国新文化(600636)_公司公告_三爱富2016年年度报告新浪财经

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三爱富2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-29
2016 年年度报告公司代码：600636 公司简称：三爱富上海三爱富新材料股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事褚小东因公未能出席现场会议刘文杰三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人徐忠伟、主管会计工作负责人刘文杰及会计机构负责人（会计主管人员）周建峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告中\" 董事会报告\"等有关章节关于公司面临风险的描述。 1 / 165 2016 年年度报告 2 / 165 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9 第五节重要事项 ........................................................................................................................... 24 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40 第八节公司治理 ........................................................................................................................... 45 第九节财务报告 ........................................................................................................................... 48 第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 165 3 / 165 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 CFC 指分子中不含除氯、氟和碳三种原子以外原子的化合物，是引起耗损臭氧的主要化学品。 CFC 替代品指分子中含有氯、氟、碳原子外，还含有氢原子的化合物。 ODS 指耗损臭氧层物质，包括氟氯烷烃类和若干种含氯烃类物质。 HSE 管理指职业健康、安全与环境一体化的管理。 CDM 指清洁发展机制。 GWP 指全球变暖潜能值。第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海三爱富新材料股份有限公司公司的中文简称三爱富公司的外文名称 SHANGHAI 3F NEW MATERIALS COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 3FNM 公司的法定代表人徐忠伟二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李莉何兰娟联系地址上海市漕溪路250号银海大楼上海市漕溪路250号银海大楼 A805室 A805室电话 021-64823549 021-64823552 传真 021-64823550 021-64823550 电子信箱 bod@sh3f.com bod@sh3f.com 三、基本情况简介公司注册地址上海市闵行区龙吴路4411号公司注册地址的邮政编码公司办公地址上海市徐汇区漕溪路250号银海大楼A805室公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.sh3f.com 4 / 165 2016 年年度报告电子信箱 bod@sh3f.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点上海市徐汇区漕溪路250号银海大楼A805室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所三爱富六、其他相关资料名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼内）签字会计师姓名谢骞宋青名称摩根士丹利华鑫证券有限责任公司办公地址上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金报告期内履行持续督导职责的融中心 75 层保荐机构签字的保荐代表李德祥杨虎进人姓名持续督导的期间 2015-07-15 至 2016-12-31 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2016年 2015年年同 2014年期增减(%) 营业收入 4,737,092,180.51 3,571,190,564.37 33 3,939,933,113.78 归属于上市公司股东的净 -307,875,658.35 -311,013,572.94 不适 6,466,825.28 利润用归属于上市公司股东的扣 -62,971,218.23 -309,777,456.20 不适 -81,815,080.75 除非经常性损益的净利润用经营活动产生的现金流量 204,388,542.39 -74,342,170.44 不适 -35,664,225.28 净额用本期末比上年 2016年末 2015年末同期 2014年末末增减（% ）归属于上市公司股东的净 2,479,430,582.59 2,786,874,394.59 -11 1,626,897,323.36 资产 5 / 165 2016 年年度报告总资产 4,158,912,471.92 4,569,972,763.99 -9 3,881,302,613.50 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.6888 -0.696 不适用 0.017 稀释每股收益（元／股） -0.6888 -0.75 不适用 0.017 扣除非经常性损益后的基本每 -0.1409 -0.693 不适用 -0.214 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） -11.19 -14.09 2.9 0.39 扣除非经常性损益后的加权平 -2.39 -14.03 11.64 -4.96 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 1,106,101,583.66 1,201,241,154.39 906,262,179.30 1,523,487,263.16 归属于上市公司股东的 8,548,741.12 35,333,273.52 -231,112,823.08 -120,644,849.91 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 3,731,964.67 36,786,364.36 -97,201,492.53 -6,288,054.73 净利润经营活动产生的现金流 205,213,405.99 -71,126,458.16 334,958,297.20 -264,656,702.64 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 6 / 165 2016 年年度报告附注非经常性损益项目 2016 年金额（如适 2015 年金额 2014 年金额用）非流动资产处置损益 -198,190,819.15 -35,323,650.63 19,928,409.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 57,937,605.34 53,886,417.28 54,456,288.15 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 7 / 165 2016 年年度报告除上述各项之外的其他营业外 -6,416,712.51 -6,908,309.55 38,527,959.50 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 -86,645,656.77 损益项目少数股东权益影响额 -3,388,377.83 -7,622,881.43 -15,671,340.39 所得税影响额 -8,200,479.20 -5,267,692.41 -8,959,410.55 合计 -244,904,440.12 -1,236,116.74 88,281,906.03 注：“其他符合非经常性损益定义的损益项目”系因吴泾基地产业结构调整而发生的职工安置分流补偿费 86,645,656.77 元。十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明本公司是专业从事氟聚合物、氟制冷剂等各类含氟化学品的研究、开发、生产和经营的企业。主要产品包括氟树脂、氟橡胶、含氟制冷剂及其他含氟精细化学品。2016 年世界经济维持“低增长、低通胀和多风险”态势。中国经济走势受到全球经济艰难复苏、新兴经济体增速明显放缓、大宗商品价格下跌、全球贸易持续低迷的影响，仍处在探底过程中，但在投资增速趋稳，化解过剩产能启动、新动能加快形成的条件下，本轮经济放缓有望实现阶段性启稳。但氟化工行业产能结构性过剩，使氟化工产品仍维持低位运行，目前聚合物价格从四季度起呈回升，部分化学品价格也略有上升，整个行业处于逐步复苏阶段。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、市场地位和品牌影响力公司作为中国氟化工行业的先驱，一直以来对整个氟化工行业的健康有序发展有着重要的贡献；凭借不断推陈出新的极具竞争力产品，公司在 FKM、PVDF、氟化学品等产品市场中一直占据前列，以“3F”获得巨大的品牌影响力，培育出很高品牌忠诚度的客户。 2、技术研发能力公司秉承“人本科技、持续创新”的理念，以国家级技术中心为核心，专注市场发展趋势以及客户需求，致力新技术新产品研发，努力实现技术产业化，加强下游加工应用研究，形成企业持续发展的源动力。报告期内上海 PT853 中试装置稳定高产，完成常熟中试项目建设；开发新增 PVDF 产品牌号，实现稳定生产，逐步进行销售推广；重点推进乙烯-四氟乙烯共聚树脂（ETFE）和可融性氟树脂（PFA）项目，两项目均已建立中试装置并进入稳定生产阶段，产品实现批量销售。 3、经营管理能力公司拥有一支经验丰富的高级管理团队，管理人员在各自专业领域内拥有较强的知识和管理技能，通过精准测算、科学决策，不断降低公司各项经营成本，有效提高公司利润空间，确保公司持续健康的发展。报告期内降本增效，管理下沉，推行矩阵管理、加强信息化建设、 8 / 165 2016 年年度报告提升设备水平、调整产品结构、精简组织架构，增强企业盈利能力。 4、合作发展能力公司在不断完善治理结构、加强自身能力建设的同时，一直寻求对外合作发展机会，通过与国内外优秀企业沟通交流甚至合作的方式，比如科幕公司（从杜邦脱离出来）、阿科玛、索尔维、日本吴羽等知名企业，不断提高公司在市场上的竞争力。 5、战略发展能力公司继续加强自身战略发展能力，加快内蒙古以及常熟生产基地布局、加速上海本部转型调整发展。通过资源整合，各产业基地优势互补，发挥协同效应，提高了公司整体的盈利能力以及抗风险能力。报告期内继续加强推进重点项目建设，包括共聚物项目一期破土动工、常熟中昊 F1100 项目现场开始施工、完成中昊 6000 吨 HFP 建设并顺利投产、常熟三爱富 5000 吨 HFP 项目进入设备安装阶段完成常熟中昊二期 HFO-1234yf 项目竣工资料和竣工投资审计的工作。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，公司所处氟化工行业形势依然严峻，供需矛盾带来的价格竞争以及公司内部所面临的安全环保、人才储备、项目建设等瓶颈问题未能得到根本性改变，企业盈利空间进一步受到挤压。面对困难和压力，公司始终保持乐观的态度，做到心存高远，脚踏实地，坚持以效益为导向，积极推动企业不断向前发展。2016 年，公司坚持结构调整和走出去方针不变，坚持自主创新和合作互利原则不变，紧紧围绕提升效益这个中心，苦练内功，真抓实干，不断完善企业运作机制。一年来，公司以卧薪尝胆，以破釜沉舟的勇气促使产品布局更趋合理，员工结构精简高效，科技创新成绩显现，升级发展初见端倪，公司后续发展充满动力。二、报告期内主要经营情况 2016 年，公司实现营业收入 473709 万元，利润总额为-15962 万元，归母净利润为-30788 万元。主要工作回顾： 1、强化 HSE 体系建设，重视基础管理，保证 HSE 总体受控 2016 年，公司以“五个全覆盖”---隐患排查治理全覆盖、专业检查管理全覆盖、现场技防设施监控全覆盖、应急处置全覆盖、员工教育培训全覆盖为整体思路，重点抓好隐患排查治理、员工学习培训、现场应急处置、承包商管理及检维修安全管理等工作，强化 HSE 体系建设，重视基础管理，确保 HSE 总体受控。 2016 年，公司严格执行各层级管理人员带班检查，通过定期和不定期的巡查来发现问题、解决问题、剖析问题，将安全隐患进行有效地整改。全年由各层级管理人员共带班实施安全检查 220 次，参加班组安全学习 191 次，积极倡导本质安全的先进理念。 2、推进精益运营，促进管理提升，实现降本增效 2016 年，为确保年度预算目标的顺利完成，公司所属子公司及部门、装置分别制定了降本增效的具体措施。通过产品结构调整、技术改造、优化工艺、提高产品质量以及降低采购成本等一系列措施，实现降本增效 3.25%。同时，通过费用管控，合理压减各类可控费用，使三项费用实际使用与计划相比下降了 8.65%。 3、以客户为导向，探索和优化销售管理模式 2016 年，为更好地服务于市场和客户，销售公司不断探索和优化销售管理模式，在强化内部管理的基础上，建立了“产品制”的组织架构，并逐步推行矩阵式销售管理模式，保证各产品销售团队与相关装置紧密对接，做到产销研联动；通过共同走访市场，做到精准快速了解客户，服务客户。 4、加快技术创新，实现科研成果向生产力转化 9 / 165 2016 年年度报告 2016 年，公司围绕重点科研项目进行攻关，其中包括 ETFE、PFA、PT853、PVDF 和 PTFE 等聚合物产品的中试和推广工作。其中：ETFE 实现批量销售；PFA 已走入市场；PT853 逐步由公司的小试生产转移至常熟，并逐步进入中试生产，目前生产装置已基本完成安装并进入调试过程。同时，根据市场需求，公司技术中心按不同使用功能，积极开展各类含氟新产品的研发和产业化推动工作。如：利用电解副产物开发了用于电子清洗和防指纹溶剂；围绕聚四氟乙烯乳液的在线改进，积极开展 301 替代品的产业化研究。 5、调整产品布局，增强企业盈利能力随着 “走出去”战略的实施，公司已相继在江苏常熟和内蒙古丰镇地区建立起了一定规模的生产基地。为发挥区域优势，2016 年，公司利用内蒙基地的成本优势，将二元胶生产由上海本部转移至内蒙基地，规避了上海地区设备老化、成本趋高、环保制约等风险因素，顺利实现了橡胶产品的梯度转移工作。同时，利用市场趋好的机会，合理提高 PVDF、FEP、HFO1234yf 等主导产品的产量，降低成本，增强企业盈利能力。 6、精简组织架构，全力完成人员安置工作为进一步适应 “产业结构调整、生产基地转移”的战略部署，公司现有组织架构正逐步实施调整，精简高效是本次调整的目标。随着外迁工作的深入，公司在册人员将控制在 200 人以内。 2016 年 4 月 18 日，公司职代会以 91.04%审议通过了《上海三爱富新材料股份有限公司安置分流实施办法》。2016 年共安置分流 276 名员工，协解费用 4950 万元。（其中公司正式员工 225 名，劳务派遣人员 51 人），完成了全年安置分流从业人员 200 人的目标。 7、加强信息化建设，树立自动化、智能化管理理念 2016 年，公司在现有 SAP 的流程基础上，完善 MM 采购功能模块，实现线上统一审批平台搭建；通过优化现有流程及操作规范，进一步优化办公自动化程序，在实现线上会议室申请、新闻发布、收发文管理、值班日程管理等功能的基础上，实现了与 BMP 审批平台的接口对接。同时，围绕大数据平台建设项目，实现 PI 系统数据采集，搭建常熟及内蒙古基地应急联动中心平台，为公司实现异地自动化、智能化管理打好基础。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 4,737,092,180.51 3,571,190,564.37 32.65 营业成本 4,073,179,901.35 3,247,848,661.82 25.41 销售费用 98,139,072.83 88,806,282.63 10.51 管理费用 455,206,995.88 381,127,356.91 19.44 财务费用 -700,338.81 21,678,651.91 不适用经营活动产生的现金流量净额 204,388,542.39 -74,342,170.44 不适用投资活动产生的现金流量净额 -584,692,349.45 -406,332,621.56 不适用筹资活动产生的现金流量净额 43,198,888.04 654,794,850.54 -93.40 研发支出 97,283,689.11 105,594,818.15 -7.87 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%） 10 / 165 2016 年年度报告工业 2,699,365,659.54 2,042,057,727.94 24.35 19.57 5.31 增加 10.25 个百分点商业 2,008,695,085.27 2,007,521,092.67 0.06 96.05 95.81 增加 0.12 个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分产品营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）含氟聚 827,212,998.25 702,944,161.85 15.02 35.31 2.77 增加合物 26.90 个百分点 CFC 替代 1,802,147,274.97 1,286,091,858.59 28.64 13.44 6.40 增加品 4.72 个百分点 CFC 产品 70,005,386.32 53,021,707.50 24.26 21.77 14.08 增加 5.11 个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）上海地 2,391,283,082.75 2,394,625,078.86 -0.14 66.48 59.62 增加区 4.30 个百分点常熟地 2,040,297,546.74 1,443,628,109.56 29.24 25.18 13.63 增加区 7.19 个百分点内蒙古 276,480,115.32 211,325,632.19 23.57 28.12 9.14 增加地区 13.29 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 1、上海地区收入相比上年变动原因主要是因为贸易收入的增加。 2、常熟内蒙地区收入较上年变动原因主要为市场处于复苏阶段，产品销量增加，产品价格也略有上升，从而导致收入增加。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%） 11 / 165 2016 年年度报告 HCFC-22 39,462.58 22,302.12 809.21 -3 -30 -44 HCFC-142b 19,923.64 19,241.02 596.25 23 23 F141B 15,661.73 14,941.63 728.06 0 -6 1,267 CTFE 1,235.90 1,288.71 125.48 12 24 -19 PVDF 5,793.35 5,974.46 1,400.11 2 10 -7 F1234YF 5,891.39 5,904.12 792.79 71 104 -2 产销量情况说明 HCFC-22 库存量较上年变动较大的原因为该产品可以作为产品销售的同时还可以作为原料用于企业生产其他的产品，HCFC-22 本年自用量较上年增加，导致销量减少，库存减少。 HCFC-142b 库存较上年增加主要原因为产量增加的绝对值大于销量，导致库存上升。 F141b 库存较上年增加主要原因为生产量同上期基本持平，销量较上期降低，所以库存较上期增加。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 氟化工行原材料 1,826,040,584.88 74.65 1,488,708,155.19 70.44 22.66 业氟化工行能源动力 265,347,903.74 10.85 246,898,217.41 11.68 7.47 业氟化工行人工成本 126,336,155.65 5.16 117,881,277.81 5.58 7.17 业氟化工行制造成本 228,327,567.94 9.33 259,923,343.10 12.30 -12.16 业氟化工行总成本 2,446,052,212.22 100.00 2,113,410,993.50 100.00 15.74 业分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分产品本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 含氟聚合原材料 579,434,101.95 62.06 418,023,232.16 64.73 38.61 物含氟聚合能源动力 79,380,319.18 8.50 63,014,464.40 9.76 25.97 物含氟聚合人工成本 61,843,303.19 6.62 43,289,640.12 6.7 42.86 物含氟聚合制造成本 133,069,263.12 14.25 121,472,574.46 18.81 9.55 物含氟聚合总成本 933,726,987.43 100.00 645,799,911.14 100 44.58 物 CFC 替代品原材料 1,187,173,344.75 82.84 1,037,464,358.51 72.87 14.43 CFC 替代品能源动力 182,672,475.68 12.75 182,386,293.42 12.81 0.16 CFC 替代品人工成本 56,309,629.63 3.93 71,225,389.50 5 -20.94 CFC 替代品制造成本 86,953,576.08 6.07 132,639,926.03 9.32 -34.44 12 / 165 2016 年年度报告 CFC 替代品总成本 1,433,109,026.15 100.00 1,423,715,967.46 100 0.66 CFC 产品原材料 59,433,138.17 75.03 33,220,564.52 75.68 78.90 CFC 产品能源动力 3,295,108.89 4.16 1,497,459.58 3.41 120.05 CFC 产品人工成本 8,183,222.84 10.33 3,366,248.19 7.67 143.10 CFC 产品制造成本 8,304,728.75 10.48 5,810,842.61 13.24 42.92 CFC 产品总成本 79,216,198.64 100.00 43,895,114.90 100 80.47 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用总成本较上年同期增加的原因为 2016 年市场的复苏导致需求增加，需求拉动生产，产量的提高导致总成本相应增加。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 200,609 万元，占年度销售总额 42.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 209,889 万元，占年度采购总额 36.24%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%) 科慕化学（上海）有限公司 622,852,971.63 13.15 上海百润企业发展有限公司 558,948,367.16 11.8 上海添赫实业发展有限公司 429,934,435.68 9.08 金川迈科金属资源有限公司 219,182,077.52 4.63 Chemours International Operations Sàrl 175,172,518.28 3.7 合计 2,006,090,370.27 42.35 供应商名称采购金额占公司全部采购金额的比例(%) 上海汉滨实业发展有限公司 767,858,316.64 13.26 陕西宇航科技工业有限公司 705,453,969.76 12.18 上海世贸控股（集团）有限公司 294,702,537.14 5.09 温州大自然钢板销售有限公司 250,629,156.36 4.33 宜宾海丰鑫华商贸有限公司 80,246,580.10 1.39 合计 2,098,890,560.00 36.24 2. 费用 √适用 □不适用 2016 年 2015 年今年同期较上年变化销售费用 98,139,072.83 88,806,282.63 10.51 管理费用 455,206,995.88 381,127,356.91 19.44 13 / 165 2016 年年度报告财务费用 -700,338.81 21,678,651.91 -103.23 说明： 1、销售费用增加是因为本年度销量增加,运费同比增加。 2、管理费用增加原因主要为本年度实施人员分流计划,产生大额人员买断费用。 3、财务费用减少主要原因为借款的减少导致利息支出的减少。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 97,283,689.11 本期资本化研发投入研发投入合计 97,283,689.11 研发投入总额占营业收入比例（%） 2.05 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 9.71 研发投入资本化的比重（%） 4. 现金流 √适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因主要是货款回款率增加。 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因主要是因为本期子公司中昊增加 F1336 项目和 PT853 项目固定资产投资。 3、筹资活动净额下降主要原因是因为上期收到募集资金,本期无。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2016 年度公司非主营业务导致利润重大变化主要原因为： 1、公司对即将停产的吴泾生产基地相关生产装置按规定作报废处置，计提固定资产减值准备 9,006.25 万元； 2、公司对常熟四氟分厂 PTFE 生产装置聚合部分资产进行报废，报废资产账面净值为 1,565.25 万元，计入营业外支出； 3、公司对常熟四氟分厂现有万吨 PTFE 装置部分无法满足生产工艺要求的设备进行报废处置。本次报废设备总价为 14,851.16 万元全额计入营业外支出。 4、公司因吴泾基地产业结构调整而发生的职工安置分流补偿费 8664.57 万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末上期期末数上期期本期期末情况说 14 / 165 2016 年年度报告数占总资末数占金额较上明产的比例总资产期期末变（%）的比例动比例（%）（%）预付款项 31,886,113.48 0.76 253,994,070.99 5.56 -87.45 预付款项科目调整至其他非流动资产其他应收款 61,255,612.57 1.47 33,934,999.88 0.74 80.51 增加押金保证金以及处置费等费用。短期借款 399,800,106.77 9.59 300,192,026.94 6.57 33.18 因生产经营要求，增加银行借款应付票据 139,282,771.48 3.34 266,347,995.00 5.83 -47.71 子公司中昊化工应付票据减少应付账款 235,858,280.73 5.65 397,615,619.78 8.70 -40.68 上期期末子公司有大额未付贸易货款，本期无预收款项 18,128,884.26 0.43 28,546,009.92 0.62 -36.49 上期期末子公司有预收贸易货款，本期无应付职工薪酬 93,247,785.71 2.24 41,304,182.68 0.90 125.76 母公司有计提尚未支付的买断费用应交税费 32,669,443.34 0.78 9,997,529.35 0.22 226.78 子公司利润增加税金同比增加应付利息 766,239.59 0.02 1,325,886.10 0.03 -42.21 上期尚未支付的利息于本期支付其他应付款 60,070,807.86 1.44 117,523,099.04 2.57 -48.89 归还集团借款其他非流动资产 215,480,356.74 5.17 8,262,000.00 0.18 2,508.09 预付款项科目调整至其他非流动资产 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 15 / 165 2016 年年度报告 2016 年世界经济维持“低增长、低通胀和多风险”态势。中国经济走势受到全球经济艰难复苏、新兴经济体增速明显放缓、大宗商品价格下跌、全球贸易持续低迷的影响，仍处在探底过程中，但在投资增速趋稳，化解过剩产能启动、新动能加快形成的条件下，本轮经济放缓有望实现阶段性启稳。但氟化工行业产能结构性过剩，使氟化工产品维持低位运行，目前聚合物价格从四季度起呈上升趋势，部分化学品价格也略有上升，整个行业逐步复苏。在行业处于低位企稳的形势下，2016 年公司通过关停无边际贡献产品，尽量开足有毛利产品；加强科技创新，调整产品结构，增加高附加值产品；常熟万吨装置实验性生产；优化公司本部组织结构，提升效率分流减员；处置低效资产、盘活有效资产；开展降本增效活动，可控费用同口径同比下降 3%等措施，基本完成年初确定的目标。 16 / 165 2016 年年度报告化工行业经营性信息分析 1 行业基本情况 (1).行业政策及其变动 √适用 □不适用 2010 年-2011 年，受国家产业政策及经济复苏等多重利好因素的影响，氟碳化学品价格率先于 2010 年初逐月上升，到 2011 年 6 月到最高点。氟聚合物价格从 2010 年 6 月起逐月上升，到 2011 年 12 月到最高点，产品价格都创历史新高，整个氟化工行业效益达到历史最高点。在这样的形势下，业内氟化工企业加快扩大产能，业外企业纷纷投资氟化工，有萤石资源地区政府主导的氟化工招商引资，国外企业产能向中国转移，使产能急剧扩张，结构性产能过剩严重。 2011 年下半年起氟碳化学品价格率先大幅下跌。此后，受无序投资带来的产能过剩，国内外市场需求不足等因素的影响，国外企业本土化产品加大在中国市场竞争,使市场竞争白热化，产品的价格持续下跌，许多产品已在成本线以下，同时高端产品依赖进口虽有所改变，但进展缓慢。 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用本公司属于有机氟材料行业，由于氟材料具有一系列良好的特性，各行各业对氟塑料的需求仍将持续，尤其是汽车、电子和半导体以及建筑行业。预计世界各地对氟塑料的需求将急剧上升，尤其是亚太地区。市场增长主要受中国、印度、日本和韩国等地区的影响。未来五年全球 PTFE 的年均消费增长率为 3.9%，我国的增长率约为 6.9%，中高端 PTFE 将超过 8%。全球其他氟树脂的年均消费增长率为 5%，我国的增长率仍将超过 10%。氟橡胶 67%应用于汽车工业、11%应用于航空航天。未来五年年，全球氟橡胶的消费增长率约 4%，我国的增长率约为 7.1%。氟碳化学品方面，未来五年，全球氟碳化学品的年均消费增长率为 4.1%，我国的增长率约为 6.5%。空调、制冷、发泡等方面的应用将逐步被 ODS 为零、GWP 值小的环境友好的氟化学品及混配工质取代，原料用途的氟碳化学品将会显著增加。从 2015 年起我国 HCFCs 产品将按履约要求，在 2013 年冻结的基础上逐年减少，到 2020 年将淘汰 ODS 用途总量的 35%。含氟精细化学品方面，杂环类与脂肪族类含氟中间体、液晶与平板显示类含氟中间体，以及低毒含氟农药、含氟医药中间体以及含氟电子化学品、氟碳醇以及高性能含氟表面活性剂等产品将仍具有发展潜力。对普通芳香族类如氟苯、三氟甲苯，四氟丙醇、六氟化硫等将采取总量控制，提高准入标准，限制发展。公司产品涉及含氟聚合物、含氟制冷剂、含氟精细化学品三大类，其中聚合物方面 PVDF 占据市场优势,但受到东岳、蓝天等国内同行的快速崛起，三爱富 PVDF 产品的市场占有率在逐步走低。另外受制于行业整体供大于求，聚合物市场价格持续走低，加之公司目前正在进行产业结构调整，关停上海吴泾装置，产能出现不足，导致公司含氟聚合物产品市场占有率下降。主要氟化学品市场占有率 40%以上，具有较强市场竞争力，但由于部分产品市场容量有限，导致未来增量有限。产品质量方面公司的悬浮 PTFE 细料用高强度细料占有质量优势；PVDF 产品中 900 系列国内市场占有率较高，同时 PVDF 产品在纤维膜和电池市场上具有优势。 2 产品与生产 (1).主要经营模式 √适用 □不适用氟聚合物、氟制冷剂及其替代品、含氟精细化学品等各类产品的研究、开发、生产和销售。报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 17 / 165 2016 年年度报告 (2).主要产品情况 √适用 □不适用价格主要影响因产品所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域素 F1234YF 氟化工行业六氟丙烯汽车空调制冷原料成本 HCFC-22 氟化工行业氢氟酸制冷剂及原料市场供需结构及国家政策 F141B 氟化工行业偏氯乙烯清洗和发泡市场供需结构及国家政策 CTFE 氟化工行业锌粉氟涂料市场供需结构 PVDF 氟化工行业偏氟乙烯涂料、太阳能背板膜市场供需结构 (3).研发创新 √适用 □不适用 2016 年，公司围绕重点科研项目进行攻关，其中包括 ETFE、PFA、PT853、PVDF 和 PTFE 等聚合物产品的中试和推广工作。其中：ETFE 实现批量销售；PFA 已走入市场；PT853 逐步由公司的小试生产转移至常熟，并逐步进入中试生产，目前生产装置已基本完成安装并进入调试过程。同时，根据市场需求，公司技术中心按不同使用功能，积极开展各类含氟新产品的研发和产业化推动工作。如：利用电解副产物开发了用于电子清洗和防指纹溶剂；围绕聚四氟乙烯乳液的在线改进，积极开展 301 替代品的产业化研究。 (4).生产工艺与流程 √适用 □不适用公司主要产品生产工艺流程图如下： 18 / 165 2016 年年度报告 (5). 产能与开工情况 √适用 □不适用在建产能及投资在建产能预计完工主要厂区或项目设计产能（吨）产能利用率（%）情况时间 F1234YF 装置 6000.00 98.19 HCFC-22 装置 40000.00 98.66 F141B 装置 20000.00 78.31 PVDF 装置 8000.00 72.42 生产能力的增减情况 √适用 □不适用常熟三爱富中昊化工新材料有限公司完成 10000 吨/年的 HFP 及配套 7500t/a 四氟乙烯改扩建项目。产品线及产能结构优化的调整情况 √适用 □不适用 2016 年内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司完成 PVDF 涂料干燥设备的改造，建二条闪蒸干燥生产线替代原来的热风循环烘箱设备，形成了 3000 吨/年的生产能力，并且完成了闪蒸干燥和气流粉碎一体化生产线的改造，提高了自动化程度，降低了单耗，改善了现场环境，产品质量符合要求。FR906 新型洗涤干燥工艺生产线经过一段时间的运行和完善，已经具备 1000 吨/年的生产能力，通过挖潜改造和对部分设备进行改进，到年底使这条生产线的产能达到 1500 吨/年。非正常停产情况 □适用 √不适用 3 原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 √适用 □不适用价格波动对营业成本的原材料采购模式采购量（吨）价格变动情况影响 19 / 165 2016 年年度报告招、投标（含议价格较年初有上原料价格和营业成本正相六氟丙烯标） 5994.91 涨关招、投标（含议全年价格波动不原料价格和营业成本正相氢氟酸标） 17073.76 大关招、投标（含议价格较年初有上原料价格和营业成本正相偏氯乙烯标） 13241.38 涨关招、投标（含议全年价格波动不原料价格和营业成本正相萤石粉标） 73458.46 大关 (2).原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况 □适用 √不适用采用阶段性储备等其他方式的基本情况 □适用 √不适用 4 产品销售情况 (1).销售模式 √适用 □不适用销售模式主要为直销。 (2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用单位：万元币种：元同行业细营业收营业成毛利率同领域分营业营业毛利入比上本比上比上年产品毛行收入成本率(%) 年增减年增减增减利率情业（%）（%）（%）况氟化工 269,936.57 204,205.77 24.35 19.57 5.31 10.25 行业定价策略及主要产品的价格变动情况 □适用 √不适用 (3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 □适用 √不适用会计政策说明 □适用 √不适用 (4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 20 / 165 2016 年年度报告 5 环保与安全情况 (1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况 □适用 √不适用 (2).报告期内公司环保投入基本情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币环保投入资金投入资金占营业收入比重（%） 5,567 1.18 报告期内发生重大环保违规事件基本情况 □适用 √不适用 (3).其他情况说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用公司对外股权投资总额为 115,197,643.94 元，具体情况见下表：单位：元被投资单核算年初余额本期确认宣告发放期末余额在被投资在被投资位方法的投资收现金股利单位持股单位表决益或利润比例（%）权比例（%）常熟欣福权益 30 化工有限法 24,664,664.10 4,971,444.08 3,450,000.00 26,186,108.18 公司上海三爱权益 40 富戈尔氟法 24,272,712.30 1,014,245.46 25,286,957.76 材料有限公司杜邦三爱成本 20 富氟化物法 3,724,578.00 3,724,578.00 （常熟）有 1,306,780.00 限公司上海华谊成本 10 集团财务法 60,000,000.00 60,000,000.00 有限责任公司合计 112,661,954.40 7292469.54 3,450,000.00 115,197,643.94 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 21 / 165 2016 年年度报告 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 (1）常熟三爱富氟化工有限责任公司公司注册资本为 2830 万元人民币。主营业务为 CFC 及其替代产品的生产、销售和技术开发。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 72641 万元，净资产为 51297 万元。 1-12 月累计实现营业收入 41373.19 万元，同比增长 22.57% ；实现净利润 6916.70 万元，同比增长 1793.16%。 2016 年，公司全力加大市场拓展力度，强化市场研判的前瞻性及应对的及时性，并充分利用国家配额生产 HCFC-141b 的有利条件，以市场为导向，精心组织生产，确保 HCFC-141b 等主要产品超计划完成任务。同时有序推进 HFP 以及 F113a 及配套 F113 技改项目建设。全面完成了安全生产、节能增效；市场拓展、科技创新、项目建设等各项工作，经营业绩创历史最好水平。（2)常熟三爱富中昊化工新材料有限公司公司注册资本为 12000 万元人民币，是公司 CFCs 替代产品、氟化工基础原料及氟化学品的重要生产基地。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 182295.76 万元，净资产为 131729.61 万元。 1-12 月公司累计实现营业收入 163277 万元，同比上升 24.78%；实现净利润 28832 万元，同比增长 127.92% 。 2016 年，公司紧紧围绕年度目标，以市场需求为导向，牢固树立 SHE 发展理念，强抓安全管理，力推技术创新，不断完善设备管理和项目建设，在提升企业文化建设的同时，不断夯实企业的核心竞争力，为企业的安全、健康、稳步、持续发展奠定了坚实的基础。公司经营业绩再创新高。 2016 年，公司及时把握 HFO1234yf 的市场机遇，大幅度提高产品产量，并做到满产满销，为公司获得超预期收益。 2016 年，CDM 项目为公司增创效益。上半年，公司 CDM 装置顺利通过国家发改委组织的核查。2015 年 CDM 装置减排二氧化碳 1210 万吨，可获补贴 4236 万元。 (3)内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司公司注册资本为 16275 万元人民币。主营业务为偏氟乙烯等产品的生产和销售。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 71002 万元，净资产为 10815 万元。 2016 年，公司经营情况总体平稳，但上半年仍受制于整个行业产能过剩、市场需求及产品售价下降等因素影响，经营状况不甚理想。下半年随着 F142b 市场紧缺、价格上扬, 公司收益明显好于上半年。 1-12 月公司累计实现营业收入 40337 万元，同比增加 24.80%；利润总额亏损 4713.06 万元。 2016 年 6 月起，由于 F142b 市场趋暖，价格稳步走高，带动了 PVDF 产品价格上扬，公司下半年经营状况明显好于上半年，第四季度已达到持续盈利模式。考虑到 F142b 供求价格对 PVDF 的支撑作用，以及公司产品结构的进一步优化，预计 2017 年公司效益将持续增长，力争扭亏为盈。（4）常熟三爱富振氟新材料有限公司公司注册资本为 20600 万元人民币。主要从事改性聚四氟乙烯抗滴落剂、六氯乙烷、偏氟乙烯等产品的生产和销售。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 31561 万元，净资产为 23129 万元。 22 / 165 2016 年年度报告 2016 年 1-12 月，公司累计完成营业收入 15272.92 万元，同比增长 18.87%，实现净利润 484.48 万元，同比下降 22.87%。 2016 年，公司在降本节支、设备管理、新产品开发、HSE 工作等方面取得了较好的成绩。但受市场整体不利因素的影响，公司经营业绩较预期有一定差距。公司 VDF 产品继续保持了增长势头，产量同比增加 13%，销量同比增加 14%；主要产品六氯乙烷由于产量减少和市场占有率下降，销售量同比下降 14%；新产品三氟乙酸年内实现了连续正常生产，为公司销售收入的提升起到一定作用。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用从氟化工的产业链特征来看，从萤石开始，随着产品加工深度的增加，产品的附加值成几何倍数增长，氟化工行业的价值重心在中下游。但是，目前我国企业在靠近原材料的低端产品方面具有一定的竞争力。而附加值高、加工深度以及技术要求高的产品领域，基本上被国外企业占据。因此，氟化工行业“十三五”规划确立了行业目标：“十三五”是我国氟化工行业转型升级的冲刺阶段，全行业将增强自主创新能力，提升行业整体技术水平，发展高端产品，延伸产业链，力争到 2020 年成为产业结构更加合理、发展后劲和风险应对能力大幅增强的氟化工强国。要缩小与国际先进水平的差距，必须提升行业科技创新整体水平。从全球看，发达国家氟化工产能正在向发展中国家转移，但其依旧把持高端的氟材料、ODS 替代品、氟精细化学品、功能制剂等垄断控制地位。随着全球气候变暖日益受到重视，新一代低 GWP(全球变暖潜能值) 的产品开始大规模生产应用。从国内来看，随着工业转型升级步伐加快，汽车、电子、轻工、新能源、环保、航空航天等相关产业对高性能氟聚合物、新型制冷剂和含氟精细化学品需求迫切，在这些领域进口替代的发展空间巨大。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用为了实现公司的“十三五”目标，公司将通过产品结构调整、鼓励科技创新、开展降本增效和智能制造，推进科技成果产业化等措施，为实现确定的滚动规划的目标提供支撑。加快产业基地调整，做强做优常熟和内蒙基地。根据公司“十三五”规划的目标，公司将于 2017 年关停上海地区生产装置，将生产中心转移到常熟和内蒙基地。在转移过程中，优化产品结构，逐步降低含氟聚合物中通用性产品的比重，向高品质、新品种、深加工发展；氟化学品加快低 GWP 系数替代品的研发及产业化；含氟精细化学品完善并延伸下游产品链，向深度广度延伸。加强技术创新能力建设，加快新产品开发实现产业化。要进一步加强技术创新体系和队伍建设，建立一支结构合理的工程技术人才队伍、产品应用与技术支持人才队伍；加强常熟和内蒙古生产基地的科研设施配套能力；加强和国内外大学及科研机构的产学研合作加快推进成果产业化和现有核心产品的在线工艺的优化工作。加快重大项目建设，为实现规划目标提供支撑。要加快常熟基地六氟丙烯及配套项目建设；要加强 HFO-1336、CFC-113a、共聚物等项目管控，使项目能安全、保质、按时完成建设，并按时投入试生产形成生产能力。同时积极与科慕、索尔维、吴羽等国际氟化工公司的沟通和合作，寻求新型致冷剂、氟聚合物等方面的深度合作。 23 / 165 2016 年年度报告 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年，公司主要经济指标： 1、主营业务收入：45.57 亿元； 2、主营营业成本：39.21 亿元； 3、利润总额：21893 万元； 4、归属母公司所有者净利润：7753 万元； 5、净资产收益率：3.08%。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用行业影响：近年来，受无序投资带来的产能过剩，国内外市场需求不足等因素的影响，国外企业本土化产品加大在中国市场竞争,使市场竞争白热化，产品的价格虽止跌企稳，但仍低位徘徊，有些产品已在成本线以下，部分企业只能停产观望，尽管行业逐步复苏，但能持续多久，仍不容乐观，同时高端产品依赖进口虽有所改变，但进展缓慢。行业整体前景的不明朗将给企业未来发展带来影响。产业结构调整:公司上海吴泾装置向常熟和内蒙转移时，产能上的衔接可能存在问题，将在较短的一段时间内影响公司产量，不能达到预期目标。