集团股份有限公司董事长，2003年7月至2007年6月任广西梧州中恒集团股份有限公司党委书
记，2007年6月至2014年4月任北海港股份有限公司董事长，2007年7月至2014年4月任北海港股份有限公司党委书记，2014
年4月至2014年6月任北部湾港股份有限公司董事长，2014年6月至2015年7月任北部湾港股份有限公司总经理，2010年9月至
2015年10月兼任广西上市公司协会会长，2013年6月至今任广西北部湾国际港务集团有限公司副总经理，2014年6月至今任北
部湾港股份有限公司副董事长。负责北部湾港股份有限公司证券事务、资本运作等相关工作。（在其他单位任职情况详见本
小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
3.谢毅：董事。武汉理工大学在职教育本科，华中师范大学网络教育研究生，取得中级经济师职称；1985年7月至1998
年10月于防城港务局历任总调度室调度员、企管办科员、货运科副科长、商务部第一副经理、商务处处长、局长助理，1998
年11月至2004年7月任防城港务局副局长，2004年7月至2007年3月任防城港务集团有限公司副总经理，2007年3月至2008年7
月任防城港务集团有限公司副总经理（主持全面工作），2008年7月至2012年10月任广西北部湾国际港务集团有限公司总经
理助理，防城港务集团有限公司总经理、党委书记，2012年10月至今任广西北部湾国际港务集团有限公司副总经理，2014
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
年6月至今任北部湾港股份有限公司董事。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
4.陈斯禄：董事、总经理。上海海事大学学士学位，兰州交通大学工程硕士学位，高级工程师职称；1989年7月至1990
年12月任广州港务局员村港务公司技术员，1991年1月至1992年10月任广州港务局黄埔港务公司技术员，1992年11月至1999
年12月任广州港新沙港务公司机械队技术组长，1999年12月至2006年3月任广州港新沙港务公司机械作业部副经理、经理，
2006年4月至2011年12月任广州港新沙港务有限公司副总经理，2012年1月至2014年5月任广州海港物业管理公司总经理、党
总支书记，2012年3月至2014年5月任广州港集团商贸发展有限公司总经理、党支部书记，2012年7月至2014年5月兼任广州太
古仓码头游艇发展有限公司董事长，2014年5月至2014年6月任广西北部湾国际港务集团有限公司办公室主任，2014年6月至
2015年7月任北部湾港股份有限公司副总经理，2014年6月至今任北部湾港股份有限公司董事，防城港北部湾港务有限公司执
行董事、总经理，2015年7月至今任北部湾港股份有限公司总经理，2016年12月30日至今代行财务总监职责。主持北部湾港
股份有限公司生产经营管理工作，主管综合部、财务部。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任
职情况”）
5.邹志卫：董事。毕业于吉林大学物流管理专业，学士学位，取得经济师职称；1983年8月至1998年11月于中国外轮理
货总公司防城分公司，历任理货组长、业务员、业务科长、副经理、经理，1998年11月至2000年5月任防城港务局集装箱码
头公司经理，1999年8月至2003年2月任防城港务局货商中心经理，2003年2月至2007年3月任防城港务集团业务中心经理，2007
年3月至2008年7月任广西北部湾国际港务集团有限公司业务部负责人，2008年7月至2014年6月任广西北部湾国际港务集团有
限公司业务部总经理，2014年6月至2016年9月任北部湾港股份有限公司副总经理，2015年4月至今任北部湾港股份有限公司
董事，2016年9月至今任广西北港物流有限公司总经理。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职
情况”）
6.莫怒：董事、副总经理。毕业于上海海洋大学，学士学位，取得高级经济师职称；1993年8月至1994年7月在钦州港筹
备处工作，1994年7月至1996年7月任钦州港务局任商务调度部商务科副科长，1994年6月至1997年7月任钦州港务局任商务调
度部支部书记，1996年7月至1997年11月任钦州港务局任商务调度部副经理，1997年11月至2004年10月任钦州港务局任商务
调度部经理，2000年4月至2005年12月任钦州港务局任党总支第二支部书记，2004年10月至2004年12月任钦州市港口（集团）
有限责任公司任商务调度部经理，2004年12月至2012年8月任钦州市港口（集团）有限责任公司任副总经理，2004年12月至
2016年9月任钦州市港口（集团）有限责任公司任公司党委委员，2011年10月至2015年2月任钦州市港口（集团）有限责任公
司任公司党委副书记，2011年10月至2016年9月任钦州市港口（集团）有限责任公司任公司纪委书记，2012年8月至2014年6
月任钦州北部湾港务投资有限公司任总经理，2012年9月至2014年6月任钦州金谷投资有限公司任董事、副总经理，2014年6
月至2015年1月任钦州金谷投资有限公司副董事长、总经理，2015年1月至2016年9月任广西钦州国际集装箱码头有限公司总
经理；2015年2月至2016年9月任钦州市港口（集团）有限责任公司总经理、党委书记，2015年3月至今任北部湾港股份有限
公司副总经理，2015年4月至今任北部湾港股份有限公司董事。协助分管生产经营业务、集装箱业务拓展、综合信息管理、
安全管理等工作。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
7.周永生：独立董事。毕业于中南大学工商商学院，管理学博士；1982年7月至1983年9月任湖南省冶金厅助理工程师，
1986年月至1993年8月任桂林工学院（原桂林冶金地质学院）讲师，1993年8月至2000年8月任湖南众友绝热制品有限公司总
经理，2002年3月至2003年12月任桂林工学院管理学院院长、工商管理学科带头人、副教授，2004年1月至今任桂林理工大学
管理学院院长、工商管理学科带头人、教授，2014年6月至今任北部湾港股份有限公司独立董事。（在其他单位任职情况详
见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
8.王运生：独立董事。毕业于上海财经大学，管理学硕士，取得注册会计师、注册税务师、律师、注册土地评估师、注
册资产评估师、高级会计师职称；1990年7月至1994年4月任广西自治区商业厅财会处科员，1994年5月至2001年5月任广西公
信会计师事务所经理、高级经理、发起人，1997年2月至1997年12月任香港何铁文苏汉章会计师行审计员，2001年6月至2002
年5月任安达信华强会计师事务所深圳分所项目经理，2002年6月至2003年2月任普华永道中天会计师事务所深圳分所项目经
理，2003年3月至2003年10月任广西丰林林业开发有限公司财务总监，2003年11月至2005年8月任广西嘉诚达会计师事务所有
限公司副所长，2005年9月至2009年10月任广西博华三合会计师事务所有限公司所长，2010年11月至今任广西同德会计师事
务所有限责任公司任副所长，2014年6月至今任北部湾港股份有限公司独立董事，2016年1月任广西华原过滤系统股份有限公
司独立董事，2016年9月任百洋产业投资集团股份有限公司独立董事。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在
其他单位任职情况”）
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
9.林仁聪：独立董事。毕业于北京大学，法学学士，律师；1989年9月年至1993年3月任广西自治区司法厅秘书，1993年
4月年至1996年10月任广西自治区贸促会干部，1996年10月年至2000年5月任广西金北斗律师事务所律师，2000年6月年至2011
年4月任广西信德嘉律师事务所合伙人、律师，2011年4月至今任广西仁聪律师事务所（后更名为广西瀛聪律师事务所）主任，
2014年6至今任北部湾港股份有限公司独立董事。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
10.向红：监事会主席。毕业于中国社会科学院，博士，副研究员。1996年7月至1996年11月任建设银行南宁分行人事科
办事员，1996年11月至1998年3月任建设银行南宁高新开发区支行出纳、信贷员、科员，1998年3月至2001年3月任建设银行
南宁高新开发区支行西乡塘分理处主任，2001年3月至2001年9月任建设银行南宁高新开发区支行营业部主任，2004年7月至
2008年5月任交通部水运科学研究院副研究员，2008年5月至今于广西北部湾港务集团历任发展部副主管、发展部总经理助理、
发展部副总经理、资产管理部部长；2011年5月至今任北部湾港股份有限公司监事，2016年12月被选举为监事会主席。（在
其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
11.周卓莉：监事。毕业于外交学院，法学硕士；2008年7月至2010年9月任北京市君泽君律师事务所律师助理，2010年9
月至2015年2月任广西北部湾国际港务集团有限公司发展部主管，2015年2月升任发展部副部长，2016年12月被补选为北部湾
港股份有限公司监事。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
12.黄志仁：职工监事。毕业于广西民族大学，法学学士；1998年11月至2000年3月任防城港务局北作业区船舶指导员，
2000年4月至2003年5月任防城港务局总调度室值班员，2003年6月至2008年7月任防城港务集团有限公司总调度室值班主任，
2008年8月至2011年9月任防城港务集团有限公司总调度室主管，2011年10月至2013年4月任防城港务集团有限公司总调度室
副主任，2013年4月至今任防城港北部湾港务有限公司综合部经理，2014年11月至2015年12月任防城港北部湾港务有限公司
人力资源部经理，2016年1月至2016年3月防城港北部湾港务有限公司党群部主任，2016年4月至2017年3月防城港北部湾港务
有限公司内控部经理，2014年6月至今任北部湾港股份有限公司职工监事。
13.吴启华：副总经理。毕业于上海港湾学校、广西壮族自治区党校、广西师范大学，研究生学历，中级经济师职称。
1986年7月至1989年5月于防城港外轮理货公司任理货员、理货组长，1989年5月至1994年11月于防城港务局总调度室任副主
任，1994年11月至1995年09月于防城港兴中港务管理处任第一副处长，1995年09月至1998年11月于防城港务局第二作业区任
总经理，1998年11月至1999年09月于防城港务局企业管理策划部主任，1999年09月至2003年02月于防城港务局任总调度室主
任、集装箱公司总经理，2003年02月至2004年12月于防城港务集团有限公司南作业区任总经理，2005年01月至2007年05月任
防城港务集团有限公司任总经理助理，2007年06月至2014年05月于北海港股份有限公司任总经理，2014年06月至2016年09
月于广西北港物流有限公司任总经理、党委书记兼广西北部湾外轮理货有限公司董事长、总经理，2016年09月至今于北部湾
港股份有限公司任副总经理兼钦州市港口（集团）有限责任公司总经理、党委书记，北部湾国际集装箱码头有限公司董事，
广西钦州国际集装箱码头有限公司董事、总经理。2016年11月至今兼钦州市港口（集团）有限责任公司执行董事、钦州兴港
码头有限公司总经理。组织公司子公司钦州市港口（集团）有限责任公司全面工作。
14.何典治：董事会秘书。毕业于广西自治区党校，在职研究生学历；1993年7月至1994年7月任北海港务局船队船舶三
副，1994年7月至1999年7月任北海新力实业股份有限公司船务公司船舶二副，兼船务公司团支部书记，1999年7月至2000年5
月任北海新力实业股份有限公司党政办总经理秘书，2000年5月至2004年12月任宁波北华投资有限公司总经理助理、副总经
理，兼北海新力实业股份有限公司计划发展部副经理，2004年12月至2007年6月任北海港股份有限公司证券投资部经理、职
工监事，2007年6月至2008年3月任北海港股份有限公司董事会秘书、证券法务部经理，2008年4月至2011年8月任北海港股份
有限公司董事长助理、证券事务代表、综合办主任、董事，2011年8月至2014年6月任北海港股份有限公司董事会秘书、综合
办主任、董事，2014年6月至今任北部湾港股份有限公司董事会秘书、证券内控部部长。协助分管证券事务、内部控制等相
关工作，分管证券内控部。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单位任职情况”）
15.李钦儒：总工程师。毕业于广西工学院，工学学士，取得高级工程师职称；1983年9月至1986年1月任防城港务局机
修厂助理工程师、副厂长，1986年2月至1993年10月任防城港务局科技工艺科副科长，1993年11月至1995年10月任防城港勇
亮化肥包装有限公司常务副总经理，1995年11月至1998年10月任防城港务局第四作业区副总经理，1998年11月至2001年10
月任防城港务局南作业区总经理，2001年11月至2007年2月任防城港务局工程技术部主任，2007年3月至2008年6月任防城港
务集团有限公司总经理助理，2008年7月至2015年9月任防城港务集团有限公司副总经理，2015年9月至今任北部湾港股份有
限公司总工程师。协助分管工程技术工作，分管工程技术部。（在其他单位任职情况详见本小节“三、任职情况，在其他单
位任职情况”）
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 在股东单位担任的 任期终止日 在股东单位是否
股东单位名称 任期起始日期
名 职务 期 领取报酬津贴
广西北部湾国际港务集团有限公司 董事长 2014 年 04 月 14 日 — 是
周小溪
防城港务集团有限公司 董事长 2014 年 08 月 13 日 — 否
黄葆源 广西北部湾国际港务集团有限公司 副总经理 2013 年 06 月 03 日 — 是
谢毅 广西北部湾国际港务集团有限公司 副总经理 2012 年 10 月 02 日 — 是
广西北部湾国际港务集团有限公司 资产管理部部长 2015 年 02 月 17 日 — 是
向红
防城港务集团有限公司 董事 2015 年 07 月 10 日 — 否
周卓莉 广西北部湾国际港务集团有限公司 战略发展部副部长 2015 年 02 月 17 日 — 是
在股东单位任职情况的说明 无
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位
任职人员姓名 其他单位名称 位担任的 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
职务 酬津贴
北部湾控股（香港）有限公司 董事长 2015 年 08 月 25 日 — 否
广西北部湾联合钢铁投资有限公司 董事长 2015 年 11 月 09 日 — 否
马中关丹产业园有限公司 董事 2015 年 07 月 01 日 — 否
广西北部湾国际集装箱码头有限公司 董事长 2015 年 08 月 24 日 — 否
广西北部湾国际码头管理有限公司 董事长 2015 年 08 月 24 日 — 否
广西北部湾东盟投资有限公司 董事长 2014 年 12 月 22 日 — 否
广西华锡集团股份有限公司 董事长 2016 年 06 月 27 日 — 否
北海诚德镍业有限公司 董事 2014 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 25 日 否
周小溪 北海诚德金属压延有限公司 董事长 2014 年 04 月 30 日 2016 年 12 月 25 日 否
北海诚德不锈钢有限公司 董事长 2014 年 08 月 30 日 2016 年 12 月 25 日 否
广西惠禹粮油工业有限公司 副董事长 2014 年 06 月 21 日 — 否
广西北部湾华东重工有限公司 董事长 2014 年 08 月 28 日 — 否
防城港东湾港油码头有限公司 董事长 2014 年 06 月 16 日 2016 年 01 月 28 日 否
北海铁山港务有限公司 董事长 2014 年 08 月 27 日 2016 年 02 月 01 日 否
防城港枫叶粮油工业有限公司 董事长 2014 年 05 月 22 日 2016 年 04 月 18 日 否
广西港青油脂有限公司 董事长 2014 年 07 月 24 日 2016 年 06 月 01 日 否
中海油广西防城港天然气有限责任公司 副董事长 2014 年 06 月 16 日 2016 年 01 月 28 日 否
黄葆源 广西华锡集团股份有限公司 副董事长 2015 年 08 月 17 日 — 否
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
南宁化工股份有限公司 副董事长 2016 年 12 月 15 日 — 否
北海诚德镍业有限公司 董事 2016 年 12 月 25 日 — 否
北海诚德金属压延有限公司 董事 2016 年 12 月 25 日 — 否
北海诚德不锈钢有限公司 董事 2016 年 12 月 25 日 — 否
泛湾物流股份有限公司 董事长 2014 年 12 月 22 日 — 否
防城港泰港实业发展有限公司 董事长 2010 年 08 月 11 日 — 否
广西象州晶源港务有限公司 执行董事 2011 年 03 月 25 日 2016 年 04 月 07 日 否
谢毅 广西象州晶源贸易有限公司 执行董事 2011 年 03 月 25 日 2016 年 10 月 26 日 否
贵州省天柱晶源钡盐化工有限公司 执行董事 2011 年 07 月 11 日 — 否
柳州晶源房地产有限公司 执行董事 2012 年 01 月 06 日 2016 年 12 月 30 日 否
防城港中港旅游有限公司 执行董事 2009 年 09 月 16 日 2016 年 03 月 23 日 否
北部湾拖船（防城港）有限公司 董事长 2014 年 07 月 10 日 — 否
执行董 —
防城港北部湾港务有限公司 事、总经 2014 年 06 月 04 日 否
理
广西钦州国际集装箱码头有限公司 副董事长 2015 年 11 月 30 日 — 否
广西铁山东岸码头有限公司 董事长 2016 年 01 月 19 日 — 否
陈斯禄
执行董 —
防城港北港码头经营有限公司 事、总经 2016 年 03 月 30 日 否
理
执行董
防城港兴港码头有限公司 事、总经 2015 年 06 月 19 日 — 否
理
执行董
广西北港物流有限公司 事、总经 2016 年 11 月 03 日 — 是
邹志卫
理
泛湾物流股份有限公司 董事 2008 年 01 月 07 日 — 否
董事、总
广西钦州国际集装箱码头有限公司 2015 年 01 月 15 日 2016 年 09 月 22 日 否
经理
广西北部湾国际集装箱码头有限公司 董事 2015 年 08 月 24 日 2016 年 09 月 22 日 否
莫怒 广西北部湾国际码头管理有限公司 董事 2015 年 08 月 24 日 2016 年 11 月 23 日 否
钦州兴港码头有限公司 总经理 2015 年 06 月 18 日 2016 年 11 月 23 日 否
钦州兴港码头有限公司 执行董事 2015 年 06 月 18 日 2017 年 02 月 08 日 否
钦州市港口（集团）有限责任公司 执行董事 2015 年 06 月 02 日 2016 年 11 月 23 日 是
周永生 桂林理工大学管理学院 院长 2004 年 01 月 01 日 — 是
王运生 广西同德会计师事务所有限责任公司 副所长 2010 年 11 月 01 日 — 是
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
广西华原过滤系统股份有限公司 独立董事 2016 年 01 月 01 日 — 是
百洋产业投资集团股份有限公司 独立董事 2016 年 09 月 12 日 — 是
林仁聪 广西瀛聪律师事务所 主任 2011 年 04 月 01 日 — 是
广西北部湾联合钢铁投资有限公司 董事 2015 年 11 月 09 日 — 否
广西华锡集团股份有限公司 监事 2016 年 06 月 27 日 — 否
监事会主 —
南宁化工股份有限公司 2016 年 12 月 15 日 否
席
监事会主
北海诚德镍业有限公司 2016 年 12 月 25 日 — 否
席
监事会主 —
北海诚德金属压延有限公司 2016 年 12 月 25 日 否
向红 席
监事会主
北海诚德不锈钢有限公司 2016 年 12 月 25 日 — 否
席
副总经
广西泛华能源有限公司 理、董事 2011 年 10 月 11 日 2016 年 01 月 31 日 否
会秘书
广西北部湾国际集装箱码头有限公司 董事 2015 年 08 月 24 日 — 否
广西北部湾国际码头管理有限公司 董事 2015 年 08 月 24 日 — 否
广西北港电子商务有限公司 监事 2012 年 03 月 13 日 — 否
广西港青油脂有限公司 监事 2013 年 04 月 18 日 — 否
四川北部湾港投资有限公司 监事 2013 年 04 月 28 日 — 否
自贡北部湾保税物流园有限公司 监事 2014 年 03 月 27 日 — 否
监事会主 —
广西北部湾联合钢铁投资有限公司 2015 年 11 月 09 日 否
席
周卓莉
北港航运有限公司 董事 2016 年 09 月 08 日 — 否
Bright BBG Shipping Limited 董事 2016 年 03 月 07 日 — 否
Endeavor BBG Shipping Limited 董事 2016 年 03 月 07 日 — 否
Ambition BBG Shipping Limited 北部灣 —
董事 2016 年 04 月 14 日 否
鴻圖
BBG Endeavor Limited 监事 2016 年 10 月 27 日 — 否
何典治 北海新力进出口贸易有限公司 执行董事 2016 年 01 月 05 日 — 否
李钦儒 广西铁山东岸码头有限公司 董事 2016 年 01 月 19 日 2016 年 11 月 04 日 否
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序。非独立董事和监事、高管的津贴根据2008年5月公司2007年年度股东大会审议批准的董事、监事和高级
管理人员薪酬激励方案发放；独立董事的津贴则根据2014年9月公司2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整独立
董事津贴的议案》发放。高级管理人员报酬决策程序是年度结束后，人力资源部门按绩效评价标准和程序，对高级管理人员
进行绩效评价，对相关人员工作实绩进行考核后拟定各人的指标考核系数，拟定应发年薪，并编制年度基本薪酬和绩效年薪
方案，经公司经理层审核后向董事会薪酬与考核委员会提交，董事会薪酬与考核委员会审核通过后上报董事会，经董事会会
议审核通过后，由公司相关部门落实发放兑现。
2、确定依据。董事、监事、高管人员薪酬水平按照当前同等规模的港口行业高级管理人员的薪酬水平，结合本地区同
级别高级管理人员平均薪酬水平和公司实际情况，确定其薪酬水平。
3、在本公司领取薪酬的董事、监事和高管人员均按月领取基本薪酬和职务津贴，其它绩效年薪将根据各人当年绩效成
绩发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
周小溪 董事长 男 58 现任 0是
黄葆源 副董事长 男 53 现任 0是
谢毅 董事 男 53 现任 0是
陈斯禄 董事、总经理、财务总监（代）男 51 现任 44.43 否
邹志卫 董事、原副总经理 男 54 现任 40.66 是
莫怒 董事、副总经理 男 46 现任 41.62 否
周永生 独立董事 男 54 现任 8否
王运生 独立董事 男 49 现任 8否
林仁聪 独立董事 男 49 现任 8否
向红 监事会主席 女 41 现任 1.04 是
周卓莉 监事 女 34 现任 0.08 是
黄志仁 监事 男 42 现任 17.24 否
吴启华 副总经理 男 52 现任 4.42 否
何典治 董事会秘书 男 45 现任 40.16 否
李钦儒 总工程师 男 55 现任 36.02 否
吴海波 原监事会主席 男 57 离任 0是
周昌志 原财务总监 男 43 离任 30.56 否
合计 -- -- -- -- 280.23 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人） 3,208
在职员工的数量合计（人） 3,273
当期领取薪酬员工总人数（人） 3,517
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,849
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,722
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他管理人员及后勤人员
合计 3,273
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学本科以上学历
大学专科学历
中专学历
高中学历及以下 1,419
合计 3,273
2、薪酬政策
公司严格执行国家有关劳动人事的法律法规，完善公司薪酬管理工作，调动员工的工作积极性，提高工作效率，创造和
提高经济效益，建立以公平为基础、效率为导向、岗位为核心、绩效为依据的激励型薪酬分配机制。
3、培训计划
公司持续开展员工素质教育，根据公司实际发展需要，制定和不断完善员工培训计划。2017年公司计划开展“办公室人
员综合素质培训班”、“人力资源培训班”、“港口设施保安培训”、“资产运营业务培训”等多个培训项目。
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4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 341,460
劳务外包支付的报酬总额（元） 143,089,637.80
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期公司坚持严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律和行政法规，证券监管部门规范性文
件等要求规范运作，不断完善公司法人治理结构、健全治理机制，开展自查工作，提高公司治理水平。公司股东、董事、监
事和高级管理人员职能分明，权责明晰，充分行使合法权利；公司重大信息披露透明；公司依法运作、诚实守信。公司坚持
执行监管要求，完善内部控制，在业务、资产、人员、机构和财务上与控股股东广西北部湾港务集团实现“五分开”，与广西
北部湾港务集团积极采取各项有效措施避免了同业竞争风险。报告期公司开展了资产重组“回头看”自查工作，对重组上市以
来公司治理、资产权属、关联交易、承诺事项等方面进行核查整改。公司通过治理核查优化了公司包括独立性治理、三会管
理等治理结构；通过资产权属核查确保资产的完整与独立；通过关联交易核查提高了公司的关联交易内部控制；通过承诺事
项核查切实履行和优化了承诺。报告期公司按照深交所的要求落实全面、完备的信息披露，力求及时、准确、完整；公司在
严格进行内幕信息管理的同时做好投资者关系管理工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开”，保证公司的独立性，公司具有独立经营
管理的能力。
报告期公司展开了资产重组“回头看”的自查工作，其中对公司治理、资产权属、关联交易、历史沿革等方面进行核查整
改，优化了公司治理结构，确保资产的完整与独立，提高了公司的关联交易内部控制，切实履行和优化了承诺。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
控股
问题 控股股
股东 问题成因 解决措施 工作进度及后续计划
类型 东性质
名称
1、因公司主营业务涉 1、公司与广西北部 1、报告期避免同业竞争协议得到了切实执行，广西北部湾港务集团的
及投资兴建港口码头 湾港务集团签署 承诺得到切实履行。报告期公司行使了港口建设优先的权利，经董事会
广西
及港口装卸运营管理 《避免同业竞争协 批准主动放弃了防城港渔蕅港区第五作业区 501#泊位等码头泊位的优
北部
及服务等，广西北部 议》及补充协议， 先建设权（详见 2016 年 8 月 19 日公告）；公司通过资产重组拟置出北
湾国
湾港务集团及其全资 以及广西北部湾港 海海角作业区 1#-5#泊位、防城港 0#、1#、2#泊位以及过渡段；拟注入
际港 地方国
并存 和控股子公司等现有 务集团在港口建设 广西北部湾港务集团所属钦州港大榄坪南作业区 7#、8#泊位、钦州港
务集 资委
经营活动可能在将来 权、未来港口的合 金谷港区勒沟作业区 13#、14#泊位、北海港铁山港西港区北暮作业区
团有
与北部湾港公司主营 规建设、已建成未 5#、6#泊位、防城港 20 万吨级码头、防城港渔蕅港区 402#泊位、防城
限公
业务发生同业竞争或 注入泊位的限期注 港渔蕅港区 406#-407#泊位（详见 2016 年 8 月 26 日公告）；公司与广西
司
与北部湾港公司发生 入及注入前的托管 北部湾国际港务集团签订了《避免同业竞争协议之补充协议》（四）；报
重大利益冲突。2、公 以及相关信息的通 告期公司经受委托管理的广西北部湾港务集团所属码头泊位有防城港
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司与关联方发生的关 报和披露做出了相 20 万吨级码头等十四个码头泊位。公司将持续督促协调有关方面继续
联交易中，存在用水 关承诺；并在出现 执行避免同业竞争协议及落实相关承诺。
用电、泊位托管、为 同业竞争其他情况 2、报告期内董事会审议通过了《关于公司控股股东优化履行承诺事项
临港工业企业提供港 时采取包括无条件 的议案》（详见 2017 年 2 月 23 日公告），尚待股东大会审批。
口作业服务等因客观 放弃相关业务、将 3、根据北部湾港务集团通报的泊位码头建设等情况，报告期防城港云
原因限制无法避免的 涉及同业竞争公司 约江作业区 1 号泊位、防城港渔蕅港区 402 号泊位、防城港渔蕅港区
关联交易，上述关联 转让给上市公司、 406-407 号泊位、钦州港金谷港区勒沟作业区 13 号-14#泊位、钦州港大
交易具有必要性且无 将相关业务交由上 榄坪南作业区 7-8 号泊位、钦州港大榄坪南作业区 12-13 号泊位、钦州
法避免。其次，关联 市公司经营等措 港大榄坪南作业区北 1-3 号泊位已投入生产运营，并已按照承诺取得立
方的产业结构调整， 施，全面控制同业 项批复、环评批复、初步设计批复、施工图设计批复、岸线批复等审批
北部湾港务集团及其 竞争风险。2、控股 手续（由于上述泊位未完成竣工验收工作，因此未取得竣工验收审批及
下属子公司的经营范 股东已向公司出具 正式经营许可证）；报告期北部湾港务集团所属在建的防城港马鞍岭 1-2
围包括港口的建设和 了《关于规范关联 号旅游码头、防城港东湾 513-516 号泊位、防城港云约江南作业区 2-4
运营、全程物流延伸 交易的承诺函》，承 号泊位、防城港渔蕅港区 401 号泊位、防城港渔蕅港区 501 号泊位、防
服务、国内外贸易、 诺减少关联交易， 城港渔蕅港区第五作业区 502 号泊位、防城港企沙港区潭油作业区 3 号
临港产业投资和物流 但因客观原因无法 -4 号泊位、防城港企沙南 30 万吨级码头、钦州港 30 万吨级油码头、钦
地产等板块，公司作 履行，现北部湾港 州港大榄坪作业区北 1#-3#泊位、钦州港金鼓江作业区 16#-17#泊位、北
为港口运营的平台， 务集团及防城港务 海港铁山港西港区北暮作业区 5 号-16 号泊位、北海港铁山港西港区北
不可避免地与其他版 集团根据实际情 暮作业区 19 号-20 号泊位、北海公共客运码头未投入生产运营，目前正
块下属公司之间存在 况，作出优化履行 在根据工程进度申请相关验收及申请相关证照。
关联交易。 承诺。 4、根据北部湾港务集团通报的泊位码头建设等情况，防城港 20 万吨级
码头已取得相关批复，并通过所有验收。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与比
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
例
2015 年年度股东大 《2015 年年度股东大
年度股东大会 81.30% 2016 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 28 日
会 会决议公告》
2016 年第一次临时 《2016 年第一次临时
临时股东大会 83.29% 2016 年 05 月 27 日 2016 年 05 月 28 日
股东大会 股东大会决议公告》
2016 年第二次临时 《2016 年第二次临时
临时股东大会 83.24% 2016 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 17 日
股东大会 股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
周永生 11 6 5 0 0否
林仁聪 11 6 5 0 0否
王运生 11 6 5 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
年初独立董事建议公司2016年在不断完善公司治理，强化对日常关联交易、募集资金管理等重点控制活动的内部控制的
同时，进一步做好投资者关系管理工作，报告期公司基本按照建议落实了相关工作。公司在报告期做好与投资者的沟通和接
待工作，取得了投资者对公司经营管理和资本运作的理解和支持，投资者对公司经营管理的参与度也有所提高。2016年资产
重组提交股东大会审议的相关事项获得了较高的通过率。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会履职情况
报告期董事会战略委员会召开2次会议，根据其职责组织了对公司关于2016年度基建、设备购置、技改投资计划，关于
放弃优先建设防城港渔蕅港区第五作业区501号等码头泊位等各项重要投资项目组织了相关的评审、审查工作，并向董事会
提出了专业意见，加强了公司重要投资项目的内部控制。
2、提名委员会履职情况
报告期内提名委员会召开了1次会议，对提名聘任的公司副总经理进行了资格审查并向董事会提交相关议案。
3、审计委员会履职情况
报告期审计委员会严格执行有关规定，在2015年度审计期间与审计机构进行了充分的沟通协商，并及时督促协调出具
审计意见等。报告期审计委员会召开1次会议，在认真审阅年度财务会计报表和相关资料上，形成了初步审阅意见，讨论通
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过了《关于公司2015年度会计报表的审核意见》；会议同时对年审注册会计师开展年度事项审计工作进行了评价。
4、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会报告期召开1次会议，结合2015年业绩指标对公司高管人员的薪酬进行了考核，审核同意了相关人员
的薪酬；同时制定了2016年度高级管理人员基本薪酬和绩效年薪方案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为健全和完善公司绩效考核体系，充分发挥绩效考核的激励作用，公司根据责任、风险和收益相结合，激励与约束相统
一的原则，参照同等规模的本地区港口行业高级管理人员的薪酬水平，结合公司实际，公司对高级管理人员2016年绩效进行
了考核，确定了公司高级管理人员2016年薪酬以及公司高级管理人员2017年业绩考核的方案，经第七届董事会第三十二次会
议和第七届监事会第二十二次会议审议通过后执行。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）重大缺陷：是指一个或多个一般缺陷的组 （1）重大缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企