四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 √不适用 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表分红年度合并中归属于上每 10 股送每 10 股派现金分红的数报表中归属于分红每 10 股转市公司普通红股数息数(元) 额上市公司普通年度增数（股）股股东的净（股）（含税）（含税）股股东的净利利润的比率润 (%) 2016 年 24 / 165 2016 年年度报告 2015 年 2014 年 0.1 3,819,505.71 6,466,825.28 59.06 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承诺时是否有是否及时履行应及时履承诺承诺承诺背景承诺方间及期履行期时严格说明未完行应说类型内容限限履行成履行的明下一具体原因步计划股份限上海华 2015 年是是与再融资相关售谊（集 7 月 15 的承诺团）公日司 3年 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）：将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，本公司执行该规定的主要影响如下：（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用” 项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。调增税金及附加本年金额 10,369,559.64 元，调减销售费用本年金额 45,682.50 元，调减管理费用本年金额 10,323,877.14 元。本次会计政策变更不会影响公司损益、总资产、净资产。 25 / 165 2016 年年度报告（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 √适用 □不适用 2016 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值，公司已出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值的情况，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票将在 2016 年年度报告披露后被实施退市风险警示。 (二) 公司拟采取的应对措施 √适用 □不适用 1.调整产品结构，提高产品毛利。 2.继续实施人员分流计划，降低人工成本。 3.整合管理部门，严格控制三项费用，减少不必要的支出。 4、积极拓展市场，提升产量，降低单位制造成本，获得更多毛利空间。八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 26 / 165 2016 年年度报告十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引关于日常经营活动中产生的关联交易的公告具体内容见公司 2016 年 3 月 25 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、中国证券报及上海证券报的公告本公司与上海华谊（集团）公司、上海华谊集 2012 年 5 月 29 日《上海证券报》B36 版及上海团财务有限责任公司三方本着公平合理、互惠证券交易所网站 www.sse.com.cn 互利、自愿诚信的原则，就上海华谊（集团）公司发挥自身短融和发债等集约化优势，上海 27 / 165 2016 年年度报告华谊集团财务有限责任公司作为非银行金融机构为本公司提供金融服务，以满足本公司在发展自身业务的同时降低融资成本的需求等有关事项，达成金融服务框架性协议。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引截止 12 月 31 日，公司向华谊集团财务公司拆 2012 年 5 月 29 日《上海证券报》B36 版及上海入资金 1 亿. 证券交易所网站 www.sse.com.cn 28 / 165 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否关担保是否是否存担保上市被担担保日期担保担保担保是担保逾为关联到期已经在反担方公司保方金额 (协议起始日类型否逾期期金额联方关日履行保的关签署担保系完毕系日) 无报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 22,011.24 报告期末对子公司担保余额合计（B） 22,011.24 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 22,011.24 担保总额占公司净资产的比例(%) 7.18 29 / 165 2016 年年度报告其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 1、股东及债权人的权益保护公司自上市以来，不断优化内控体系建设，加强内控制度的执行力。通过上市公司内控审计评价，结合风险评估结果，及时发现现有制度的缺陷及实施过程中存在的问题，并加以改善，夯实基础，不断完善法人治理结构，切实保障股东及债权人的合法权益。同时，公司严格按照相关法律法规的要求，坚持及时、准确、透明的信息披露工作，积极推进审计结果的公开，充分揭示经济运行中带有普遍性、倾向性的问题，确保全体股东和债 30 / 165 2016 年年度报告券人对公司有关财务、经营和管理情况的知情权。加强做好投资者关系管理，，除做好投资者日常来电来访工作外，严格按照规定接待投资机构的现场调研和咨询。注重与投资者的交流方式和方法，在不景气的市场大背景下，尽可能引导投资者用理性的思维方式考量公司业绩和成长过程。在利润分配上，公司章程已明确现金分红政策。 2、员工责任工作公司在员工录用、培训、休假和权益保护等方面制度健全。在员工培训方面，公司制定配套的员工培训制度，提高了员工的专业技能和管理水平。2016年共培养技师5名。技术工人岗位复训（含复证）381人次。除了公司为员工提供的培训内容外，公司还鼓励员工通过业余学习提升学历，对取得大专、本科、硕士、博士学历的员工进行一次性奖励。在员工福利权益方面，2016年，为职工续保了综合补充医疗意外互助保障计划，有25人受益，理赔金额2.17 万元。2016年公司为员工办理重病、意外和门急诊保险；门急诊医疗理赔642人次，金额38.58 万元，大病理赔20.00万元。2016年为每位员工送上了生日祝福和礼物；为奋战在高温岗位的员工送去了清凉；为住在集体宿舍的员工送上了中秋慰问；为新婚员工送去了祝福；为退休员工送上了纪念品。在闵行区劳动关系和谐企业的表彰活动中，荣获AAA级企业。每年定期组织在职员工接受体检，2016年共有240名员工进行职业性健康体检，115名女职工同时参加了妇科体检。增强了员工对企业的归属感、认同感和使命感。此外公司还通过召开职代会，通过了《公司人员安置、分流实施办法》,全方位为员工考虑，平稳有序办理员工转移就业、解除劳动关系等手续。。 3、消费者责任工作公司作为中国氟化工的发源地，力求在市场上规范行为，对消费者负责，树立三爱富公司良好的市场形象。为此，公司严抓产品质量，增加中控指标，并对产品质量动态强化追踪，通过细分市场需求将现有产品分类并升级从而形成满足不同消费者需求的产品。公司致力于提高产品的市场需求符合率，增加考核指标，提升了主要产品的市场符合率。针对客户的不同需求，定制个性化的产品，以满足不同客户的不同需求。同时，公司非常重视产品的售后服务，贯彻“全身心、全天候、全覆盖”的方针，及时妥善处理客户质量投诉，并及时帮助解决客户使用过程中出现的各类问题。加强客户信息保护，所有客户信息都由ERP系统管理，针对产品制的销售模式，对不同级别的业务员通过设置权限，开通其相应的操作范围和审批级别，全力维护消费者权益。 4、供应商公司立足于原料物资长期稳定的供应，以利益共享、风险共担、共同发展为原则，不断深入推进与供应商的双赢合作，年初时根据全年的生产计划，制定相应的采购计划，并分别与相关的供应商签署全年的框架协议。每年初都对供应商、客户经销商等相关方进行资质的重新审核，严格执行供应商准入制度。通过评审及时调整相关方信息，对不符合资质的相关方进行清理，以保证其他相关方及我司的合法权益。 5、社区责任工作公司以创造经济社会价值为使命，积极参与社会公益事业，真诚回馈社会。 31 / 165 2016 年年度报告积极开展扶贫帮困、帮老助残、爱心募捐、志愿者等各类社区便民服务活动。公司成立救急济难互助基金会，为生病、低收入和发生意外的职工家庭提供帮助，2016年共为50多人提供医疗、助学和临时帮困。公司开展 “一日捐”活动，弘扬了优良的道德品质和互助互济精神，共有497 人参加，捐得款项3.47万元。 2016年，公司与横浦村的结对帮扶活动进入第四个年头，春节前夕，公司领导深入到横浦村15个贫困户的家中进行慰问，送去慰问金切实履行了社会责任。 6、公司在防治污染，加强生态保护，维护社会安全，实现可持续发展等方面所采取的措施公司重视生存环境和职业健康安全质量，努力创建环境和职业健康安全达标企业，实现可持续发展。公司努力做到：“美化环境、清洁生产、以人为本、关爱生命、持续改进、追求卓越”的方针。目前公司生产装置已经全部通过了ISO14001环境管理体系认证和GB/T28001职业健康安全管理体系认证。公司始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”，贯彻落实“以人为本、安全发展”的理念，严格按照职业健康安全管理体系运行，不断持续改进职业健康安全管理。生产经营活动全过程处于安全受控状态，保证员工职业健康和职业安全。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1) 报告期内公司及子公司遵循环保局各项法律法规及排污指标，无环保违规的负面信息。 32 / 165 2016 年年度报告 2)主要污染物达标排放情况公司严格执行建设项目环保“三同时”制度，从源头控制污染；加强环保监督管理，确保环保设施正常运行和污染物的达标排放。坚持以污泥处理和废水达标排放为重点，加大监管力度，采取多种形式，对污染源、环保设施进行全面、全过程、全方位监理。主要污染物氨氮、化学需氧量(COD)排放浓度均低于国家排放标准。 3)环保设施的建设和运行情况通过落实各部门主要负责人的环保责任，提高环保管理意识，并对重大污染事故实行一票否决制。将环保装置的运行、检查、维护纳入生产、管理的范畴，开展日常运行情况巡查，确保环保处理装置有效运行。常熟三爱富中昊化工新材料有限公司投资新建的700公斤/小时焚烧炉成功开车。该焚烧炉为国内最大的含氟废液焚烧炉，处理效果检测达标。投资新建的MVR和污水预处理装置，已完成试运行，日处理量可达500吨含氟废水及240吨高盐废水。投资建设雨污分流改造工程，于6月底基本完成，实现了对初期雨水的收集利用，对经检测可回用的雨水用于HCl吸收，可节约用水、达标排放。常熟三爱富氟化工有限责任公司实施各车间尾气净化项目，通过优化设计的方案以及配套设备，将尾气中的不凝性气体以及低沸物等物质回收净化，。报告期内公司及下属子公司的环保装置运行及三废处理投入达5567万元。 4)制定环境污染应急预案，确保环境安全公司十分重视环境安全，为了防止环境污染事故的发生，组织有关技术人员详细了解各生产工艺中易发生环境污染事故的因素和生产环节，根据易发生环境污染事故的因素和生产工艺特点，公司本部严格落实公司《环境空气质量重污染应急方案》及《重污染空气条件下临时停产、限产工作方案》，进一步完善了公司环境风险防范体系。报告期内，常熟三爱富中昊化工新材料有限公司按照《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》和《江苏省突发环境事件应急预案编制导则（试行）》自行编制《环境风险评估报告》、《环境应急资源调查报告》以及《突发环境事件应急总预案》，通过专家评审并取得了环保局备案证明；常熟三爱富氟化工有限责任公司按《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发〔2015〕4 号）中的新要求开展环境风险评估并根据评估结果确定了企业环境应急预案的编制类别，预案包括综合环境应急预案、专项环境应急预案和现场处置预案。目前环境应急预案的编制已完成，并组织相关专家对环境应急预案进行初期评审，正在对专家提出的不符合项进行整改，待通过专家评审小组复核后，由企业主要负责人签署发布，并在环保局备案。 5)公司关停拆除能耗、排污较高的生产装置，重建采用新工艺新设备的低能耗低排污的新装置，从根本上实现节能减排。 6)开展VOCs减排工作，随着空气质量形势的日益严峻，根据国家环保部发文要求，公司常熟四氟分厂于2016年正式启动挥发性有机物的整治与减排工作，预计投入金额为75万元。公司将于 2017年完成VOCs减排一厂一方案的编制，并于12月完成LDAR（泄漏检测与修复）工作。各市外子公司将于2017年起逐步开展此项工作。 33 / 165 2016 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期易方达基金 12,998,266 12,998,266 0 0 定增承诺 2016 年 7 月管理有限公 15 日司财通基金管 7,185,878 7,185,878 0 0 定增承诺 2016 年 7 月理有限公司 15 日长安基金管 6,932,409 6,932,409 0 0 定增承诺 2016 年 7 月理有限公司 15 日创金合信基 6,232,668 6,232,668 0 0 定增承诺 2016 年 7 月金管理有限 15 日公司 34 / 165 2016 年年度报告浙江浙商证 5,632,582 5,632,582 0 0 定增承诺 2016 年 7 月券资产管理 15 日有限公司招商财富资 5,199,306 5,199,306 0 0 定增承诺 2016 年 7 月产管理有限 15 日公司合计 44,181,109 44,181,109 0 0 / / 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 46,005 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 46,005 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情持有有限售况股东名称期末持股数比例股东报告期内增减条件股份数股（全称）量 (%) 性质量份数状量态上海华谊(集团)公 0 141,233,786 31.60 20,810,225 0 国家无司全国社保基金五零 0 12,998,266 2.91 0 0 其他无二组合中央汇金资产管理 0 12,242,500 2.74 0 0 其他无有限责任公司创金合信基金－招 0 6,232,668 1.39 0 0 其他商银行－恒泰华盛无 1 号资产管理计划长安基金－招商银 0 5,545,927 1.24 0 0 其他行－长安景林定增无创新资产管理计划 35 / 165 2016 年年度报告招商财富－招商银 0 5,199,306 1.16 0 0 其他行－民投 1 号专项无资产管理计划顾鹤富 334,851 3,894,032 0.87 0 0 境内自无然人浙商证券资管－光 0 3,032,929 0.68 0 0 其他大银行－浙商汇金无灵活定增集合资产管理计划全国社保基金一零 2,294,600 2,294,600 0.51 0 0 其他无七组合全国社保基金一零 2,000,000 2,000,000 0.45 0 0 其他无二组合前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量上海华谊(集团)公司 120,423,561 人民 120,423,561 币普通股全国社保基金五零二组合 12,998,266 人民 12,998,266 币普通股中央汇金资产管理有限责任公司 12,242,500 人民 12,242,500 币普通股创金合信基金－招商银行－恒泰华盛 6,232,668 人民 6,232,668 1 号资产管理计划币普通股长安基金－招商银行－长安景林定增 5,545,927 人民 5,545,927 创新资产管理计划币普通股招商财富－招商银行－民投 1 号专项 5,199,306 人民 5,199,306 资产管理计划币普通股顾鹤富 3,894,032 人民 3,894,032 币普通股浙商证券资管－光大银行－浙商汇金 3,032,929 人民 3,032,929 灵活定增集合资产管理计划币普通股全国社保基金一零七组合 2,294,600 人民 2,294,600 币普通股全国社保基金一零二组合 2,000,000 人民 2,000,000 币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 36 / 165 2016 年年度报告单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售限售条序号有限售条件股东名称新增可上条件股份数量可上市交件市交易股易时间份数量 1 上海华谊（集团）公司 20,810,225 2018 年 7 0 定增股月 15 日份承诺 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称上海华谊(集团)公司单位负责人或法定代表人刘训峰成立日期 1997-01-23 主要经营业务主要经营业务或管理活动：授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销售，从事化工医药装备工程安装，维修及承包服务。报告期内控股和参股的其他境内外主要经营业务或管理活动：授权范围内的国有资产经营与管上市公司的股权情况理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销售，从事化工医药装备工程安装，维修及承包服务。其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 37 / 165 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称上海市国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人成立日期主要经营业务报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明上海市国有资产监督管理委员会是上海市人民政府直属机构，经上海市人民政府授权代表上海市人民政府履行出资人职责，负责监督市属国有资产。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 38 / 165 2016 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 39 / 165 2016 年年度报告第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）徐忠伟董事长男 55 2015-11-24 2017-06-02 0 10,000 10,000 二级市场 78.2 否增持刘文杰总经理男 41 2016-4-21 2017-06-02 0 0 0 63 否朱章鉴董事男 58 2015-10-26 2017-06-02 0 2,000 2,000 二级市场 53.5 否增持沈雪忠董事男 55 2014-06-03 2017-06-02 0 3,000 3,000 二级市场 135 否增持李宁董事女 50 2014-06-03 2017-06-02 0 900 900 二级市场否增持褚小东董事男 49 2015-11-24 2017-06-02 0 1,000 1,000 二级市场否增持陈建定独立董事女 61 2014-06-03 2017-06-02 0 0 0 8 否徐志翰独立董事男 54 2014-06-03 2017-06-02 0 0 0 8 否伍爱群独立董事男 48 2015-11-24 2017-06-02 0 0 0 8 否顾立立监事长男 45 2015-04-17 0 1,000 1,000 二级市场否增持徐力珩监事男 41 2014-06-03 2017-06-02 0 700 700 二级市场否增持唐蕾监事女 49 2014-06-03 2017-06-02 0 1,000 1,000 二级市场 19.5 否增持陈利华监事男 60 2014-06-03 2017-06-02 0 1,000 1,000 二级市场 16.88 否 40 / 165 2016 年年度报告增持陈晓英监事女 47 2014-06-03 2017-06-02 0 1,000 1,000 二级市场 22 否增持李莉财务总女 46 2014-06-03 2017-06-02 0 2,000 2,000 二级市场 50.5 否监、董事增持会秘书周永刚副总经理男 46 2014-06-06 2017-06-02 0 1,000 1,000 二级市场 53.5 否增持马利群副总经理男 50 2014-06-06 2017-06-02 0 1,000 1,000 二级市场 50.5 否增持金健离任董事男 47 2014-06-03 2016-01-14 0 0 0 否长合计 / / / / / / / 姓名主要工作经历（近五年）徐忠伟上海石化股份有限公司腈纶部经理；上海石化投资发展有限公司董事长、总经理；上海华谊集团投资有限公司总经理；上海三爱富新材料股份有限公司党委书记、总经理、董事。刘文杰上海三爱富新材料股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、职工董事；监事会副监事长；上海华谊精细化工有限公司党委副书记，上海国际油漆有限公司副总经理；上海三爱富新材料股份有限公司党委副书记、副总经理（主持工作）、总经理、董事。朱章鉴上海三爱富新材料股份有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席、职工董事。沈雪忠常熟三爱富氟化工有限责任公司董事、常熟三爱富中昊化工新材料有限公司董事。李宁上海华谊（集团）公司财务部副总经理、总经理；资本运作部总经理。褚小东上海华谊丙烯酸有限公司党委副书记、总经理。上海华谊（集团）公司生产运营部总经理。陈建定华东理工大学教授。徐志翰复旦大学管理学院副教授、系副主任。老白干酒业股份有限公司、上海嘉麟杰纺织品股份有限公司独立董事伍爱群中科院有机合成工程研究中心副主任、常务副主任、主任。上海游久游戏股份有限公司、上海联明机械股份有限公司、上海临港控股股份有限公司独立董事。顾立立上海静安华谊小额贷款股份有限公司财务总监、常务副总经理、财务总监；上海闵行华谊小额贷款股份有限公司总经理；上海华谊（集团）公司纪委副书记、监察审计部总经理，上海华谊集团股份有限公司副总裁。徐力珩上海华谊（集团）公司监察审计部总经理助理、监察审计部副总经理、财务部副总经理（主持工作）、总经理 41 / 165 2016 年年度报告唐蕾上海三爱富新材料股份有限公司资产财务部副经理、监察审计部经理。陈利华上海三爱富新材料股份有限公司监事会职工监事。陈晓英生产管理部综合统计、安全督查室安全环保主管兼公司工会副主席、公司工会副主席兼党委办公室主任。李莉上海三爱富新材料股份有限公司财务总监、董事会秘书。周永刚上海焦化有限公司焦化分公司经理；上海焦化有限公司碳一分公司经理；上海华谊（集团）公司安全环保部总经理助理；上海三爱富新材料股份有限公司副总经理。马利群上海华谊(集团)公司科技部技术规划与计划管理；上海三爱富新材料股份有限公司总经理助理、副总经理。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期李宁上海华谊（集团）公司资本运作部总经理 2016 年 2 月 18 日 2016 年 6 月 3 日褚小东上海华谊（集团）公司生产运营部总经理 2015 年 9 月 1 日 2016 年 6 月 3 日顾立立上海华谊（集团）公司纪委副书记、监察审计部总 2014 年 9 月 1 日 2016 年 6 月 3 日经理徐力珩上海华谊（集团）公司财务部副总经理（主持工作） 2015 年 11 月 23 日 2016 年 6 月 3 日在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期顾立立上海华谊集团股份有限公司监事 2015 年 5 月 28 日 2016 年 11 月 16 日顾立立上海华谊集团股份有限公司副总裁 2016 年 11 月 16 日 42 / 165 2016 年年度报告顾立立上海氯碱化工股份有限公司监事会主席 2016 年 4 月 25 日李宁上海华谊集团股份有限公司资本运作部总经理 2016 年 6 月 3 日李宁上海氯碱化工股份有限公司董事 2016 年 4 月 25 褚小东上海华谊集团股份有限公司生产运营部总经理 2016 年 6 月 3 日徐力珩上海华谊集团股份有限公司财务部副总经理（主持工作） 2016 年 6 月 3 日在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会负责对总经理实施考核，其他高管人员由总经理进行考核，并确定相应报酬。独立董事津贴由公司股东大会决议通过。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，按公司制定的考核办法进行考核，获取报酬。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情依据考核结果，确定相应报酬，按实支付。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期末在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 566.58 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因刘文杰董事聘任董事会聘任金健董事长离任工作变动五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 43 / 165 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 2,486 在职员工的数量合计 2,887 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）研究生本科大专高中、中专其他合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 1、公司薪酬分配的原则为\"以岗定级、以级定薪、薪岗匹配、易岗易薪\"，以岗位价值为基础建立薪酬体系。 2、在工资总额一定的前提下，重点向关键岗位倾斜。 3、建立以经营管理、研发技术、市场营销、一般管理、技能操作等岗位发展体系，为员工提供多通道的发展。 4、员工工资性收入由岗位工资、津补贴、年功工资、岗位津贴、中夜班津贴、少数民族津贴、独生子女津贴、月度绩效奖、年度绩效奖及单项奖等构成。 5、设立职称（技能等级）一次性奖励制度对 2012 年 1 月 1 日以后取得职称（技能等级）的给予一次性奖励。 6、对新进应届大中专学生实行见习期工资体系，工资性收入由岗位工资、年功工资、岗位津贴、中夜班津贴、少数民族津贴、独生子女津贴、月度绩效奖、年度绩效奖及单项奖等构成。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2017 年，公司培训工作将紧紧围绕公司发展战略目标，坚持“分层次、个性化、有效性”为指导，将集团公司的培训与公司培训相结合，进一步深化分层次培训的理念，加大对公司各类人才的培训力度，提高员工素质及技能，满足公司安全生产、基地转移、公司发展的需求。 44 / 165 2016 年年度报告 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数劳务外包支付的报酬总额 119.17 万元注：劳务外包从 2016 年 10 月份起计算七、其他 □适用 √不适用第八节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律规章以及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，建立了较为完善的公司内控制度，公司实际治理状况比照中国证监会有关文件要求不存在明显差异。报告期内，为落实国务院有关保护资本市场中小投资者合法权益的意见，进一步完善治理状况，公司对章程有关条款作了修改，明确规定了在审议影响中小投资者利益的重大事项时，中小投资者表决进行单独计票，在征集投票权方面明确不受最低持股比例限制。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 4 月 21 日上海证券交易所网站 2016 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 2016 年第一次临时股 2016 年 8 月 3 日上海证券交易所网站 2016 年 8 月 4 日东大会 www.sse.com.cn 2016 年第二次临时股 2016 年 9 月 28 日上海证券交易所网站 2016 年 9 月 29 日东大会 www.sse.com.cn 2016 年第三次临时股 2016 年 12 月 26 日上海证券交易所网站 2016 年 12 月 27 日东大会 www.sse.com.cn 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数徐忠伟否 15 15 9 0 0 否刘文杰否 12 12 7 0 0 否 45 / 165 2016 年年度报告朱章鉴否 15 15 9 0 0 否沈雪忠否 15 15 9 0 0 否李宁否 15 15 9 0 0 否褚小东否 15 15 9 0 0 否陈建定是 15 15 9 0 0 否徐志翰是 15 15 9 0 0 否伍爱群是 15 15 9 0 0 否年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用本公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。公司依照年度的经营计划目标，对高级管理人员分管的业务进行绩效考核，并以此作为奖惩依据。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司《2016 年度内部控制评价报告》具体内容请参阅上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 46 / 165 2016 年年度报告公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行了审计，认为公司按照《内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》请参阅上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是 47 / 165 2016 年年度报告第九节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用上海三爱富新材料股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海三爱富新材料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 286,824,969.50 594,702,721.50 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 195,854,144.58 244,651,997.92 应收账款 568,335,668.88 685,641,160.36 预付款项 31,886,113.48 253,994,070.99 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 767,676.00 其他应收款 61,255,612.57 33,934,999.88 买入返售金融资产存货 455,944,528.26 516,120,180.14 48 / 165 2016 年年度报告划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 40,848,919.87 33,279,084.99 流动资产合计 1,640,949,957.14 2,363,091,891.78 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 63,724,578.00 63,724,578.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 51,473,065.94 48,937,376.40 投资性房地产 6,532,757.74 6,894,551.97 固定资产 1,452,337,798.97 1,403,929,890.74 在建工程 500,117,915.02 445,740,747.34 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 166,698,196.35 160,977,445.74 开发支出商誉 34,291,617.17 34,291,617.17 长期待摊费用 4,028,319.30 4,689,278.94 递延所得税资产 23,277,909.55 29,433,385.91 其他非流动资产 215,480,356.74 8,262,000.00 非流动资产合计 2,517,962,514.78 2,206,880,872.21 资产总计 4,158,912,471.92 4,569,972,763.99 流动负债：短期借款 399,800,106.77 300,192,026.94 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 139,282,771.48 266,347,995.00 应付账款 235,858,280.73 397,615,619.78 预收款项 18,128,884.26 28,546,009.92 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 93,247,785.71 41,304,182.68 应交税费 32,669,443.34 9,997,529.35 应付利息 766,239.59 1,325,886.10 应付股利 13,696,230.84 13,696,230.84 其他应付款 60,070,807.86 117,523,099.04 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债 49 / 165 2016 年年度报告一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 993,520,550.58 1,176,548,579.65 非流动负债：长期借款 35,500,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 480,000.00 480,000.00 长期应付职工薪酬 26,650,000.00 30,370,000.00 专项应付款预计负债 1,669,607.79 递延收益 26,782,116.02 31,611,938.36 递延所得税负债 9,659,068.98 10,454,744.31 其他非流动负债非流动负债合计 100,740,792.79 72,916,682.67 负债合计 1,094,261,343.37 1,249,465,262.32 所有者权益股本 446,941,905.00 446,941,905.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,499,130,526.80 1,499,130,526.80 减：库存股其他综合收益 -3,980,000.00 -4,450,000.00 专项储备 182,007.51 220,161.16 盈余公积 91,098,672.72 91,098,672.72 一般风险准备未分配利润 446,057,470.56 753,933,128.91 归属于母公司所有者权益合计 2,479,430,582.59 2,786,874,394.59 少数股东权益 585,220,545.96 533,633,107.08 所有者权益合计 3,064,651,128.55 3,320,507,501.67 负债和所有者权益总计 4,158,912,471.92 4,569,972,763.99 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 54,333,428.91 305,416,543.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 5,759,204.00 19,853,618.60 50 / 165 2016 年年度报告应收账款 62,374,052.97 80,151,575.89 预付款项 14,234,618.99 9,335,672.19 应收利息应收股利 767,676.00 其他应收款 518,071,756.38 411,458,522.96 存货 72,130,441.20 64,638,852.06 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,536,755.89 6,848,929.43 流动资产合计 732,440,258.34 898,471,390.29 非流动资产：可供出售金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 794,506,705.95 619,522,460.49 投资性房地产 6,532,757.74 6,894,551.97 固定资产 252,583,590.09 291,109,407.22 在建工程 11,996,355.49 245,176,882.10 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 13,053,258.63 13,455,763.19 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 10,451,181.04 8,410,964.97 其他非流动资产 16,298,500.00 非流动资产合计 1,165,422,348.94 1,244,570,029.94 资产总计 1,897,862,607.28 2,143,041,420.23 流动负债：短期借款 150,000,000.00 60,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 25,221,620.00 应付账款 50,531,320.43 51,631,601.79 预收款项 196,285.88 1,154,075.10 应付职工薪酬 43,150,560.13 应交税费 2,754,476.96 581,700.38 应付利息 1,212,934.93 82,083.33 应付股利 1,138,341.90 1,138,341.90 其他应付款 207,554,901.11 93,571,934.81 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 456,538,821.34 233,381,357.31 非流动负债： 51 / 165 2016 年年度报告长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 26,650,000 30,370,000 专项应付款预计负债递延收益 17,502,388.89 21,756,251.08 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 44,152,388.89 52,126,251.08 负债合计 500,691,210.23 285,507,608.39 所有者权益：股本 446,941,905.00 446,941,905.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,503,738,246.84 1,503,738,246.84 减：库存股其他综合收益 -3,980,000.00 -4,450,000.00 专项储备盈余公积 91,098,672.72 91,098,672.72 未分配利润 -640,627,427.51 -179,795,012.72 所有者权益合计 1,397,171,397.05 1,857,533,811.84 负债和所有者权益总计 1,897,862,607.28 2,143,041,420.23 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 4,737,092,180.51 3,571,190,564.37 其中：营业收入 4,737,092,180.51 3,571,190,564.37 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 4,757,338,383.30 3,873,183,325.64 其中：营业成本 4,073,179,901.35 3,247,848,661.82 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出 52 / 165 2016 年年度报告分保费用税金及附加 22,775,560.13 10,559,862.94 销售费用 98,139,072.83 88,806,282.63 管理费用 455,206,995.88 381,127,356.91 财务费用 -700,338.81 21,678,651.91 资产减值损失 108,737,191.92 123,162,509.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 7,292,469.54 4,695,383.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,953,733.25 -297,297,378.09 加：营业外收入 64,758,918.04 54,366,068.60 其中：非流动资产处置利得 3,509,247.30 13,705.79 减：营业外支出 211,428,844.36 42,711,611.50 其中：非流动资产处置损失 201,700,066.45 35,337,356.42 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -159,623,659.57 -285,642,920.99 减：所得税费用 70,644,015.64 21,869,112.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -230,267,675.21 -307,512,033.34 归属于母公司所有者的净利润 -307,875,658.35 -311,013,572.94 少数股东损益 77,607,983.14 3,501,539.60 六、其他综合收益的税后净额 470,000.00 -3,010,000.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税 470,000.00 -3,010,000.00 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综 470,000.00 -3,010,000.00 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 470,000.00 -3,010,000.00 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -229,797,675.21 -310,522,033.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 -307,405,658.35 -314,023,572.94 归属于少数股东的综合收益总额 77,607,983.14 3,501,539.60 八、每股收益： 53 / 165 2016 年年度报告（一）基本每股收益(元/股) -0.6888 -0.696 （二）稀释每股收益(元/股) -0.6888 -0.75 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 210,955,250.83 308,986,463.78 减：营业成本 227,925,181.91 390,337,902.37 税金及附加 2,857,790.51 294,190.92 销售费用 4,770,655.72 6,532,415.82 管理费用 239,716,423.69 155,959,589.78 财务费用 -13,475,612.03 16,096,503.42 资产减值损失 112,626,250.03 29,679,063.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 75,014,245.46 85,225,484.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -288,451,193.54 -204,687,717.61 加：营业外收入 10,968,151.02 14,514,924.01 其中：非流动资产处置利得 13,705.79 减：营业外支出 185,389,588.34 36,154,380.22 其中：非流动资产处置损失 180,058,669.15 33,178,716.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -462,872,630.86 -226,327,173.82 减：所得税费用 -2,040,216.07 -4,297,470.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -460,832,414.79 -222,029,703.17 五、其他综合收益的税后净额 470,000.00 -3,010,000.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 470,000.00 -3,010,000.00 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 470,000.00 -3,010,000.00 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -460,362,414.79 -225,039,703.17 54 / 165 2016 年年度报告七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,456,304,766.02 3,868,831,142.34 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 69,377,528.07 52,671,683.38 收到其他与经营活动有关的现金 148,758,529.20 119,588,719.35 经营活动现金流入小计 5,674,440,823.29 4,041,091,545.07 购买商品、接受劳务支付的现金 4,556,689,100.99 3,027,508,648.72 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 378,885,027.94 318,923,499.28 支付的各项税费 129,000,471.26 92,564,095.47 支付其他与经营活动有关的现金 405,477,680.71 676,437,472.04 经营活动现金流出小计 5,470,052,280.90 4,115,433,715.51 经营活动产生的现金流量净额 204,388,542.39 -74,342,170.44 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 5,524,456.00 2,187,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 18,375,926.34 20,504,470.32 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 23,900,382.34 22,691,470.32 55 / 165 2016 年年度报告购建固定资产、无形资产和其他长 608,592,731.79 258,088,742.58 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 170,888,549.30 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 46,800.00 投资活动现金流出小计 608,592,731.79 429,024,091.88 投资活动产生的现金流量净额 -584,692,349.45 -406,332,621.56 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,477,599,988.72 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,326,332,810.55 764,066,220.59 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,326,332,810.55 2,241,666,209.31 偿还债务支付的现金 1,226,224,730.72 1,525,353,184.89 分配股利、利润或偿付利息支付的 56,909,191.79 61,518,173.88 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,283,133,922.51 1,586,871,358.77 筹资活动产生的现金流量净额 43,198,888.04 654,794,850.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的 17,552,048.87 1,904,056.26 影响五、现金及现金等价物净增加额 -319,552,870.15 176,024,114.80 加：期初现金及现金等价物余额 534,466,562.30 358,442,447.50 六、期末现金及现金等价物余额 214,913,692.15 534,466,562.30 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 272,183,021.31 451,943,022.43 收到的税费返还 7,818,098.01 11,040,188.28 收到其他与经营活动有关的现金 268,585,763.02 95,947,316.45 经营活动现金流入小计 548,586,882.34 558,930,527.16 购买商品、接受劳务支付的现金 265,442,821.11 271,196,220.85 支付给职工以及为职工支付的现金 139,268,583.95 110,974,561.11 支付的各项税费 8,963,403.64 4,733,238.85 支付其他与经营活动有关的现金 322,923,065.18 622,754,938.49 经营活动现金流出小计 736,597,873.88 1,009,658,959.30 56 / 165 2016 年年度报告经营活动产生的现金流量净额 -188,010,991.54 -450,728,432.14 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 4,633,200.00 取得投资收益收到的现金 74,767,676.00 84,200,894.08 处置固定资产、无形资产和其他长 7,516,989.64 20,135,336.03 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 274,823.06 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 82,284,665.64 109,244,253.17 购建固定资产、无形资产和其他长 51,248,234.10 81,144,733.58 期资产支付的现金投资支付的现金 173,970,000.00 177,322,760.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 225,218,234.10 258,467,493.58 投资活动产生的现金流量净额 -142,933,568.46 -149,223,240.41 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,477,599,988.72 取得借款收到的现金 630,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 630,000,000.00 1,477,599,988.72 偿还债务支付的现金 540,000,000.00 640,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 10,418,631.62 38,391,544.93 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 550,418,631.62 678,391,544.93 筹资活动产生的现金流量净额 79,581,368.38 799,208,443.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的 280,077.37 1,428,169.29 影响五、现金及现金等价物净增加额 -251,083,114.25 200,684,940.53 加：期初现金及现金等价物余额 305,416,543.16 104,731,602.63 六、期末现金及现金等价物余额 54,333,428.91 305,416,543.16 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰 57 / 165 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 446,941 1,499,1 -4,450, 220,161 91,098, 753,933 533,633,1 3,320,507 ,905.00 30,526. 000.00 .16 672.72 ,128.91 07.08 ,501.67 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 446,941 1,499,1 -4,450, 220,161 91,098, 753,933 533,633,1 3,320,507 ,905.00 30,526. 000.00 .16 672.72 ,128.91 07.08 ,501.67 三、本期增减变动金额（减 470,000 -38,153 -307,875 51,587,438. -255,856, 少以“－”号填列） .00 .65 ,658.35 88 373.12 （一）综合收益总额 470,000 -307,875 77,607,983. -229,797, .00 ,658.35 14 675.21 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -26,000,0 -26,000,0 00 1．提取盈余公积 58 / 165 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -26,000,000 -26,000,000 分配 .00 .00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -38,153 -20,544.2 -58,697.9 .65 6 1．本期提取 1,522,5 819,856.8 2,342,448 91.32 8 .20 2．本期使用 1,560,7 840,401.1 2,401,146 44.97 4 .11 （六）其他四、本期期末余额 446,941 1,499,1 -3,980, 182,007 91,098, 446,057 585,220,5 3,064,651 ,905.00 30,526. 000.00 .51 672.72 ,470.56 45.96 ,128.55 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 381,950 86,521, -1,440, 91,098, 1,068,7 482,641,6 2,109,538 ,571.00 872.08 000.00 672.72 66,207. 05.39 ,928.75 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 59 / 165 2016 年年度报告二、本年期初余额 381,950 86,521, -1,440, 91,098, 1,068,7 482,641,6 2,109,538 ,571.00 872.08 000.00 672.72 66,207. 05.39 ,928.75 三、本期增减变动金额（减 64,991, 1,412,6 -3,010, 220,161 -314,83 50,991,50 1,210,968 少以“－”号填列） 334.00 08,654. 000.00 .16 3,078.6 1.69 ,572.92 72 （一）综合收益总额 -3,010, -311,01 3,501,539 -310,522, 000.00 3,572.9 .60 033.34 （二）所有者投入和减少 64,991, 1,412,6 77,155,78 1,554,755 资本 334.00 08,654. 4.03 ,772.75 1．股东投入的普通股 64,991, 1,412,6 1,477,599 334.00 08,654. ,988.72 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 77,155,78 77,155,78 4.03 4.03 （三）利润分配 -3,819, -29,665,8 -33,485,3 505.71 21.94 27.65 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -3,819, -29,665,8 -33,485,3 分配 505.71 21.94 27.65 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 60 / 165 2016 年年度报告（五）专项储备 220,161 220,161.1 .16 1．本期提取 220,161 220,161.1 .16 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 446,941 1,499,1 -4,450, 220,161 91,098, 753,933 533,633,1 3,320,507 ,905.00 30,526. 000.00 .16 672.72 ,128.91 07.08 ,501.67 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 446,941,9 1,503,738 -4,450,0 91,098,6 -179,795 1,857,533 05.00 ,246.84 00.00 72.72 ,012.72 ,811.84 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 446,941,9 1,503,738 -4,450,0 91,098,6 -179,795 1,857,533 05.00 ,246.84 00.00 72.72 ,012.72 ,811.84 三、本期增减变动金额（减 470,000. -460,832,4 -460,362,4 少以“－”号填列） 00 14.79 14.79 （一）综合收益总额 470,000. -460,832,4 -460,362,4 00 14.79 14.79 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 61 / 165 2016 年年度报告资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 446,941,9 1,503,738 -3,980,0 91,098,6 -640,627,4 1,397,171, 05.00 ,246.84 00.00 72.72 27.51 397.05 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 381,950,5 91,129,59 -1,440,0 91,098,6 46,054,1 608,793,0 71.00 2.12 00.00 72.72 96.16 32.00 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 381,950,5 91,129,59 -1,440,0 91,098,6 46,054,1 608,793,0 71.00 2.12 00.00 72.72 96.16 32.00 三、本期增减变动金额（减 64,991,33 1,412,608 -3,010,0 -225,849 1,248,740 62 / 165 2016 年年度报告少以“－”号填列） 4.00 ,654.72 00.00 ,208.88 ,779.84 （一）综合收益总额 -3,010,0 -222,029 -225,039, 00.00 ,703.17 703.17 （二）所有者投入和减少资 64,991,33 1,412,608 1,477,599 本 4.00 ,654.72 ,988.72 1．股东投入的普通股 64,991,33 1,412,608 1,477,599 4.00 ,654.72 ,988.72 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -3,819,5 -3,819,50 05.71 5.71 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -3,819,5 -3,819,50 配 05.71 5.71 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 446,941,9 1,503,738 -4,450,0 91,098,6 -179,795 1,857,533 05.00 ,246.84 00.00 72.72 ,012.72 ,811.84 法定代表人：徐忠伟主管会计工作负责人：刘文杰会计机构负责人：周建峰 63 / 165 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 □适用 □不适用上海三爱富新材料股份有限公司(以下简称“公司”)的发起人系上海市有机氟材料研究所，成立于 1960 年，是国内唯一从事有机氟材料科研和中试生产的研究所。1992 年 5 月 27 日经上海市科学技术委员会“沪科(92)第 125 号文”批准发起组建上海三爱富新材料股份有限公司，1993 年 3 月 16 日在上海证券交易所上市。所属行业为化工类。1999 年经国家有关部门批准，上海市有机氟材料研究所将原持有公司股份中的 32,497,920 股（占总股本 28％）转让给上海华谊（集团）公司，股权性质界定为国家股。该次转让后，上海华谊（集团）公司成为公司第一大股东。2003 年 2 月 20 日，经现场拍卖，上海邦联科技实业有限公司竞得上海市有机氟材料研究所持有的公司发起人国有法人股 30,180,985 股，成为公司第二大股东，经上海市国有资产管理办公室沪国资预【2003】115 号文批复，该部分股权性质界定为社会法人股。上海市有机氟材料研究所不再持有公司的股份。2005 年 6 月 9 日，上海邦联科技实业有限公司向上海工业投资（集团）有限公司协议转让其所持有公司 39,235,280 股社会法人股，已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权过户手续，经上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产【2005】565 号文批复，该部分股权性质界定为国家股。2005 年 9 月 28 日，上海工业投资（集团）有限公司将其所持公司 39,235,280 股国家股全部转让给上海华谊（集团）公司，并于 2005 年 11 月 9 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2005）第 1396 号《关于上海三爱富新材料股份有限公司国有股转让有关问题的批复》同意，该项股权转让于 2006 年 5 月 9 日已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权过户手续。公司于 2006 年 5 月 18 日已完成股权分置改革。自 2009 年 5 月 22 日起，公司股本均为无限售条件流通股。根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年 12 月 31 日股本 347,227,792.00 股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 1 股，共计转增 34,722,779.00 股，并于 2012 年 7 月实施。转增后，注册资本增至人民币 381,950,571.00 元。根据公司 2014 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]620 号文核准，公司与 2015 年 6 月实施非公开发行人民币普通股（A 股）64,991,334 股，增加注册资本 64,991,334.00 元，变更后的注册资本为人民币 446,941,905.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 44,694,1905 万股，注册资本为 446,941,905.00 元，注册地：上海市龙吴路 4411 号。公司的企业法人营业执照注册号： 310000000011889。本公司所属行业为化工类，主要经营活动为：有机氟材料及其制品，化工产品，上述产品所需的原辅材料及设备，在国内外开展技术咨询、转让、服务、培训、维修，有机氟材料分析测试，委托试制，储运，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口 64 / 165 2016 年年度报告的商品及技术除外。本公司的母公司为上海华谊（集团）公司，本公司的实际控制人为上海华谊（集团）公司。本公司最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称上海华谊三爱富新材料销售有限公司上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂常熟三爱富氟化工有限公司常熟三爱富中昊化工新材料有限公司内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司内蒙古奥特普氟化学新材料开发有限公司三爱富（常熟）新材料有限公司三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司常熟三爱富振氟新材料有限公司常熟三爱富丽源膜科技有限公司四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 65 / 165 2016 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 66 / 165 2016 年年度报告所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 67 / 165 2016 年年度报告在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与 68 / 165 2016 年年度报告处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 69 / 165 2016 年年度报告（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 70 / 165 2016 年年度报告转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 71 / 165 2016 年年度报告适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过 30%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：累计降幅超过 30%持续超过 12 个月。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经测试，未见减值迹象的，则按帐龄分析法计提坏帐准 72 / 165 2016 年年度报告备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）合并报表范围内的应收账款和其他应收款组合按期末余额的 5％计提坏账准备帐龄分析组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 20 3 年以上 3－4 年 40 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由单项金额虽不重大但有客观证据表明发生了特殊减值。坏账准备的计提方法个别认定法 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 73 / 165 2016 年年度报告 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制 5、周转材料的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 74 / 165 2016 年年度报告 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资 75 / 165 2016 年年度报告时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 76 / 165 2016 年年度报告确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 15－40 4－5 6.40-2.38 77 / 165 2016 年年度报告机器设备年限平均法 4－12 4－5 24.00-7.92 专用设备年限平均法 6－12 4－5 16.00-7.92 运输设备年限平均法 4－12 4－5 24.00-7.92 其他设备年限平均法 5－18 4－5 19.20-5.28 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 78 / 165 2016 年年度报告用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 79 / 165 2016 年年度报告债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年土地使用权权证规定年限电脑软件 5-10 年预计能为公司带来经济利益的期限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 80 / 165 2016 年年度报告（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 81 / 165 2016 年年度报告长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限项目摊销年限依据水域租赁费 50 租赁期信息化建设费、软件开发费 10 预计受益期 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 82 / 165 2016 年年度报告债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用 1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种 83 / 165 2016 年年度报告结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 a：内销产品以购货方收货验收单为确认收入的依据，按验收单日期确认销售收入。 b：公司出口贸易收入以海关审批返回的出口报关单为确认收入的依据，按海关出口报关单出口日期确认销售收入。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长 84 / 165 2016 年年度报告期资产的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 85 / 165 2016 年年度报告公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) （1）将利润表中的“营业税金董事会税金及附加及附加”项目调整为“税金及附加”项目。（2）将自 2016 年 5 月 1 日起董事会调增税金及附加本年金额企业经营活动发生的房产税、 10,369,559.64 元，调减销售费土地使用税、车船使用税、印用本年金额 45,682.50 元，调花税从“管理费用”项目重分减管理费用本年金额类至“税金及附加”项目， 10,323,877.14 元。 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。其他说明 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 86 / 165 2016 年年度报告六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和 17% 应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税按应税营业收入计缴 5% 城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及 5%、7% 消费税计缴企业所得税按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率上海三爱富新材料股份有限公司 15% 常熟三爱富氟化工有限公司 15% 常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 15% 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 15% 其他子公司 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用本公司享受高新技术企业所得税优惠政策按 15%征收；子公司常熟三爱富氟化工有限责任公司、常熟三爱富中昊化工新材料有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策按 15%征收；子公司内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司享受西部地区企业所得税优惠政策按 15％征收；其他子公司所得税税率为 25％；常熟地区城建税适用税率为 5%外，上海、内蒙古地区适用税率均为 7%。 3. 其他 □适用 √不适用 87 / 165 2016 年年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 63,100.91 34,201.65 银行存款 210,921,989.62 504,225,159.38 其他货币资金 75,839,878.97 90,443,360.47 合计 286,824,969.50 594,702,721.50 其中：存放在境外的款项总额其他说明其他货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 71,911,277.35 87,141,643.74 履约保证金 3,928,601.62 3,301,716.73 合计 75,839,878.97 90,443,360.47 期末流动性受限的货币资金（银行承兑汇票保证金）71,911,277.35 元，未计入现金流量表的期末现金及现金等价物。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 195,354,144.58 244,651,997.92 商业承兑票据 500,000.00 合计 195,854,144.58 244,651,997.92 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 88 / 165 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 364,725,868.01 10,239,270.16 商业承兑票据合计 364,725,868.01 10,239,270.16 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 599,28 99.46 30,949 5.16 568,33 722,46 100 36,825 5.1 685,64 征组合计提坏 5,361. ,692.2 5,668. 6,586. ,426.3 1,160. 账准备的应收 09 1 88 70 4 账款单项金额不重 3,276, 0.54 3,276, 100 大但单独计提 443.41 443.41 坏账准备的应收账款 602,56 / 34,226 / 568,33 722,46 / 36,825 / 685,64 合计 1,804. ,135.6 5,668. 6,586. ,426.3 1,160. 50 2 88 70 4 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由浙江弗莱制冷剂有 1,943,884.28 1,943,884.28 100% 预计无法收回限公司山东东岳化工有限 101,963.85 101,963.85 100% 预计无法收回公司扬中市橡胶塑料厂 89,625.49 89,625.49 100% 预计无法收回有限公司丰镇市富华氟化工 489,542.60 489,542.60 100% 预计无法收回 89 / 165 2016 年年度报告有限公司鲁茨卡新材料科技 109,001.99 109,001.99 100% 预计无法收回 (上海)有限公司张家港维仁泵阀有 299,740.20 299,740.20 100% 预计无法收回限公司柳州市菱宝汽车部 242,685.00 242,685.00 100% 预计无法收回件有限责任公司合计 3,276,443.41 3,276,443.41 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 595,146,259.83 29,757,312.99 5.00% 1至2年 1,435,539.34 143,553.93 10.00% 2至3年 1,296,193.13 259,238.63 20.00% 3 年以上 3至4年 989,544.91 395,817.96 40.00% 4至5年 120,275.88 96,220.70 80.00% 5 年以上 297,548.00 297,548.00 100.00% 合计 599,285,361.09 30,949,692.21 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,599,290.72 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 90 / 165 2016 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称占应收账款合计数的应收账款坏账准备比例(%) 科慕化学（上海）有限公司 232,655,409.61 38.61 11,632,770.48 Chemours International Operations 116,699,236.39 19.37 5,834,961.82 Sàrl 吴羽(常熟)氟材料有限公司 25,294,064.05 4.20 1,264,703.20 杜邦贸易（上海）有限公司 18,073,590.43 3.00 903,679.52 阿科玛（常熟）氟化工有限公司 12,902,599.87 2.14 645,129.99 合计 405,624,900.35 67.32 20,281,245.02 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 31829,781.49 99.81 248,071,995.29 97.67 1至2年 56,331.99 0.19 5,382,775.70 2.12 2至3年 539,300.00 0.21 3 年以上合计 31,886,113.48 100.00 253,994,070.99 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用预付对象期末余额占预付款项期末余额 91 / 165 2016 年年度报告合计数的比例常熟市三福化工有限公司 8,183,741.29 25.67% 常熟市金运彩钢复合板厂 2,230,000.00 6.99% 南京海关 2,036,618.53 6.39% 江苏理文化工有限公司 1,948,701.22 6.11% 常熟奥莱特仪表设备销售有限公司 1,758,990.00 5.52% 合计 16,158,051.04 50.68% 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额上海三爱富戈尔氟材料有限公司 767,676.00 合计 767,676 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类期末余额期初余额别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 92 / 165 2016 年年度报告计价值计价值比提提例比例金额金额比金额金额比 (% (%) 例例 ) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按 71,578,767 10 10,323,155 14. 61,255,612 41,834,411 100. 7,899,411 18. 33,934,999 信 .77 0 .20 42 .57 .85 00 .97 88 .88 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 93 / 165 2016 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 71,578,767.7 / 10,323,155.2 / 61,255,612.5 41,834,411.8 / 7,899,411.9 / 33,934,999.8 计 7 0 7 5 7 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 56,547,725.19 2,827,386.25 5.00% 1至2年 6,384,686.68 638,468.67 10.00% 2至3年 1,573,912.34 314,782.47 20.00% 3 年以上 3至4年 499,707.00 199,882.80 40.00% 4至5年 1,150,507.73 920,406.18 80.00% 5 年以上 5,422,228.83 5,422,228.83 100.00% 合计 71,578,767.77 10,323,155.20 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 94 / 165 2016 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,423,743.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额政府补助 42,360,000.00 保证金 8,047,867.10 企业间往来 7,247,421.53 出口退税 6,332,063.18 押金 4,506,696.88 代付款项 1,837,970.71 备用金 1,246,748.37 合计 71,578,767.77 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 常熟市海虞镇政府补助 42,360,000.00 1 年以内 59.18 2,118,000.00 财政所出口退税出口退税 6,332,063.18 1 年以内 8.85 316,603.16 常熟市财政局保证金 6,217,077.28 5 年以内 8.69 1,284,572.47 常熟市建筑管保证金 1,623,425.00 2 年以内 2.27 158,105.75 理处常熟市天然气押金 1,614,340.00 3 年以内 2.26 150,368.00 有限公司合计 / 58,146,905.46 / 81.25 4,027,649.38 95 / 165 2016 年年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币政府补助项目预计收取的时间、单位名称期末余额期末账龄名称金额及依据常熟市海虞镇财政所 2015 年度 42,360,000.00 1 年以内该笔款项 2017 年 HFC-23 销毁处度 1 月已收讫置补贴资金合计 / 42,360,000.00 / / 其他说明 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项期末余额期初余额目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原 159,556,974.3 5,678,118.76 153,878,855.6 227,406,904.9 4,534,810.45 222,872,094.5 材 8 2 6 料在 9,377,076.17 9,377,076.17 4,976,502.75 4,976,502.75 产品库 208,466,721.1 29,987,634.7 178,479,086.3 210,137,055.0 37,033,453.6 173,103,601.3 存 2 9 3 5 9 商品周 0.00 转材料消 0.00 耗性生物资产 96 / 165 2016 年年度报告建 0.00 造合同形成的已完工未结算资产包 7,854,576.14 7,854,576.14 6,479,542.43 6,479,542.43 装物自 113,638,553.1 9,322,722.34 104,315,830.8 108,949,356.6 260,917.60 108,688,439.0 制 4 0 9 半成品在 2,039,103.20 2,039,103.20 途物资合 500,933,004.1 44,988,475.8 455,944,528.2 557,949,361.8 41,829,181.7 516,120,180.1 计 5 9 6 8 4 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 4,534,810 1,194,411 51,103.05 5,678,118 .45 .36 .76 在产品库存商品 37,033,45 9,851,479 16,897,29 29,987,63 3.69 .28 8.18 4.79 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产自制半成品 260,917.6 9,322,722 260,917.6 9,322,722 0 .34 0 .34 97 / 165 2016 年年度报告合计 41,829,18 20,368,61 17,209,31 44,988,47 1.74 2.98 8.83 5.89 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵税额 26,229,532.53 22,068,739.25 预缴企业所得税 14,619,387.34 11,210,345.74 合计 40,848,919.87 33,279,084.99 其他说明 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备可供出售债务工具：可供出售权益工 63,724,578.00 63,724,578.00 63,724,578.00 63,724,578.00 具：按公允价值计量的按成本计量的 63,724,578.00 63,724,578.00 63,724,578.00 63,724,578.00 合计 63,724,578.00 63,724,578.00 63,724,578.00 63,724,578.00 98 / 165 2016 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资被投本期本本本本单位资现金期期期期期期持股单位期初期末红利增减初增减末比例加少加少 (%) 科慕三 3724578 3,724,578 爱富氟化物（常熟）有限公司上海 60000000 60,000,000 华谊集团财务有限责任公司合计 63,724,578.00 63,724,578.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 99 / 165 2016 年年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业常熟 24,66 4,971 3,450 26,18 欣福 4,664 ,444. ,000. 6,108 化工 .10 08 00 .18 有限公司上海 24,27 1,014 25,28 三爱 2,712 ,245. 6,957 富戈 .30 46 .76 尔氟材料有限公司小计 48,93 5,985 3,450 51,47 7,376 ,689. ,000. 3,065 .40 54 00 .94 48,93 5,985 3,450 51,47 合计 7,376 ,689. ,000. 3,065 .40 54 00 .94 其他说明 100 / 165 2016 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 15,233,449.27 15,233,449.27 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 15,233,449.27 15,233,449.27 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 8,338,897.30 8,338,897.30 2.本期增加金额 361,794.23 361,794.23 （1）计提或摊销 361,794.23 361,794.23 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 8,700,691.53 8,700,691.53 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 6,532,757.74 6,532,757.74 2.期初账面价值 6,894,551.97 6,894,551.97 101 / 165 2016 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具专用设备其他合计一、账面原值： 1.期初余 716,636,598.93 2,112,433,265.71 23,767,716.68 155,161,747.10 6,888.89 3,008,006,217.31 额 2.本期增 134,307,357.19 331,126,112.26 14,600.00 93,351,498.03 558,799,567.48 加金额（1）购 2,135,242.10 33,184,181.47 14,600.00 8,903,262.07 44,237,285.64 置（2）在 132,172,115.09 297,941,930.79 84,448,235.96 514,562,281.84 建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减 11,697,024.79 245,789,438.08 5,706,922.41 83,802,478.94 346,995,864.22 少金额（1）处 11,697,024.79 245,789,438.08 5,706,922.41 83,802,478.94 346,995,864.22 置或报废 4.期末余 839,246,931.33 2,197,769,939.89 18,075,394.27 164,710,766.19 6,888.89 3,219,809,920.57 额二、累计折旧 1.期初余 248,646,569.57 1,194,829,619.16 15,404,758.72 98,393,915.94 6,888.89 1,557,281,752.28 额 2.本期增 32,227,855.06 163,824,894.49 1,630,184.99 10,634,704.31 208,317,638.85 加金额（1）计 32,227,855.06 163,824,894.49 1,630,184.99 10,634,704.31 208,317,638.85 提 3.本期减 7,168,496.13 99,598,857.82 4,606,895.03 18,353,238.38 129,727,487.36 少金额（1）处 7,168,496.13 99,598,857.82 4,606,895.03 18,353,238.38 129,727,487.36 置或报废 4.