合，可能严重影响内部控制整体的有效性，进 业严重偏离控制目标的情形,包括但不限于:①缺乏民主决策
而可能导致企业无法及时防范或发现严重偏离 程序;②决策程序导致重大失误;③违反国家法律法规并受到
整体控制目标的情形。具体包括但不限于：① 处罚;④中高级管理人员和高级技术人员流失严重;⑤媒体频
定性标准
公司董事、监事和高级管理人员舞弊；②控制 现负面新闻,涉及面广，在全国范围内造成较大不良影响;⑥重
环境无效；③注册会计师发现当期财务报告存 要业务缺乏制度控制或制度体系失效;⑦内部控制重大或重
在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发 要缺陷未得到整改。（2）重要缺陷:是指一个或多个控制缺陷
现该错报；④公司审计委员会对内部控制的监 的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导
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督无效；⑤其他可能影响报表使用者正确判断 致企业偏离控制目标的情形。包括但不限于:①民主决策程序
的缺陷。 （2）重要缺陷：是指一个或多个一 存在但不够完善;②决策程序导致出现一般失误;③违反企业
般缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但 内部规章,形成损失;④关键岗位业务人员严重流失;⑤媒体出
可能导致企业无法及时防范或发现偏离整体控 现负面新闻,波及面较广，在公司所在省区范围内造成一定的
制目标的严重程度依然重大，须引起企业管理 不良影响；⑥重要业务制度或系统存在缺陷;⑦内部控制重要
层关注。 （3）一般缺陷：是指除重大缺陷、 缺陷未得到整改。（3）一般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷
重要缺陷之外的其他控制缺陷。 之外的其他控制缺陷。包括但不限于:①决策程序效率不高;
②违反内部规章,但未形成损失;③一般岗位业务人员流失严
重;④媒体出现负面新闻,但仅波及局部区域，总体影响不大;
⑤一般业务制度或系统存在缺陷;⑥一般缺陷未得到整改;⑦
存在其他缺陷。
公司盈利时的定量标准：（1）重大缺陷：存在
一个或一组内控缺陷，可能导致财务报告出现
大于公司年度税前利润 7%的错报。（2）重要缺
陷：存在一个或一组内控缺陷，可能导致财务
（1）重大缺陷：存在一个或一组内控缺陷，可能导致公司直
报告出现小于或等于公司年度税前利润 7%，但
接财产损失大于 5000 万元，或（并）受到国家级政府部门的
大于公司年度税前利润 3%的错报。（3）一般缺
行政处罚，且处罚事宜已正式对外公告或（并）对公司造成
陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他
负面影响。（2）重要缺陷：存在一个或一组内控缺陷，可能
缺陷，均认定为一般缺陷。公司亏损时的定量
定量标准 导致公司直接财产损失大于 1000 万元，小于或等于 5000 万
标准：（1）重大缺陷：存在一个或一组内控缺
元，或（并）受到省（或自治区）级政府部门的行政处罚，
陷，可能导致财务报告出现大于公司年度合并
且处罚事宜已正式对外公告或（并）对公司造成负面影响。
报表营业收入 0.70%的错报。（2）重要缺陷：
（3）一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺
存在一个或一组内控缺陷，可能导致财务报告
陷，均认定为一般缺陷。
出现小于或等于公司年度合并报表营业收入
0.70%，大于公司年度合并报表营业收入 0.30%
的错报。（3）一般缺陷：对不构成重大缺陷和
重要缺陷之外的其他缺陷，均认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，北部湾港股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网
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内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 03 月 29 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字[2017]45040001 号
注册会计师姓名 刘毅、欧勇涛
审计报告正文
瑞华审字[2017]45040001号
北部湾港股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北部湾港股份有限公司（以下简称“北部湾港”）的财务报表，包括2016年12月31日合并及公司的资
产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是北部湾港管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北部湾港股份有限公司2016年12
月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘毅
中国北京 中国注册会计师：欧勇涛
二○一七年三月二十九日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北部湾港股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,127,260,235.11 1,254,081,736.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 296,521,255.67 139,547,221.93
应收账款 373,452,734.75 524,096,641.25
预付款项 86,452,498.90 226,922,440.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,003,183.15 7,078,662.81
买入返售金融资产
存货 68,404,173.30 87,172,544.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 111,622,910.29 83,715,761.77
流动资产合计 2,069,716,991.17 2,322,615,009.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,104,815.11 9,934,573.23
投资性房地产
固定资产 7,842,427,825.78 7,809,903,775.78
在建工程 727,349,788.26 488,900,257.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,507,490,032.38 1,541,895,030.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,211,994.45 16,415,786.44
递延所得税资产 22,238,544.74 18,931,968.36
其他非流动资产 71,175,407.02 146,202,148.01
非流动资产合计 10,194,498,407.74 10,032,683,539.70
资产总计 12,264,215,398.91 12,355,298,549.39
流动负债：
短期借款 775,000,000.00 810,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 488,224,760.11 528,337,465.67
预收款项 293,853,502.25 410,646,293.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 96,924,297.89 55,893,071.99
应交税费 38,575,984.69 34,473,927.00
应付利息 8,666,869.33 9,898,164.19
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应付股利 1,771,948.85 1,240,254.25
其他应付款 266,403,662.45 298,917,898.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 484,137,632.06 515,399,853.41
其他流动负债
流动负债合计 2,453,558,657.63 2,664,806,928.49
非流动负债：
长期借款 2,333,836,974.79 2,594,448,028.95
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 43,265,197.85 96,789,168.85
长期应付职工薪酬
专项应付款 36,352,949.14 36,352,949.14
预计负债 1,272,000.00
递延收益 6,674,316.62 6,900,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,421,401,438.40 2,734,490,146.94
负债合计 4,874,960,096.03 5,399,297,075.43
所有者权益：
股本 954,045,720.00 954,045,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,746,036,374.17 2,773,893,848.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备 31,944,511.36 24,614,872.69
盈余公积 299,470,501.78 289,806,015.26
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 2,300,763,735.25 1,917,840,618.00
归属于母公司所有者权益合计 6,332,260,842.56 5,960,201,074.52
少数股东权益 1,056,994,460.32 995,800,399.44
所有者权益合计 7,389,255,302.88 6,956,001,473.96
负债和所有者权益总计 12,264,215,398.91 12,355,298,549.39
法定代表人：周小溪 主管会计工作负责人：陈斯禄 会计机构负责人：陈辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 621,469,107.59 522,638,147.38
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,280,000.00 23,061,942.72
应收账款 23,616,946.97 32,275,481.02
预付款项 3,454,676.24 3,268,128.10
应收利息
应收股利 80,987,432.83 50,000,000.00
其他应收款 502,971,394.35 722,290,308.21
存货 2,418,022.35 2,085,991.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,360,895.57 5,836,849.63
流动资产合计 1,261,558,475.90 1,361,456,848.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,266,820,179.92 3,245,820,179.92
投资性房地产
固定资产 726,813,461.72 756,640,579.59
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
在建工程 603,716.39 1,476,239.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 127,683,121.77 138,068,924.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,334,155.73 1,734,806.24
递延所得税资产 7,196,301.55
其他非流动资产 381,000.00
非流动资产合计 4,123,635,635.53 4,150,937,031.60
资产总计 5,385,194,111.43 5,512,393,879.97
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 244,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,456,975.42 14,360,963.24
预收款项 2,611,509.26 2,106,537.85
应付职工薪酬 24,816,673.30 15,349,377.68
应交税费 2,463,932.05 1,811,464.26
应付利息 426,577.56
应付股利 1,240,254.25 1,240,254.25
其他应付款 24,093,539.13 33,149,459.81
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 12,400,000.00 12,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 266,509,460.97 324,418,057.09
非流动负债：
长期借款 124,800,000.00 137,200,000.00
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款 43,265,197.85 43,265,197.85
长期应付职工薪酬
专项应付款 36,352,949.14 36,352,949.14
预计负债
递延收益 3,800,000.00 3,900,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 208,218,146.99 220,718,146.99
负债合计 474,727,607.96 545,136,204.08
所有者权益：
股本 954,045,720.00 954,045,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,839,981,799.35 3,935,992,919.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,973,168.04 6,247,256.89
盈余公积 51,752,268.07 42,087,781.55
未分配利润 56,713,548.01 28,883,997.85
所有者权益合计 4,910,466,503.47 4,967,257,675.89
负债和所有者权益总计 5,385,194,111.43 5,512,393,879.97
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,994,541,519.96 3,054,729,968.82
其中：营业收入 2,994,541,519.96 3,054,729,968.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,436,471,484.28 2,601,040,813.53
其中：营业成本 1,966,019,548.86 2,104,103,129.85
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 22,217,124.09 9,495,664.01
销售费用
管理费用 248,755,089.50 230,486,146.78
财务费用 170,987,923.68 250,382,113.12
资产减值损失 28,491,798.15 6,573,759.77
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
170,241.88 572,520.47
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 558,240,277.56 454,261,675.76
加：营业外收入 7,969,890.35 26,742,369.67
其中：非流动资产处置利得 66.53 1,159,031.67
减：营业外支出 5,590,207.98 4,781,476.92
其中：非流动资产处置损失 2,952,464.26 2,014,182.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 560,619,959.93 476,222,568.51
减：所得税费用 80,407,034.94 68,094,228.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 480,212,924.99 408,128,340.51
归属于母公司所有者的净利润 451,738,432.30 394,315,793.75
少数股东损益 28,474,492.69 13,812,546.76
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
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2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 480,212,924.99 408,128,340.51
归属于母公司所有者的综合收益
451,738,432.30 394,315,793.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 28,474,492.69 13,812,546.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.473 0.442
（二）稀释每股收益 0.473 0.442
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：周小溪 主管会计工作负责人：陈斯禄 会计机构负责人：陈辉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 231,321,160.63 250,918,494.58
减：营业成本 162,491,421.30 179,870,636.31
税金及附加 6,276,103.10 1,220,700.31
销售费用
管理费用 79,827,820.44 65,926,594.45
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财务费用 7,229,128.30 31,261,151.73
资产减值损失 586,530.69 485,164.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
127,500,806.83 67,270,061.18
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,410,963.63 39,424,308.75
加：营业外收入 1,572,719.15 1,266,256.67
其中：非流动资产处置利得 66.53 1,157,916.67
减：营业外支出 142,516.02 1,215,573.73
其中：非流动资产处置损失 114,104.46 1,206,053.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
103,841,166.76 39,474,991.69
列）
减：所得税费用 7,196,301.55 -4,121,278.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,644,865.21 43,596,270.33
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
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6.其他
六、综合收益总额 96,644,865.21 43,596,270.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,021,340,525.61 2,854,366,697.72
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,553,999.74 4,891,363.45
收到其他与经营活动有关的现金 197,810,021.68 195,519,956.11
经营活动现金流入小计 3,222,704,547.03 3,054,778,017.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1,042,824,797.58 1,495,524,264.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 573,724,576.74 512,754,831.29
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金
支付的各项税费 163,268,643.27 213,031,406.39
支付其他与经营活动有关的现金 341,009,092.88 360,303,239.33
经营活动现金流出小计 2,120,827,110.47 2,581,613,741.30
经营活动产生的现金流量净额 1,101,877,436.56 473,164,275.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 579,349.23
处置固定资产、无形资产和其他
18,434.34
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
3,267,025.47
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,434.34 3,846,374.70
购建固定资产、无形资产和其他
653,196,626.33 900,528,084.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 653,196,626.33 900,528,084.18
投资活动产生的现金流量净额 -653,178,191.99 -896,681,709.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,500,000.00 3,416,949,988.44
其中：子公司吸收少数股东投资
13,500,000.00 876,138,600.00
收到的现金
取得借款收到的现金 893,000,000.00 1,280,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 194,154,124.17
筹资活动现金流入小计 1,006,500,000.00 4,891,104,112.61
偿还债务支付的现金 1,180,046,823.44 1,724,619,513.96
分配股利、利润或偿付利息支付
250,784,183.69 347,397,695.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
8,486,626.00 12,729,938.82
股利、利润
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 147,645,482.78 1,450,111,766.87
筹资活动现金流出小计 1,578,476,489.91 3,522,128,976.31
筹资活动产生的现金流量净额 -571,976,489.91 1,368,975,136.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,234,898.70 -78,817.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -125,512,144.04 945,378,885.65
加：期初现金及现金等价物余额 1,252,772,379.15 307,393,493.50
六、期末现金及现金等价物余额 1,127,260,235.11 1,252,772,379.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 257,216,959.05 249,660,076.62
收到的税费返还 509,062.47
收到其他与经营活动有关的现金 334,399,940.88 23,084,348.18
经营活动现金流入小计 592,125,962.40 272,744,424.80
购买商品、接受劳务支付的现金 91,481,009.86 106,112,367.94
支付给职工以及为职工支付的现
87,558,706.02 89,672,081.22
金
支付的各项税费 11,863,024.92 24,415,335.51
支付其他与经营活动有关的现金 123,913,174.44 751,698,519.62
经营活动现金流出小计 314,815,915.24 971,898,304.29
经营活动产生的现金流量净额 277,310,047.16 -699,153,879.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 96,513,374.00 17,270,061.18
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 96,513,374.00 17,270,061.18
购建固定资产、无形资产和其他
16,038,865.60 17,946,769.04
长期资产支付的现金
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资支付的现金 21,000,000.00 1,401,269,452.07
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 87,000,000.00
投资活动现金流出小计 124,038,865.60 1,419,216,221.11
投资活动产生的现金流量净额 -27,525,491.60 -1,401,946,159.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,669,599,988.44
取得借款收到的现金 180,000,000.00 424,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 180,000,000.00 3,193,599,988.44
偿还债务支付的现金 256,400,000.00 498,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
72,261,142.54 97,951,778.84
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,292,452.81 1,231,896.16
筹资活动现金流出小计 330,953,595.35 597,583,675.00
筹资活动产生的现金流量净额 -150,953,595.35 2,596,016,313.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 98,830,960.21 494,916,274.02
加：期初现金及现金等价物余额 522,638,147.38 27,721,873.36
六、期末现金及现金等价物余额 621,469,107.59 522,638,147.38
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
954,04 2,773,8 1,917,8 6,956,0
24,614, 289,806 995,800
一、上年期末余额 5,720. 93,848. 40,618. 01,473.
872.69 ,015.26 ,399.44
00 57 00
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
954,04 2,773,8 1,917,8 6,956,0
24,614, 289,806 995,800
二、本年期初余额 5,720. 93,848. 40,618. 01,473.
872.69 ,015.26 ,399.44
00 57 00
三、本期增减变动
-27,857, 7,329,6 9,664,4 382,923 61,194, 433,253
金额（减少以“－”
474.40 38.67 86.52 ,117.25 060.88 ,828.92
号填列）
（一）综合收益总 451,738 28,474, 480,212
额 ,432.30 492.69 ,924.99
（二）所有者投入 -27,857, 41,357, 13,500,
和减少资本 474.40 474.40 000.00
1．股东投入的普 13,500, 13,500,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-27,857, 27,857,
4．其他
474.40 474.40
9,664,4 -68,815, -9,017,6 -68,168,
（三）利润分配
86.52 315.05 94.60 523.12
9,664,4 -9,664,4
1．提取盈余公积
86.52 86.52
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -59,150, -9,017,6 -68,168,
股东）的分配 828.52 94.60 523.12
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
7,329,6 379,788 7,709,4
（五）专项储备
38.67 .39 27.05
26,440, 1,113,9 27,554,
1．本期提取
876.20 54.84 831.03
19,111, 734,166 19,845,
2．本期使用
237.53 .45 403.98
（六）其他
954,04 2,746,0 2,300,7 1,056,9 7,389,2
31,944, 299,470
四、本期期末余额 5,720. 36,374. 63,735. 94,460. 55,302.
511.36 ,501.78
00 17 25 32
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
832,14 1,584,3 3,566,8
734,178 12,299, 285,446 118,389
一、上年期末余额 9,558. 94,861. 58,631.
,857.88 948.14 ,388.23 ,018.17
00 22
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控 794,412 82,187. 3,404,3 797,899
制下企业合并 ,512.48 57 42.82 ,042.87
其他
832,14 1,528,5 1,587,7 4,364,7
12,382, 285,446 118,389
二、本年期初余额 9,558. 91,370. 99,204. 57,674.
135.71 ,388.23 ,018.17
00 36 04
三、本期增减变动 121,89 1,245,3 2,591,2
12,232, 4,359,6 330,041 877,411
金额（减少以“－” 6,162. 02,478. 43,799.
736.98 27.03 ,413.96 ,381.27
号填列） 00 21
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
（一）综合收益总 394,315 13,812, 408,128
额 ,793.75 546.76 ,340.51
121,89 2,644,0 3,642,0
（二）所有者投入 876,138
6,162. 21,930. 56,692.
和减少资本 ,600.00
00 28
121,89 2,544,0 3,542,0
1．股东投入的普 876,138
6,162. 21,930. 56,692.
通股 ,600.00
00 28
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
100,000 100,000
4．其他
,000.00 ,000.00
4,359,6 -64,274, -12,729 -72,644,
（三）利润分配
27.03 379.79 ,938.82 691.58
4,359,6 -4,359,6
1．提取盈余公积
27.03 27.03
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -59,914, -12,729 -72,644,
股东）的分配 752.76 ,938.82 691.58
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
12,232, 190,173 12,422,
（五）专项储备
736.98 .33 910.31
26,737, 577,571 27,315,
1．本期提取
460.01 .72 031.73
14,504, 387,398 14,892,
2．本期使用
723.03 .39 121.42
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
-1,398,7 -1,398,7
（六）其他 19,452. 19,452.
07
954,04 2,773,8 1,917,8 6,956,0
24,614, 289,806 995,800
四、本期期末余额 5,720. 93,848. 40,618. 01,473.
872.69 ,015.26 ,399.44
00 57 00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
954,045, 3,935,992 6,247,256 42,087,78 28,883, 4,967,257
一、上年期末余额
720.00 ,919.60 .89 1.55 997.85 ,675.89
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
954,045, 3,935,992 6,247,256 42,087,78 28,883, 4,967,257
二、本年期初余额
720.00 ,919.60 .89 1.55 997.85 ,675.89
三、本期增减变动
-96,011,1 1,725,911 9,664,486 27,829, -56,791,1
金额（减少以“－”
20.25 .15 .52 550.16 72.42
号填列）
（一）综合收益总 96,644, 96,644,86
额 865.21 5.21
（二）所有者投入 -96,011,1 -96,011,1
和减少资本 20.25 20.25
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-96,011,1 -96,011,1
4．其他
20.25 20.25
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
9,664,486 -68,815, -59,150,8
（三）利润分配
.52 315.05 28.53
9,664,486 -9,664,4
1．提取盈余公积
.52 86.52
2．对所有者（或 -59,150, -59,150,8
股东）的分配 828.53 28.53
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,725,911 1,725,911
（五）专项储备
.15 .15
2,626,750 2,626,750
1．本期提取
.20 .20
900,839.0 900,839.0
2．本期使用
5
（六）其他
954,045, 3,839,981 7,973,168 51,752,26 56,713, 4,910,466
四、本期期末余额
720.00 ,799.35 .04 8.07 548.01 ,503.47
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
832,149, 1,886,641 4,362,235 37,728,15 49,562, 2,810,443
一、上年期末余额
558.00 ,799.19 .48 4.52 107.31 ,854.50
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
832,149, 1,886,641 4,362,235 37,728,15 49,562, 2,810,443
二、本年期初余额
558.00 ,799.19 .48 4.52 107.31 ,854.50
三、本期增减变动
121,896, 2,049,351 1,885,021 4,359,627 -20,678, 2,156,813
金额（减少以“－”
162.00 ,120.41 .41 .03 109.46 ,821.39
号填列）
（一）综合收益总 43,596, 43,596,27
额 270.33 0.33
（二）所有者投入 121,896, 2,644,021 2,765,918
和减少资本 162.00 ,930.28 ,092.28
1．股东投入的普 121,896, 2,544,021 2,665,918
通股 162.00 ,930.28 ,092.28
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
100,000,0 100,000,0
4．其他
00.00 00.00
4,359,627 -64,274, -59,914,7
（三）利润分配
.03 379.79 52.76
4,359,627 -4,359,6
1．提取盈余公积
.03 27.03
2．对所有者（或
股东）的分配
-59,914, -59,914,7
3．其他
752.76 52.76
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,885,021 1,885,021
（五）专项储备
.41 .41
1,885,021 1,885,021
1．本期提取
.41 .41
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．本期使用
-594,670, -594,670,
（六）其他
809.87 809.87
954,045, 3,935,992 6,247,256 42,087,78 28,883, 4,967,257
四、本期期末余额
720.00 ,919.60 .89 1.55 997.85 ,675.89
三、公司基本情况
北部湾港股份有限公司（以下简称“北部湾港”或“本公司” ）是1989年12月20日经北海市人民政府(1989)159号文件批准
在原北海港务局的基础上重组设立的股份有限公司，公司注册地为中华人民共和国广西壮族自治区北海市。公司经北海市工
商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：914505001993009073。本公司总部位于广西北海市海角路145号。本公
司及子公司（统称“本公司”）主要投资兴建港口、码头，装卸、仓储管理及服务，交通运输（普通货运），机械加工及修理，
外轮代理、物流代理服务，国内、国际商业贸易等。属交通运输行业。
公司原名北海新力实业股份有限公司（2005年5月26日更名为“北海市北海港股份有限公司”，2010年9月16日更名为“北
海港股份有限公司”，2014年4月4日更名为“北部湾港股份有限公司”），是经北海市人民政府以北政函[1987]147号文批准，
由北海市风机厂、北海市印刷厂、北海市造纸厂、北海市技术交流站及北海市烟花炮竹总厂共五家单位集资创立，成立时为
集体所有制企业，注册资本为200万元人民币。1989年12月，经北海市政府批准，公司进行资产重组，将截止至1989年12月
31日的全部资产和负债等交由公司主要投资的蓄电池厂，由蓄电池厂负责给原有五家股东单位一定的补偿，原有五家股东各
保留20万元股本(股金另外投入)。同时，以原北海市港务局截止至1989年12月31日经评估的全部净资产投入公司，折为2,980
万股国家股，北海市国有资产管理局为公司的国家股股东，公司注册资本变更为3,080万元，股本总数为3,080万股，其中国
家股2,980万股，法人股100万股。
1990年1月至3月,经中国人民银行广西北海分行以北银发字［1989］211号文件批复同意，公司向社会公开发行总额为2,000
万股（每股1元）的个人集资股票，公司股本总额增至5,080万股，其中国家股2,980万股，法人股100万股，社会公众股2,000
万股，公司注册资本变更为5,080万元。
1993年11月，为了规范公司资本结构，明晰有关资产的产权关系，公司委托资产评估机构对公司截止至1993年9月30日
的资产进行整体评估。北海市国有资产管理局以北国资字(1993)第129号文对评估结果予以确认，以北国资字(1993)第131号
文同意将公司非生产经营性资产剥离，以北国资字(1993)132号文核定公司国家股为4,513万股(其中1,533万股为土地评估增值
后折股)。至此，公司股本总额为6 ,613万股，其中国家股4,513万股，法人股100万股，社会公众股2,000万股，公司注册资本
变更为6 ,613万元。
1995年10月，中国证券监督管理委员会以证监发审字［1995］60号文件确认公司股本总额为66,130,000股，每股面值1
元，其中国家持股为45,130,000股，法人持股为1,000,000股，社会公众持股为20,000,000股，并同意公司的社会公众股上市流
通。1995年11月2日公司社会公众股2000万股正式在深圳证券交易所挂牌交易
经1995年度股东大会审议通过，1996年6月，公司以1995年末总股本66,130,000股为基数，向全体股东每10股送红股1股，
公司总股本增至72,743,000股，其中北海市国有资产管理局持股49,643,000股，法人持股1,100,000股，社会公众持股22,000,000
股，公司注册资本变更为72,743,000元。
经1996年度股东大会审议通过，1997年5月，公司以1996年底总股本72,743,000股为基数，向全体股东每10股送红股2股，
并以资本公积金每10股转增股本8股，公司总股本增至145,486,000股，其中北海市国有资产管理局持股99,286,000股，法人持
股2,200,000股，社会公众持股44,000,000股，公司注册资本变更为145,486,000元。
1999年2月，北海市国有资产管理局将持有的本公司40%的股份5819.44万股转让给中国华能集团公司，股权转让后北海
市国资局持有本公司4109.16万股股份，占总股本28.24%。
经中国证监会证监公司字〔1999〕38号文批准，公司于1999年8月以1998年末总股本145,486,000股为基数，向全体股东
按每10股配3股的比例配股，配股价6元。配股完成后公司股份总数为188,471,800股，公司注册资本变更为188,471,800元。其
中：中国华能集团公司持股75,652,720股，占总股份40.14%；北海市国资局持股53,419,080股，占总股份28.34%。
2000年3月，北海市国资局收购了北海市造纸厂持有的法人股440,000股，其持有股份增至53,859,080股，占总股本28.58%。
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
同年，北海市印刷厂持有的440,000股全部被抵偿给中国东方资产管理公司。
2004年4月20日，中国华能集团公司分别与北海市机场投资管理有限责任公司、北海市高昂交通建设有限责任公司签订
股份转让协议，将其持有本公司的47,117,950股法人股转让给北海市机场投资管理有限责任公司，28,534,770股法人股转让给
北海市高昂交通建设有限责任公司。
2007年3月26公司临时股东大会审议通过《北海港股权分置改革及以股抵债组合运作方案》。股权分置改革方案为：非
流通股股东将以其持有的部分北海港股份向实施股权分置改革方案股权登记日登记在册的北海港全体流通股股东做出对价
安排，流通股股东每持有10股流通股将获得3.2股，对价安排的总额为18,304,000股。
对价完成后的首个交易日，北海市国资委以其持有的46,349,191股公司股份代北海市港务管理局偿还其对本公司的分离
核算费用及“五分开”剥离资产138,579,413.00元，该股份予以注销。股权分置改革及以股抵债方案实施后公司总股份为
142,122,609股，其中：北海市机场投资管理公司持股40,486,665股，占总股本28.49%；北海市高昂交通建设有限责任公司持
股24,555,999股，占总股本17.28%。公司注册资本变更为142,122,609元。
2009年1月6日北海市机场投资管理公司将其持有的本公司7,077,706股股份转让给中国长城资产管理公司。
2009 年10 月，公司原股东北海市机场投资管理有限公司、北海市高昂交通建设有限公司合计持有的本公司的57,964,958
股股股份（占总股本40.79%）无偿划转给广西北部湾国际港务集团有限公司，广西北部湾国际港务集团有限公司为本公司
的第一大股东，持有本公司40.79%股权。
2013年11月 18日，中国证监会以“证监许可【2013】1453号”《关于核准北海港股份有限公司向广西北部湾国际港务集
团有限公司等发行股份购买资产的批复》，核准北海港向广西北部湾国际港务集团有限公司发行173,999,966股股份、向防城
港务集团有限公司发行516,026,983股股份购买相关资产。
2015年4月10日，中国证监会以“证监许可【2015】598号”《关于核准北部湾港股份有限公司非公开发行股票的批复》，
核准北部湾港非公开发行不超过25900万股新股。2015年6月，公司非公开发行新股121,896,162股，募集资金2,699,999,988.30
元，用于购买广西北部湾国际港务集团有限公司所属的防城港兴港码头有限公司、钦州兴港码头有限公司和北海兴港码头有
限公司100%的股权以及后续建设投入等。
截至2016年12月31日，本公司累计发行股本总数为954,045,720股。
本公司主要经营范围是：投资兴建港口、码头、装卸管理及服务，交通运输（普通货运），机械加工及修理，外轮代理
行业的投资及外轮理货，国内商业贸易（国家有专项规定除外），机电配件、金属材料（政策允许部份）、五金交电化工（危
险化学品除外）、建筑材料、装卸材料、渔需品、批发（无仓储）硫酸、硫磺、正磷酸、高氯酸钾、石脑油、乙醇溶液、煤
焦沥青、含二级易燃溶剂的合成树脂（凭有效危险化学品经营许可证，有效期至2018年12月22日）、化肥的购销，船舶港口
服务（为船舶提供岸电、淡水供应；国际、国内航行船舶物料、生活品供应，凭《港口经营许可证》经营，有效期至2017
年6月30日）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
本公司的母公司为于中华人民共和国成立的防城港务集团有限公司，最终母公司为于中华人民共和国成立的广西北部湾
国际港务集团有限公司，最终控制方为广西壮族自治区国资委。
本财务报表业经本公司董事会于2017年3月29日决议批准报出。
公司本报告期纳入合并范围的子公司共17户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本报告期会计报表合并范围比上年
度增加3户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部最新颁布的《企业会计准则——基
本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（ 以下合称“企业会计准
则”）、以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订） 的披露
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。 除某些金融工具外，本财务报表均以历
史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计，详见本附注“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证监会2014年修订的《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即
每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并， 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。 合
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并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。 合
并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本
公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本， 购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或
进一步证据而需要调整或有对价的， 相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日
的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核， 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差
额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内， 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经
济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考有关“一揽子交
易”，“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入
当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 与其相关的其他综合收益应
当转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则:合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位
的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的企业或主体。
合并财务报表编制的方法:从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。 对于处置的子公司， 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，
其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中， 且不调整合并财务报表的期初数和
对比数。
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同一控制下企业合并增加的在编制合并财务报表时， 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公
司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（一）各参与方均受到该安排的约束；
（二）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同
控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净
资产享有权利的合营安排。
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目， 并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减
值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在
将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合
《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。合营企业参
与方的会计处理：合营方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易的折算方法,本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑
换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法,资产负债表日， 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率
折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才
被确认为当期损益） ； 以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综
合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
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币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算； 股东权益类项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润； 年末未分配利润按折算后的利润分配
各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量， 采用现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单
独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
（一） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产；
（二）持有至到期投资；
（三）贷款和应收款项；
（四）可供出售金融资。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以
及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之
一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产， 在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； B.本公司
风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为
基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、 回收金额固定或可确定， 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
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支出的方法。 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量， 折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具
确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部
分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入股
东权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额， 并扣除已发生的减值损失后的金额。 可供出
售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》
第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度， 使金融资产不再适合按照
公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的
公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采
用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实
际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在
该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移， 虽然企业既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊， 并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和
与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
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险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司 （债务人）与债权人之
间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认
现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的， 本公
司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定
其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金
融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时， 将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转
出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在
确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回， 可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益， 可供出售债务工具的减值损失转回计入当期
损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存
在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
单项金额重大的判断依据或金额标准
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如
偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或
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进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依
据。本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为
单项金额重大的应收款项。
公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金
额重大的应收款项。本公司每年年末或中期报告期末对单项
金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减
值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单
独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，
单项计提坏账准备的理由
计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款
项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应
收款项。
每年年末及中期报告期终了，结合实际情况分析确定坏账准
坏账准备的计提方法
备计提比例。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、周转材料等
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品一次领用5万元以下的采用一次摊销法，5万元以上的采用五五摊销法。
包装物一次领用5万元以下的采用一次摊销法，5万元以上的采用五五摊销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售资产：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东
权益账面价值的份额作为初始投资成本。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 企业合并成本包括购买方付
出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交
易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资， 按成本
进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证
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券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投
资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用
成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控
制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时， 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入
当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。 对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益， 按照持股比例计算
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长
期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时， 以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时， 因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益； 母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按
“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面
价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产， 并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。 涉及对剩余
股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据。
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策， 并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 共同控制是指按照合同约
定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存
在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时， 已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司
债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。 如果该资产存在减值迹象，则估计其
可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
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长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。 在这种情况下， 由于在被投资单位的董事会或类似权力机构
中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投
资单位施加重大影响。
② 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。 这种情况下， 在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，
从而可以对被投资单位施加重大影响。
③ 与被投资单位之间发生重要交易。 有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性， 进而一定程度上可以影响
到被投资单位的生产经营决策。 向被投资单位派出管理人员。 在这种情况下， 管理人员有权力主导被投资单位的相关活
动，从而能够对被投资单位施加重大影响。
④向被投资单位提供关键技术资料。 因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投
资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来
做出综合的判断。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产同时满足下列条件的，才能予以确认： （一）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （二）该固定资产的成本
能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-50 5% 6.33%-1.90%
机器设备 年限平均法 6-20 5% 15.83%-4.75%
运输设备 年限平均法 6-12 5% 15.83%-7.92%
其他设备 年限平均法 6-12 5% 15.83%-4.75%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产
的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁
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期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在
承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产， 能合理确定租赁期届满时将会取
得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程的类别
在建工程，指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。在建
工程通常有“自营”和“出包”两种方式。自营在建工程指企业自行购买工程用料、自行施工并进行管理的工程；出包在建工程
是指企业通过签订合同，由其它工程队或单位承包建造的工程。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
工程已验收合格，达到预定可使用状态，并交付使用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于在建工程本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
上述在建工程减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；资本化期间内，外币专门借款的汇兑差
额全部予以资本化。
（2）借款费用资本化期间
是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间， 借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资
产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
购建或者生产的符合资本化条件的各部分分别完工， 且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、
且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的， 应当停止与该部分资产相
关的借款费用的资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完成，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时
停止借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入一项专门借款的，该专门借款的利率即为资本化率。企业应当将累计资产
支出加权平均数乘以资本化率，计算确定当期应予以资本化的利息金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入多项专门借款的， 资本化率应当根据这些专门借款加权平均利率计算确
定。专门借款加权平均利率应当根据这些专门借款当期实际发生的利息之和除以这些专门借款加权平均数计算确定，其中，
专门借款加权平均数应当根据每项专门借款乘以专门借款实际占用天数占整个会计期间天数的权数加总计算。