期末余 273,705,928.50 1,259,055,655.83 12,428,048.68 90,675,381.87 6,888.89 1,635,871,903.77 额三、减值准备 1.期初余 46,558,897.58 5,717.51 229,959.20 46,794,574.29 额 2.本期增 71,045,085.62 19,017,449.78 90,062,535.40 加金额（1）计 71,045,085.62 19,017,449.78 90,062,535.40 提 3.本期减 5,234,423.94 5,717.51 16,750.41 5,256,891.86 少金额（1）处 5,234,423.94 5,717.51 16,750.41 5,256,891.86 102 / 165 2016 年年度报告置或报废 4.期末余 112,369,559.26 19,230,658.57 131,600,217.83 额四、账面价值 1.期末账 565,541,002.83 826,344,724.80 5,647,345.59 54,804,725.75 1,452,337,798.97 面价值 2.期初账 467,990,029.36 871,044,748.97 8,357,240.45 56,537,871.96 1,403,929,890.74 面价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 120,590,252.83 历史及规划原因其他说明： √适用 □不适用（1）、母公司的固定资产中，有账面价值为 22,242,722.18 元的房屋建筑物，因相关土地使用权系属国有划拨性质的历史原因而未能办理相关权证。（2）、母公司四氟分厂的固定资产中，有账面价值为 20,410,798.13 元的房屋建筑物，由于规划及额度原因，相关权证尚未办理。（3）、子公司常熟三爱富氟化工有限责任公司有账面价值为 33,803,133.53 元的房屋建筑物，由于历史原因未能办理相关权证。（4）、子公司常熟三爱富中昊化工新材料有限公司有账面价值为 26,264,983.48 元的房屋建筑物，相关土地权证已于 2008 年 10 月取得，房屋权证至今尚未办理。（5）、子公司常熟三爱富振氟新材料有限公司有账面价值为 17,868,615.51 元的房屋建筑物，由于规划及额度原因，相关权证尚未办理。 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 103 / 165 2016 年年度报告账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 F113 二 14,401,969.4 14,401,969.4 14,401,969.4 14,401,969.4 期生产 0 0 0 装置 F113 二 7,662,153.99 7,662,153.99 7,495,160.49 7,495,160.49 期车间 AHF 项 4,844,000.00 4,844,000.00 38,302,934.8 38,302,934.8 目 5 F141b 57,636,533.6 17,257,050. 40,379,483.0 57,636,533.6 17,257,050. 40,379,483.0 二氯一 4 61 3 4 61 氟乙烷项目 F143 扩 3,459,444.79 254,991.71 3,204,453.08 3,459,444.79 254,991.71 3,204,453.08 产项目白龙项 8,821,086.44 8,821,086.44 7,553,424.60 7,553,424.60 目 10000 5,122,213.99 5,122,213.99 70,730,119.8 70,730,119.8 吨六氟 2 丙烯项目含氟聚 235,117,000. 235,117,000. 合物技 26 术改进项目含氟共 22,064,999.0 22,064,999.0 9,871,323.44 9,871,323.44 聚物项 9 目 HFO-13 240,890,744. 240,890,744. 1,648,225.23 1,648,225.23 36 项目 86 110KV 7,240,116.00 7,240,116.00 变电所（增容） PT853 41,745,333.9 41,745,333.9 项目 5 HFP 车 31,258,945.8 31,258,945.8 508,195.93 508,195.93 间土建 9 工程 HFP 设 56,111,691.0 56,111,691.0 90,681.59 90,681.59 备装置 2 其他零 23,610,840.2 23,610,840.2 9,197,659.62 9,197,659.62 星工程 8 517,629,957. 17,512,042. 500,117,915. 463,252,789. 17,512,042. 445,740,747. 合计 34 32 02 66 32 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 104 / 165 2016 年年度报告单位：元币种：人民币工程本累期计利投工其中：本息资本期转入本期其入利息资项目期初本期增期末程期利息资金预算数固定资产他减少占本化累名称余额加金额余额进资本化本来金额金额预计金额度金额化源算率比 (% 例 ) (% ) F113 14,401,96 14,401,96 自二期 9.40 9.40 筹生产装置 F113 7,495,160 166,993.5 7,662,153 自二期 .49 0 .99 筹车间 AHF 38,302,93 6,730,457 40,189,39 4,844,000 自项目 4.85 .51 2.36 .00 筹 F141b 57,636,53 57,636,53 自二氯 3.64 3.64 筹一氟乙烷项目 F143 3,459,444 3,459,444 自扩产 .79 .79 筹项目白龙 7,553,424 1,267,661 8,821,086 自项目 .60 .84 .44 筹 10000 503,540 70,730,11 108,873,8 174,481,7 5,122,213 7,948,15 7,948,15 7. 自吨六 ,000 9.82 81.83 87.66 .99 7.67 7.67 00 筹氟丙烯项目含氟 190,290 235,117,0 57,755,46 279,386,1 13,486,34 自聚合 ,000 00.26 1.07 14.56 6.77 筹物技术改进项目含氟 0 9,871,323 14,917,26 2,723,593 22,064,99 自共聚 .44 9.43 .78 9.09 筹物项目 HFO-1 0 1,648,225 239,242,5 240,890,7 38,197.9 38,197.9 4. 自 336 .23 19.63 44.86 2 2 75 筹项目 110KV 0 7,240,116 483,094.3 7,723,210 自变电 .00 4 .34 筹所（增容） 105 / 165 2016 年年度报告 PT853 86,697, 42,465,33 720,000.0 41,745,33 自项目 400 3.95 0 3.95 筹 HFP 0 508,195.9 30,750,74 31,258,94 自车间 3 9.96 5.89 筹土建工程 HFP 0 90,681.59 56,021,00 56,111,69 自设备 9.43 1.02 筹装置其他 0 9,197,659 27,610,10 12,781,77 415,150.7 23,610,84 自零星 .62 8.04 6.62 6 0.28 筹工程 780,527 463,252,7 586,284,5 514,562,2 17,345,09 517,629,9 / / 7,986,35 7,986,35 / / 合计 ,400 89.66 40.53 81.54 1.31 57.34 5.59 5.59 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币生产技术许项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件其他合计可费一、账面 106 / 165 2016 年年度报告原值 149,151,977. 6,019,310. 2,000,000. 4,209,161. 28,884,905. 751,143.08 191,016,498. 1.期 90 00 00 84 66 初余额 2 1,036,368.57 29,308.50 11,852,460. 547,200.00 13,465,337.0 .本 00 期增加金额 (1,036,368.57 29,308.50 11,852,460. 547,200.00 13,465,337.0 1)购 00 置 ( 2)内部研发 ( 3)企业合并增加 510,022.20 5,597,400. 6,107,422.20 3.本期减少金额 ( 510,022.20 5,597,400. 6,107,422.20 1)处置 149,678,324. 421,910.00 2,000,000. 4,238,470. 40,737,365. 1,298,343. 198,374,413. 4.期 27 00 34 66 08 末余额二、累计摊销 1 16,880,170.8 5,709,894. 1,216,666. 2,470,764. 3,610,613.2 150,943.40 30,039,052.7 .期 1 25 71 32 5 初余额 2 3,230,949. 37,722.87 199,999.99 294,970.30 3,678,654.6 97,286.64 7,539,584.15 .本 75 期增加金额（3,230,949.75 37,722.87 199,999.99 294,970.30 3,678,654.6 97,286.64 7,539,584.15 1）计提 3 305,019.89 5,597,400. 5,902,419.89 .本期减少金 107 / 165 2016 年年度报告额 305,019.89 5,597,400. 5,902,419.89 (1) 处置 4 19,806,100.6 150,217.12 1,416,666. 2,765,734. 7,289,267.8 248,230.04 31,676,217.0 .期 7 70 62 5 末余额三、减值准备 1 .期初余额 2 .本期增加金额（ 1）计提 3 .本期减少金额 ( 1)处置 4 .期末余额四、账面价值 129,872,223. 271,692.88 583,333.30 1,472,735. 33,448,097. 1,050,113. 166,698,196. 1.期 60 72 81 04 末账面价值 132,271,807. 309,415.75 783,333.29 1,738,397. 25,274,292. 600,199.68 160,977,445. 2.期 09 52 41 初账面价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 108 / 165 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的内蒙古三爱富万豪 22,134,13 22,134,1 氟化工有限公司 8.35 38.35 内蒙古奥特普氟化 12,374,02 12,374,0 学新材料开发有限 3.14 23.14 公司常熟三爱富振氟新 34,291,61 34,291,6 材料有限公司 7.17 17.17 68,799,77 68,799,7 合计 8.66 78.66 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项内蒙古三爱富万 22,134,138.35 22,134,138.35 豪氟化工有限公司内蒙古奥特普氟 12,374,023.14 12,374,023.14 化学新材料开发有限公司合计 34,508,161.49 34,508,161.49 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额 109 / 165 2016 年年度报告水域租赁费 564,878.96 15,267.00 549,611.96 信息化建设 3,657,801.66 577,671.12 3,080,130.54 费图档管理软 103,559.82 15,534.00 88,025.82 件费安环部软件 363,038.50 52,487.52 310,550.98 开发费合计 4,689,278.94 660,959.64 4,028,319.30 其他说明： 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 102,764,796.02 15,808,673.39 125,491,434.70 20,633,094.08 内部交易未实现利润可抵扣亏损固定资产折旧 49,794,907.72 7,469,236.16 58,668,612.19 8,800,291.83 合计 152,559,703.74 23,277,909.55 184,160,046.89 29,433,385.91 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 38,636,275.92 9,659,068.98 41,818,977.28 10,454,744.31 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动合计 38,636,275.92 9,659,068.98 41,818,977.28 10,454,744.31 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 146,521,609.06 28,747,057.92 可抵扣亏损 110 / 165 2016 年年度报告合计 146,521,609.06 28,747,057.92 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用未确认递延所得税资产明细项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异（1）蔡路工厂的坏账准备计提 226,091.88 157.50 （2）蔡路工厂的固定资产减值准备计提 262,593.06 （3）丽源公司的坏账准备计提 57,839.36 112,381.38 （4）丽源公司的存货跌价准备计提 561,013.11 620,000.00 （5）奥特普公司的坏账准备计提 5,652,949.04 4,159,908.26 （6）奥特普公司的存货跌价准备计提 1,636,688.62 3,658,807.58 （7）奥特普公司的固定资产减值准备计提 16,403,254.93 19,933,210.14 （8）万豪公司的坏账准备计提 13,414,064.02 （9）万豪公司的存货跌价准备计提 692,458.68 （10）万豪公司的在建工程减值准备计提 17,512,042.32 （11）母公司固定资产减值准备计提 90,365,207.10 合计 146,521,609.06 28,747,057.92 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额振氟公司待置换土地使用权 8,262,000.00 8,262,000.00 预付工程、设备款 135,538,356.74 预付的盐酸处置费 71,280,000.00 预付的技术转让费 400,000.00 合计 215,480,356.74 8,262,000.00 其他说明： 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 111 / 165 2016 年年度报告项目期末余额期初余额质押借款 224,588,247.66 抵押借款保证借款 61,000,000.00 15,603,779.28 信用借款 150,000,000.00 60,000,000.00 保理借款 63,560,836.61 商业汇票贴现 125,239,270.16 合计 399,800,106.77 300,192,026.94 短期借款分类的说明： (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 139,282,771.48 266,347,995.00 合计 139,282,771.48 266,347,995.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 218,872,483.75 353,536,181.16 1—2 年 4,394,983.55 32,780,013.08 2—3 年 6,632,834.31 9,253,303.66 3 年以上 5,957,979.12 2,046,121.88 合计 235,858,280.73 397,615,619.78 112 / 165 2016 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 17,326,024.49 26,541,887.85 1—2 年 359,102.56 850,981.55 2—3 年 116,070.19 334,534.81 3 年以上 327,687.02 818,605.71 合计 18,128,884.26 28,546,009.92 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 41,033,596.59 327,854,980.0 319,094,518.0 49,794,058.63 4 二、离职后福利-设定提存 270,586.09 26,482,584.49 26,450,003.63 303,166.95 计划三、辞退福利 86,645,656.77 43,495,096.64 43,150,560.13 四、一年内到期的其他福利 41,304,182.68 440,983,221.3 389,039,618.2 93,247,785.71 合计 0 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 113 / 165 2016 年年度报告一、工资、奖金、津贴和 39,124,464.27 263,434,604.3 254,238,113.4 48,320,955.16 补贴 0 二、职工福利费 18,236,733.86 18,236,733.86 三、社会保险费 128,684.31 15,131,746.99 15,102,137.51 158,293.79 其中：医疗保险费 90,196.84 11,917,551.71 11,896,039.37 111,709.18 工伤保险费 32,472.28 2,353,277.07 2,346,443.47 39,305.88 生育保险费 6,015.19 860,918.21 859,654.67 7,278.73 四、住房公积金 18,433,364.00 18,433,364.00 五、工会经费和职工教育 1,780,448.01 3,700,943.11 4,166,581.44 1,314,809.68 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他 8,917,587.78 8,917,587.78 41,033,596.59 327,854,980.0 319,094,518.0 49,794,058.63 合计 4 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 252,544.95 25,021,434.67 24,985,369.72 288,609.90 2、失业保险费 18,041.14 1,461,149.82 1,464,633.91 14,557.05 3、企业年金缴费合计 270,586.09 26,482,584.49 26,450,003.63 303,166.95 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 1,332,649.13 3,136,018.74 消费税营业税 97,079.89 企业所得税 22,146,293.09 3,014,388.11 个人所得税 2,833,924.93 578,688.67 城市维护建设税 87,006.41 168,631.78 土地增值税 3,944,768.34 房产税 415,386.75 372,988.62 土地使用税 465,195.12 404,467.08 印花税 116,473.90 772,118.58 教育费附加 706,101.26 781,988.22 防洪金 31,013.22 79,557.68 114 / 165 2016 年年度报告河道管理费 970.79 粮调物调基金 590,631.19 590,631.19 合计 32,669,443.34 9,997,529.35 其他说明： 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 38,197.92 企业债券利息短期借款应付利息 728,041.67 100,886.10 划分为金融负债的优先股\永续债利息企业借款应付利息 1,225,000.00 合计 766,239.59 1,325,886.10 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利划分为权益工具的优先股\永续债股利社会法人股 1,138,341.90 1,138,341.90 常熟三爱富振氟新材料有限公 12,557,888.94 12,557,888.94 司原股东合计 13,696,230.84 13,696,230.84 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 115 / 165 2016 年年度报告项目期末余额期初余额 1 年以内 36,095,998.12 91,402,870.29 1－2 年 6,770,099.76 2,591,932.22 2－3 年 1,017,382.47 13,666,821.12 3 年以上 16,187,327.51 9,861,475.41 合计 60,070,807.86 117,523,099.04 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因江苏高科技氟化学工业园投 10,000,000.00 振氟公司土地尚未完成置换，仍资发展有限公司占用对方款项合计 10,000,000 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 35,500,000.00 信用借款合计 35,500,000.00 长期借款分类的说明： 116 / 165 2016 年年度报告其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额 CFCs 储存项目补贴 480,000.00 480,000.00 其他说明： √适用 □不适用 CFCs 储存项目补贴系根据 2007 年度国家环保总局外经办与子公司常熟三爱富氟化工有限责任公司签订的 CFCs 储存项目合同书，对于常熟三爱富氟化工有限责任公司承诺按照《国家储存 CFCs 管理办法》的要求实施 CFCs 的储存和销售而拨给的资助，该项目合同约定的期限为 2008 年－2018 年。 CFCs 储存项目共收到政府补贴 7,385,106.00 元，其中对应于储存的 600 吨 CFCs 产品的补贴为 600 万元，其余 1,385,106.00 用于补贴购置储存设备。对用于储槽设备的购置补贴，公司已按储槽设备的折旧年限分 7 年相应转入营业外收入－政府补助。 117 / 165 2016 年年度报告因公司未对储存的 CFCs 产品作无公害销毁，按合同规定于 2012 年返还环境保护部环境保护对外合作中心的成本资金 552 万元。截止 2016 年底，尚余 48 万元未返还。 48、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债 23,350,000.00 24,580,000.00 二、辞退福利 3,300,000.00 5,790,000.00 三、其他长期福利合计 26,650,000.00 30,370,000.00 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、期初余额 30,370,000 28,600,000.00 二、计入当期损益的设定受益成本 -460,000.00 1,670,000.00 1.当期服务成本 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） -1,240,000.00 650,000.00 4、利息净额 780,000.00 1,020,000.00 三、计入其他综合收益的设定收益成 -470,000.00 3,010,000.00 本 1.精算利得（损失以“－”表示） -470,000.00 3,010,000.00 四、其他变动 -2,790,000.00 -2,910,000.00 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -2,790,000.00 -2,910,000.00 五、期末余额 26,650,000.00 30,370,000.00 计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） √适用 □不适用 118 / 165 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、期初余额 30,370,000 28,600,000.00 二、计入当期损益的设定受益成本 -460,000.00 1,020,000.00 三、计入其他综合收益的设定收益成 -470,000.00 2,810,000.00 本四、其他变动 -2,790,000.00 -2,060,000.00 五、期末余额 26,650,000.00 30,370,000.00 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼 1,669,607.79 产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 1,669,607.79 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 10,404,391.08 5,275,444.00 9,422,374.19 6,257,460.89 与收益相关政府补助 21,207,547.28 231,000.00 913,892.15 20,524,655.13 与资产相关合计 31,611,938.36 5,506,444.00 10,336,266.34 26,782,116.02 / 119 / 165 2016 年年度报告涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相金额外收入金额关/与收益相关国家科技 1,309,028.86 2,190,000.00 2,178,028.86 -1,321,000.00 - 与收益相部 863 项关目-基于聚偏氟乙烯和氟硅树脂的新型含氟涂料研制国家科技 588,999.97 231,000.00 819,999.97 与资产相部 863 项关目-基于聚偏氟乙烯和氟硅树脂的新型含氟涂料研制上海市科 1,500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 与收益相学技术委关员会科研计划项目 -特种含氟材料的工程化聚合技术开发及加工应用科研计划 322,222.22 133,333.33 188,888.89 与收益相项目 863- 关基于聚偏氟乙烯和氟硅树脂的新型含氟涂料研制 863 项目- 369,600.00 -121,100.00 248,500.00 与收益相上海市科关委匹配上海科委 3,300,000.00 2,200,000.00 1,100,000.00 与收益相 -大数据关挖掘和云计算技术在氟化工生产过程 120 / 165 2016 年年度报告中的应用四氟乙烷 1,200,000.00 800,000.00 400,000.00 与收益相催化合成关三氟乙烯技术研究上海科委 400,000.00 338,366.00 -61,634.00 - 与收益相 -高性能关含氟电子信息材料六氟丁二烯(HFBD) 的研发军工项目 500,000.00 250,000.00 250,000.00 与收益相 -上海经关信委-薄膜用乙烯 -四氟乙烯共聚物 (ETFE)树脂的研制上海商务 708,912.00 708,912.00 - 与收益相委员会- 关高耐折聚全氟乙丙烯线缆料的研发闵行区科 660,000.00 495,000.00 165,000.00 与收益相委-大数关据和四氟乙烷项目匹配扶持金闵行区科 90,000.00 65,000.00 25,000.00 与收益相委-军工关项目和六氟丁二烯 (HFBD)的研发项目匹配常熟氟化 2,595,833.33 350,000.00 2,245,833.33 与资产相学工业园关基建补助常熟海虞 564,380.65 63,892.15 500,488.50 与资产相镇财政所关基础设施配套费补助国家科技 2,523,140.00 356,932.00 2,880,072.00 与收益相部 863 计关划专项款 121 / 165 2016 年年度报告市国资委 14,125,000.00 14,125,000.00 与资产相企业技术关创新和能级提升项目-含氟新材料新工艺技术产业化项目 PVDF 二期 3,333,333.33 500,000.00 2,833,333.33 与资产相改造补贴关四氟丙烯 250,000.00 -250,000.00 - 与收益相研发项目关的资助款合计 31,611,938.36 5,506,444.00 8,582,532.34 -1,753,734.00 26,782,116.02 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 446,941,905.00 446,941,905.00 其他说明： 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 122 / 165 2016 年年度报告 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 1,487,991,581.22 1,487,991,581.22 价）其他资本公积 11,138,945.58 11,138,945.58 合计 1,499,130,526.80 1,499,130,526.80 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前税后期计入期初本期所得减：所归属期末项目其他综税后归属余额税前发生得税于少余额合收益于母公司额费用数股当期转东入损益一、以后不 -4,450,000.00 470,000.00 470,000.00 -3,980,000.00 能重分类进损益的其他综合收益其中：重新 -4,450,000.00 470,000.00 470,000.00 -3,980,000.00 计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益 123 / 165 2016 年年度报告其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收 -4,450,000.00 470,000.00 470,000.00 -3,980,000.00 益合计其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 220,161.16 1,522,591.32 1,560,744.97 182,007.51 合计 220,161.16 1,522,591.32 1,560,744.97 182,007.51 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 42,983,535.47 42,983,535.47 任意盈余公积 48,115,137.25 48,115,137.25 储备基金企业发展基金其他合计 91,098,672.72 91,098,672.72 124 / 165 2016 年年度报告盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 753,933,128.91 1,068,766,207.56 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 753,933,128.91 1,068,766,207.56 加：本期归属于母公司所有者的净利 -307,875,658.35 -311,013,572.94 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 3,819,505.71 转作股本的普通股股利期末未分配利润 446,057,470.56 753,933,128.91 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 4,708,060,744.81 4,049,578,820.61 3,534,054,666.43 3,216,326,366.17 其他业务 29,031,435.70 23,601,080.74 37,135,897.94 31,522,295.65 合计 4,737,092,180.51 4,073,179,901.35 3,571,190,564.37 3,247,848,661.82 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 905,731.69 1,228,050.85 城市维护建设税 5,783,507.46 4,602,423.66 教育费附加 5,311,998.54 4,694,588.43 资源税房产税 4,191,285.91 34,800.00 土地使用税 3,231,853.64 车船使用税印花税 2,021,548.25 水利建设基金 285,729.13 河道管理费 14,641.52 残疾人就业保障金 1,029,263.99 合计 22,775,560.13 10,559,862.94 125 / 165 2016 年年度报告其他说明： 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额公司经费 5,940,174.72 7,379,242.69 职工薪酬 18,390,391.70 18,058,666.51 运费 57,119,776.93 41,529,745.20 租赁费 5,955,484.49 8,512,537.83 修理费 698,507.39 659,125.71 折旧费 438,944.20 458,382.92 展览、广告费 209,214.15 165,750.95 差旅费 1,057,488.04 825,384.08 佣金费 307,579.28 3,729,920.36 包装费 2,696,402.99 2,541,818.92 其他 5,325,108.94 4,945,707.46 合计 98,139,072.83 88,806,282.63 其他说明： 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额公司经费 42,045,441.39 18,692,735.97 职工薪酬 175,737,437.75 80,144,296.22 税金 3,375,108.52 16,268,749.96 保险费 2,166,090.08 2,646,466.99 修理费 12,945,407.33 13,966,369.13 折旧费 34,181,794.34 22,925,215.81 摊销（无形资产等） 4,553,362.41 3,781,793.43 技术开发费 97,283,689.11 105,594,818.15 水电汽 8,043,528.64 4,138,047.54 停工损失 52,825,169.21 79,881,273.25 差旅费 1,880,294.75 3,385,964.97 其他 20,169,672.35 29,701,625.49 合计 455,206,995.88 381,127,356.91 其他说明： 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 20,999,684.18 41,724,429.65 利息收入 -5,690,249.70 -5,647,153.49 126 / 165 2016 年年度报告汇兑损益 -17,552,048.87 -15,689,279.86 其他 1,542,275.58 1,290,655.61 合计 -700,338.81 21,678,651.91 其他说明： 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -175,547.49 18,777,950.66 二、存货跌价损失 20,368,612.98 29,053,288.84 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 90,062,535.40 19,933,210.14 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 17,512,042.32 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失 34,508,161.49 十四、其他 -1,518,408.97 3,377,855.98 合计 108,737,191.92 123,162,509.43 其他说明： 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 5,985,689.54 4,695,383.18 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 1,306,780.00 益处置可供出售金融资产取得的投资 127 / 165 2016 年年度报告收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 7,292,469.54 4,695,383.18 其他说明： 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 3,509,247.30 13,705.79 3,509,247.30 合计其中：固定资产处置 458.80 13,705.79 458.80 利得无形资产处置 3,508,788.50 3,508,788.50 利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 57,937,605.34 53,886,417.28 57,937,605.34 违约金、罚款收入 18,150.00 5,856.30 18,150.00 其他 3,293,915.40 460,089.23 3,293,915.40 合计 64,758,918.04 54,366,068.60 64,758,918.04 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关常熟氟化学工业园基 350,000.00 320,780.54 与资产相关建补助基础设施配套费补助 63,892.15 与资产相关高新企业奖励 100,000.00 58,567.80 与收益相关常熟市科技局贷款贴 66,900.00 3,634.80 与收益相关息企业兼并重组奖励 1,951,700.00 与收益相关科技保险补贴 51,900.00 与收益相关常熟市环保局环保补 2,500.00 与收益相关贴财政扶持资金 160,000.00 与收益相关发展资金 580,000.00 50,000.00 与收益相关财政扶持资金 360,000.00 与收益相关商务局外贸企业能力 358,000.00 与收益相关 128 / 165 2016 年年度报告建设资金 PVDF 二期改造补贴 500,000.00 500,000.00 与资产相关万豪-基于聚偏氟乙烯 133,666.70 与收益相关和氟硅树脂的新型含氟涂料研制市级节能及循环经济 72,000.00 与收益相关专项资金海虞镇工业经济转型 8,000.00 与收益相关升级和科技创新引导基金 2015 年省级出口基地 50,000.00 与收益相关扶持资金市级转型发展资金 116,200.00 与收益相关市级商务转型发展资 56,400.00 与收益相关金人力资源管理中心失 145,322.94 与收益相关保基金码头标志牌补贴款 3,800.00 与收益相关高级经理人补贴 3,000.00 与收益相关常熟市海虞镇财政所 7,500.00 与收益相关 2014 年度专利补贴 2014 年省高新产品奖 100,000.00 与收益相关励资金 2014 年海虞镇技术改 120,000.00 与收益相关造海虞镇财政所专利奖 4,500.00 与收益相关励 2015 年第二批市级节 100,000.00 与收益相关能及循环经济专项资金常熟市企业博士后科 50,000.00 与收益相关研工作站资助江苏省二级安全生产 20,000.00 与收益相关标准化达标奖励资金 2015 年省级出口基地 110,000.00 与收益相关扶持资金外贸稳增长资金 99,500.00 677,600.00 与收益相关生产行业消耗臭氧层 250,000.00 1,000,000.00 与收益相关物质替代技术研发项目推进智能制造项目 5,287,300.00 与收益相关商务转型发展奖 500,000.00 与收益相关国家标准发展奖励 100,000.00 与收益相关大气污染防治专项基 38,123,645.06 与收益相关金海虞镇财政所发明申 3,210.00 与收益相关请资助国家科技部 863 项目- 2,178,028.86 1,428,031.48 与收益相关基于聚偏氟乙烯和氟 129 / 165 2016 年年度报告硅树脂的新型含氟涂料研制上海市科学技术委员 500,000.00 1,100,000.00 与收益相关会科研计划项目-特种含氟材料的工程化聚合技术开发及加工应用市国资委企业技术创 - 与收益相关新和能级提升项目-含氟新材料新工艺技术产业化项目科研计划项目 863-基 133,333.33 77,777.78 与收益相关于聚偏氟乙烯和氟硅树脂的新型含氟涂料研制上海科委-大数据挖掘 2,200,000.00 与收益相关和云计算技术在氟化工生产过程中的应用上海科委-四氟乙烷催 800,000.00 400,000.00 与收益相关化合成三氟乙烯技术研究上海科委-高性能含氟 338,366.00 与收益相关电子信息材料六氟丁二烯(HFBD)的研发军工项目-上海经信委 250,000.00 与收益相关 -薄膜用乙烯-四氟乙烯共聚物(ETFE)树脂的研制上海商务委员会-高耐 708,912.00 与收益相关折聚全氟乙丙烯线缆料的研发闵行区科委-大数据和 495,000.00 与收益相关四氟乙烷项目匹配扶持金闵行区财政局-商标奖 80,000.00 与收益相关励闵行区科委-专利申请 10,000.00 54,392.50 与收益相关资助上海市商委-外贸出口 100,000.00 与收益相关奖励专利资助 8,995.00 与收益相关高污染车报废补贴 46,000.00 与收益相关收到闵科委内拨款 65,000.00 与收益相关 2015 年上海节能 158,700.00 与收益相关特种含氟材料的工程 3,000,000.00 与收益相关化和技术的开发科学技术委-高性能含 317,000.00 与收益相关氟电子信息材料六氟丁二烯(HFBD)的研发 PFA 高新工程-可熔融 501,000.00 与收益相关 130 / 165 2016 年年度报告加工氟树脂军工研发项目-可熔融 2,664,761.90 与收益相关加工氟树脂科委六氟丁二烯项目 53,333.33 与收益相关全氟已酮氟产品的研 350,000.00 与收益相关制 TBT 项目经费.PFOA 替 27,800.00 与收益相关代品研制项目闵行科委配套 55,000.00 与收益相关 10% 特种含氟材料工程化 500,000.00 与收益相关聚合技术配套项目进口贴息 30,000.00 与收益相关聚四氟乙烯装置产业 3,510,000.00 与收益相关结构调整补助款区补助款（一次性配 17,000.00 与收益相关套）专利授权奖励 12,000.00 与收益相关氢氟碳化物 HFC-23 销 34,695,248.25 与收益相关毁处置补贴资金工业和信息产业转型 1,000,000.00 与收益相关升级专项资金市级工业经济转型发 410,000.00 与收益相关展资金商务发展专项资金 300,000.00 与收益相关外贸企业能力建设资 148,200.00 与收益相关金环境保护对外合作中 136,622.20 与收益相关心 ODS5 项目补贴外经贸发展专项资金 104,000.00 与收益相关海虞镇财政所节能奖 50,000.00 与收益相关励款商务转型发展资金 50,000.00 与收益相关海虞财政所 2014 年度 45,000.00 与收益相关专利资助资金常熟市环境保护局清 45,000.00 与收益相关洁生产奖励资金知识产权优势企业资 30,000.00 与收益相关金常熟市科学技术三等 10,000.00 与收益相关奖常熟市污染源自动监 10,000.00 与收益相关控设施运行维护奖励资金合计 57,937,605.34 53,886,417.28 / 其他说明： 131 / 165 2016 年年度报告 □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 201,700,066.45 35,337,356.42 201,700,066.45 失合计其中：固定资产处置 201,700,066.45 34,424,909.87 201,700,066.45 损失无形资产处 912,446.55 置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 50,000.00 7,000.00 50,000.00 罚款滞纳金支出 2,993,337.53 2,290,306.36 2,993,337.53 补偿支出 4,665,990.00 3,192.00 4,665,990.00 非常损失 150,000.00 150,000.00 150,000.00 盘亏损失 3,874,788.79 其他 1,869,450.38 1,048,967.93 1,869,450.38 合计 211,428,844.36 42,711,611.50 211,428,844.36 其他说明： 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 65,284,214.61 30,873,222.81 递延所得税费用 5,359,801.03 -9,004,110.46 合计 70,644,015.64 21,869,112.35 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 132 / 165 2016 年年度报告 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业收入－投资性房产租金收入 7,211,894.19 2,358,499 营业外收入-政府补助 53,107,783.00 54,453,611.96 财务费用：利息收入 11,876,852.58 5,647,153.49 收到往来款 13,157,299.44 41,873,957.37 营业外收入-赔偿收入等 3,168,540.79 405,497.53 其他（收回三个月以上保证金） 60,236,159.20 14,850,000.00 合计 148,758,529.20 119,588,719.35 收到的其他与经营活动有关的现金说明： (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售费用：其他 79,302,711.93 70,437,393.38 管理费用：其他 155,696,173.04 153,004,016.72 企业间往来 89,075,118.53 264,742,088.34 财务费用：其他 1,542,275.58 1,290,655.61 营业外支出 7,950,124.28 3,326,503.53 支付三个月以上保证金 71,911,277.35 33,636,814.46 归还华谊集团借款 150,000,000.00 合计 405,477,680.71 676,437,472.04 支付的其他与经营活动有关的现金说明： (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置子公司发生的相关费用 0 46,800.00 合计 0 46,800 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 133 / 165 2016 年年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -230,267,675.21 -307,512,033.34 加：资产减值准备 108,737,191.92 123,162,509.