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专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 企业应当根据累计资产支出加权平均数超过专门借款的
部分乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。 一般借款的资本化率应当根据一般借
款加权平均利率确定，其计算方法与专门借款加权平均利率计算方法相同。
本公司所指的资本化期间，是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①、 取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额， 计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包
括：
开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条
件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②、 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据：法律法规上无明确规定使用年限；合同上无明确规定使用年限；活跃市场上无
明确使用寿命信息。 本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 如果有证据表明无形资产
的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按会计准则规定处理。
本公司对于无形资产于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使
用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。无形资产减值损失一经确认，以后期间
不予转回价值得以恢复的部分。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段， 是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。内部研究
开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目支出的核算：
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。 公允价值难以可靠
计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较， 确认相应的减值
损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 （包括所分
摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
23、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为
长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的， 则将其尚未摊销的摊余价值
全部转入当期损益。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，
住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 本公司在
职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成
本的除外，本公司发生的职工福利费，应当在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货
币性福利的，应当按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积
金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，应当在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计
算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间， 将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据设定提存计划， 预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的， 根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率， 将全部应缴存金
额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对
所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的， 将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的， 企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。 其中， 资产上限， 是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济
利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期
损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利， 是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系， 或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿。本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
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（一）服务成本。
（二）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（三）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处
理：
（一）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（二）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。
确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足会计准则第四条
规定的，应当确认为预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行任何合同义务，或部分地履行了同等义务的合同。亏损
合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。
26、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付：
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付， 在等待
期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠
计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够
可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
以现金结算的股份支付：
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付， 在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值， 公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量， 公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加； 如果公司按照有
利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少； 如果修改减少了授予的权益工具的数量， 公司将减少部分作为已授予的权益工具的取
消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
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如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具 （因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
公司大宗商品贸易业务，在买方验收货物当日确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。让渡资产使用权收入同时满足下列条 件的，才能予
以确认：
（一）相关的经济利益很可能流入企业；
（二）收入的金额能够可靠计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
公司提供的港口劳务包括装卸劳务、 堆存服务、 港务管理服务和代理服务等。 港口劳务的定价采取“一揽子包干”方
法，包括从货物到港至离港整个过程之装卸、堆存、港务综合管理以及港内转场等。港口劳务收入的核算原则按“一船一结”
的办法， 在完成整船货物出库离港系列劳务当日确认收入； 资产负债表日，没有完成整船货物出库离港的，按照实际完成
出库离港的货物量确认收入。
公司提供的货物运输服务，在货主收到货物当日确认劳务收入。
公司提供的船舶及货物报关、报检等代理服务，在相关报关、报检手续完成当日确认收入。
公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时， 如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法。
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，按照
提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：
（1）收入的金额能够可靠计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠确定；
（4）交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
企业确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
公司在资产负债表日按提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务收入后的金额， 确认当
期提供劳务收入；同时，按照提供劳务总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务成本后的金额，确认当期
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提供劳务成本。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按己经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本；
（2）已发生的劳务成本不预计不能够得到补偿的，应当将己经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
公司确定建造合同完工进度选用下列方法：
（1）累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；
（2） 已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例；
（3）实际测定的完工进度。
当期完成的建造合同，应当按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同
时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
建造合同的结果不能可靠估计的，区别以下情况处理：
（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费
用。
（2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金， 按照应收的金额计量。 按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条
件：
（1） 应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认， 或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合
理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定
予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），
而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作
为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。已确认的政府补助需要
返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计
入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金， 按照应收的金额计量。 按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条
件：
（1） 应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认， 或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合
理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定
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予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），
而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作
为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益； 用于补偿已经发生的相关费用和损失的， 直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时， 存在相关递延收益
余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产， 以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包
括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利， 且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及
负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资
产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。 对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，
在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损
益。或有租金于实际发生时计入当期损益
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。 此外， 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发
生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负
债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
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发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日， 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值， 同时记录未担保余
值；将最低租赁收款额、 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算
确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
回购本公司股份，按照成本法确定对应的库存股成本。
注销的库存股成本高于对应股份成本的，依次冲减资本公积，盈余公积，未分配利润。注销的库存股成本低于对应股份
成本的，增加资本公积。
转让的库存库。转让收入高于库存股成本的，增加资本公积；转让收入低于库存股成本的，依次冲减资本公积，盈余公
积，未分配利润。
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人， 或者公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收
账款坏账准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额， 即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者， 表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额， 参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。 本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料， 包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。 这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。 对未来现金流量的现值进行预计时， 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量， 同时选择恰当的
折现率确定未来现金流量的现值。
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（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命， 以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期
的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内， 本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。 这需要
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略， 以决定应确认的递延所得税
资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中， 有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。 如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异， 则该差异将对其最终认定期
间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%、13%、11%、6%的税
增值税 率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 17%、13%、11%、6%
的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
水利建设基金 当期营业收入 0.1%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
（1）企业所得税优惠
①根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）第一条和第三条
的规定：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，
且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15％税率缴纳企
业所得税。在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005年版）》、《产业结构调整指
导目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，
经税务机关确认后，其企业所得税可按照15％税率缴纳。本公司（母公司）及子公司防城港公司、北部湾拖船（防城港）有
限公司、钦州港公司、孙公司广西钦州国际集装箱码头有限公司符合上述相关规定， 2016年按15%的税率计缴企业所得税。
②依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》关于税收优惠的相关规定，从
事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免
征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。国家重点扶持的公共基础设施项目，是指《公共基础设施项目企业所
得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、城市交通、电力等项目。本公司的子公司北海兴港码头公司、防城港公司铁
山港分公司从事为船舶提供港口码头装卸，仓储、拖轮及驳运等服务，符合国家重点扶持的公共基础设施港口码头项目的优
惠条件，自2012年到2014年免征企业所得税，2015年到2017年减半征收企业所得税。
（2）自用土地城镇土地使用税和房产税优惠政策
依据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》(国务院令第483号)第六条第（六）款《国家税务总局关于填海整治
土地免征城镇土地使用税问题的批复》（国税函[2005]968号）、《自治区地方税务局关于贯彻落实税收优惠政策促进广西“五
区”建设若干意见的通知》（桂地税发[2013]23号）规定，对经批准自行开山填海整治的土地和改造的废弃土地，从使用月
份起免征城镇土地使用税5年，第6年至第10年减半征收。即对钦州港公司1#、2#、4#泊位土地从2011年6月至2016年5月凭土
地使用证，在没有发生土地权属变更的前提下全额免征城镇土地使用税，从2016年6月至2021年5月凭土地使用证，在没有发
生土地权属变更的前提下，减半征收城镇土地使用税；对3#泊位土地从2011年3月至2016年2月凭土地使用证，在没有发生土
地权属变更的前提下全额免征城镇土地使用税，从2016年3月至2021年2月凭土地使用证，在没有发生土地权属变更的前提下，
减半征收城镇土地使用税。
根据财政部国家税务总局《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的通知》财税〔2015〕
98号）的规定，自2015年1月1日起至2016年12月31日止，对物流企业自有的（包括自用和出租）大宗商品仓储设施用地，减
按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。本公司以及子公司防城港公司、钦州港公司、防城港兴港公司、
北海兴港公司和广西北部湾国际集装箱码头有限公司可享受该优惠政策。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 42,999.91 191,695.10
银行存款 1,127,217,235.20 1,252,580,684.05
其他货币资金 1,309,357.84
合计 1,127,260,235.11 1,254,081,736.99
其他说明
年初其他货币资金1,309,357.84元为子公司北海新力进出口贸易有限公司向银行申请开具不可撤销的信用证所存入的保证金
存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 296,521,255.67 139,547,221.93
合计 296,521,255.67 139,547,221.93
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 116,293,803.49
合计 116,293,803.49
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
160,041 160,041,91
独计提坏账准备的 29.14%
,918.84 8.84
应收账款
按信用风险特征组
404,306, 30,853,8 373,452,7 389,167 25,112,95 364,054,72
合计提坏账准备的 99.95% 7.63% 70.86% 6.52%
571.88 37.13 34.75 ,673.78 1.37 2.41
应收账款
单项金额不重大但
215,170. 215,170.
单独计提坏账准备 0.05% 100.00%
10
的应收账款
404,521, 31,069,0 373,452,7 549,209 25,112,95 524,096,64
合计 100.00% 7.68% 100.00% 4.57%
741.98 07.23 34.75 ,592.62 1.37 1.25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 345,554,089.10 17,277,704.48 5.00%
1 年以内小计 345,554,089.10 17,277,704.48 5.00%
1至2年 9,488,542.66 948,854.27 10.00%
2至3年 41,533,167.32 8,306,633.45 20.00%
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3至4年 3,424,364.82 1,027,309.45 30.00%
4至5年 2,026,144.99 1,013,072.50 50.00%
5 年以上 2,280,262.99 2,280,262.99 100.00%
合计 404,306,571.88 30,853,837.13 7.63%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,578,197.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 586,815.41 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 35,326.50
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为189,586,290.97元，占应收账款年末余额合计数的
比例为46.87%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为12,731,929.44元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,519,752.32 6.38% 58,414,294.36 25.74%
1至2年 9,852,153.40 11.40% 43,588,206.43 19.21%
2至3年 23,051,635.07 26.66% 78,621,221.09 34.65%
3 年以上 48,028,958.11 55.56% 46,298,718.75 20.40%
合计 86,452,498.90 -- 226,922,440.63 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为77,077,154.90元，占预付账款年末余额合计数的比例
为89.16%。
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
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无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
9,698,64 3,695,46 6,003,183 10,302, 3,223,621 7,078,662.8
合计提坏账准备的 100.00% 38.10% 100.00% 31.79%
8.58 5.43 .15 284.53 .72
其他应收款
9,698,64 3,695,46 6,003,183 10,302, 3,223,621 7,078,662.8
合计 100.00% 38.10% 100.00% 31.79%
8.58 5.43 .15 284.53 .72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
2,487,377.17 124,368.54 5.00%
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1 年以内小计 2,487,377.17 124,368.54 5.00%
1至2年 1,328,310.06 132,831.01 10.00%
2至3年 1,070,550.40 214,110.08 20.00%
3至4年 1,899,695.68 569,908.70 30.00%
4至5年 516,936.34 258,468.17 50.00%
5 年以上 2,395,778.93 2,395,778.93 100.00%
合计 9,698,648.58 3,695,465.43 38.10%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 471,843.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,151,732.03 277,130.26
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
押金及保证金 754,797.50 792,697.50
运费 1,522,539.50 1,522,539.50
危房改造费用 907,011.00 907,011.00
雇主责任险 549,099.26 493,250.00
托轮费 689,539.57 689,539.57
个人往来款 1,111,846.30 487,674.44
代扣款项 246,905.76 698,021.07
集资款 113,220.03 113,220.03
其他 2,651,957.63 4,321,201.16
合计 9,698,648.58 10,302,284.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广西河池化工股份
运费 761,320.60 3-5 年 7.85% 310,308.40
有限公司
云南昆钢焦化有限
代付款、运费 761,218.90 3-4 年 7.85% 228,365.67
公司安宁分公司
广西北港商贸有限
办公楼押金 754,297.50 1-2 年内 7.78% 75,429.75
公司
北海市港务管理局 托轮费 689,539.57 5 年以上 7.11% 689,539.57
北海市万海港口装
往来款 430,282.00 3-4 年、5 年以上 4.44% 143,282.00
卸有限公司
合计 -- 3,396,658.57 -- 35.03% 1,446,925.39
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,257,156.85 17,257,156.85 18,886,520.37 18,886,520.37
库存商品 71,936,315.14 21,164,422.08 50,771,893.06 65,364,595.84 65,364,595.84
周转材料 375,123.39 375,123.39 2,921,428.10 2,921,428.10
合计 89,568,595.38 21,164,422.08 68,404,173.30 87,172,544.31 87,172,544.31
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 21,164,422.08 21,164,422.08
合计 21,164,422.08 21,164,422.08
2016年度玉米、针叶木桨的市场价格下降，导致原来购进的库存商品价值的可变现净值低于存货成本。在2016年12月31日，
按照其可变现净值低于成本差额提取存货跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待退还或多缴纳的土地使用税 4,197,161.75 6,560,695.92
待抵扣进项税 106,715,673.41 74,296,113.62
多缴纳的城建税 18,753.68 140,212.15
多缴纳的地方税费附加 40,100.64
待摊销保险费 159,966.42 178,747.21
多缴纳企业所得税 464,106.52 1,743,163.70
多缴纳教育费附加 5,226.88 60,090.96
多缴纳应交个人所得税 62,021.63 62,108.06
待摊仓储保管费 377,993.51
待摊办公室租金 256,536.00
合计 111,622,910.29 83,715,761.77
其他说明：
无
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,050,000.00 550,000.00 500,000.00 1,050,000.00 550,000.00 500,000.00
按成本计量的 1,050,000.00 550,000.00 500,000.00 1,050,000.00 550,000.00 500,000.00
合计 1,050,000.00 550,000.00 500,000.00 1,050,000.00 550,000.00 500,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北海三环
储运有限 500,000.00 500,000.00 10.00%
公司
上海泰利
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.80%
船务公司
北海民族
500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.00%
股份公司
1,050,000. 1,050,000.
合计 550,000.00 550,000.00 --
00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北海泛北
9,934,573 170,241.8 10,104,81
商贸有限
.23 8 5.11
公司
9,934,573 170,241.8 10,104,81
小计
.23 8 5.11
9,934,573 170,241.8 10,104,81
合计
.23 8 5.11
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,906,534,824.33 4,446,710,326.30 172,110,702.45 1,822,890,552.71 10,348,246,405.79
2.本期增加金额 202,676,592.77 230,603,172.21 2,139,551.81 36,622,854.35 472,042,171.14
（1）购置 31,770,436.65 214,533,260.82 2,139,551.81 10,340,782.68 258,784,031.96
（2）在建工程
170,906,156.12 16,069,911.39 26,282,071.67 213,258,139.18
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 4,539,072.57 17,895,610.23 2,745,850.00 41,758.29 25,222,291.09
（1）处置或报
3,434,475.57 17,895,610.23 2,745,850.00 41,758.29 24,117,694.09
废
（2）转入在
1,104,597.00 1,104,597.00
建工程
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 747,300,218.93 1,372,975,737.85 87,724,180.26 305,571,473.23 2,513,571,610.27
2.本期增加金额 155,840,493.46 251,779,405.53 8,452,589.39 19,235,738.15 435,308,226.53
（1）计提 155,840,493.46 251,779,405.53 8,452,589.39 19,235,738.15 435,308,226.53
3.本期减少金额 1,129,344.18 17,162,298.07 2,635,916.00 18,838.23 20,946,396.48
（1）处置或报
1,063,764.33 17,162,298.07 2,635,916.00 18,838.23 20,880,816.63
废
（2）转入在
65,579.85 65,579.85
建工程
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额 11,326.93 22,676,265.50 1,197,603.40 885,823.91 24,771,019.74
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 66,000.00 66,000.00
（1）处置或报
66,000.00 66,000.00
废
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
4.期末余额 11,326.93 22,610,265.50 1,197,603.40 885,823.91 24,705,019.74
四、账面价值
1.期末账面价值 3,202,649,649.39 3,029,214,777.47 76,765,947.21 1,533,797,451.71 7,842,427,825.78
2.期初账面价值 3,159,223,278.47 3,051,058,322.95 83,188,918.79 1,516,433,255.57 7,809,903,775.78
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 25,277,912.03 9,123,073.80 16,154,838.23
机器设备 590,686,287.28 373,926,536.34 2,334,239.74 214,425,511.20
运输设备 7,321,334.49 5,711,832.20 994,444.83 615,057.46
合计 623,285,533.80 388,761,442.34 3,328,684.57 231,195,406.89
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 269,994,288.65
尚未办理
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
防城港 11#、12#
泊位粮食专业码 221,988,019.35 221,988,019.35 92,152,527.53 92,152,527.53
头改造工程
大榄坪 3-5#泊位
55,807,041.51 55,807,041.51 6,693,765.90 6,693,765.90
堆场改造工程款
集装箱轮胎式龙
54,953,846.14 54,953,846.14
门起重机
大榄坪 3、4#泊位
47,664,812.00 47,664,812.00 47,664,812.00 47,664,812.00
件杂货堆场
陆域设施 45,636,212.15 45,636,212.15 33,566,331.16 33,566,331.16
集装箱轮胎式龙
36,635,897.43 36,635,897.43
门起重机款
防城港 18-22 号
30,500,731.11 30,500,731.11 14,866,142.30 14,866,142.30
泊位工程
大榄坪 5#泊位堆
26,263,844.00 26,263,844.00 26,263,844.00 26,263,844.00
场
大榄坪 3、4#泊位
301#拆装箱库工 18,908,355.00 18,908,355.00 18,908,355.00 18,908,355.00
程
4 号至 10 号泊位
15,582,395.84 15,582,395.84
水工工程
大榄坪 3-5#泊位
堆场改造工程供 15,312,813.84 15,312,813.84
电系统（一期）
防城港码头仓库 15,142,611.41 15,142,611.41 46,873,841.88 46,873,841.88
无锡华东重工
65T-66m 岸边集 14,908,376.06 14,908,376.06
装箱起重机
码头停泊地、调
13,650,626.02 13,650,626.02
头地清淤工程
北海铁山港
1#-4#泊位道路 10,902,544.76 10,902,544.76
堆场三期工程
大榄坪 3、4#泊位
8,027,419.00 8,027,419.00 8,027,419.00 8,027,419.00
空箱堆场
龙门吊 7,322,124.06 7,322,124.06 5,172,124.06 5,172,124.06
防城港各泊位码
7,252,382.76 7,252,382.76 2,673,031.76 2,673,031.76
头加固改造工程
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
陆域回填 6,342,345.65 6,342,345.65 6,107,345.65 6,107,345.65
大榄坪 3-5#泊位
堆场改造工程闸 5,932,138.97 5,932,138.97
口项目工程
防城港 16#泊位
5,317,059.02 5,317,059.02 4,520,586.03 4,520,586.03
工艺技改工程
码头堆场面层硬
5,040,911.27 5,040,911.27
化工程
其他 61,155,748.21 2,898,467.30 58,257,280.91 177,444,448.27 2,034,317.30 175,410,130.97
合计 730,248,255.56 2,898,467.30 727,349,788.26 490,934,574.54 2,034,317.30 488,900,257.24
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
防城港
11#、12#
泊位粮 313,517, 92,152,5 129,835, 221,988,
81.00% 81 其他
食专业 800.00 27.53 491.82 019.35
码头改
造工程
大榄坪
3-5#泊
136,378, 6,693,76 49,113,2 55,807,0
位堆场 41.00% 41 其他
448.00 5.90 75.61 41.51
改造工
程款
集装箱
轮胎式 107,860, 54,953,8 54,953,8
51.00% 51 其他
龙门起 000.00 46.14 46.14
重机
陆域设 33,566,3 12,069,8 45,636,2 4,706,11 金融机
88.00% 88.00
施 31.16 80.99 12.15 3.25 构贷款
集装箱
轮胎式 107,860, 36,635,8 36,635,8
34.00% 34.00 其他
龙门起 000.00 97.43 97.43
重机款
防城港 2,180,94 14,866,1 15,634,5 30,500,7 1.00% 84.00 110,939, 其他
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
18-22 号 5,307.71 42.30 88.81 31.11 839.58
泊位工
程
4 号至 10
号泊位 239,252, 15,582,3 15,582,3
7.00% 7.00 其他
水工工 742.41 95.84 95.84
程
大榄坪
3-5#泊
位堆场
50,000,0 15,312,8 15,312,8
改造工 31.00% 31.00 其他
00.00 13.84 13.84
程供电
系统（一
期）
防城港
155,088, 46,873,8 12,108,5 43,839,7 15,142,6
码头仓 95.00% 100.00 其他
100.45 41.88 21.35 51.82 11.41
库
无锡华
东重工
65T-66m 87,550,0 14,908,3 14,908,3
17.00% 17.00 其他
岸边集 00.00 76.06 76.06
装箱起
重机
码头停
泊地、调 21,000,0 13,650,6 13,650,6
65.00% 90.00 其他
头地清 00.00 26.02 26.02
淤工程
北海铁
山港
1#-4#泊 27,300,0 10,902,5 10,902,5
40.00% 40.00 其他
位道路 00.00 44.76 44.76
堆场三
期工程
5,172,12 2,150,00 7,322,12 1,916,77 金融机
龙门吊 96.00% 96.00
4.06 0.00 4.06 1.82 构贷款
防城港
各泊位
58,822,8 2,673,03 4,579,35 7,252,38
码头加 12.00% 12.00 其他
00.00 1.76 1.00 2.76
固改造
工程
陆域回 6,107,34 235,000. 6,342,34 78.00% 78.00 257,345. 其他
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填 5.65 00 5.65
大榄坪
3-5#泊
位堆场
15,000,0 5,932,13 5,932,13
改造工 40.00% 40.00 其他
00.00 8.97 8.97
程闸口
项目工
程
防城港
16#泊位 4,486,93 4,520,58 796,472. 5,317,05
119.00% 95.00 其他
工艺技 2.66 6.03 99 9.02
改工程
码头堆
场面层 10,000,0 5,040,91 5,040,91
50.00% 50.00 其他
硬化工 00.00 1.27 1.27
程
堆场及 13,770,8 13,770,8 862,735. 金融机
96.00% 100.00
道路 43.21 43.21 97 构贷款
电力电 10,420,2 10,420,2 735,129. 金融机
95.00% 100.00
缆 65.33 65.33 47 构贷款
3,515,06 236,816, 399,442, 68,030,8 568,228, 119,417,
合计 -- -- --
2,131.23 804.81 132.90 60.36 077.35 935.74
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
北海港外沙旅游休闲商业综合项目 864,150.00 该项目已停止
合计 864,150.00 --
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 海域使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,630,926,151.07 32,851,941.77 13,658,256.50 1,677,436,349.34
2.本期增加
3,335,694.33 3,335,694.33
金额
（1）购置 3,335,694.33 3,335,694.33
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
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4.期末余额 1,630,926,151.07 32,851,941.77 16,993,950.83 1,680,772,043.67
二、累计摊销
1.期初余额 131,220,867.77 1,797,212.84 2,523,238.09 135,541,318.70
2.本期增加
33,836,912.60 699,573.05 3,204,206.94 37,740,692.59
金额
（1）计提 33,836,912.60 699,573.05 3,204,206.94 37,740,692.59
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 165,057,780.37 2,496,785.89 5,727,445.03 173,282,011.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,465,868,370.70 30,355,155.88 11,266,505.80 1,507,490,032.38
价值
2.期初账面
1,499,705,283.30 31,054,728.93 11,135,018.41 1,541,895,030.64
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北海兴港码头有限公司土地使用权 95,346,755.50
尚未办理
其他说明：
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无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
档板 12,401,207.35 3,433,276.65 6,823,229.24 9,011,254.76
大榄坪户外广告牌 31,963.12 31,963.12
海关监控围网 730,098.70 542,932.83 187,165.87
装修、防腐、排水改
2,088,230.90 84,567.89 690,562.61 1,482,236.18
造
绿化场地平整、回填
562,612.57 562,612.57
土工程、道路
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其他 601,673.80 2,475,528.50 545,864.66 2,531,337.64
合计 16,415,786.44 5,993,373.04 9,197,165.03 13,211,994.45
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 31,125,832.12 4,788,164.35 55,691,910.11 9,167,340.12
可抵扣亏损 26,990,026.75 4,048,504.01
对外投资的长期资产原
260,014,103.03 39,002,115.45 265,468,061.07 39,820,209.16
值与计税基础差异
预计负债 1,272,000.00 190,800.00
合计 292,411,935.15 43,981,079.80 348,149,997.93 53,036,053.29
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
对外投资的长期资产评
144,950,233.70 21,742,535.06 213,723,131.03 34,104,084.93
估增值分期递延缴税
合计 144,950,233.70 21,742,535.06 213,723,131.03 34,104,084.93
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 21,742,535.06 22,238,544.74 34,104,084.93 18,931,968.36
递延所得税负债 21,742,535.06 34,104,084.93
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 52,956,549.63
可抵扣亏损 60,514,049.19 3,543,833.18
合计 113,470,598.82 3,543,833.18
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 27,031,733.85 3,543,833.18
2021 年 33,482,315.34
合计 60,514,049.19 3,543,833.18 --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 2,442,315.65 18,798,511.13
预付设备款 68,733,091.37 127,403,636.88
合计 71,175,407.02 146,202,148.01
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 415,000,000.00 530,000,000.00
信用借款 360,000,000.00 280,000,000.00
合计 775,000,000.00 810,000,000.00
短期借款分类的说明：
年末保证借款由北部湾港股份有限公司提供保证担保。
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 75,453,618.63 47,842,675.24
应付材料款 46,614,901.33 43,346,329.54
应付设备款 74,508,609.04 119,127,820.31
运费 29,931,508.67 24,905,869.27
货款 7,857,580.72 64,453,589.32
装卸、堆存 58,397,429.12 70,324,640.03
仓储、物流等作业费 100,974,053.14 85,800,009.41
应付港口使用费 23,999,891.47 42,902,907.75
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其他 70,487,167.99 29,633,624.80
合计 488,224,760.11 528,337,465.67
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
瓮福国际贸易股份有限公司 5,528,569.41 未结算
北海海湾工程建设有限公司 4,370,532.18 未结算
中国石油天然气股份有限公司广西钦州
2,791,808.47 未结算
销售分公司
中国重型机械有限公司 1,890,000.00 未结算
中交第四航务工程局有限公司 1,739,872.33 未结算
上海海勃物流软件有限公司 1,537,409.60 未结算
无锡华东重型机械股份有限公司 1,451,808.88 未结算
平果县兴红工贸有限公司 1,207,736.25 未结算
广西贵港港市昌海木业有限公司 788,242.04 未结算
江苏巨昌防辐射净化环保设备有限公司 371,500.00 未结算
合计 21,677,479.16 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 222,493,166.05 209,554,454.95
港口装卸费 70,223,351.62 200,594,200.45
其他 1,136,984.58 497,638.40
合计 293,853,502.25 410,646,293.80
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北海大业贸易有限公司 52,316,014.09 未结算
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广西双日进出口贸易有限公司 5,446,752.54 未结算
广西物资储备有限公司 4,481,542.60 未结算
上海亚东国际货运有限公司防城港分公
3,567,022.94 未结算
司
广西威运国际贸易有限公司 3,435,409.12 未结算
广西富满地农资股份有限公司 3,259,426.75 未结算
广西君华投资有限公司 2,000,000.00 未结算
防城港万顺物流有限公司 1,472,202.79 未结算
广西睿境进出口贸易公司 1,349,999.02 未结算
防城港市港口区国茂货物代理有限公司 1,213,013.06 未结算
合计 78,541,382.91 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 55,842,547.90 599,576,664.87 571,737,753.71 83,681,459.06
二、离职后福利-设定提
50,524.09 58,621,673.67 45,429,358.93 13,242,838.83
存计划
合计 55,893,071.99 658,198,338.54 617,167,112.64 96,924,297.89
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
44,475,535.63 273,559,263.28 243,680,970.94 74,353,827.97
补贴
2、职工福利费 74,768.00 25,130,438.37 23,757,259.93 1,447,946.44
3、社会保险费 19,215,890.53 19,170,435.15 45,455.38
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其中：医疗保险费 16,417,001.49 16,379,869.87 37,131.62
工伤保险费 1,602,016.06 1,599,400.64 2,615.42
生育保险费 1,196,872.98 1,191,164.64 5,708.34
4、住房公积金 3,685,044.00 19,289,939.64 22,974,443.64 540.00
5、工会经费和职工教育
7,607,200.27 7,002,952.50 6,776,463.50 7,833,689.27
经费
8、中介劳务工费 255,378,180.55 255,378,180.55
合计 55,842,547.90 599,576,664.87 571,737,753.71 83,681,459.06
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 46,999.10 32,063,252.99 32,020,352.93 89,899.16
2、失业保险费 3,524.99 1,661,986.97 1,660,802.85 4,709.11
3、企业年金缴费 24,896,433.71 11,748,203.15 13,148,230.56
合计 50,524.09 58,621,673.67 45,429,358.93 13,242,838.83
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、1.5%
每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或
相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,490,837.63 3,421,321.49
企业所得税 26,893,344.15 23,714,212.57
个人所得税 289,926.66 217,719.13
城市维护建设税 458,655.24 306,938.91
营业税 12,099.04 1,001,559.78
城镇土地使用税 324,840.00 404,687.39
房产税 415,213.32 226,224.67
印花税 372,602.75 892,374.67
教育费附加 207,023.87 158,027.98
地方教育附加 128,130.90 71,916.30
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水利建设基金 3,411,452.61 3,511,089.96
其他 571,858.52 547,854.15
合计 38,575,984.69 34,473,927.00
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,383,321.66 7,522,556.81
短期借款应付利息 1,283,547.67 2,375,607.38
合计 8,666,869.33 9,898,164.19
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,240,254.25 1,240,254.25
中国广州外轮代理有限公司 531,694.60
合计 1,771,948.85 1,240,254.25
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金 12,621,521.91 8,323,775.77
押金 5,264,268.21 4,935,358.95
往来款 66,726,914.33 101,802,680.70
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
代收代付款 14,040,497.87 13,941,525.32
运费 3,010,241.32 3,016,861.04
借款 123,206,152.12 116,676,497.48
保证金 3,013,540.00 4,619,507.17
外请劳务公司风险金 11,272,325.06 10,130,377.88
赔偿款 1,670,536.69 1,879,674.93
工程款 11,787,262.79
其他 25,577,664.94 21,804,376.15
合计 266,403,662.45 298,917,898.18
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广西北部湾国际港务集团有限公司 61,648,849.39 未结算
代扣房租 2,586,947.52 未结算
区航务局运管费 2,533,600.01 未结算
港口货运公司 2,403,408.68 未结算
应付外贸集装箱班轮补助 2,000,600.00 未结算
吉粮集团钦州港粮油运销有限公司 1,500,000.00 未结算
防城港鼎力货运代理有限公司 800,000.00 未结算
防城港煜盛运输有限公司 800,000.00 未结算
广西豪运物流有限公司 800,000.00 未结算
防城港正茂运输服务有限公司 800,000.00 未结算
合计 75,873,405.60 --
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 330,613,661.06 370,046,823.44
一年内到期的长期应付款 153,523,971.00 145,353,029.97
合计 484,137,632.06 515,399,853.41
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 9,000,000.00
保证借款 2,354,450,635.85 2,600,494,852.39
信用借款 310,000,000.00 355,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -330,613,661.06 -370,046,823.44
合计 2,333,836,974.79 2,594,448,028.95
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交通部一期工程拨改贷款 26,265,197.85 26,265,197.85
北海港务局交通部补助投资款 12,000,000.00 12,000,000.00
广西壮族自治区交通厅拨款 5,000,000.00 5,000,000.00
融资租赁款 153,523,971.00 198,877,000.97