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 208,679,433.08 184,294,860.64 性生物资产折旧无形资产摊销 7,539,584.15 6,158,363.49 长期待摊费用摊销 660,959.64 660,959.64 处置固定资产、无形资产和其他长期 198,190,819.15 35,323,650.63 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 2,667,635.31 38,800,373.39 投资损失（收益以“－”号填列） -7,292,469.54 -4,695,383.18 递延所得税资产减少（增加以“－” 6,155,476.36 -8,243,975.79 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -795,675.33 -760,134.67 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 39,807,038.90 -14,921,710.06 经营性应收项目的减少（增加以 155,074,841.30 -496,708,411.68 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -284,768,617.34 370,098,761.06 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 204,388,542.39 -74,342,170.44 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 214,913,692.15 534,466,562.30 减：现金的期初余额 534,466,562.30 358,442,447.50 加：现金等价物的期末余额 134 / 165 2016 年年度报告减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -319,552,870.15 176,024,114.80 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 214,913,692.15 534,466,562.30 其中：库存现金 63,100.91 34,201.65 可随时用于支付的银行存款 210,921,989.62 504,225,159.38 可随时用于支付的其他货币资 3,928,601.62 30,207,201.27 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 214,913,692.15 534,466,562.30 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 135 / 165 2016 年年度报告单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 8,231,744.83 6.9370 57,103,613.89 欧元 115,248.42 7.3068 842,097.16 日元 6,625,334.00 0.0596 394,810.28 应收账款其中：美元 61,260,157.00 6.9370 424,961,709.11 预付账款美元 112,648.80 6.9370 781,444.73 短期借款美元 9,162,582.76 6.9370 63,560,836.61 预收账款美元 77,457.94 6.9370 537,325.73 应付账款美元 1,430,023.48 6.9370 9,920,072.88 其他说明： (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 136 / 165 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 137 / 165 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式常熟三爱江苏常熟江苏省常熟制造业 75.00 新设富氟化工市海虞镇福有限责任山公司常熟三爱江苏常熟常熟市经济制造业 74.00 新设富中昊化开发区氟化工新材料工业园有限公司上海三爱上海市上海市浦东制造业 100.00 新设富新材料新区蔡路乡股份有限公司蔡路工厂上海华谊上海市上海市龙吴贸易 100.00 新设三爱富新路 4411 号材料销售有限公司三爱富（常江苏常熟常熟市经济制造业 100.00 新设熟）新材料开发区氟化有限公司工业园内蒙古三内蒙古丰镇内蒙古自治制造业 69.90 非同一控制爱富万豪市区丰镇市高股权收购氟化工有载能工业区限公司内蒙古奥内蒙古丰镇内蒙古自治制造业 100.00 非同一控制特普氟化市区丰镇市高股权收购学新材料载能工业区开发有限公司常熟三爱江苏常熟常熟市经济制造业 65.00 非同一控制富振氟新开发区氟化股权收购材料有限工业园公司常熟丽源江苏常熟常熟市经济制造业 95.00 非同一控制膜科技有开发区氟化股权收购限公司工业园三爱富索江苏常熟常熟市经济制造业 100.00 新设尔维（常开发区氟化熟）高性能工业园聚合物有限公司 138 / 165 2016 年年度报告 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额常熟三爱富氟 25.00 17,291,740.01 128,242,706.62 化工有限责任公司常熟三爱富中 26.00 74,964,118.10 26,000,000.00 342,496,979.83 昊化工新材料有限公司内蒙古三爱富 30.10 -14,186,318.24 32,552,717.26 万豪氟化工有限公司常熟三爱富振 35.00 1,695,663.02 80,951,234.79 氟新材料有限公司 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公非流非流司流动非流动资产流动负债流动非流动资产流动负债动负动负名资产资产合计负债合计资产资产合计负债合计债债称常 334,4 391,9 726,41 212,9 480,0 213,4 225,95 291,5 517,48 73,20 480,0 73,68 熟 89,03 21,51 0,554. 59,72 00.00 39,72 5,343. 32,03 7,381. 3,515 00.00 3,515 三 8.99 5.41 40 7.92 7.92 22 8.40 62 .18 .18 爱富氟化工有限责任公司常 870,6 962,5 1,833, 480,4 35,50 515,9 1,279, 438,9 1,718, 589,2 250,0 589,4 熟 33,23 63,59 196,82 00,74 0,000 00,74 556,15 07,74 463,89 41,35 00.00 91,35 三 2.54 0.49 3.03 6.76 .00 6.76 7.00 0.65 7.65 2.55 2.55 爱富中昊化工新 139 / 165 2016 年年度报告材料有限公司内 380,6 329,3 710,01 596,5 5,322 601,8 338,80 390,3 729,20 570,0 3,922 573,9 蒙 83,87 35,23 9,108. 47,60 ,941. 70,54 9,992. 93,48 3,476. 01,95 ,333. 24,28 古 3.39 5.02 41 5.01 09 6.10 07 4.36 43 5.44 30 8.74 三爱富万豪氟化工有限公司常 93,74 221,8 315,61 73,22 11,09 84,32 98,381 235,4 333,85 95,07 12,27 107,3 熟 9,174 62,91 2,086. 9,658 3,186 2,844 ,309.9 72,51 3,827. 9,889 0,748 50,63 三 .38 2.18 56 .21 .08 .29 8 7.26 24 .98 .57 8.55 爱富振氟新材料有限公司子本期发生额上期发生额公经营活经营活司综合收综合收益营业收入净利润动现金营业收入净利润动现金名益总额总额流量流量称常 413,731,8 69,166, 69,166, 5,707,3 337,536,4 3,653,51 3,653,51 39,272, 熟 78.87 960.04 960.04 55.69 65.42 4.72 4.72 821.20 三爱富氟化工有限责 140 / 165 2016 年年度报告任公司常 1,632,767 288,323 288,323 492,443 1,308,512 126,503, 126,503, 297,158 熟 ,154.79 ,531.17 ,531.17 ,019.57 ,515.70 094.42 094.42 ,314.75 三爱富中昊化工新材料有限公司内 403,371,8 -47,130 -47,130 30,439, 323,204,4 -117,974 -117,974 16,383, 蒙 47.74 ,625.38 ,625.38 985.58 78.11 ,160.77 ,160.77 602.96 古三爱富万豪氟化工有限公司常 152,729,2 4,844,7 4,844,7 23,205, 128,489,6 6,281,66 6,281,66 29,084, 熟 32.56 51.49 51.49 118.44 38.93 7.03 7.03 648.33 三爱富振氟新材料 141 / 165 2016 年年度报告有限公司其他说明： (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企合营企业业或联营或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资业名称直接间接的会计处理方法常熟欣福常熟市常熟市制造业 30.00 权益法化工有限公司上海三爱上海市上海市制造业 40.00 权益法富戈尔氟材料有限公司 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额 142 / 165 2016 年年度报告常熟欣福化工有上海三爱富戈常熟欣福化工有上海三爱富戈限公司尔氟材料有限限公司尔氟材料有限公司公司流动资产 75,484,580.88 54,296,699.61 64,276,592.10 51,943,753.25 非流动资产 35,828,552.93 10,789,105.33 38,493,575.29 12,086,119.35 资产合计 111,313,133.81 65,085,804.94 102,770,167.39 64,029,872.60 流动负债 16,236,416.90 1,868,410.54 12,367,483.40 3,348,091.86 非流动负债负债合计 16,236,416.90 1,868,410.54 12,367,483.40 3,348,091.86 少数股东权益 57,046,030.15 25,286,957.76 53,961,362.07 24,272,712.30 归属于母公司股东权益 38,030,686.76 37,930,436.64 36,441,321.92 36,409,068.44 按持股比例计算的净资 28,523,015.07 25,286,957.76 27,328,731.37 24,272,712.30 产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的 26,186,108.18 25,286,957.76 24,664,664.10 24,272,712.30 账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 103,326,327.99 25,745,282.70 121,257,534.90 33,565,679.33 净利润 16,571,480.25 2,535,613.66 13,152,052.26 1,677,231.79 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 16,571,480.25 2,535,613.66 13,152,052.26 1,677,231.79 本年度收到的来自联营 3,450,000.00 2,187,000.00 767,676.00 企业的股利其他说明 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 143 / 165 2016 年年度报告 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 144 / 165 2016 年年度报告 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 上海市联授权范围内 328,108.00 31.60 31.60 上海华谊(集合路 100 号国有资产经团)公司营和管理、实业投资等本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系常熟欣福化工有限公司联营企业上海三爱富戈尔氟材料有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海华谊能源化工有限公司其他上海氯碱化工股份有限公司其他上海华谊集团装备工程有限公司其他上海华谊信息技术有限公司其他上海有机氟材料研究所其他上海华谊工程有限公司其他上海华谊企发资产管理有限公司其他上海氯碱创业有限公司其他 145 / 165 2016 年年度报告上海市塑料研究所其他上海化工供销有限公司其他上海化学工业检验检测有限公司其他上海化工工程监理有限公司其他上海制皂有限公司其他上海白象天鹅电池有限公司其他上海华谊集团财务有限责任公司其他上海华谊新材料化工销售有限公司其他上海华谊企发资产管理有限公司其他上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司其他科慕三爱富氟化物（常熟）有限公司其他其他说明科慕三爱富氟化物（常熟）有限公司系杜邦三爱富氟化物(常熟)有限公司更名后公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额常熟欣福化工有限公司购买商品及硫磺、蒸汽 69,098,050.92 77,161,939.16 等能源上海化学工业压力容器检购买商品 21,405.66 验有限公司上海太平洋化工设备工程购买商品 717,948.72 有限公司上海氯碱化工股份有限公水、蒸汽等动力能源 294,923.54 司上海华谊集团装备工程有购买商品 446,923.08 490,420.51 限公司上海华谊信息技术有限公购买商品 3,109,800.93 1,333,345.36 司上海华谊工程有限公司工程建设及设计费 10,957,464.31 8,224,383.15 上海氯碱创业有限公司包装物、后勤服务 50,295.29 上海白象天鹅电池有限公购买商品 1,645.11 3,161.51 司上海华谊能源化工有限公购买商品 85,669.81 司上海华谊新材料化工销售购买贸易商品 105,846.15 1,030,615.46 有限公司上海化工工程监理有限公工程监理服务 1,162,641.51 73,500.00 司上海化工供销有限公司购买商品 362,869.25 169,895.72 上海化学工业检验检测有修理服务 686,514.15 543,855.29 限公司上海制皂有限公司购买商品 1,013.33 813.23 146 / 165 2016 年年度报告上海三爱富戈尔氟材料有购买商品 1,086,495.73 限公司上海华谊企发资产管理有购买商品及服务费 13,300.76 5,526.07 限公司上海氯碱建筑防腐安装工基建维修等劳务 143,000.00 程有限公司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额科慕三爱富氟化物（常熟）销售商品 31,716,441.04 25,862,700.09 有限公司常熟欣福化工有限公司销售商品 5,193,908.05 5,009,330.04 上海市塑料研究所销售商品 23,076.92 36,217.95 上海华谊（集团）公司销售商品 44,871.79 上海三爱富戈尔氟材料有销售商品 2,191,301.33 2,559,977.57 限公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入常熟欣福化工有限 1110KV 变电所经营租 270,705.16 310,000.00 公司赁本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 147 / 165 2016 年年度报告 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入上海华谊（集团） 500,000,000.00 2016 年 5 月 2016 年 5 月借款利率公司 4.275% 上海华谊集团财务 50,000,000.00 2016 年 2 月 2017 年 2 月（已借款利率有限责任公司提前归还） 3.9150% 上海华谊集团财务 50,000,000.00 2016 年 2 月 2017 年 2 月（已借款利率有限责任公司提前归还） 3.9150% 上海华谊集团财务 100,000,000.00 2016 年 5 月 2017 年 5 月（已借款利率有限责任公司提前归还） 3.9150% 上海华谊集团财务 100,000,000.00 2016 年 7 月 2017 年 7 月借款利率有限责任公司 3.9150% （已提前归还 5000 万元）上海华谊集团财务 50,000,000.00 2016 年 12 月 2017 年 7 月借款利率有限责任公司 3.9150% 拆出 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备科慕三爱富氟 15,928,064.09 796,403.20 11,371,722.59 568,586.13 应收账款化物（常熟）有限公司应收账款上海市塑料研 91,000.00 9,912.50 150,162.00 12,897.45 148 / 165 2016 年年度报告究所上海华谊能源 15,000.00 15,000.00 预付账款化工有限公司上海华谊工程 5,000,000.00 预付账款有限公司上海华谊建设 4,338,794.00 预付账款有限公司上海华谊信息 598,880.00 150,000.00 预付账款技术有限公司上海华谊贸易 13,551.81 13,551.81 预付账款有限公司上海氯碱化工 112,000.00 112,000.00 112,000.00 112,000.00 其他应收款股份有限公司上海华谊(集 153,000.00 7,650.00 其他应收款团)公司上海三爱富戈 175,711.29 8,785.56 9,388.16 938.82 其他应收款尔氟材料有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额上海氯碱创业有限公 45,000.00 应付账款司常熟欣福化工有限公 117,000.00 515,676.00 应付账款司上海化工供销有限公 12,972.00 10,854.00 应付账款司上海华谊信息技术有 1,252,280.00 14,085.00 应付账款限公司上海华谊工程有限公 389,000.00 应付账款司上海化学工业检验检 64,330.00 7,800.00 应付账款测有限公司上海白象天鹅电池有 483.00 1,458.00 应付账款限公司上海华谊集团装备工 138,000.00 应付账款程有限公司上海化工工程监理有 100,000.00 应付账款限公司上海太平洋化工设备 840,000.00 应付账款工程有限公司上海华谊（集团）公 50,000,000.00 其他应付款司上海有机氟材料研究 20,857,828.32 2,185,401.83 其他应付款所其他应付款上海三爱富戈尔氟材 82,800.00 82,800.00 149 / 165 2016 年年度报告料有限公司其他应付款上海市塑料研究所 49,575.99 上海华谊信息技术有 59,000.00 其他应付款限公司上海华谊集团装备工 627,720.00 其他应付款程有限公司上海华谊建设有限公 109,943.70 其他应付款司上海华谊集团财务有 92,437.50 70,000.00 应付利息限责任公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日止，子公司常熟三爱富中昊化工新材料有限公司以应收账款作质押为银行借款提供担保：子公司名称债务种类债务金额应收账款金额常熟三爱富中昊化工新材料有限公司保理借款 USD9,162,582.76 USD10,180,647.51 150 / 165 2016 年年度报告 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用子公司内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 2016 年 11 月 1 日收到丰镇市人民法院转来张峰诉答辩人合同纠纷一案（案号：[(2016)内 0981 民初 696 号 ]）的民事起诉状，原告（股权出让方）主张万豪向其支付股权转让款人民币 1,794.59 万元，万豪认为仅需向全体转让方支付 150.05 万元，并按同期银行贷款利率承担交割日至付款日的利息。目前该案尚在进行中，公司已计提预计负债 166.96 万元。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1、子公司内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司（以下简称“万豪公司”）于 2017 年 3 月 3 日召开第三届第十五次董事会，审议通过《关于股权转让的议案》，吴羽（中国）投资有限公司和窦建华等 6 名自然人股东拟以现金转让所持万豪公司全部股权予上海三爱富新材料科技有限公司。转让价格以 2016 年 5 月 31 日评估值 23,701.35 万元为基础协商确定。 2、2017 年 3 月 27 日，公司召开第八届第二十四次董事会会议，审议通过《关于 2016 年度不予实施利润分配的议案》。以上议案尚需提交股东大会审议通过。 151 / 165 2016 年年度报告十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 1、2016 年 5 月 10 日，因公司控股股东上海华谊（集团）公司（以下简称“上海华谊”）正在筹划涉及本公司股权转让事宜，公司发布停牌公告。 152 / 165 2016 年年度报告 2016 年 7 月 11 日，公司接到公司控股股东上海华谊的通知，经上海市国有资产监督管理委员会（以下简称“上海市国资委”）原则同意，上海华谊拟以公开征集受让方的方式转让其所持有的公司部分股份共计 8,938.84 万股，占公司总股本的 20%。截止 2016 年 7 月 20 日 17:00 公开征集期满，共有三家意向受让方提交了公开征集受让方公告中要求的相关报名材料，并支付了缔约保证金。上海华谊经过综合评审及内部决策，最终确定受让方为中国文化产业发展集团公司（以下简称“中国文发集团”）。 2016 年 8 月 2 日，公司召开第八届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于签署<重大资产重组框架协议>的议案》，同意公司与上海华谊、中国文发集团签署《重大资产重组框架协议》，约定以现金方式向上海华谊出售公司氟化工类相关资产，并以现金和/或发行股份方式收购文化教育类资产。 2016 年 8 月 5 日，公司与上海华谊、中国文发集团签署了《重大资产重组框架协议》，上海华谊通过公开征集方式向意向受让方中国文发集团协议转让公司 20%股份，即 89,388,381 股，并由上海华谊收购公司现有主要资产，由公司购买注入资产。 2016 年 9 月 29 日，公司召开第八届第十次（临时）董事会会议，审议并通过《关于公司重大资产重组方案的议案》，公司本次交易包括重大资产购买、重大资产出售两项内容：（1）、重大资产购买：公司拟以支付现金方式向姚世娴、关本立、钟子春、叶叙群、钟师、欧闯、邹颖思、姚峰英、樟树市睿科投资管理中心（有限合伙）（以下简称“睿科投资”）购买其所合计持有的广州市奥威亚电子科技有限公司（以下简称“奥威亚”）100% 股权；向樟树市博闻投资管理中心（有限合伙）（以下简称“博闻投资”）、樟树市明道投资管理中心（有限合伙）（以下简称“明道投资”）购买其所合计持有的成都东方闻道科技发展有限公司（以下简称“东方闻道”）51%的股权；（2）、重大资产出售：公司拟将其持有的三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司 90%股权、常熟三爱富氟化工有限责任公司 75%股权、常熟三爱富中昊化工新材料有限公司 74%股权、内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 69.9%股权、上海三爱富戈尔氟材料有限公司 40%股权、上海华谊集团财务有限责任公司 6%股权及公司其他与氟化工类相关的部分资产出售给上海华谊及其全资子公司上海三爱富新材料科技有限公司（以下简称“新材料科技”）、常熟三爱富氟源新材料有限公司（以下简称“氟源新材料”）。本次重大资产重组之前，公司控股股东上海华谊通过公开征集受让方的方式将其所持有的本公司 20%的股权（即 89,388,381 股）转让给中国文发集团，上述股份转让完成后，本公司控股股东将由上海华谊变更为中国文发集团，公司实际控制人将由上海市国资委变更为国务院国资委。本次重大资产重组与上述股份转让的交割先后顺序为重大资产购买交割、重大资产出售交割、股份转让交割。若重大资产购买、重大资产出售中任一事项未获得所需的批准或未成功实施，则该股份转让将不再实施。 153 / 165 2016 年年度报告目前该重大资产重组事项尚在进行中。 2、2016 年 10 月 13 日，公司召开第八届第二十次董事会会议，审议通过：（1）、《关于公司吴泾基地计划性停产的议案》，公司计划于 2017 年 6 月 30 日对吴泾生产基地实施全面停产，相关生产装置按规定作报废处置，公司对此已计提固定资产减值准备 9,006.25 万元；（2）、《关于公司常熟四氟分厂 PTFE 装置资产报废的议案》，公司决定对常熟四氟分厂 PTFE 生产装置聚合部分资产进行报废，造成 2016 年度资产报废损失 1,565.25 万元；（3）、《关于公司常熟四氟分厂万吨 PTFE 装置部分资产报废的议案》，公司决定引进先进设备和工艺技术路线对常熟四氟分厂现有万吨 PTFE 装置进行升级改造，以实现高品级、高附加值的 PTFE 产品生产；对部分无法满足生产工艺要求的原有设备进行报废处置。本次报废设备总价为 14,851.16 万元，其中单体装置为 4,021.58 万元，聚合装置为 5,630.75 万元，公用工程设备为 3,873.75 万元，补充设备为 929.45 万元，其它为 395.63 万元，造成 2016 年度资产报废损失 14,851.16 万元。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计种提账面提账面类比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 154 / 165 2016 年年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按 65,656,897 100. 3,282,844 5.0 62,374,052 84,386,996 100. 4,235,420 5.2 80,151,575 信 .86 00 .89 0 .97 .51 00 .62 8 .89 用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 155 / 165 2016 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合 65,656,897 / 3,282,844 / 62,374,052 84,386,996 / 4,235,420 / 80,151,575 计 .86 .89 .97 .51 .62 .89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 65,656,897.86 3,282,844.89 5.00% 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 65,656,897.86 3,282,844.89 5.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 156 / 165 2016 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 952,575.73 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称占应收账款合计应收账款坏账准备数的比例上海华谊三爱富新材料销售有限公司 65,570,104.44 99.87% 3,278,505.22 RICHDAY CHEMICAL CO.,LIMI 81,634.62 0.12% 4,081.73 SERSAR S.R.L 1,858.80 0.00% 92.94 其他 3,300.00 0.01% 165.00 合计 65,656,897.86 100.00% 3,282,844.89 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币类期末余额期初余额别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 157 / 165 2016 年年度报告计价值计价值比提提例比例金额金额比金额金额比 (% (%) 例例 ) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按 547,830,13 10 29,758,375 5.4 518,071,75 434,890,25 100. 23,431,727 5.3 411,458,52 信 2.22 0 .84 3 6.38 0.69 00 .73 9 2.96 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 158 / 165 2016 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 547,830,13 / 29,758,375 / 518,071,75 434,890,25 / 23,431,727 / 411,458,52 计 2.22 .84 6.38 0.69 .73 2.96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 543,454,432.30 27,172,721.62 5% 1至2年 716,110.62 71,611.06 10% 2至3年 947,015.78 189,403.16 20% 3 年以上 3至4年 280,243.00 112,097.20 40% 4至5年 1,098,938.58 879,150.86 80% 5 年以上 1,333,391.94 1,333,391.94 100% 合计 547,830,132.22 29,758,375.84 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 159 / 165 2016 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 6,326,648.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额企业间往来 543,354,111.24 押金 2,615,344.18 保证金 1,039,540.00 备用金 795,584.48 代付款项 25,552.32 合计 547,830,132.22 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 内蒙古三爱富企业间往来 517,353,651.31 1 年以内 94.44 25,867,682.57 万豪氟化工有限公司三爱富索尔维企业间往来 13,562,063.41 1 年以内 2.48 678,103.17 （常熟）高性能聚合物有限公司常熟三爱富中企业间往来 10,371,871.64 1 年以内 1.89 518,593.58 昊化工新材料有限公司常熟市财政局保证金 1,039,540.00 5 年以内 0.19 839,540.00 上海漕泾热电押金 834,904.18 5 年以上 0.15 834,904.18 有限公司合计 / 543,162,030.54 / 99.15 28,738,823.50 160 / 165 2016 年年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 769,219,748.19 769,219,748.19 595,249,748.19 595,249,748.19 对联营、合营企业 25,286,957.76 25,286,957.76 24,272,712.30 24,272,712.30 投资合计 794,506,705.95 794,506,705.95 619,522,460.49 619,522,460.49 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额常熟三爱富 21,280,847.47 21,280,847.47 氟化工有限责任公司常熟三爱富 99,000,000.00 99,000,000.00 中昊化工新材料有限公司上海三爱富 4,796,140.72 4,796,140.72 新材料股份有限公司蔡路工厂上海华谊三 30,000,000.00 30,000,000.00 爱富新材料销售有限公司内蒙古三爱 238,850,000.00 238,850,000.00 富万豪氟化 161 / 165 2016 年年度报告工有限公司三爱富（常 24,000,000.00 173,970,000.00 197,970,000.00 熟）新材料有限公司常熟三爱富 176,800,000.00 176,800,000.00 振氟新材料有限公司三爱富索尔 522,760.00 522,760.00 维（常熟）高性能聚合物有限公司合计 595,249,748.19 173,970,000.00 769,219,748.19 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业上海三 24,27 1,014 25,28 爱富戈 2,712 ,245. 6,957 尔氟材 .30 46 .76 料有限公司小计 24,27 1,014 25,28 2,712 ,245. 6,957 .30 46 .76 24,27 1,014 25,28 合计 2,712 ,245. 6,957 .30 46 .76 其他说明： 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用 162 / 165 2016 年年度报告单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 205,190,427.02 227,480,787.68 302,707,575.40 387,703,329.94 其他业务 5,764,823.81 444,394.23 6,278,888.38 2,634,572.43 合计 210,955,250.83 227,925,181.91 308,986,463.78 390,337,902.37 其他说明： 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 74,000,000.00 84,475,717.14 权益法核算的长期股权投资收益 1,014,245.46 749,767.50 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 75,014,245.46 85,225,484.64 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -198,190,819.15 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 57,937,605.34 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 163 / 165 2016 年年度报告位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,416,712.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -86,645,656.77 所得税影响额 -8,200,479.20 少数股东权益影响额 -3,388,377.83 合计 -244,904,440.12 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -11.19% -0.6888 -0.6888 利润扣除非经常性损益后归属于 -2.39% -0.1409 -0.1409 公司普通股股东的净利润 164 / 165 2016 年年度报告 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用第十节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原件。董事长：徐忠伟董事会批准报送日期：2017.3.29 修订信息 □适用 √不适用 165 / 165
附件：公告原文

三爱富2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-29

2016 年年度报告
公司代码：600636                                                公司简称：三爱富
               上海三爱富新材料股份有限公司
                     2016 年年度报告
                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明     被委托人姓名
董事                   褚小东                因公未能出席现场会议 刘文杰
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人徐忠伟、主管会计工作负责人刘文杰及会计机构负责人（会计主管人员）周建峰
      声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告中\"
董事会报告\"等有关章节关于公司面临风险的描述。
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2016 年年度报告
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                                                             目录
第一节   释义..................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节   公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节   经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9
第五节   重要事项 ........................................................................................................................... 24
第六节   普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34
第七节   董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40
第八节   公司治理 ........................................................................................................................... 45
第九节   财务报告 ........................................................................................................................... 48
第十节   备查文件目录 ................................................................................................................. 165
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                                   2016 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
CFC                                     指               分子中不含除氯、氟和碳三种
                                                         原子以外原子的化合物，是引
                                                         起耗损臭氧的主要化学品。
CFC 替代品                               指              分子中含有氯、氟、碳原子外，
                                                         还含有氢原子的化合物。
ODS                                      指              耗损臭氧层物质，包括氟氯烷
                                                         烃类和若干种含氯烃类物质。
HSE 管理                                 指              职业健康、安全与环境一体化
                                                         的管理。
CDM                                      指              清洁发展机制。
GWP                                      指              全球变暖潜能值。
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      上海三爱富新材料股份有限公司
公司的中文简称                      三爱富
公司的外文名称                      SHANGHAI 3F NEW MATERIALS COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写                  3FNM
公司的法定代表人                    徐忠伟
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        李莉                         何兰娟
联系地址                    上海市漕溪路250号银海大楼    上海市漕溪路250号银海大楼
                            A805室                       A805室
电话                        021-64823549                 021-64823552
传真                        021-64823550                 021-64823550