减：一年内到期部分 153,523,971.00 145,353,029.97
合计 43,265,197.85 96,789,168.85
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
港口建设费 36,352,949.14 36,352,949.14 代交通运输部征收
合计 36,352,949.14 36,352,949.14 --
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额 形成原因
职工意外事故
其他 1,272,000.00
预计赔偿
合计 1,272,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司下属子公司广西钦州国际集装箱码头有限公司，装卸司机陈巨善在作业过程发生意外受伤，根据国家侵权责任法及相关
法规，安全生产事故的赔偿计算标准与道路交通意外事故通用的规定，测算赔偿金额包括了残疾赔偿金、住院期间伙食补助、
及护理费、被扶养人生活费、评残后护理费残疾康复器械、医院治疗费、精神损失费、后续医疗费等费用，合计149.50万元，
由于前期已支付陈巨善月22.30万元，本期计提预计负债127.20万元。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,900,000.00 225,683.38 6,674,316.62
合计 6,900,000.00 225,683.38 6,674,316.62 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
石步岭 3 期港口
3,900,000.00 100,000.00 3,800,000.00 与资产相关
工程项目补助金
防城港防风网工
3,000,000.00 125,683.38 2,874,316.62 与资产相关
程项目政府补助
合计 6,900,000.00 225,683.38 6,674,316.62 --
其他说明：
上述递延收益3,900,000元 是北海市政府给予北海港石步岭三期港口工程项目补助金，3,000,000元是防城港11#22#泊位散货
堆场防风网、喷淋系统及污水处理站工程补助金，上述递延收益逐年摊销计入营业外收入。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
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本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 954,045,720.00 954,045,720.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,619,929,101.02 2,619,929,101.02
其他资本公积 153,964,747.55 27,857,474.40 126,107,273.15
合计 2,773,893,848.57 27,857,474.40 2,746,036,374.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期减少资本公积27,857,474.40元系公司本期将2015年收到的广西北部湾经济区重大产业发展专项资金划入下属
广西北部湾国际集装箱码头有限公司、广西钦州国际集装箱码头有限公司少数股东享有部分。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
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57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 24,614,872.69 26,440,876.20 19,111,237.53 31,944,511.36
合计 24,614,872.69 26,440,876.20 19,111,237.53 31,944,511.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本报告期计提安全生产产费用26,440,876.20元，使用安全生产费用19,111,237.53元。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 289,806,015.26 9,664,486.52 299,470,501.78
合计 289,806,015.26 9,664,486.52 299,470,501.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，公司按母公司累计净利润的10%提取法定盈余公积金9,664,486.52元。法定盈余公积累计额
为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余
公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,917,840,618.00 1,587,799,204.04
调整后期初未分配利润 1,917,840,618.00 1,587,799,204.04
加：本期归属于母公司所有者的净利润 451,738,432.30 394,315,793.75
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减：提取法定盈余公积 9,664,486.52 4,359,627.03
应付普通股股利 59,150,828.53 59,914,752.76
期末未分配利润 2,300,763,735.25 1,917,840,618.00
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,951,168,701.55 1,959,030,111.96 2,998,736,998.83 2,097,588,868.34
其他业务 43,372,818.41 6,989,436.90 55,992,969.99 6,514,261.51
合计 2,994,541,519.96 1,966,019,548.86 3,054,729,968.82 2,104,103,129.85
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,714,108.35 4,470,875.07
教育费附加 1,591,760.72 1,916,089.32
房产税 4,132,963.31
土地使用税 7,829,111.46
车船使用税 93,311.42
印花税 636,413.45
营业税 164,693.73 1,830,871.11
地方教育附加 1,061,173.82 1,277,392.88
水利建设基金 2,993,587.83
其他 435.63
合计 22,217,124.09 9,495,664.01
其他说明：
根据财政部关于印发财会【2016】22号《增值税会计处理规定》的通知，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”
科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产
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税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 69,943,564.00 58,269,337.75
社会保险 36,802,339.54 31,829,090.08
职工福利费 23,645,658.42 14,716,449.83
资产摊销 26,956,030.95 31,254,215.90
修理费 15,022,024.39 10,680,393.17
住房公积金 9,637,070.00 8,643,753.59
折旧费 9,677,471.77 7,780,225.56
中介、咨询费 6,240,534.51 4,440,943.54
水利建设基金 254,550.74 4,939,296.34
办公费 11,111,470.08 5,900,823.93
其他 39,464,375.10 52,031,617.09
合计 248,755,089.50 230,486,146.78
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 183,146,729.16 275,112,231.35
减：利息收入 15,119,174.32 13,521,691.32
减：利息资本化 14,441,246.04
汇兑损益 2,355,355.62 1,328,880.25
其他 605,013.22 1,903,938.88
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合计 170,987,923.68 250,382,113.12
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,463,226.07 6,573,759.77
二、存货跌价损失 21,164,422.08
九、在建工程减值损失 864,150.00
合计 28,491,798.15 6,573,759.77
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 170,241.88 1,420.85
处置长期股权投资产生的投资收益 -8,249.61
处置可供出售金融资产取得的投资收益 579,349.23
合计 170,241.88 572,520.47
其他说明：
无
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 66.53 1,159,031.67 66.53
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：固定资产处置利得 66.53 1,159,031.67 66.53
政府补助 6,952,747.21 23,716,341.24 6,952,747.21
赔偿款 98,863.00
罚款净收入 603,636.38 606,038.27 603,636.38
代征手续费 473,621.11
违约金
其他 413,440.23 688,474.38 413,440.23
合计 7,969,890.35 26,742,369.67 7,969,890.35
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
集装箱三港 特定行业、产
间穿梭巴士 广西财政厅 补助 业而获得的 否 是 9,921,900.00 与收益相关
政府补贴 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
税控开票系 北海市财政 社会必要产
补助 否 否 1,830.00 1,480.00 与收益相关
统维护费 局 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
职工基本养 特定行业、产
钦州市财政
老保险财政 补助 业而获得的 否 否 662,345.76 1,654,186.74 与收益相关
局
补 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
三期码头建 北海市财政 特定行业、产
补助 否 是 100,000.00 100,000.00 与资产相关
设工程 局 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
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依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
政府搜救补 防城港市财
补助 业而获得的 否 否 40,000.00 75,000.00 与收益相关
偿与奖励 政局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
中国-东盟港
钦州市财政 技术更新及 10,832,900.0
口航线服务 补助 否 是 2,166,600.00 与收益相关
局 改造等获得
补助
的补助
因承担国家
为保障某种
北海市社会
公用事业或
保险事业局、
企业稳岗补 社会必要产
防城港市社 补助 否 是 2,598,958.20 1,042,785.00 与收益相关
贴 品供应或价
会保险事业
格控制职能
局
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
财政局拨企
特定行业、产
业融资出口 北海市财政
补助 业而获得的 否 否 53,910.00 与收益相关
押汇贴息补 局
补助（按国家
贴
级政策规定
依法取得）
因从事国家
收北海市社 鼓励和扶持
会保险事业 特定行业、产
北海市社会
局付 2014 年 补助 业而获得的 否 否 34,179.50 与收益相关
保险事业局
工业园财政 补助（按国家
补助 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
节能减排专 钦州市财政
补助 业而获得的 否 是 150,000.00 与收益相关
项补助 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
募集资金奖 北海市财政 奖励 因符合地方 否 否 500,000.00 与收益相关
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励款 局 政府招商引
资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
防城港防风 特定行业、产
防城港市财
网工程项目 奖励 业而获得的 否 是 125,683.38 与资产相关
政局
政府补助 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
社会保障和 钦州市社会 社会必要产
补助 否 否 607,329.87 与收益相关
就业补助 保险事业局 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
23,716,341.2
合计 -- -- -- -- -- 6,952,747.21 --
其他说明：
无
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,952,464.26 2,014,182.54 2,952,464.26
其中：固定资产处置损失 2,952,464.26 2,014,182.54 2,952,464.26
对外捐赠 454,755.07 131,030.00 454,755.07
税收滞纳金、罚金 160,413.15 167,632.50 160,413.15
罚款支出 120,000.00 98,958.00 120,000.00
赔偿款 1,272,000.00 1,272,000.00
其他 630,575.50 2,369,673.88 630,575.50
合计 5,590,207.98 4,781,476.92 5,590,207.98
其他说明：
无
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 83,713,611.32 79,073,228.67
递延所得税费用 -3,306,576.38 -10,979,000.67
合计 80,407,034.94 68,094,228.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 560,619,959.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 84,092,993.99
子公司适用不同税率的影响 -26,250,147.75
调整以前期间所得税的影响 -392,384.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,795,622.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
21,119,143.42
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 41,807.08
所得税费用 80,407,034.94
其他说明
无
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,727,063.83 23,616,341.24
租金收入 19,206,699.79 5,673,068.28
利息及资金占用费收入 15,119,174.32 13,521,691.32
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往来款 154,696,351.53 151,530,332.89
其他 2,060,732.21 1,178,522.38
合计 197,810,021.68 195,519,956.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中支付的现金 71,838,404.08 99,805,617.30
往来款 267,199,931.86 255,826,388.77
营业外支出中的现金支出 1,365,743.72 2,767,294.38
银行手续费支出 605,013.22 1,903,938.88
合计 341,009,092.88 360,303,239.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
补贴款 100,000,000.00
融资租赁款 100,000,000.00 94,154,124.17
合计 100,000,000.00 194,154,124.17
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发行股票债券直接支付的手续费、宣传
2,292,452.81 1,231,896.16
费、咨询费等费用
融资租赁支付费用 145,353,029.97 50,160,418.64
同一控制下企业合并支付的对价 1,398,719,452.07
合计 147,645,482.78 1,450,111,766.87
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 480,212,924.99 408,128,340.51
加：资产减值准备 28,491,798.15 6,573,759.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
435,308,226.53 400,935,980.96
物资产折旧
无形资产摊销 37,740,692.59 34,843,422.50
长期待摊费用摊销 9,197,165.03 12,322,681.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
855,150.87
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,952,464.26
财务费用（收益以“－”号填列） 185,381,627.86 260,749,802.46
投资损失（收益以“－”号填列） -170,241.88 -572,520.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,306,576.38 -10,970,751.05
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,396,051.07 28,227,772.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
128,787,394.58 -122,428,151.34
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-200,321,988.10 -545,501,212.94
列）
经营活动产生的现金流量净额 1,101,877,436.56 473,164,275.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,127,260,235.11 1,252,772,379.15
减：现金的期初余额 1,252,772,379.15 307,393,493.50
现金及现金等价物净增加额 -125,512,144.04 945,378,885.65
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,127,260,235.11 1,252,772,379.15
其中：库存现金 42,999.91 191,704.10
可随时用于支付的银行存款 1,127,217,235.20 1,252,580,675.05
三、期末现金及现金等价物余额 1,127,260,235.11 1,252,772,379.15
其他说明：
无
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75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
本期减少资本公积27,857,474.40元系公司本期将2015年收到的广西北部湾经济区重大产业发展专项资金划入下属广西
北部湾国际集装箱码头有限公司、广西钦州国际集装箱码头有限公司，少数股东享有部分，专项储备增加7,329,638.67元。
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
无
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,314,813.04 6.94 9,120,858.06
其中：科威特第纳尔币 2,062,500.00 22.66 46,733,835.85
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
79、其他
无
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
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性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司
子公司 子公司类型 注册地 业务 注册 经营 企业 法人 组织机 实质上
全称 性质 资本 范围 类型 代表 构代码 构成对
（万元） 子公司
净投资
的其他
项目余
额
广 西 铁 山 东 岸 码 境 内 非 金 融 广 西 北 海 码 头 装 20,000.00 港 口 投 资 及 运 营 有 限 责 陈斯禄 9145052
头有限公司 子企业 市合浦县 卸堆存 管理 任公司 1MA5K
B2G95L
防 城 港 北 部 湾 能 境 内 非 金 融 广 西 防 城 码头装 100.00 港口经营、水运辅 有 限 责 谢汝策 9145060
源 化 工 港 务 有 限 二级子企业 港市 卸堆存 助业等服务 任公司 2MA5K
公司 AT9R6T
防 城 港 北 港 码 头 境 内 非 金 融 广 西 防 城 码头装 100.00 港口、码头项目的 有 限 责 陈斯禄 9145060
经营有限公司 子企业 港市 卸堆存 投资、建设和管理 任公司 2MA5K
BL1K14
注：①广西铁山东岸码头有限公司系本公司与玉林交通旅游投资集团有限公司、北海市路港建设投资开发有限公司、合
浦县城市建设投资发展有限公司共同投资，于2016年02月01日在广西合浦县工商行政和质量技术监督管理局登记成立，公司
直接持股70%，对其具有控制权，本期纳入合并范围。
②防城港北部湾能源化工港务有限公司为公司下属全资子公司广西北部湾港能源化工港务有限公司于2016年01月14日
在防城港市工商行政管理局港口区分局登记成立的二级子公司，持股100%，对其具有控制权，本期纳入合并范围。
③防城港北港码头经营有限公司为公司于2016年03月29日在防城港市工商行政管理局港口区分局注册成立的全资子公
司，本期纳入合并范围。
6、其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
中国北海外轮代
北海市 北海市 代理 65.00% 设立或投资
理有限公司
北海新力进出口
北海市 北海市 贸易 100.00% 设立或投资
贸易有限公司
广西北海港物流
北海市 北海市 运输服务 100.00% 设立或投资
有限公司
防城港北部湾港
防城港市 防城港市 码头装卸堆存 100.00% 同一控制合并
务有限公司
北部湾拖船（防
防城港市 防城港市 港区船舶服务 57.57% 同一控制合并
城港）有限公司
钦州市港口（集
钦州市 钦州市 码头装卸堆存 100.00% 同一控制合并
团）有限公司
防城港兴港码头
防城港市 防城港市 码头装卸堆存 100.00% 同一控制合并
有限公司
钦州兴港码头有
钦州市 钦州市 码头装卸堆存 100.00% 同一控制合并
限公司
北海兴港码头有
北海市 北海市 码头装卸堆存 100.00% 同一控制合并
限公司
广西钦州国际集
装箱码头有限公 钦州市 钦州市 码头装卸堆存 60.00% 设立投资
司
广西北部湾国际
集装箱码头有限 钦州市 钦州市 码头装卸堆存 40.36% 设立投资
公司
广西北部湾国际
码头管理有限公 钦州市 钦州市 码头管理 51.00% 设立投资
司
广西北部湾能源
码头设施、装卸、
化工港务有限公 钦州市 钦州市 100.00% 设立投资
仓储
司
北海北港码头经
北海市 北海市 码头装卸堆存 100.00% 设立投资
营有限公司
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广西铁山东岸码
合浦县 合浦县 码头装卸堆存 70.00% 设立投资
头有限公司
防城港北部湾能
源化工港务有限 防城港市 防城港市 码头装卸堆存 100.00% 设立投资
公司
防城港北港码头
防城港市 防城港市 码头装卸堆存 100.00% 设立投资
经营有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
中国北海外轮代理有限
35.00% 335,089.39 531,694.60 2,367,760.64
公司
北部湾拖船(防城港)有
42.43% 8,832,491.46 8,486,000.00 67,637,967.35
限公司
广西北部湾国际集装箱
59.64% 9,546,024.30 752,954,729.23
码头有限公司
广西北部湾国际码头管
49.00% 38,337.69 2,537,712.36
理有限公司
广西钦州国际集装箱码
40.00% 9,825,140.54 218,098,881.43
头有限公司
广西铁山东岸码头有限
30.00% -102,590.69 13,397,409.31
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
1、广西北部湾国际集装箱码头有限公司注册资本为1,210,000,000.00元，少数股东出资金额721,688,600.00元，在计算少数股
东损益和少数股东权益时按此占比计算。
2、广西铁山东岸码头有限公司本公司持股比例为70%，截至2016年12月31日本公司实际出资到位51%。
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其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中国北
海外轮 29,538,1 933,680. 30,471,8 23,706,8 23,706,8 19,325,9 738,884. 20,064,8 12,738,0 12,738,0
0.00
代理有 62.82 44 43.26 12.85 12.85 30.29 16 14.45 54.88 54.88
限公司
北部湾
拖船(防 45,547,1 118,448, 163,995, 4,585,15 4,585,15 34,886,0 128,111, 162,997, 4,403,60 4,403,60
0.00
城港)有 16.20 757.63 873.83 6.54 6.54 31.42 669.74 701.16 2.91 2.91
限公司
广西北
部湾国
际集装 226,784, 1,564,72 1,791,50 529,084, 529,084, 433,160, 1,314,56 1,747,72 541,306, 541,306,
0.00
箱码头 128.07 1,770.11 5,898.18 374.03 374.03 223.32 2,341.70 2,565.02 673.72 673.72
有限公
司
广西北
部湾国
5,869,74 647,492. 6,517,24 1,338,23 1,338,23 6,367,68 6,372,66 1,271,89 1,271,89
际码头 4,983.00 0.00
8.15 57 0.72 5.91 5.91 1.27 4.27 9.65 9.65
管理有
限公司
广西钦
州国际
74,568,1 1,390,75 1,465,32 523,301, 396,772, 920,073, 71,278,0 1,439,92 1,511,20 637,794, 368,750, 1,006,54
集装箱
92.90 2,800.03 0,992.93 789.35 000.00 789.35 42.26 2,481.56 0,523.82 195.85 000.00 4,195.85
码头有
限公司
广西铁
山东岸 11,851,2 15,611,4 27,462,7 304,725. 304,725.
码头有 59.33 97.04 56.37 35
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
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中国北海外
轮代理有限 6,096,012.74 957,398.27 957,398.27 3,068,248.17 4,772,231.24 890,961.91 890,961.91 4,413,854.74
公司
北部湾拖船
64,915,889.4 20,816,619.0 20,816,619.0 30,763,245.2 76,571,778.7 21,532,555.8 21,532,555.8 36,529,500.2
(防城港)有
6 4 4 9 7 4 4
限公司
广西北部湾
国际集装箱 209,494,402. 16,005,087.7 16,005,087.7 73,971,587.3 17,314,824.8
-3,584,108.70 -3,584,108.70 -1,711,255.49
码头有限公 58 9 9 8
司
广西北部湾
国际码头管 5,162,264.16 78,240.19 78,240.19 2,490,126.48 2,279,245.28 100,764.62 100,764.62 -1,011,511.34
理有限公司
广西钦州国
197,885,360. 24,562,851.3 24,562,851.3 93,170,454.1 177,982,719. 16,129,569.2 16,129,569.2 96,006,602.0
际集装箱码
15 6 6 3 83 9 9
头有限公司
广西铁山东
岸码头有限 -341,968.98 -341,968.98 -506,573.50
公司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
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其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北海泛北商贸有
北海市 北海市 贸易 40.00% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
非流动资产 7,928.47 7,928.47
资产合计 74,035,358.78 132,666,812.76
非流动负债 42,797,654.53 108,043,015.65
负债合计 49,801,497.16 108,043,015.65
归属于母公司股东权益 24,233,861.62 24,623,797.11
营业收入 3,516,312.73 51,797,625.69
净利润 425,604.70 15,712.64
综合收益总额 425,604.70 15,712.64
本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 0.00
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其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
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无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些
金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理
和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
（1）汇率风险：
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、科威特第纳尔币有关，除本公司的下属子公
司中国北海外轮代理有限公司部分销售业务以美元结算、钦州市港口（集团）有限公司其中一笔长期借款以科威特第纳尔币
结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2016年 12 月 31 日，除附注六、47所述资产或负债为外币余额
外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不
变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
项目 汇率变动 本年度 上年度
对利润的影响 对股东权益的 对利润的影响 对股东权益的影
影响 响
资产类 对人民币升值1% 13,148.13 13,148.13 8,481.52 8,481.52
资产类 对人民币贬值1% -13,148.13 -13,148.13 -8,481.52 -8,481.52
负债类 对人民币升值1% -16,356.84 -16,356.84 -18,245.78 -18,245.78
负债类 对人民币贬值1% 16,356.84 16,356.84 18,245.78 18,245.78
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、16、25)有关。本公司的
政策是保持这些借款的浮动利率。
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利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
* 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
* 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
* 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
* 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
项目 利率变动 本年度 上年度
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
负债类 增加1% -1,500,555.47 -1,500,555.47 -1,707,012.12 -1,707,012.12
负债类 减少1% 1,500,555.47 1,500,555.47 1,707,012.12 1,707,012.12
（3）信用风险
信用风险主要来自现金及现金等价物、受限资金、应收帐款及其他应收款。就存放于银行的存款而言，存款资金相对分
散于多家声誉卓越的银行，面临的信用风险有限。有关应收款项，公司会评估客户的信用度给予信用资信，再者，鉴于公司
庞大的客户基础，应收帐款信用风险并不集中，在应收票据结算方面，尽量使用应收票据对外支付，最大限度减少了应收票
据的节余，且节余票据多为3个月内即将到期的优质票据，故预期不存在重大信用风险。另外，对应收帐款和其他应收款减
值所作的准备足以应付信用风险。
本公司无已逾期未计提减值的金融资产。
（4）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
截至2016年12月31日，本公司各项金融资产、金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 年末余额
1年以内 1至2年 2至5年 5年以上 合计
金融资产：
应收票据 296,521,255.67 296,521,255.67
应收账款 345,554,089.10 9,488,542.66 46,983,677.13 2,495,433.09 404,521,741.98
预付帐款 5,519,752.32 9,852,153.40 71,080,593.18 86,452,498.90
其他应收款 2,487,377.17 1,328,310.06 3,487,182.42 2,395,778.93 9,698,648.58
可供出售金融资产 1,050,000.00 1,050,000.00
长期股权投资 170,241.88 3,552.13 604,675.33 9,326,345.77 10,104,815.11
合计 650,252,716.14 21,722,558.25 122,156,128.06 14,217,557.79 808,348,960.24
金融负债： -
短期借款 775,000,000.00 775,000,000.00
应付票据 -
应付账款 445,347,347.50 25,161,329.94 17,716,082.67 488,224,760.11
预收款项 191,173,077.56 58,526,768.90 44,153,655.79 293,853,502.25
应付利息 8,666,869.33 8,666,869.33
其他应付款 172,449,053.65 73,160,094.44 20,794,514.36 266,403,662.45
一年内到期的非流动负 484,137,632.06 484,137,632.06
债
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期借款 118,000,000.00 40,000,000.00 400,000,000.00 1,775,836,974.79 2,333,836,974.79
长期应付款 43,265,197.85 43,265,197.85
合计 2,238,039,177.95 196,848,193.28 482,664,252.82 1,775,836,974.79 4,693,388,598.84
（续）
项目 年初余额
1年以内 1至2年 2至5年 5年以上 合计
金融资产：
应收票据 139,547,221.93 139,547,221.93
应收账款 488,032,835.49 51,911,997.39 7,377,071.52 1,887,688.22 549,209,592.62
预付帐款 58,414,294.36 43,588,206.43 124,919,939.84 226,922,440.63
其他应收款 3,807,185.62 1,356,137.09 2,977,316.34 2,161,645.48 10,302,284.53
可供出售金融资产 1,050,000.00 1,050,000.00
长期股权投资 3,552.13 604,675.33 9,326,345.77 9,934,573.23
合计 690,855,089.53 97,461,016.24 144,600,673.47 4,049,333.70 936,966,112.94
金融负债：
短期借款 810,000,000.00 810,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 462,470,729.28 39,524,230.64 26,342,505.75 528,337,465.67
预收款项 259,372,428.20 77,094,461.75 74,179,403.85 410,646,293.80
应付利息 9,898,164.19 9,898,164.19
其他应付款 266,461,918.17 13,096,932.85 19,359,047.16 298,917,898.18
一年内到期的非流动负债 515,399,853.41 515,399,853.41
长期借款 40,000,000.00 400,000,000.00 231,100,000.00 1,923,348,028.95 2,594,448,028.95
长期应付款 38,670,691.26 58,118,477.59 96,789,168.85
合计 2,363,603,093.25 529,715,625.24 389,651,648.02 1,981,466,506.54 5,264,436,873.05
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
防城港务集团有限
广西防城港市 港口服务 3 亿元 54.09%
公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是广西壮族自治区国资委。
其他说明：
无
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（一）在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、（十七）长期股权投资。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
防城港石油化工产品仓储有限公司 受同一公司控制
防城港晶源矿业投资有限公司 受同一公司控制
广西象州晶源港务有限公司 受同一公司控制
广西象州晶源贸易有限公司 受同一公司控制
贵州省天柱晶源钡盐化工有限公司 受同一公司控制
柳州晶源房地产有限公司 受同一公司控制
广西中燃船舶燃料有限公司 受同一公司控制
广西天宝能源有限公司 受同一公司控制
防城港泰港实业发展有限公司 受同一公司控制
广西惠禹粮油工业有限公司 受同一公司控制
防城港中储粮仓储有限公司 受同一公司控制
汇通物流（防城港）有限公司 受同一公司控制
防城港中储粮油脂有限公司 受同一公司控制
广西日升农业发展有限公司 受同一公司控制
防城港云约江码头有限公司 受同一公司控制
广西金防港务有限公司 受同一公司控制
中海油广西防城港天然气有限责任公司 受同一公司控制
防城港东湾港油码头有限公司 受同一公司控制
广西北部湾航投投资管理有限公司 受同一公司控制
防城港市水务设备检验有限公司 受同一公司控制
广西上思十万山天然矿泉水有限公司 受同一公司控制
钦州北部湾港务投资有限公司 受同一公司控制
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钦州市港口建设投资有限责任公司 受同一公司控制
广西钦州保税港区盛海贸易有限公司 受同一公司控制
广西泛海商贸有限公司 受同一公司控制
北海泛北商贸有限公司 受同一公司控制
广西致祥贸易有限公司 受同一公司控制
泛湾物流股份有限公司 受同一公司控制
广西深蓝商贸有限公司 受同一公司控制
北海诚德镍业有限公司 受同一公司控制
广西诚德国际贸易有限公司 受同一公司控制
诚德环球控股有限公司 受同一公司控制
北海诚德货物运输代理有限公司 受同一公司控制
佛山市诚德新材料有限公司 受同一公司控制
北海诚德金属压延有限公司 受同一公司控制
北海诚德不锈钢有限公司 受同一公司控制
防城港务投资控股有限公司 受同一公司控制
防城港精亿水电安装工程有限公司 受同一公司控制
广西泛洋矿业有限公司 受同一公司控制
防城港枫叶粮油工业有限公司 受同一公司控制
广西北部湾港安船舶环保有限公司 受同一公司控制
自贡北部湾油脂工业有限公司 受同一公司控制
防城港中一重工有限公司 受同一公司控制
北部湾控股（香港）有限公司 受同一公司控制
关丹港口（集团）有限公司 受同一公司控制
北部湾控股（马来西亚）有限公司 受同一公司控制
北港国际有限公司 受同一公司控制
北港航运有限公司 受同一公司控制
BBG Bright Limited 受同一公司控制
Bright BBG Shipping Limited 受同一公司控制
BBG Endeavor Limited 受同一公司控制
Endeavor BBG Shipping Limited 受同一公司控制
BBG Glory Limited 受同一公司控制
Ambition BBG Shipping Limited 受同一公司控制
广西渤海农业发展有限公司 受同一公司控制
广西北部湾外轮理货有限公司 受同一公司控制
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北海铁山港务有限公司 受同一公司控制
广西北部湾邮轮码头有限公司 受同一公司控制
广西泛华能源有限公司 受同一公司控制
广西北港商贸有限公司 受同一公司控制
防城港市金海市场有限责任公司 受同一公司控制
防城港港务物业管理有限责任公司 受同一公司控制
广西北港物业服务有限公司 受同一公司控制
广西北港电子商务有限公司 受同一公司控制
广西北部湾华东重工有限公司 受同一公司控制
广西钦州北港石化码头有限公司 受同一公司控制
广西中马钦州产业园区金谷投资有限公司 受同一公司控制
广西中马钦州产业园区开发有限公司 受同一公司控制
广西孔雀湾投资开发有限公司 受同一公司控制
广西北部湾东盟投资有限公司 受同一公司控制
马中关丹产业园有限公司 受同一公司控制
广西港青油脂有限公司 受同一公司控制
四川北部湾港投资有限公司 受同一公司控制
自贡北部湾保税物流园有限公司 受同一公司控制
广西北部湾泛鑫融资性担保有限公司 受同一公司控制
南宁化工集团有限公司 受同一公司控制
南宁狮座建材有限公司 受同一公司控制
梧州市联溢化工有限公司 受同一公司控制
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 受同一公司控制
兴义市立根电冶有限公司 受同一公司控制
南宁化工股份有限公司 受同一公司控制
南宁绿洲化工有限责任公司 受同一公司控制
南宁中南油化工有限公司 受同一公司控制
南宁丰塔建材有限公司 受同一公司控制
南宁化工（香港）有限公司 受同一公司控制
广西北港六景产业园投资有限公司 受同一公司控制
广西北部湾联合钢铁投资有限公司 受同一公司控制
联合钢铁（大马）集团公司 受同一公司控制
广西大白鲨网络科技有限公司 受同一公司控制
广西华锡集团股份有限公司 受同一公司控制
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广西高峰矿业有限责任公司 受同一公司控制
河池五吉有限责任公司 受同一公司控制
柳州百韧特先进材料有限公司 受同一公司控制
河池华锡制衣有限责任公司 受同一公司控制
广西佛子矿业有限公司 受同一公司控制
来宾华锡冶炼有限公司 受同一公司控制
梧州华锡冶炼有限公司 受同一公司控制
柳州华锡铟锡材料有限公司 受同一公司控制
广西二一五地质队有限公司 受同一公司控制
柳州华锡有色设计研究院有限责任公司 受同一公司控制
来宾金海实业有限公司 受同一公司控制
河池华锡物资供应有限责任公司 受同一公司控制
香港永超发展有限责任公司 受同一公司控制
北京华锡金海经贸有限责任公司 受同一公司控制
上海锡海工贸有限责任公司 受同一公司控制
深圳市来宾贸易有限责任公司 受同一公司控制
武汉华锡经贸有限责任公司 受同一公司控制
郑州华锡经贸有限责任公司 受同一公司控制
成都锡海经贸有限责任公司 受同一公司控制
沈阳华锡金海经贸有限责任公司 受同一公司控制
无锡市桂海有色金属有限公司 受同一公司控制
佛山市南海区锡海金属材料有限责任公司 受同一公司控制
柳州华宏汽车销售服务有限公司 受同一公司控制
广西北港物流有限公司 受同一公司控制
北海北港物流有限公司 受同一公司控制
玉林北港物流有限公司 受同一公司控制
广西防港物流有限公司 受同一公司控制
钦州北港物流有限公司 受同一公司控制
南宁国际综合物流园有限公司 受同一公司控制
广西北港建材有限公司 受同一公司控制
广西物港投资有限公司 受同一公司控制
广西北部湾联合国际船舶代理有限公司 受同一公司控制
南宁港港汽车销售服务有限公司 受同一公司控制
中国钦州外轮代理有限公司 受同一公司控制
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钦州市钦州港弘运物流服务有限公司 受同一公司控制
广西泛洲物流有限公司 受同一公司控制
广西港铁物流有限公司 受同一公司控制
广西胜狮集装箱有限公司 受同一公司控制
广西钦州保税港区开发投资有限责任公司 受同一公司控制
广西北部湾宝迪红供应链有限责任公司 受同一公司控制
广西北港建设开发有限公司 受同一公司控制
广西北港工程设计有限公司 受同一公司控制
广西泛宇房地产开发有限公司 受同一公司控制
广西泛宇房地产开发有限公司南宁新良港大酒店 受同一公司控制
防城港港务印刷有限公司 受同一公司控制
防城港中港建设工程有限责任公司 受同一公司控制
防城港兴港建筑材料有限公司 受同一公司控制
广西邕江一品投资有限公司 受同一公司控制
防城港精欣建筑试验有限公司 受同一公司控制
广西南宁北港酒店管理有限公司 受同一公司控制
桂林北港物流园建设开发有限公司 受同一公司控制
防城港港宸国际大酒店有限公司 受同一公司控制
广西东方紫荆餐饮管理有限公司 受同一公司控制
广西桂江有限责任公司 受同一公司控制
广西桂江资本控股公司 受同一公司控制
梧州市顺景港澳船务有限公司 受同一公司控制
广西金益盈投资管理中心 受同一公司控制
桂江企业有限公司 受同一公司控制
中港联合地产代理有限公司 受同一公司控制
飞高投资有限公司 受同一公司控制
桂江国际商务有限公司 受同一公司控制
桂江船务有限公司 受同一公司控制
新南桂企业有限公司 受同一公司控制
广西钦州保税港区盛港码头有限公司 受同一公司控制
北海港兴码头经营有限公司 受同一公司控制
防城港胜港码头有限公司 受同一公司控制
其他说明
无
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南宁港港汽车销售
采购汽车配件 140,463.24 100,000.00 是 2,264,792.31
服务有限公司
广西中燃船舶燃料
采购燃油 8,318,409.60 10,000,000.00 否 12,873,829.61
有限公司
广西润港食品有限
采购商品 0.00 否 625,800.00
公司
广西北港商贸有限
采购劳保用品 85,491.01 30,000.00 否 565,671.62
公司
广西北部湾华东重
采购设备 4,315,604.14 10,004,100.00 否 16,060,000.00
工有限公司
广西北部湾宝迪红
供应链有限责任公 采购红酒 66,386.00 100,000.00 否 17,087.18
司
防城港务集团有限
采购电 57,175,753.28 57,000,000.00 是
公司
防城港市亿港自来
采购自来水 6,595,589.48 5,000,000.00 否
水有限公司
防城港石油化工产
采购燃油 12,160.09 20,000.00 否
品仓储有限公司
钦州市钦州港弘运
集装箱维修 501,028.30 800,000.00 否 558,596.64
物流服务有限公司
钦州市港口（集团）
接受劳务 0.00 否 5,018,856.42
物流有限公司
钦州市港口（集团）
运输服务 18,107.01 230,000.00 否
货运有限公司
钦州北港物流有限
运输服务 19,512,310.45 26,023,000.00 否 16,327,528.53
公司
钦州北部湾港务投
铁路专线费 13,380,372.76 17,665,200.00 否
资有限公司
广西钦州保税港区
开发投资有限责任 租赁费 2,571.43 10,000.00 否 943.40
公司
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广西防港物流有限
工程款、运输服务 82,675,015.90 105,155,200.00 否 21,553,620.58
公司
广西泛宇房地产开
发有限公司南宁新 住宿 22,356.68 50,000.00 否
良港大酒店
广西泛宇房地产开
物业维护 303,550.42 1,650,000.00 否 926,268.42
发有限公司
广西东方紫荆餐饮
餐饮服务 40,446.00 420,000.00 否 394,381.00
管理有限公司
广西北港电子商务
办公软件 OA 款 240,440.00 601,100.00 否
有限公司
广西北部湾外轮理
理货 3,087,541.15 4,100,000.00 否 107,504.72
货有限公司
广西北部湾港安船
环保服务 1,206,991.48 1,350,000.00 否
舶环保有限公司
防城港中一重工有
设备及维护 5,335,702.45 6,770,000.00 否 8,114,985.69
限公司
防城港中港建设工
工程建设及维护 46,540,370.04 27,500,000.00 是 144,470,209.80
程有限责任公司
防城港务集团有限
工程维护等劳务 14,016,716.97 30,838,200.00 否 71,628,861.44
公司
防城港市亿港自来
自来水安装工程 215,618.35 550,000.00 否 3,849,617.96
水有限公司
防城港精亿水电安
水电安装工程 17,989,251.15 19,253,500.00 否 927,621.07
装工程有限公司
防城港港务印刷有
印刷服 564,524.16 770,000.00 否 710,656.62
限公司
防城港港务物业管
物业服务 6,918,783.86 7,012,000.00 否 7,852,836.87
理有限责任公司
防城港港宸国际大
餐饮、住宿服务 480,433.13 500,000.00 否
酒店有限公司
泛湾物流股份有限
运输服务 131,926.23 0.00 是 10,695.87
公司
北海北港物流有限
运输服务 46,926,159.93 44,600,000.00 是 8,855,051.21
公司
北海诚德不锈钢有
采购商品 896,323.75 是
限公司
合计 337,716,398.44 378,102,300.00 否 323,715,416.96
出售商品/提供劳务情况表
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广西泛洲物流有限公司 出售商品 3,107.55
广西泛海商贸有限公司 出售锰矿 5,301,343.01
中国钦州外轮代理有限公司 港口费 32,038,421.54 37,689,098.47
钦州市钦州港弘运物流服务有
港口费 1,562,218.98 1,684,361.32
限公司
钦州市港口（集团）货运有限
港口费 34,775.65 17,467,992.47
公司
钦州北港物流有限公司 港口费 13,235,740.38 769,436.97
钦州北部湾港务投资有限公司 港口费 854,811.28
广西中油能源有限公司 港口费 13,283,206.17 10,396,897.46
广西中燃船舶燃料有限公司 港口费 750,511.92 696,816.08
广西钦州保税港区盛海贸易有
港口费 480.27 41,589.51
限公司
广西惠禹粮油工业有限公司 港口费 63,582,998.71 59,341,327.14
广西港铁物流有限公司 港口费 33,107.75
广西港青油脂有限公司 港口费 13,843,638.77 9,453,164.50
广西防港物流有限公司 港口费 5,604,020.20 5,515,149.77
广西泛洋矿业有限公司 港口费 1,533,106.37
广西泛荣商贸有限公司 港口费 832,780.40 801,783.48
广西泛华能源有限公司 港口费 2,600,388.56 13,909,764.15
广西泛海商贸有限公司 港口费 38,125,981.34 280,057.77
广西渤海农业发展有限公司 港口费 46,886,952.77 43,890,560.13
广西北港物流有限公司 港口费 15,683,483.51 9,946,456.44
广西北港商贸有限公司 水电费 92,109.00
广西北港电子商务有限公司 港口费 3,799,587.31
广西北部湾邮轮码头有限公司 港口费 127,059.45 230,385.33
广西北部湾联合国际船舶代理
港口费 33,740,560.89 3,079,256.62
有限公司
广西北部湾港安船舶环保有限
港口费 72.36
公司
广西北部湾宝迪红供应链有限
港口费 23,825.44
责任公司
防城港中港建设工程有限责任
水电费 46,152.31
公司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
防城港中储粮仓储有限公司 港口费 2,694,080.64 292,318.23
防城港泰港实业发展有限公司 港口费 107,851.96
防城港晶源矿业投资有限公司 港口费 3,136.79 901,639.96
防城港港宸国际大酒店有限公
港口费 7,037.65
司
防城港枫叶粮油工业有限公司 港口费 18,129,762.97 9,995,840.13
泛湾物流股份有限公司 港口费 38,361,249.36 39,066,292.88
北海铁山港务有限公司 港口费 4,234,689.91
北海北港物流有限公司 港口费 454,882.08
北部湾资源有限公司 港口费 2,154,482.21
广西北部湾外轮理货有限公司 港口费 25,903.85
北海北港物流有限公司 港口费 69,062.19
防城港务集团有限公司 港口费 4,482,810.96
防城港胜港码头有限公司 提供劳务 7,515,526.60
钦州北部湾港务投资有限公司 提供劳务 1,460,634.76
广西钦州保税港区盛港码头有
提供劳务 12,579,326.68
限公司
合计 376,554,019.04 274,797,050.27
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
防城港务集团有 防城港北部湾港 2016 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
托管服务费 市场定价 1,473,767.91
限公司 务有限公司 日 日
防城港胜港码头 防城港北部湾港 2016 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
托管服务费 市场定价 1,889,616.62
有限公司 务有限公司 日 日
防城港云约江码 防城港北部湾港 2016 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
托管服务费 市场定价 435,775.81
头有限公司 务有限公司 日 日
钦州市港口（集
钦州北部湾港务 2015 年 08 月 01 2018 年 08 月 01