电子信箱                    bod@sh3f.com                 bod@sh3f.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                        上海市闵行区龙吴路4411号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        上海市徐汇区漕溪路250号银海大楼A805室
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http://www.sh3f.com
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电子信箱                                  bod@sh3f.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报 中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   上海市徐汇区漕溪路250号银海大楼A805室
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称                 股票代码         变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 三爱富
六、 其他相关资料
                              名称                    立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址                上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼
内）
                              签字会计师姓名          谢骞 宋青
                              名称                    摩根士丹利华鑫证券有限责任公司
                              办公地址                上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金
报告期内履行持续督导职责的                            融中心 75 层
保荐机构                      签字的保荐代表          李德祥 杨虎进
                              人姓名
                              持续督导的期间          2015-07-15 至 2016-12-31
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                       本期
                                                                       比上
       主要会计数据            2016年                   2015年         年同         2014年
                                                                       期增
                                                                       减(%)
营业收入                   4,737,092,180.51     3,571,190,564.37            33 3,939,933,113.78
归属于上市公司股东的净      -307,875,658.35      -311,013,572.94         不适      6,466,825.28
利润                                                                        用
归属于上市公司股东的扣       -62,971,218.23      -309,777,456.20         不适    -81,815,080.75
除非经常性损益的净利润                                                      用
经营活动产生的现金流量       204,388,542.39           -74,342,170.44     不适    -35,664,225.28
净额                                                                        用
                                                                       本期
                                                                       末比
                                                                       上年
                               2016年末                 2015年末       同期        2014年末
                                                                       末增
                                                                       减（%
                                                                         ）
归属于上市公司股东的净     2,479,430,582.59     2,786,874,394.59           -11 1,626,897,323.36
资产
                                            5 / 165
                                       2016 年年度报告
总资产                   4,158,912,471.92        4,569,972,763.99           -9   3,881,302,613.50
(二)     主要财务指标
                                                                    本期比上年同
         主要财务指标             2016年               2015年                             2014年
                                                                      期增减(%)
基本每股收益（元／股）              -0.6888               -0.696          不适用              0.017
稀释每股收益（元／股）              -0.6888                -0.75          不适用              0.017
扣除非经常性损益后的基本每          -0.1409               -0.693          不适用             -0.214
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）            -11.19               -14.09               2.9              0.39
扣除非经常性损益后的加权平            -2.39               -14.03             11.64             -4.96
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                           第一季度             第二季度             第三季度       第四季度
                         （1-3 月份）         （4-6 月份）         （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入                1,106,101,583.66     1,201,241,154.39       906,262,179.30   1,523,487,263.16
归属于上市公司股东的
                              8,548,741.12      35,333,273.52      -231,112,823.08   -120,644,849.91
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的          3,731,964.67      36,786,364.36       -97,201,492.53     -6,288,054.73
净利润
经营活动产生的现金流
                          205,213,405.99       -71,126,458.16       334,958,297.20   -264,656,702.64
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                             6 / 165
                                    2016 年年度报告
                                                  附注
     非经常性损益项目          2016 年金额        （如适    2015 年金额     2014 年金额
                                                  用）
非流动资产处置损益           -198,190,819.15               -35,323,650.63   19,928,409.32
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但     57,937,605.34                53,886,417.28   54,456,288.15
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                        7 / 165
                                         2016 年年度报告
除上述各项之外的其他营业外         -6,416,712.51                -6,908,309.55     38,527,959.50
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的          -86,645,656.77
损益项目
少数股东权益影响额                 -3,388,377.83                -7,622,881.43    -15,671,340.39
所得税影响额                       -8,200,479.20                -5,267,692.41     -8,959,410.55
            合计                   -244,904,440.12              -1,236,116.74     88,281,906.03
注：“其他符合非经常性损益定义的损益项目”系因吴泾基地产业结构调整而发生的职工安置分流补偿费
86,645,656.77 元。
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
                                第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    本公司是专业从事氟聚合物、氟制冷剂等各类含氟化学品的研究、开发、生产和经营的企业。
主要产品包括氟树脂、氟橡胶、含氟制冷剂及其他含氟精细化学品。2016 年世界经济维持“低增
长、低通胀和多风险”态势。中国经济走势受到全球经济艰难复苏、新兴经济体增速明显放缓、
大宗商品价格下跌、全球贸易持续低迷的影响，仍处在探底过程中，但在投资增速趋稳，化解过
剩产能启动、新动能加快形成的条件下，本轮经济放缓有望实现阶段性启稳。但氟化工行业产能
结构性过剩，使氟化工产品仍维持低位运行，目前聚合物价格从四季度起呈回升，部分化学品价
格也略有上升，整个行业处于逐步复苏阶段。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 市场地位和品牌影响力
    公司作为中国氟化工行业的先驱，一直以来对整个氟化工行业的健康有序发展有着重要的贡
    献；凭借不断推陈出新的极具竞争力产品，公司在 FKM、PVDF、氟化学品等产品市场中一直
    占据前列，以“3F”获得巨大的品牌影响力，培育出很高品牌忠诚度的客户。
2、 技术研发能力
    公司秉承“人本科技、持续创新”的理念，以国家级技术中心为核心，专注市场发展趋势以
    及客户需求，致力新技术新产品研发，努力实现技术产业化，加强下游加工应用研究，形成
    企业持续发展的源动力。报告期内上海 PT853 中试装置稳定高产，完成常熟中试项目建设；
    开发新增 PVDF 产品牌号，实现稳定生产，逐步进行销售推广；重点推进乙烯-四氟乙烯共聚
    树脂（ETFE）和可融性氟树脂（PFA）项目，两项目均已建立中试装置并进入稳定生产阶段，
    产品实现批量销售。
3、 经营管理能力
    公司拥有一支经验丰富的高级管理团队，管理人员在各自专业领域内拥有较强的知识和管理
    技能，通过精准测算、科学决策，不断降低公司各项经营成本，有效提高公司利润空间，确
    保公司持续健康的发展。报告期内降本增效，管理下沉，推行矩阵管理、加强信息化建设、
                                              8 / 165
                                    2016 年年度报告
    提升设备水平、调整产品结构、精简组织架构，增强企业盈利能力。
4、 合作发展能力
    公司在不断完善治理结构、加强自身能力建设的同时，一直寻求对外合作发展机会，通过与
    国内外优秀企业沟通交流甚至合作的方式，比如科幕公司（从杜邦脱离出来）、阿科玛、索尔
    维、日本吴羽等知名企业，不断提高公司在市场上的竞争力。
5、 战略发展能力
    公司继续加强自身战略发展能力，加快内蒙古以及常熟生产基地布局、加速上海本部转型调
    整发展。通过资源整合，各产业基地优势互补，发挥协同效应，提高了公司整体的盈利能力
    以及抗风险能力。报告期内继续加强推进重点项目建设，包括共聚物项目一期破土动工、常
    熟中昊 F1100 项目现场开始施工、完成中昊 6000 吨 HFP 建设并顺利投产、常熟三爱富 5000
    吨 HFP 项目进入设备安装阶段完成常熟中昊二期 HFO-1234yf 项目竣工资料和竣工投资审计的
    工作。
                        第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，公司所处氟化工行业形势依然严峻，供需矛盾带来的价格竞争以及公司内部所面临
的安全环保、人才储备、项目建设等瓶颈问题未能得到根本性改变，企业盈利空间进一步受到挤
压。
    面对困难和压力，公司始终保持乐观的态度，做到心存高远，脚踏实地，坚持以效益为导向，
积极推动企业不断向前发展。2016 年，公司坚持结构调整和走出去方针不变，坚持自主创新和合
作互利原则不变，紧紧围绕提升效益这个中心，苦练内功，真抓实干，不断完善企业运作机制。
一年来，公司以卧薪尝胆，以破釜沉舟的勇气促使产品布局更趋合理，员工结构精简高效，科技
创新成绩显现，升级发展初见端倪，公司后续发展充满动力。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年，公司实现营业收入 473709 万元，利润总额为-15962 万元，归母净利润为-30788 万
元。
    主要工作回顾：
    1、强化 HSE 体系建设，重视基础管理，保证 HSE 总体受控
    2016 年，公司以“五个全覆盖”---隐患排查治理全覆盖、专业检查管理全覆盖、现场技防
设施监控全覆盖、应急处置全覆盖、员工教育培训全覆盖为整体思路，重点抓好隐患排查治理、
员工学习培训、现场应急处置、承包商管理及检维修安全管理等工作，强化 HSE 体系建设，重视
基础管理，确保 HSE 总体受控。
     2016 年，公司严格执行各层级管理人员带班检查，通过定期和不定期的巡查来发现问题、解
决问题、剖析问题，将安全隐患进行有效地整改。全年由各层级管理人员共带班实施安全检查 220
次，参加班组安全学习 191 次，积极倡导本质安全的先进理念。
      2、推进精益运营，促进管理提升，实现降本增效
    2016 年，为确保年度预算目标的顺利完成，公司所属子公司及部门、装置分别制定了降本增
效的具体措施。通过产品结构调整、技术改造、优化工艺、提高产品质量以及降低采购成本等一
系列措施，实现降本增效 3.25%。同时，通过费用管控，合理压减各类可控费用，使三项费用实
际使用与计划相比下降了 8.65%。
    3、以客户为导向，探索和优化销售管理模式
    2016 年，为更好地服务于市场和客户，销售公司不断探索和优化销售管理模式，在强化内部
管理的基础上，建立了“产品制”的组织架构，并逐步推行矩阵式销售管理模式，保证各产品销
售团队与相关装置紧密对接，做到产销研联动；通过共同走访市场，做到精准快速了解客户，服
务客户。
    4、加快技术创新，实现科研成果向生产力转化
                                        9 / 165
                                     2016 年年度报告
    2016 年，公司围绕重点科研项目进行攻关，其中包括 ETFE、PFA、PT853、PVDF 和 PTFE 等聚
合物产品的中试和推广工作。其中：ETFE 实现批量销售；PFA 已走入市场；PT853 逐步由公司的
小试生产转移至常熟，并逐步进入中试生产，目前生产装置已基本完成安装并进入调试过程。
    同时，根据市场需求，公司技术中心按不同使用功能，积极开展各类含氟新产品的研发和产
业化推动工作。如：利用电解副产物开发了用于电子清洗和防指纹溶剂；围绕聚四氟乙烯乳液的
在线改进，积极开展 301 替代品的产业化研究。
    5、调整产品布局，增强企业盈利能力
    随着 “走出去”战略的实施，公司已相继在江苏常熟和内蒙古丰镇地区建立起了一定规模的
生产基地。为发挥区域优势，2016 年，公司利用内蒙基地的成本优势，将二元胶生产由上海本部
转移至内蒙基地，规避了上海地区设备老化、成本趋高、环保制约等风险因素，顺利实现了橡胶
产品的梯度转移工作。同时，利用市场趋好的机会，合理提高 PVDF、FEP、HFO1234yf 等主导产品
的产量，降低成本，增强企业盈利能力。
    6、精简组织架构，全力完成人员安置工作
    为进一步适应 “产业结构调整、生产基地转移”的战略部署，公司现有组织架构正逐步实施
调整，精简高效是本次调整的目标。随着外迁工作的深入，公司在册人员将控制在 200 人以内。
    2016 年 4 月 18 日，公司职代会以 91.04%审议通过了《上海三爱富新材料股份有限公司安置
分流实施办法》。2016 年共安置分流 276 名员工，协解费用 4950 万元。（其中公司正式员工 225
名，劳务派遣人员 51 人），完成了全年安置分流从业人员 200 人的目标。
    7、加强信息化建设，树立自动化、智能化管理理念
    2016 年，公司在现有 SAP 的流程基础上，完善 MM 采购功能模块，实现线上统一审批平台搭
建；通过优化现有流程及操作规范，进一步优化办公自动化程序，在实现线上会议室申请、新闻
发布、收发文管理、值班日程管理等功能的基础上，实现了与 BMP 审批平台的接口对接。同时，
围绕大数据平台建设项目，实现 PI 系统数据采集，搭建常熟及内蒙古基地应急联动中心平台，为
公司实现异地自动化、智能化管理打好基础。
(一) 主营业务分析
                          利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
            科目                      本期数              上年同期数      变动比例（%）
营业收入                         4,737,092,180.51      3,571,190,564.37             32.65
营业成本                         4,073,179,901.35      3,247,848,661.82             25.41
销售费用                            98,139,072.83         88,806,282.63             10.51
管理费用                           455,206,995.88        381,127,356.91             19.44
财务费用                              -700,338.81         21,678,651.91           不适用
经营活动产生的现金流量净额         204,388,542.39        -74,342,170.44           不适用
投资活动产生的现金流量净额        -584,692,349.45       -406,332,621.56           不适用
筹资活动产生的现金流量净额          43,198,888.04        654,794,850.54           -93.40
研发支出                            97,283,689.11        105,594,818.15             -7.87
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                              营业收     营业成
                                                                                  毛利率
                                                    毛利率    入比上     本比上
 分行业        营业收入          营业成本                                         比上年
                                                    （%）     年增减     年增减
                                                                                  增减（%）
                                                              （%）      （%）
                                         10 / 165
                                          2016 年年度报告
工业        2,699,365,659.54    2,042,057,727.94            24.35    19.57      5.31       增加
                                                                                          10.25
                                                                                         个百分
                                                                                             点
商业        2,008,695,085.27    2,007,521,092.67             0.06    96.05     95.81       增加
                                                                                        0.12 个
                                                                                         百分点
                                        主营业务分产品情况
                                                                    营业收    营业成
                                                                                        毛利率
                                                         毛利率     入比上    本比上
 分产品        营业收入             营业成本                                            比上年
                                                         （%）      年增减    年增减
                                                                                        增减（%）
                                                                    （%）     （%）
含氟聚       827,212,998.25       702,944,161.85            15.02     35.31     2.77       增加
合物                                                                                      26.90
                                                                                         个百分
                                                                                             点
CFC 替代    1,802,147,274.97    1,286,091,858.59            28.64    13.44      6.40       增加
品                                                                                      4.72 个
                                                                                         百分点
CFC 产品      70,005,386.32        53,021,707.50            24.26    21.77     14.08       增加
                                                                                        5.11 个
                                                                                         百分点
                                        主营业务分地区情况
                                                                    营业收    营业成
                                                                                        毛利率
                                                         毛利率     入比上    本比上
 分地区        营业收入             营业成本                                            比上年
                                                         （%）      年增减    年增减
                                                                                        增减（%）
                                                                    （%）     （%）
上海地      2,391,283,082.75    2,394,625,078.86            -0.14     66.48     59.62      增加
区                                                                                      4.30 个
                                                                                         百分点
常熟地      2,040,297,546.74    1,443,628,109.56            29.24    25.18     13.63       增加
区                                                                                      7.19 个
                                                                                         百分点
内蒙古       276,480,115.32       211,325,632.19            23.57    28.12      9.14       增加
地区                                                                                      13.29
                                                                                         个百分
                                                                                             点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
1、上海地区收入相比上年变动原因主要是因为贸易收入的增加。
2、常熟内蒙地区收入较上年变动原因主要为市场处于复苏阶段，产品销量增加，产品价格也略有
上升，从而导致收入增加。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                            生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品       生产量         销售量        库存量
                                                            年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
                                              11 / 165
                                            2016 年年度报告
HCFC-22        39,462.58      22,302.12      809.21            -3             -30             -44
HCFC-142b      19,923.64      19,241.02      596.25            23             23
F141B          15,661.73      14,941.63      728.06            0              -6              1,267
CTFE           1,235.90       1,288.71       125.48            12             24              -19
PVDF           5,793.35       5,974.46       1,400.11          2              10              -7
F1234YF        5,891.39       5,904.12       792.79            71             104             -2
产销量情况说明
HCFC-22 库存量较上年变动较大的原因为该产品可以作为产品销售的同时还可以作为原料用于企
业生产其他的产品，HCFC-22 本年自用量较上年增加，导致销量减少，库存减少。
HCFC-142b 库存较上年增加主要原因为产量增加的绝对值大于销量，导致库存上升。
F141b 库存较上年增加主要原因为生产量同上期基本持平，销量较上期降低，所以库存较上期增
加。
(3). 成本分析表
                                                                                                单位：元
                                             分行业情况
                                                                                          本期金
                                                                              上年同
                                            本期占                                        额较上
             成本构                                                           期占总                  情况
 分行业                     本期金额        总成本         上年同期金额                   年同期
             成项目                                                           成本比                  说明
                                            比例(%)                                       变动比
                                                                              例(%)
                                                                                          例(%)
氟化工行     原材料     1,826,040,584.88       74.65       1,488,708,155.19     70.44      22.66
业
氟化工行     能源动力      265,347,903.74      10.85         246,898,217.41     11.68       7.47
业
氟化工行     人工成本      126,336,155.65       5.16         117,881,277.81      5.58       7.17
业
氟化工行     制造成本      228,327,567.94       9.33         259,923,343.10     12.30      -12.16
业
氟化工行     总成本     2,446,052,212.22      100.00       2,113,410,993.50    100.00      15.74
业
                                             分产品情况
                                                                                          本期金
                                                                              上年同
                                            本期占                                        额较上
             成本构                                                           期占总                  情况
 分产品                     本期金额        总成本         上年同期金额                   年同期
             成项目                                                           成本比                  说明
                                            比例(%)                                       变动比
                                                                              例(%)
                                                                                          例(%)
含氟聚合     原材料        579,434,101.95      62.06         418,023,232.16     64.73      38.61
物
含氟聚合     能源动力      79,380,319.18        8.50         63,014,464.40       9.76      25.97
物
含氟聚合     人工成本      61,843,303.19        6.62         43,289,640.12          6.7    42.86
物
含氟聚合     制造成本      133,069,263.12      14.25         121,472,574.46     18.81       9.55
物
含氟聚合     总成本        933,726,987.43     100.00         645,799,911.14         100    44.58
物
CFC 替代品   原材料     1,187,173,344.75       82.84       1,037,464,358.51     72.87      14.43
CFC 替代品   能源动力      182,672,475.68      12.75         182,386,293.42     12.81       0.16
CFC 替代品   人工成本      56,309,629.63        3.93         71,225,389.50           5     -20.94
CFC 替代品   制造成本      86,953,576.08        6.07         132,639,926.03      9.32      -34.44
                                                12 / 165
                                                 2016 年年度报告
CFC 替代品    总成本          1,433,109,026.15       100.00      1,423,715,967.46         100     0.66
CFC 产品      原材料             59,433,138.17       75.03         33,220,564.52       75.68     78.90
CFC 产品      能源动力            3,295,108.89        4.16           1,497,459.58        3.41    120.05
CFC 产品      人工成本            8,183,222.84       10.33           3,366,248.19        7.67    143.10
CFC 产品      制造成本            8,304,728.75       10.48           5,810,842.61      13.24     42.92
CFC 产品      总成本             79,216,198.64       100.00        43,895,114.90          100    80.47
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
总成本较上年同期增加的原因为 2016 年市场的复苏导致需求增加，需求拉动生产，产量的提高导
致总成本相应增加。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 200,609 万元，占年度销售总额 42.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 209,889 万元，占年度采购总额 36.24%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
                      客户名称                       营业收入总额           占公司全部营业收入的比例(%)
 科慕化学（上海）有限公司                               622,852,971.63                               13.15
 上海百润企业发展有限公司                               558,948,367.16                                11.8
 上海添赫实业发展有限公司                               429,934,435.68                                9.08
 金川迈科金属资源有限公司                               219,182,077.52                                4.63
 Chemours International Operations Sàrl                175,172,518.28                                    3.7
                      合   计                         2,006,090,370.27                               42.35
                 供应商名称                            采购金额             占公司全部采购金额的比例(%)
 上海汉滨实业发展有限公司                               767,858,316.64                               13.26