团）有限责任公 托管服务费 按合同约定 197,987.38
投资有限公司 日 日
司
钦州市港口（集
钦州北部湾港务 托管服务费 2016 年 05 月 01 2019 年 05 月 01 按合同约定 459,294.76
团）有限责任公
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资有限公司 司 日 日
广西北部湾国际
钦州北部湾港务 2015 年 09 月 06 2065 年 09 月 06
码头管理有限公 托管服务费 按合同约定 1,703,547.12
投资有限公司 日 日
司
合计 6,159,989.60
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
防城港务集团有限公司 门机 1,749,513.33 5,248,539.98
防城胜港码头有限公司 门机 3,031,491.18
广西北部湾外轮理货有限公
办公楼 42,810.81
司钦州分公司
钦州北港物流有限公司 办公楼 21,405.41
广西北部湾联合国际船舶代
办公楼 37,232.43 255,488.00
理有限公司
广西北部湾联合国际船舶代
理有限公司钦州保税港区分 办公楼 22,962.16
公司
北海北港物流有限公司 办公楼 124,265.52
钦州北部湾港务投资有限公
门机 373,076.92
司
合计 5,402,757.76 5,504,027.98
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
防城港务集团有限公司 不动产等 11,308,224.75 1,455,924.00
防城港云约江码头有限公司 地磅 1,629,997.22
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
钦州北部湾港务投资有限公
办公楼、公务车、堆存 5,288,713.79
司
钦州北港物流有限公司 铲车 307,629.31
钦州市港口（集团）货运有限
公务车 166,153.85
公司
广西北港商贸有限公司 办公楼 2,906,582.61 2,862,280.15
南宁国际综合物流园有限公
办公楼 142,848.00
司
合计 21,607,301.53 4,461,052.15
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广西北部湾国际港务集
30,000,000.00 2015 年 03 月 24 日 2016 年 03 月 24 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
50,000,000.00 2015 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 27 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
44,000,000.00 2015 年 06 月 05 日 2016 年 06 月 05 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
20,000,000.00 2015 年 01 月 13 日 2016 年 01 月 12 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
100,000,000.00 2015 年 04 月 30 日 2016 年 04 月 29 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
30,000,000.00 2015 年 01 月 05 日 2016 年 01 月 05 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
76,000,000.00 2015 年 02 月 06 日 2016 年 02 月 17 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
40,000,000.00 2015 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 02 日 是
团有限公司
广西北部湾国际港务集
60,000,000.00 2012 年 01 月 18 日 2022 年 01 月 17 日 否
团有限公司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
广西北部湾国际港务集
60,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2022 年 01 月 17 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
28,000,000.00 2012 年 07 月 27 日 2022 年 01 月 17 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
32,000,000.00 2012 年 05 月 10 日 2022 年 01 月 17 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
20,800,000.00 2014 年 01 月 08 日 2022 年 01 月 17 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
10,000,000.00 2014 年 04 月 11 日 2022 年 01 月 17 日 否
团有限公司
防城港务集团有限公司 80,000,000.00 2009 年 06 月 03 日 2018 年 03 月 04 日 否
防城港务集团有限公司 50,000,000.00 2005 年 01 月 12 日 2020 年 01 月 11 日 否
防城港务集团有限公司 5,000,000.00 2006 年 01 月 11 日 2016 年 01 月 10 日 是
防城港务集团有限公司 6,000,000.00 2006 年 02 月 22 日 2016 年 02 月 21 日 是
防城港务集团有限公司 4,000,000.00 2006 年 04 月 18 日 2016 年 04 月 17 日 是
防城港务集团有限公司 5,000,000.00 2006 年 04 月 26 日 2016 年 03 月 24 日 是
防城港务集团有限公司 4,000,000.00 2006 年 06 月 02 日 2016 年 04 月 01 日 是
防城港务集团有限公司 4,000,000.00 2006 年 06 月 23 日 2016 年 03 月 22 日 是
防城港务集团有限公司 26,000,000.00 2006 年 10 月 24 日 2016 年 10 月 23 日 是
防城港务集团有限公司 20,000,000.00 2007 年 11 月 29 日 2017 年 11 月 28 日 否
防城港务集团有限公司 30,000,000.00 2008 年 01 月 31 日 2018 年 01 月 30 日 否
防城港务集团有限公司 45,000,000.00 2010 年 12 月 01 日 2018 年 11 月 30 日 否
防城港务集团有限公司 35,000,000.00 2010 年 12 月 20 日 2017 年 11 月 28 日 否
防城港务集团有限公司 8,000,000.00 2010 年 12 月 20 日 2016 年 10 月 23 日 是
防城港务集团有限公司 300,000,000.00 2009 年 09 月 23 日 2022 年 09 月 22 日 否
防城港务集团有限公司 133,000,000.00 2010 年 12 月 20 日 2022 年 12 月 02 日 否
广西北部湾国际港务集
136,000,000.00 2008 年 10 月 31 日 2024 年 04 月 06 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
46,000,000.00 2009 年 06 月 23 日 2024 年 10 月 30 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
32,730,000.00 2008 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 17 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
200,000,000.00 2008 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 17 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
28,000,000.00 2012 年 04 月 19 日 2020 年 04 月 18 日 否
团有限公司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
广西北部湾国际港务集
1,400,000.00 2012 年 09 月 06 日 2020 年 04 月 25 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
97,620,000.00 2010 年 04 月 30 日 2025 年 04 月 30 日 否
团有限公司
防城港务集团有限公
司、广西北部湾国际港 62,600,000.00 2010 年 02 月 05 日 2025 年 02 月 04 日 否
务集团有限公司
广西北部湾国际港务集
30,000,000.00 2009 年 05 月 22 日 2019 年 12 月 30 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
50,000,000.00 2009 年 07 月 21 日 2019 年 12 月 30 日 否
团有限公司
广西北部湾国际港务集
100,000,000.00 2009 年 09 月 22 日 2019 年 12 月 30 日 否
团有限公司
防城港务集团有限公
司、广西北部湾国际港 30,000,000.00 2008 年 06 月 06 日 2020 年 06 月 05 日 否
务集团有限公司
防城港务集团有限公
司、广西北部湾国际港 50,000,000.00 2008 年 03 月 25 日 2022 年 07 月 31 日 否
务集团有限公司
防城港务集团有限公
司、广西北部湾国际港 40,000,000.00 2008 年 09 月 23 日 2021 年 09 月 22 日 否
务集团有限公司
防城港务集团有限公
司、广西北部湾国际港 168,000,000.00 2009 年 03 月 27 日 2022 年 03 月 11 日 否
务集团有限公司
防城港务集团有限公
司、广西北部湾国际港 100,000,000.00 2009 年 03 月 13 日 2021 年 03 月 12 日 否
务集团有限公司
防城港务集团有限公
司、广西北部湾国际港 175,500,000.00 2015 年 06 月 23 日 2025 年 04 月 30 日 否
务集团有限公司
防城港务集团有限公司 75,661,539.31 2010 年 04 月 15 日 2018 年 01 月 15 日 否
广西北部湾国际港务集
29,061,337.49 2010 年 01 月 15 日 2017 年 11 月 15 日 否
团有限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,802,251.53 2,578,300.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
泛湾物流股份有限
应收账款 899,765.87 44,988.29 277,080.78 13,854.04
公司
钦州市港口（集团）
应收账款 2,089,755.18 104,487.76
货运有限公司
广西惠禹粮油工业
应收账款 2,588,184.00 129,409.20 106,050.58 5,302.53
有限公司
北海铁山港务有限
应收账款 0.11 0.01
公司
防城港港宸国际大
应收账款 7,715.52 385.78 117,248.11 23,449.62
酒店有限公司
广西北部湾邮轮码
应收账款 159,713.60 7,985.68
头有限公司
钦州市钦州港弘运
应收账款 1,161,965.92 58,098.30 78,060.00 3,903.00
物流服务有限公司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国钦州外轮代理
应收账款 4,501,214.71 225,060.74 24,354.70 1,217.74
有限公司
广西渤海农业发展
应收账款 1,212,624.66 60,631.23 1,947,001.18 97,350.06
有限公司
北部湾资源有限公
应收账款 32.00 1.60
司
北海泛北商贸有限
应收账款 11,564,590.88 2,312,918.18 23,744,159.48 1,187,207.97
公司
防城港枫叶粮油工
应收账款 2,200,621.21 110,031.06 86,190.00 4,309.50
业有限公司
广西北部湾联合国
应收账款 际船舶代理有限公 17,208,958.04 860,447.90 1,799,317.00 89,965.85
司
广西北港物流有限
应收账款 886,500.80 68,109.59 3,570,066.00 178,503.30
公司
广西港青油脂有限
应收账款 1,725,884.51 86,294.23 1,512,390.35 75,619.52
公司
钦州北部湾港务投
应收账款 797,280.00 39,864.00
资有限公司
钦州北港物流有限
应收账款 544,761.00 27,238.05
公司
广西泛华能源有限
应收账款 2,539,407.75 126,970.39 4,167,848.91 208,392.45
公司
北海北港物流有限
应收账款 4,860.00 243.00
公司
北海诚德镍业有限
应收账款 316.82 31.68
公司
广西北港电子商务
应收账款 1,961,154.00 98,057.70
有限公司
广西泛海商贸有限
应收账款 20,891,879.16 1,044,593.96
公司
广西防港物流有限
应收账款 2,811.74 140.59
公司
广西北部湾华东重
预付账款 32,120,000.00
工有限公司
北海铁山港务有限
预付账款 113,476.33
公司
北海泛北商贸有限
预付账款 9,393,182.26
公司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
防城港务集团有限
预付账款 77,138.43
公司水电中心
广西北港电子商务
预付账款 240,440.00
有限公司
钦州北港物流有限
其他应收款 89,024.79 4,329.64
公司
钦州市钦州港弘运
其他应收款 2,432.00 121.60
物流服务有限公司
钦州北部湾港务投
其他应收款 105,937.51 5,296.88
资有限公司
钦州市钦州港弘运
其他应收款 394,250.49 19,712.52
物流服务有限公司
广西北港商贸有限
其他应收款 754,297.50 75,429.75 754,297.50 37,714.88
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 泛湾物流股份有限公司 24,963.85
防城港港务物业管理有限责
应付账款 2,636,434.49 1,553,530.56
任公司
应付账款 防城港港务印刷有限公司 24,768.00 48,628.55
防城港市亿港自来水有限公
应付账款 458,620.23 498,787.81
司
应付账款 防城港务集团有限公司 3,087,003.53 43,597,082.11
应付账款 防城港云约江码头有限公司 4,501,915.03 614,779.98
防城港中港建设工程有限责
应付账款 4,445,120.56 1,164,035.04
任公司
应付账款 广西中燃船舶燃料有限公司 31,346.30 1,545,231.30
广西北部湾外轮理货有限公
应付账款 490,832.00 110,435.00
司钦州分公司
应付账款 广西防港物流有限公司 6,809,470.50 3,381,534.08
南宁港港汽车销售服务有限
应付账款 147,200.00 158,294.00
公司
钦州北部湾港务投资有限公
应付账款 65,613,904.49 34,339,777.49
司
应付账款 北海北港物流有限公司 26,468,856.10 5,989,985.44
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
防城港精亿水电安装工程有
应付账款 22,172.49
限公司
防城港务集团有限公司港口
应付账款 130,850.45 22,743.84
机械厂
防城港务集团有限公司水电
应付账款 4,552,524.99 6,653,584.66
中心
防城港务集团有限公司信息
应付账款 1,174,513.16 1,411,037.66
中心
应付账款 防城港中一重工有限公司 24,796.68
广西北部湾宝迪红供应链有
应付账款 5,943.00 19,992.00
限责任公司
广西北部湾华东重工有限公
应付账款 7,279,140.00 5,688,535.86
司
应付账款 广西北港商贸有限公司 420.00 61,217.50
应付账款 广西渤海农业发展有限公司 221,995.16
广西钦州保税港区开发投资
应付账款 2,700.00 1,000.00
有限责任公司
应付账款 钦州北港物流有限公司 4,285,134.93 5,758,723.57
应付账款 北海诚德不锈钢有限公司 1,048,698.79 1,854.00
应付账款 防城港胜港码头有限公司 2,653,539.73
防城港石油化工产品仓储有
应付账款 1,134.39
限公司
广西北部湾外轮理货有限公
应付账款 54,457.60
司
广西北部湾外轮理货有限公
应付账款 191,327.85
司北海分公司
钦州市港口（集团）货运有限
应付账款 97,200.00
公司
预收账款 广西泛华能源有限公司 144,955.91 144,955.91
预收账款 广西中油能源有限公司 1,510,651.30 2,127,285.19
预收账款 广西防港物流有限公司 2,890,589.07 3,320,640.15
预收账款 防城港中一重工有限公司 42,695.89 42,695.89
预收账款 泛湾物流股份有限公司 3,737,846.41 679,493.12
防城港晶源矿业投资有限公
预收账款 1,675.00
司(本部)
防城港港宸国际大酒店有限
预收账款 7,459.91
公司
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
预收账款 北部湾远洋集团有限公司 21,677.86
预收账款 广西泛洋矿业有限公司 558,239.10 558,239.10
预收账款 广西泛海商贸有限公司 12,971,450.02 18,121,381.26
预收账款 中国钦州外轮代理有限公司 4,789,803.50 4,802,493.15
广西北部湾联合国际船舶代
预收账款 294,864.28 514,494.94
理有限公司
广西北部湾邮轮码头有限公
预收账款 333,339.35
司
预收账款 广西北港物流有限公司 11,337.00 1,304.00
预收账款 广西泛荣商贸有限公司 380,384.45
钦州市钦州港弘运物流服务
预收账款 200.00
有限公司
预收账款 防城港中储粮仓储有限公司 3,769.38
预收账款 广西中燃船舶燃料有限公司 4,540.81
广西北部湾宝迪红供应链有
预收账款 170.00
限责任公司
预收账款 广西北港商贸有限公司 10,026.50
预收账款 广西渤海农业发展有限公司 260,250.75
防城港枫叶粮油工业有限公
预收账款 71,008.00
司
防城港务集团有限公司北海
预收账款 18,432.00
铁山港分公司
广西北部湾联合国际船舶代
预收账款 理有限公司钦州保税港区分 193,162.26
公司
预收账款 广西北港电子商务有限公司 1,419,512.28
预收账款 广西泛洲物流有限公司 10,842.96
预收账款 广西港铁物流有限公司 17,955.78
预收账款 广西惠禹粮油工业有限公司 166,190.10
钦州北部湾港务投资有限公
其他应付款 123,106,152.12 151,530,332.89
司
广西北部湾国际港务集团有
其他应付款 66,726,914.33 72,822,563.15
限公司
其他应付款 北海诚德不锈钢有限公司 20,000.00
其他应付款 广西中燃船舶燃料有限公司 35,100.00 30,000.00
其他应付款 广西北港商贸有限公司 39,232.60
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
广西北部湾联合国际船舶代
其他应付款 1,500.00 1,500.00
理有限公司
防城港中港建设工程有限责
其他应付款 122,575.81 10,143.00
任公司
其他应付款 北海北港物流有限公司 300,000.00
钦州市钦州港弘运物流服务
其他应付款 500.00
有限公司
其他应付款 北海铁山港务有限公司 4,700.02
其他应付款 防城港港务印刷有限公司 903.00
防城港精欣建筑试验有限公
其他应付款 6,000.00
司
其他应付款 防城港务集团有限公司 21,450.00
广西北部湾外轮理货有限公
其他应付款 800.00
司北海分公司
广西泛宇房地产开发有限公
其他应付款 1,400.00
司南宁新良港大酒店
其他应付款 广西泛洲物流有限公司 800.00
7、关联方承诺
本报告期内，无需要披露的关联方承诺。
8、其他
无
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
项目 年末余额 年初余额
—购建长期资产承诺 156,072,577.24 205,497,839.12
—大额发包合同 1,053,390,250.20 525,597,400.00
—对外投资承诺 5,079,366.00
合计 1,209,462,827.437 736,174,605.12
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 3,304,265.58 3,146,919.60
资产负债表日后第2年 3,469,478.86 3,304,265.58
资产负债表日后第3年 3,642,952.80 3,469,478.86
以后年度 21,136,094.54 24,779,047.34
合计 31,552,791.78 34,699,711.38
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
瓮福国际贸易股份有限公司（以下简称“瓮福国际”）诉公司、下属全资子公司北海新力进出口贸易有限公司（以下简称
“新力公司”）及关联公司北海泛北商贸有限公司（以下简称“泛北公司”）买卖合同纠纷案，于2016年8月11日收到贵州省高
级人民法院送达的传票。因新力公司及泛北公司从2014年6月至12月期间与瓮福国际开展贸易合作业务，发生贸易合同纠纷，
瓮福国际向法院提起诉讼，请求判令新力公司、泛北公司及我公司连带向瓮福国际支付欠款12,193.13万元，及违约金3,136.24
万元、律师代理费88.40万元、诉讼费等。2017年1月5贵州省高级人民法院作出一审判决：1、新力公司向瓮福国际支付货款
10,084.49万元及利息1,818.30万元；2、泛北公司向瓮福国际支付货款2,108.67万元及利息654.77万元；3、新力公司和泛北公
司分别支付瓮福国际律师代理费29万元和6万元；4、驳回原告瓮福公司其余诉讼请求。该案件受理费81.27万元，由新力公
司负担67.72万元，泛北公司负担13.54万元。一审判决后，新力公司及泛北公司已提起上诉，二审未开庭。公司律师认为法
院支持我方上诉请求的可能性较大，且公司考虑：即使是二审败诉，公司仍可以向第三方追偿，且已经采取了有效的措施，
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因此本期未对该诉讼事项计提预计负债。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 132,612,355.08
经审议批准宣告发放的利润或股利 132,612,355.08
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、公司于2016年2月29日公告，公司正在筹划注入控股股东广西北部湾国际港务集团有限公司所属港口经营性资产，涉
及资产重组事项，2016年12月22日，公司已收到中国证券监督管理委员会《行政许可申请受理通知书》（163782号），截止
财务报告批准报出日，重组事项尚在进行中。
2、经本公司2017年3月29日第七届董事会第三十二次会议决议通过，公司2016年度利润分配和资本公积金转增股本预案
以2016年末的总股本954,045,720股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.39元（含税），以资本公积金（股本溢价部分）
向全体股东每10股转增3股，共计转增286,213,716股。此议案尚须提请本公司股东大会审议通过。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
6,780,81 6,780,819 3,672,9 3,672,917.0
独计提坏账准备的 27.51% 10.84%
9.38 .38 17.00
应收账款
按信用风险特征组
17,867,0 1,030,90 16,836,12 30,220, 1,617,718 28,602,564.
合计提坏账准备的 72.49% 5.77% 89.16% 5.35%
30.70 3.11 7.59 282.54 .52
应收账款
24,647,8 1,030,90 23,616,94 33,893, 1,617,718 32,275,481.
合计 100.00% 4.18% 100.00% 4.77%
50.08 3.11 6.97 199.54 .52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
需合并抵消的关联方欠 6,780,819.38 需合并抵消
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
款
合计 6,780,819.38 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
17,379,222.56 868,961.13 5.00%
1 年以内小计 17,379,222.56 868,961.13 5.00%
1至2年 184,651.60 18,465.16 10.00%
2至3年 164,183.00 32,836.60 20.00%
3至4年 40,476.17 12,142.85 30.00%
4至5年 50.00%
5 年以上 98,497.37 98,497.37 100.00%
合计 17,867,030.70 1,030,903.11 5.77%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 586,815.41 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
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易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额13,438,437.28元，占应收账款年末余额合计数的比例
54.52%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额671,921.86元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
500,058, 500,058,5 719,108 719,108,90
独计提坏账准备的 98.99% 99.30%
512.10 12.10 ,904.61 4.61
其他应收款
按信用风险特征组
5,095,32 2,182,44 2,912,882 5,054,6 1,873,249 3,181,403.6
合计提坏账准备的 1.01% 42.83% 0.70% 37.06%
7.35 5.10 .25 52.60 .00
其他应收款
505,153, 2,182,44 502,971,3 724,163 1,873,249 722,290,30
合计 100.00% 0.43% 100.00% 0.26%
839.45 5.10 94.35 ,557.21 .00 8.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款（按单位） 期末余额
北部湾港股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
需合并抵消的关联方往 | 北部湾港：2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-03-31 |
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| 附件：公告原文 |
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