 陕西宇航科技工业有限公司                               705,453,969.76                               12.18
 上海世贸控股（集团）有限公司                           294,702,537.14                                5.09
 温州大自然钢板销售有限公司                             250,629,156.36                                4.33
 宜宾海丰鑫华商贸有限公司                                80,246,580.10                                1.39
                       合计                           2,098,890,560.00                               36.24
2. 费用
√适用 □不适用
                                           2016 年                2015 年   今年同期较上年变化
           销售费用                  98,139,072.83       88,806,282.63                  10.51
           管理费用                 455,206,995.88      381,127,356.91                  19.44
                                                      13 / 165
                                           2016 年年度报告
          财务费用                -700,338.81      21,678,651.91        -103.23
说明：
1、销售费用增加是因为本年度销量增加,运费同比增加。
2、管理费用增加原因主要为本年度实施人员分流计划,产生大额人员买断费用。
3、财务费用减少主要原因为借款的减少导致利息支出的减少。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元
本期费用化研发投入                                                                 97,283,689.11
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                       97,283,689.11
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                            2.05
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                        9.71
研发投入资本化的比重（%）
4. 现金流
√适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额变动原因主要是货款回款率增加。
2、投资活动产生的现金流量净额变动原因主要是因为本期子公司中昊增加 F1336 项目和 PT853
项目固定资产投资。
3、筹资活动净额下降主要原因是因为上期收到募集资金,本期无。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2016 年度公司非主营业务导致利润重大变化主要原因为：
1、公司对即将停产的吴泾生产基地相关生产装置按规定作报废处置，计提固定资产减值准备
9,006.25 万元；
2、公司对常熟四氟分厂 PTFE 生产装置聚合部分资产进行报废，报废资产账面净值为 1,565.25
万元，计入营业外支出；
3、公司对常熟四氟分厂现有万吨 PTFE 装置部分无法满足生产工艺要求的设备进行报废处置。本
次报废设备总价为 14,851.16 万元全额计入营业外支出。
4、公司因吴泾基地产业结构调整而发生的职工安置分流补偿费 8664.57 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                      单位：元
     项目名称        本期期末数      本期期末        上期期末数    上期期    本期期末   情况说
                                                14 / 165
                                       2016 年年度报告
                                   数占总资                        末数占    金额较上        明
                                   产的比例                        总资产    期期末变
                                     （%）                         的比例    动比例（%）
                                                                   （%）
  预付款项        31,886,113.48        0.76       253,994,070.99      5.56       -87.45    预付款项
                                                                                           科目调整
                                                                                           至其他非
                                                                                           流动资产
  其他应收款      61,255,612.57        1.47        33,934,999.88      0.74        80.51    增加押金
                                                                                           保证金以
                                                                                           及处置费
                                                                                           等费用。
  短期借款        399,800,106.77       9.59       300,192,026.94      6.57        33.18    因生产经
                                                                                           营要求，
                                                                                           增加银行
                                                                                           借款
  应付票据        139,282,771.48       3.34       266,347,995.00      5.83       -47.71    子公司中
                                                                                           昊化工应
                                                                                           付票据减
                                                                                           少
  应付账款        235,858,280.73       5.65       397,615,619.78      8.70       -40.68    上期期末
                                                                                           子公司有
                                                                                           大额未付
                                                                                           贸 易 货
                                                                                           款，本期
                                                                                           无
  预收款项        18,128,884.26        0.43        28,546,009.92      0.62       -36.49    上期期末
                                                                                           子公司有
                                                                                           预收贸易
                                                                                           货款，本
                                                                                           期无
 应付职工薪酬     93,247,785.71        2.24        41,304,182.68      0.90       125.76    母公司有
                                                                                           计提尚未
                                                                                           支付的买
                                                                                           断费用
  应交税费        32,669,443.34        0.78         9,997,529.35      0.22       226.78    子公司利
                                                                                           润增加税
                                                                                           金同比增
                                                                                           加
  应付利息            766,239.59       0.02         1,325,886.10      0.03       -42.21    上期尚未
                                                                                           支付的利
                                                                                           息于本期
                                                                                           支付
  其他应付款      60,070,807.86        1.44       117,523,099.04      2.57       -48.89    归还集团
                                                                                           借款
其他非流动资产    215,480,356.74       5.17         8,262,000.00      0.18     2,508.09    预付款项
                                                                                           科目调整
                                                                                           至其他非
                                                                                           流动资产
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
                                              15 / 165
                                    2016 年年度报告
    2016 年世界经济维持“低增长、低通胀和多风险”态势。中国经济走势受到全球经济艰难复
苏、新兴经济体增速明显放缓、大宗商品价格下跌、全球贸易持续低迷的影响，仍处在探底过程
中，但在投资增速趋稳，化解过剩产能启动、新动能加快形成的条件下，本轮经济放缓有望实现
阶段性启稳。但氟化工行业产能结构性过剩，使氟化工产品维持低位运行，目前聚合物价格从四
季度起呈上升趋势，部分化学品价格也略有上升，整个行业逐步复苏。
    在行业处于低位企稳的形势下，2016 年公司通过关停无边际贡献产品，尽量开足有毛利产品；
加强科技创新，调整产品结构，增加高附加值产品；常熟万吨装置实验性生产；优化公司本部组
织结构，提升效率分流减员；处置低效资产、盘活有效资产；开展降本增效活动，可控费用同口
径同比下降 3%等措施，基本完成年初确定的目标。
                                        16 / 165
                                    2016 年年度报告
化工行业经营性信息分析
1   行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用 □不适用
     2010 年-2011 年，受国家产业政策及经济复苏等多重利好因素的影响，氟碳化学品价格率
先于 2010 年初逐月上升，到 2011 年 6 月到最高点。氟聚合物价格从 2010 年 6 月起逐月上升，
到 2011 年 12 月到最高点，产品价格都创历史新高，整个氟化工行业效益达到历史最高点。在
这样的形势下，业内氟化工企业加快扩大产能，业外企业纷纷投资氟化工，有萤石资源地区政
府主导的氟化工招商引资，国外企业产能向中国转移，使产能急剧扩张，结构性产能过剩严重。
2011 年下半年起氟碳化学品价格率先大幅下跌。此后，受无序投资带来的产能过剩，国内外市
场需求不足等因素的影响，国外企业本土化产品加大在中国市场竞争,使市场竞争白热化，产品
的价格持续下跌，许多产品已在成本线以下，同时高端产品依赖进口虽有所改变，但进展缓慢。
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
      本公司属于有机氟材料行业，由于氟材料具有一系列良好的特性，各行各业对氟塑料
的需求仍将持续，尤其是汽车、电子和半导体以及建筑行业。预计世界各地对氟塑料的需求
将急剧上升，尤其是亚太地区。市场增长主要受中国、印度、日本和韩国等地区的影响。未
来五年全球 PTFE 的年均消费增长率为 3.9%，我国的增长率约为 6.9%，中高端 PTFE 将超过
8%。全球其他氟树脂的年均消费增长率为 5%，我国的增长率仍将超过 10%。氟橡胶 67%应用
于汽车工业、11%应用于航空航天。未来五年年，全球氟橡胶的消费增长率约 4%，我国的增
长率约为 7.1%。
      氟碳化学品方面，未来五年，全球氟碳化学品的年均消费增长率为 4.1%，我国的增长
率约为 6.5%。空调、制冷、发泡等方面的应用将逐步被 ODS 为零、GWP 值小的环境友好的氟
化学品及混配工质取代，原料用途的氟碳化学品将会显著增加。从 2015 年起我国 HCFCs 产
品将按履约要求，在 2013 年冻结的基础上逐年减少，到 2020 年将淘汰 ODS 用途总量的 35%。
      含氟精细化学品方面，杂环类与脂肪族类含氟中间体、液晶与平板显示类含氟中间体，
以及低毒含氟农药、含氟医药中间体以及含氟电子化学品、氟碳醇以及高性能含氟表面活性
剂等产品将仍具有发展潜力。对普通芳香族类如氟苯、三氟甲苯，四氟丙醇、六氟化硫等将
采取总量控制，提高准入标准，限制发展。
    公司产品涉及含氟聚合物、含氟制冷剂、含氟精细化学品三大类，其中聚合物方面 PVDF 占
据市场优势,但受到东岳、蓝天等国内同行的快速崛起，三爱富 PVDF 产品的市场占有率在逐步
走低。另外受制于行业整体供大于求，聚合物市场价格持续走低，加之公司目前正在进行产业
结构调整，关停上海吴泾装置，产能出现不足，导致公司含氟聚合物产品市场占有率下降。主
要氟化学品市场占有率 40%以上，具有较强市场竞争力，但由于部分产品市场容量有限，导致
未来增量有限。产品质量方面公司的悬浮 PTFE 细料用高强度细料占有质量优势；PVDF 产品中
900 系列国内市场占有率较高，同时 PVDF 产品在纤维膜和电池市场上具有优势。
2   产品与生产
(1).主要经营模式
√适用 □不适用
氟聚合物、氟制冷剂及其替代品、含氟精细化学品等各类产品的研究、开发、生产和销售。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
                                        17 / 165
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(2).主要产品情况
√适用 □不适用
                                                                       价格主要影响因
  产品       所属细分行业    主要上游原材料        主要下游应用领域
                                                                             素
F1234YF     氟化工行业      六氟丙烯              汽车空调制冷         原料成本
HCFC-22     氟化工行业      氢氟酸                制冷剂及原料         市场供需结构及
                                                                       国家政策
F141B       氟化工行业      偏氯乙烯              清洗和发泡           市场供需结构及
                                                                       国家政策
CTFE        氟化工行业      锌粉                  氟涂料               市场供需结构
PVDF        氟化工行业      偏氟乙烯              涂料、太阳能背板膜   市场供需结构
(3).研发创新
√适用 □不适用
    2016 年，公司围绕重点科研项目进行攻关，其中包括 ETFE、PFA、PT853、PVDF 和 PTFE 等
聚合物产品的中试和推广工作。其中：ETFE 实现批量销售；PFA 已走入市场；PT853 逐步由公
司的小试生产转移至常熟，并逐步进入中试生产，目前生产装置已基本完成安装并进入调试过
程。
    同时，根据市场需求，公司技术中心按不同使用功能，积极开展各类含氟新产品的研发和
产业化推动工作。如：利用电解副产物开发了用于电子清洗和防指纹溶剂；围绕聚四氟乙烯乳
液的在线改进，积极开展 301 替代品的产业化研究。
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
    公司主要产品生产工艺流程图如下：
                                       18 / 165
                                    2016 年年度报告
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
                                                       在建产能及投资   在建产能预计完工
主要厂区或项目    设计产能（吨） 产能利用率（%）
                                                           情况               时间
F1234YF 装置      6000.00                   98.19
HCFC-22 装置      40000.00                  98.66
F141B 装置        20000.00                  78.31
PVDF 装置         8000.00                   72.42
生产能力的增减情况
√适用 □不适用
常熟三爱富中昊化工新材料有限公司完成 10000 吨/年的 HFP 及配套 7500t/a 四氟乙烯改扩建项
目。
产品线及产能结构优化的调整情况
√适用 □不适用 2016 年内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司完成 PVDF 涂料干燥设备的改造，
建二条闪蒸干燥生产线替代原来的热风循环烘箱设备，形成了 3000 吨/年的生产能力，并且完
成了闪蒸干燥和气流粉碎一体化生产线的改造，提高了自动化程度，降低了单耗，改善了现场
环境，产品质量符合要求。FR906 新型洗涤干燥工艺生产线经过一段时间的运行和完善，已经
具备 1000 吨/年的生产能力，通过挖潜改造和对部分设备进行改进，到年底使这条生产线的产
能达到 1500 吨/年。
非正常停产情况
□适用 √不适用
3   原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
                                                                     价格波动对营业成本的
     原材料           采购模式    采购量（吨）        价格变动情况
                                                                             影响
                                        19 / 165
                                        2016 年年度报告
                    招、投标（含议                        价格较年初有上   原料价格和营业成本正相
六氟丙烯            标）
                                     5994.91              涨               关
                    招、投标（含议                        全年价格波动不   原料价格和营业成本正相
氢氟酸              标）
                                     17073.76             大               关
                    招、投标（含议                        价格较年初有上   原料价格和营业成本正相
偏氯乙烯            标）
                                     13241.38             涨               关
                    招、投标（含议                        全年价格波动不   原料价格和营业成本正相
萤石粉              标）
                                     73458.46             大               关
(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用 √不适用
4    产品销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
销售模式主要为直销。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：万元 币种：元
                                                                                       同行业
细                                                         营业收     营业成 毛利率
                                                                                       同领域
分          营业                 营业           毛利       入比上     本比上 比上年
                                                                                       产品毛
行          收入                 成本           率(%)      年增减     年增减    增减
                                                                                       利率情
业                                                         （%）      （%）     （%）
                                                                                         况
氟
化
工          269,936.57           204,205.77 24.35            19.57         5.31   10.25
行
业
定价策略及主要产品的价格变动情况
□适用 √不适用
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
会计政策说明
□适用 √不适用
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
                                            20 / 165
                                               2016 年年度报告
5   环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：万元 币种：人民币
             环保投入资金                                        投入资金占营业收入比重（%）
                                       5,567                                                    1.18
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司对外股权投资总额为 115,197,643.94 元，具体情况见下表：
                                                                                                   单位：元
被投资单     核算    年初余额          本期确认          宣告发放        期末余额          在被投资    在被投资
位           方法                      的投资收          现金股利                          单位持股    单位表决
                                       益                或利润                            比例（%）   权比例
                                                                                                       （%）
常熟欣福     权益                                                                             30
化工有限     法        24,664,664.10    4,971,444.08      3,450,000.00     26,186,108.18
公司
上海三爱     权益                                                                             40
富戈尔氟     法
                       24,272,712.30    1,014,245.46                       25,286,957.76
材料有限
公司
杜邦三爱     成本                                                                             20
富氟化物     法
                        3,724,578.00                                        3,724,578.00
（常熟）有                             1,306,780.00
限公司
上海华谊     成本                                                                             10
集团财务     法
                       60,000,000.00                                       60,000,000.00
有限责任
公司
合计                  112,661,954.40     7292469.54       3,450,000.00    115,197,643.94
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
                                                      21 / 165
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(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    (1）常熟三爱富氟化工有限责任公司
    公司注册资本为 2830 万元人民币。主营业务为 CFC 及其替代产品的生产、销售和技术开发。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 72641 万元，净资产为 51297 万元。
    1-12 月累计实现营业收入 41373.19 万元，同比增长 22.57% ；实现净利润 6916.70 万元，
同比增长 1793.16%。
    2016 年，公司全力加大市场拓展力度，强化市场研判的前瞻性及应对的及时性，并充分利
用国家配额生产 HCFC-141b 的有利条件，以市场为导向，精心组织生产，确保 HCFC-141b 等主
要产品超计划完成任务。同时有序推进 HFP 以及 F113a 及配套 F113 技改项目建设。全面完成了
安全生产、节能增效；市场拓展、科技创新、项目建设等各项工作，经营业绩创历史最好水平。
    （2)常熟三爱富中昊化工新材料有限公司
    公司注册资本为 12000 万元人民币，是公司 CFCs 替代产品、氟化工基础原料及氟化学品的
重要生产基地。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 182295.76 万元，净资产为 131729.61
万元。
      1-12 月公司累计实现营业收入 163277 万元，同比上升 24.78%；实现净利润 28832 万元，
同比增长 127.92% 。
    2016 年，公司紧紧围绕年度目标，以市场需求为导向，牢固树立 SHE 发展理念，强抓安全
管理，力推技术创新，不断完善设备管理和项目建设，在提升企业文化建设的同时，不断夯实
企业的核心竞争力，为企业的安全、健康、稳步、持续发展奠定了坚实的基础。公司经营业绩
再创新高。
    2016 年，公司及时把握 HFO1234yf 的市场机遇，大幅度提高产品产量，并做到满产满销，
为公司获得超预期收益。
    2016 年，CDM 项目为公司增创效益。上半年，公司 CDM 装置顺利通过国家发改委组织的核
查。2015 年 CDM 装置减排二氧化碳 1210 万吨，可获补贴 4236 万元。
    (3)内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司
    公司注册资本为 16275 万元人民币。主营业务为偏氟乙烯等产品的生产和销售。截止 2016
年 12 月 31 日，公司总资产为 71002 万元，净资产为 10815 万元。
    2016 年，公司经营情况总体平稳，但上半年仍受制于整个行业产能过剩、市场需求及产品
售价下降等因素影响，经营状况不甚理想。下半年随着 F142b 市场紧缺、价格上扬, 公司收益
明显好于上半年。
    1-12 月公司累计实现营业收入 40337 万元，同比增加 24.80%；利润总额亏损 4713.06 万元。
    2016 年 6 月起，由于 F142b 市场趋暖，价格稳步走高，带动了 PVDF 产品价格上扬，公司
下半年经营状况明显好于上半年，第四季度已达到持续盈利模式。考虑到 F142b 供求价格对 PVDF
的支撑作用，以及公司产品结构的进一步优化，预计 2017 年公司效益将持续增长，力争扭亏为
盈。
    （4）常熟三爱富振氟新材料有限公司
    公司注册资本为 20600 万元人民币。主要从事改性聚四氟乙烯抗滴落剂、六氯乙烷、偏氟
乙烯等产品的生产和销售。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 31561 万元，净资产为 23129
万元。
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                                   2016 年年度报告
    2016 年 1-12 月，公司累计完成营业收入 15272.92 万元，同比增长 18.87%，实现净利润
484.48 万元，同比下降 22.87%。
    2016 年，公司在降本节支、设备管理、新产品开发、HSE 工作等方面取得了较好的成绩。
但受市场整体不利因素的影响，公司经营业绩较预期有一定差距。公司 VDF 产品继续保持了增
长势头，产量同比增加 13%，销量同比增加 14%；主要产品六氯乙烷由于产量减少和市场占有率
下降，销售量同比下降 14%；新产品三氟乙酸年内实现了连续正常生产，为公司销售收入的提
升起到一定作用。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    从氟化工的产业链特征来看，从萤石开始，随着产品加工深度的增加，产品的附加值成几
何倍数增长，氟化工行业的价值重心在中下游。但是，目前我国企业在靠近原材料的低端产品
方面具有一定的竞争力。而附加值高、加工深度以及技术要求高的产品领域，基本上被国外企
业占据。因此，氟化工行业“十三五”规划确立了行业目标：“十三五”是我国氟化工行业转
型升级的冲刺阶段，全行业将增强自主创新能力，提升行业整体技术水平，发展高端产品，延
伸产业链，力争到 2020 年成为产业结构更加合理、发展后劲和风险应对能力大幅增强的氟化工
强国。
    要缩小与国际先进水平的差距，必须提升行业科技创新整体水平。从全球看，发达国家氟
化工产能正在向发展中国家转移，但其依旧把持高端的氟材料、ODS 替代品、氟精细化学品、
功能制剂等垄断控制地位。随着全球气候变暖日益受到重视，新一代低 GWP(全球变暖潜能值)
的产品开始大规模生产应用。从国内来看，随着工业转型升级步伐加快，汽车、电子、轻工、
新能源、环保、航空航天等相关产业对高性能氟聚合物、新型制冷剂和含氟精细化学品需求迫
切，在这些领域进口替代的发展空间巨大。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    为了实现公司的“十三五”目标，公司将通过产品结构调整、鼓励科技创新、开展降本增
效和智能制造，推进科技成果产业化等措施，为实现确定的滚动规划的目标提供支撑。
    加快产业基地调整，做强做优常熟和内蒙基地。根据公司“十三五”规划的目标，公司将
于 2017 年关停上海地区生产装置，将生产中心转移到常熟和内蒙基地。在转移过程中，优化产
品结构，逐步降低含氟聚合物中通用性产品的比重，向高品质、新品种、深加工发展；氟化学
品加快低 GWP 系数替代品的研发及产业化；含氟精细化学品完善并延伸下游产品链，向深度广
度延伸。
    加强技术创新能力建设，加快新产品开发实现产业化。要进一步加强技术创新体系和队伍
建设，建立一支结构合理的工程技术人才队伍、产品应用与技术支持人才队伍；加强常熟和内
蒙古生产基地的科研设施配套能力；加强和国内外大学及科研机构的产学研合作加快推进成果
产业化和现有核心产品的在线工艺的优化工作。
    加快重大项目建设，为实现规划目标提供支撑。要加快常熟基地六氟丙烯及配套项目建设；
要加强 HFO-1336、CFC-113a、共聚物等项目管控，使项目能安全、保质、按时完成建设，并按
时投入试生产形成生产能力。同时积极与科慕、索尔维、吴羽等国际氟化工公司的沟通和合作，
寻求新型致冷剂、氟聚合物等方面的深度合作。
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(三)      经营计划
√适用 □不适用
    2017 年，公司主要经济指标：
    1、主营业务收入：45.57 亿元；
    2、主营营业成本：39.21 亿元；
    3、利润总额：21893 万元；
    4、归属母公司所有者净利润：7753 万元；
    5、净资产收益率：3.08%。
(四)      可能面对的风险
√适用 □不适用
    行业影响：近年来，受无序投资带来的产能过剩，国内外市场需求不足等因素的影响，国
外企业本土化产品加大在中国市场竞争,使市场竞争白热化，产品的价格虽止跌企稳，但仍低位
徘徊，有些产品已在成本线以下，部分企业只能停产观望，尽管行业逐步复苏，但能持续多久，
仍不容乐观，同时高端产品依赖进口虽有所改变，但进展缓慢。行业整体前景的不明朗将给企
业未来发展带来影响。
    产业结构调整:公司上海吴泾装置向常熟和内蒙转移时，产能上的衔接可能存在问题，将在
较短的一段时间内影响公司产量，不能达到预期目标。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
    明
□适用 √不适用
                                     第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表
                                                                 分红年度合并
                                                                                中归属于上
           每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数   报表中归属于
 分红                                每 10 股转                                 市公司普通
             红股数     息数(元)                      额         上市公司普通
 年度                                增数（股）                                 股股东的净
             （股）     （含税）                    （含税）     股股东的净利
                                                                                利润的比率
                                                                     润
                                                                                    (%)
2016 年
                                              24 / 165
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2015 年
2014 年                         0.1                 3,819,505.71      6,466,825.28              59.06
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案
     预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报
       告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                  如未能及     如未能
                                                 承诺时      是否有    是否及     时履行应     及时履
                  承诺                 承诺
  承诺背景                 承诺方                间及期      履行期    时严格     说明未完     行应说
                  类型                 内容
                                                   限          限        履行     成履行的     明下一
                                                                                  具体原因     步计划
                 股份限    上海华                2015 年     是        是
与再融资相关     售        谊（集                7 月 15
的承诺                     团）公                日
                           司                    3年
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
      财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）：将利润表中的“营业
税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，本公司执行该规定的主要影响如下：
    （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
    （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”
项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。调增税金及附加本年金额
10,369,559.64 元，调减销售费用本年金额 45,682.50 元，调减管理费用本年金额 10,323,877.14 元。
    本次会计政策变更不会影响公司损益、总资产、净资产。
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（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                         名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       立信会计师事务所（特殊普通
                               合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
√适用 □不适用
2016 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值，公司已出现最近两个会计年度经审
计的净利润连续为负值的情况，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票
将在 2016 年年度报告披露后被实施退市风险警示。
(二)    公司拟采取的应对措施
√适用 □不适用
1.调整产品结构，提高产品毛利。
2.继续实施人员分流计划，降低人工成本。
3.整合管理部门，严格控制三项费用，减少不必要的支出。
4、积极拓展市场，提升产量，降低单位制造成本，获得更多毛利空间。
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
                                         26 / 165
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十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
    情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务
到期未清偿等不良诚信情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                   查询索引
关于日常经营活动中产生的关联交易的公告   具体内容见公司 2016 年 3 月 25 日刊登在上海
                                         证券交易所网站 www.sse.com.cn、中国证券报
                                         及上海证券报的公告
本公司与上海华谊（集团）公司、上海华谊集 2012 年 5 月 29 日《上海证券报》B36 版及上海
团财务有限责任公司三方本着公平合理、互惠 证券交易所网站 www.sse.com.cn
互利、自愿诚信的原则，就上海华谊（集团）
公司发挥自身短融和发债等集约化优势，上海
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华谊集团财务有限责任公司作为非银行金融
机构为本公司提供金融服务，以满足本公司在
发展自身业务的同时降低融资成本的需求等
有关事项，达成金融服务框架性协议。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                      查询索引
截止 12 月 31 日，公司向华谊集团财务公司拆    2012 年 5 月 29 日《上海证券报》B36 版及上海
入资金 1 亿.                                  证券交易所网站 www.sse.com.cn
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                 单位: 万元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保                 担保
                                                      担保
       方与                 发生                                                是否 关
                                          担保        是否               是否存
担保   上市    被担   担保 日期 担保            担保       担保是 担保逾        为关 联
                                          到期        已经               在反担
方     公司    保方   金额 (协议 起始日         类型       否逾期 期金额        联方 关
                                            日        履行                 保
       的关                 签署                                                担保 系
                                                      完毕
       系                     日)
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                           公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                 22,011.24
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                              22,011.24
                          公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                22,011.24
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       7.18
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其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明      无
担保情况说明                            无
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
1、股东及债权人的权益保护 公司自上市以来，不断优化内控体系建设，加强内控制度的执行
力。通过上市公司内控审计评价，结合风险评估结果，及时发现现有制度的缺陷及实施过程中
存在的问题，并加以改善，夯实基础，不断完善法人治理结构，切实保障股东及债权人的合法
权益。同时，公司严格按照相关法律法规的要求，坚持及时、准确、透明的信息披露工作，积
极推进审计结果的公开，充分揭示经济运行中带有普遍性、倾向性的问题，确保全体股东和债
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券人对公司有关财务、经营和管理情况的知情权。加强做好投资者关系管理，，除做好投资者
日常来电来访工作外，严格按照规定接待投资机构的现场调研和咨询。注重与投资者的交流方
式和方法，在不景气的市场大背景下，尽可能引导投资者用理性的思维方式考量公司业绩和成
长过程。 在利润分配上，公司章程已明确现金分红政策。
2、员工责任工作 公司在员工录用、培训、休假和权益保护等方面制度健全。在员工培训方面，
公司制定配套的员工培训制度，提高了员工的专业技能和管理水平。2016年共培养技师5名。技
术工人岗位复训（含复证）381人次。除了公司为员工提供的培训内容外，公司还鼓励员工通过
业余学习提升学历，对取得大专、本科、硕士、博士学历的员工进行一次性奖励。在员工福利
权益方面，2016年，为职工续保了综合补充医疗意外互助保障计划，有25人受益，理赔金额2.17
万元。2016年公司为员工办理重病、意外和门急诊保险；门急诊医疗理赔642人次，金额38.58
万元，大病理赔20.00万元。2016年为每位员工送上了生日祝福和礼物；为奋战在高温岗位的员
工送去了清凉；为住在集体宿舍的员工送上了中秋慰问；为新婚员工送去了祝福；为退休员工
送上了纪念品。在闵行区劳动关系和谐企业的表彰活动中，荣获AAA级企业。 每年定期组织在
职员工接受体检，2016年共有240名员工进行职业性健康体检，115名女职工同时参加了妇科体
检。增强了员工对企业的归属感、认同感和使命感。此外公司还通过召开职代会，通过了《公
司人员安置、分流实施办法》,全方位为员工考虑，平稳有序办理员工转移就业、解除劳动关系
等手续。。
 3、消费者责任工作 公司作为中国氟化工的发源地，力求在市场上规范行为，对消费者负责，
树立三爱富公司良好的市场形象。为此，公司严抓产品质量，增加中控指标，并对产品质量动
态强化追踪，通过细分市场需求将现有产品分类并升级从而形成满足不同消费者需求的产品。
公司致力于提高产品的市场需求符合率，增加考核指标，提升了主要产品的市场符合率。针对
客户的不同需求，定制个性化的产品，以满足不同客户的不同需求。同时，公司非常重视产品
的售后服务，贯彻“全身心、全天候、全覆盖”的方针，及时妥善处理客户质量投诉，并及时帮
助解决客户使用过程中出现的各类问题。加强客户信息保护，所有客户信息都由ERP系统管理，
针对产品制的销售模式，对不同级别的业务员通过设置权限，开通其相应的操作范围和审批级
别，全力维护消费者权益。
 4、供应商 公司立足于原料物资长期稳定的供应，以利益共享、风险共担、共同发展为原则，
不断深入推进与供应商的双赢合作，年初时根据全年的生产计划，制定相应的采购计划，并分
别与相关的供应商签署全年的框架协议。每年初都对供应商、客户经销商等相关方进行资质的
重新审核，严格执行供应商准入制度。通过评审及时调整相关方信息，对不符合资质的相关方
进行清理，以保证其他相关方及我司的合法权益。
5、社区责任工作 公司以创造经济社会价值为使命，积极参与社会公益事业，真诚回馈社会。
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积极开展扶贫帮困、帮老助残、爱心募捐、志愿者等各类社区便民服务活动。公司成立救急济
难互助基金会，为生病、低收入和发生意外的职工家庭提供帮助，2016年共为50多人提供医疗、
助学和临时帮困。公司开展 “一日捐”活动，弘扬了优良的道德品质和互助互济精神，共有497
人参加，捐得款项3.47万元。 2016年，公司与横浦村的结对帮扶活动进入第四个年头，春节前
夕，公司领导深入到横浦村15个贫困户的家中进行慰问，送去慰问金切实履行了社会责任。
6、公司在防治污染，加强生态保护，维护社会安全，实现可持续发展等方面所采取的措施 公
司重视生存环境和职业健康安全质量，努力创建环境和职业健康安全达标企业，实现可持续发
展。公司努力做到：“美化环境、清洁生产、以人为本、关爱生命、持续改进、追求卓越”的方
针。目前公司生产装置已经全部通过了ISO14001环境管理体系认证和GB/T28001职业健康安全
管理体系认证。公司始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”，贯彻落实“以人为本、安全发
展”的理念，严格按照职业健康安全管理体系运行，不断持续改进职业健康安全管理。生产经营
活动全过程处于安全受控状态，保证员工职业健康和职业安全。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    1) 报告期内公司及子公司遵循环保局各项法律法规及排污指标，无环保违规的负面信息。
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    2)主要污染物达标排放情况公司严格执行建设项目环保“三同时”制度，从源头控制污染；
加强环保监督管理，确保环保设施正常运行和污染物的达标排放。坚持以污泥处理和废水达标排
放为重点，加大监管力度，采取多种形式，对污染源、环保设施进行全面、全过程、全方位监理。
主要污染物氨氮、化学需氧量(COD)排放浓度均低于国家排放标准。
    3)环保设施的建设和运行情况通过落实各部门主要负责人的环保责任，提高环保管理意识，
并对重大污染事故实行一票否决制。将环保装置的运行、检查、维护纳入生产、管理的范畴，开
展日常运行情况巡查，确保环保处理装置有效运行。常熟三爱富中昊化工新材料有限公司投资新
建的700公斤/小时焚烧炉成功开车。该焚烧炉为国内最大的含氟废液焚烧炉，处理效果检测达标。
投资新建的MVR和污水预处理装置，已完成试运行，日处理量可达500吨含氟废水及240吨高盐废水。
投资建设雨污分流改造工程，于6月底基本完成，实现了对初期雨水的收集利用，对经检测可回用
的雨水用于HCl吸收，可节约用水、达标排放。常熟三爱富氟化工有限责任公司实施各车间尾气净
化项目，通过优化设计的方案以及配套设备，将尾气中的不凝性气体以及低沸物等物质回收净化，。
报告期内公司及下属子公司的环保装置运行及三废处理投入达5567万元。
    4)制定环境污染应急预案，确保环境安全公司十分重视环境安全，为了防止环境污染事故的
发生，组织有关技术人员详细了解各生产工艺中易发生环境污染事故的因素和生产环节，根据易
发生环境污染事故的因素和生产工艺特点，公司本部严格落实公司《环境空气质量重污染应急方
案》及《重污染空气条件下临时停产、限产工作方案》，进一步完善了公司环境风险防范体系。
报告期内，常熟三爱富中昊化工新材料有限公司按照《企业事业单位突发环境事件应急预案备案
管理办法（试行）》和《江苏省突发环境事件应急预案编制导则（试行）》自行编制《环境风险
评估报告》、《环境应急资源调查报告》以及《突发环境事件应急总预案》，通过专家评审并取
得了环保局备案证明；常熟三爱富氟化工有限责任公司按《企业事业单位突发环境事件应急预案
备案管理办法（试行）》（环发〔2015〕4 号）中的新要求开展环境风险评估并根据评估结果确
定了企业环境应急预案的编制类别，预案包括综合环境应急预案、专项环境应急预案和现场处置
预案。目前环境应急预案的编制已完成，并组织相关专家对环境应急预案进行初期评审，正在对
专家提出的不符合项进行整改，待通过专家评审小组复核后，由企业主要负责人签署发布，并在
环保局备案。
    5)公司关停拆除能耗、排污较高的生产装置，重建采用新工艺新设备的低能耗低排污的新装
置，从根本上实现节能减排。
    6)开展VOCs减排工作，随着空气质量形势的日益严峻，根据国家环保部发文要求，公司常熟
四氟分厂于2016年正式启动挥发性有机物的整治与减排工作，预计投入金额为75万元。公司将于
2017年完成VOCs减排一厂一方案的编制，并于12月完成LDAR（泄漏检测与修复）工作。各市外子
公司将于2017年起逐步开展此项工作。
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十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节         普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位: 股
             年初限售股     本年解除限     本年增加限        年末限售股                解除限售日
 股东名称                                                                   限售原因
                 数           售股数         售股数              数                         期
易方达基金   12,998,266     12,998,266               0                 0   定增承诺    2016 年 7 月
管理有限公                                                                             15 日
司
财通基金管     7,185,878      7,185,878                  0            0    定增承诺    2016 年 7 月
理有限公司                                                                             15 日
长安基金管     6,932,409      6,932,409                  0            0    定增承诺    2016 年 7 月
理有限公司                                                                             15 日
创金合信基     6,232,668      6,232,668                  0            0    定增承诺    2016 年 7 月
金管理有限                                                                             15 日
公司
                                              34 / 165
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浙江浙商证       5,632,582    5,632,582                  0              0   定增承诺    2016 年 7 月
券资产管理                                                                              15 日
有限公司
招商财富资       5,199,306    5,199,306                  0              0   定增承诺    2016 年 7 月
产管理有限                                                                              15 日
公司
    合计        44,181,109   44,181,109                  0              0         /           /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                               46,005
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                     46,005
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                                  质押或
                                                                                  冻结情
                                                                     持有有限售      况
    股东名称                              期末持股数         比例                            股东
                       报告期内增减                                  条件股份数   股
    （全称）                                  量             (%)                             性质
                                                                         量       份 数
                                                                                  状 量
                                                                                  态
上海华谊(集团)公                   0    141,233,786          31.60   20,810,225         0   国家
                                                                                  无
司
全国社保基金五零                   0      12,998,266          2.91            0         0   其他
                                                                                  无
二组合
中央汇金资产管理                   0      12,242,500          2.74            0         0   其他
                                                                                  无
有限责任公司
创金合信基金－招                   0       6,232,668          1.39            0         0   其他
商银行－恒泰华盛                                                                  无
1 号资产管理计划
长安基金－招商银                   0       5,545,927          1.24            0         0   其他
行－长安景林定增                                                                  无
创新资产管理计划
                                              35 / 165
                                      2016 年年度报告
招商财富－招商银                  0    5,199,306        1.16            0          0   其他
行－民投 1 号专项                                                            无
资产管理计划
顾鹤富                     334,851     3,894,032        0.87            0          0   境内自
                                                                             无
                                                                                       然人
浙商证券资管－光                  0    3,032,929        0.68            0          0   其他
大银行－浙商汇金
                                                                             无
灵活定增集合资产
管理计划
全国社保基金一零         2,294,600     2,294,600        0.51            0          0   其他
                                                                             无
七组合
全国社保基金一零         2,000,000     2,000,000        0.45            0          0   其他
                                                                             无
二组合
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                               股份种类及数量
             股东名称                      持有无限售条件流通股的数量
                                                                             种类       数量
上海华谊(集团)公司                                             120,423,561   人民 120,423,561
                                                                             币普
                                                                             通股
全国社保基金五零二组合                                         12,998,266    人民    12,998,266
                                                                             币普
                                                                             通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                   12,242,500    人民    12,242,500
                                                                             币普
                                                                             通股
创金合信基金－招商银行－恒泰华盛                                6,232,668    人民     6,232,668
1 号资产管理计划                                                             币普
                                                                             通股
长安基金－招商银行－长安景林定增                                5,545,927    人民     5,545,927
创新资产管理计划                                                             币普
                                                                             通股
招商财富－招商银行－民投 1 号专项                               5,199,306    人民     5,199,306
资产管理计划                                                                 币普
                                                                             通股
顾鹤富                                                          3,894,032    人民     3,894,032
                                                                             币普
                                                                             通股
浙商证券资管－光大银行－浙商汇金                                3,032,929    人民     3,032,929
灵活定增集合资产管理计划                                                     币普
                                                                             通股
全国社保基金一零七组合                                          2,294,600    人民     2,294,600
                                                                             币普
                                                                             通股
全国社保基金一零二组合                                          2,000,000    人民     2,000,000
                                                                             币普
                                                                             通股
上述股东关联关系或一致行动的说明      无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                             36 / 165
                                        2016 年年度报告
                                                                                      单位：股
                                                            有限售条件股份可上市
                                                                    交易情况
                                            持有的有限售                               限售条
序号            有限售条件股东名称                                        新增可上
                                            条件股份数量     可上市交                    件
                                                                          市交易股
                                                              易时间
                                                                          份数量
1        上海华谊（集团）公司                  20,810,225   2018 年 7             0   定增股
                                                            月 15 日                  份承诺
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                 上海华谊(集团)公司
单位负责人或法定代表人               刘训峰
成立日期                             1997-01-23
主要经营业务                         主要经营业务或管理活动：授权范围内的国有资产经营与管
                                     理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销售，从事化
                                     工医药装备工程安装，维修及承包服务。
报告期内控股和参股的其他境内外       主要经营业务或管理活动：授权范围内的国有资产经营与管
上市公司的股权情况                   理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销售，从事化
                                     工医药装备工程安装，维修及承包服务。
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            37 / 165
                                    2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             上海市国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明                     上海市国有资产监督管理委员会是上海市人民政府直属机
                                 构，经上海市人民政府授权代表上海市人民政府履行出资人
                                 职责，负责监督市属国有资产。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         38 / 165
                                    2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
                                        39 / 165
                                                               2016 年年度报告
                                     第七节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                                                                                     报告期内从   是否在公司
                                     任期起始日   任期终止日     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名    职务(注)    性别    年龄
                                         期           期           数               数       增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
                                                                                                                     额（万元）
徐忠伟    董事长     男      55      2015-11-24   2017-06-02                  0     10,000       10,000   二级市场         78.2   否
                                                                                                          增持
刘文杰    总经理     男      41      2016-4-21    2017-06-02                  0          0            0                      63   否
朱章鉴    董事       男      58      2015-10-26   2017-06-02                  0      2,000        2,000   二级市场         53.5   否
                                                                                                          增持
沈雪忠    董事       男      55      2014-06-03   2017-06-02                  0      3,000        3,000   二级市场          135   否
                                                                                                          增持
李宁      董事       女      50      2014-06-03   2017-06-02                  0        900          900   二级市场                否
                                                                                                          增持
褚小东    董事       男      49      2015-11-24   2017-06-02                  0      1,000        1,000   二级市场                否
                                                                                                          增持
陈建定    独立董事   女      61      2014-06-03   2017-06-02                  0          0            0                       8   否
徐志翰    独立董事   男      54      2014-06-03   2017-06-02                  0          0            0                       8   否
伍爱群    独立董事   男      48      2015-11-24   2017-06-02                  0          0            0                       8   否
顾立立    监事长     男      45      2015-04-17                               0      1,000        1,000   二级市场                否
                                                                                                          增持
徐力珩    监事       男      41      2014-06-03   2017-06-02                  0        700          700   二级市场                否
                                                                                                          增持
唐蕾      监事       女      49      2014-06-03   2017-06-02                  0      1,000        1,000   二级市场         19.5   否
                                                                                                          增持
陈利华    监事       男      60      2014-06-03   2017-06-02                  0      1,000        1,000   二级市场        16.88   否
                                                                   40 / 165
                                                                 2016 年年度报告
                                                                                                    增持
陈晓英     监事       女      47       2014-06-03   2017-06-02                  0   1,000   1,000   二级市场         22   否
                                                                                                    增持
李莉       财务总     女      46       2014-06-03   2017-06-02                  0   2,000   2,000   二级市场       50.5   否
           监、董事                                                                                 增持
           会秘书
周永刚     副总经理   男      46       2014-06-06   2017-06-02                  0   1,000   1,000   二级市场       53.5   否
                                                                                                    增持
马利群     副总经理   男      50       2014-06-06   2017-06-02                  0   1,000   1,000   二级市场       50.5   否
                                                                                                    增持
金健       离任董事 男        47       2014-06-03   2016-01-14                  0      0       0                          否
           长
  合计         /       /           /       /            /                                              /                       /
    姓名                                                      主要工作经历（近五年）
徐忠伟        上海石化股份有限公司腈纶部经理；上海石化投资发展有限公司 董事长、总经理；上海华谊集团投资有限公司总经理；上海三爱富新材
              料股份有限公司党委书记、总经理、董事。
刘文杰        上海三爱富新材料股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、职工董事；监事会副监事长；上海华谊精细化工有限公司党委副书
              记，上海国际油漆有限公司副总经理；上海三爱富新材料股份有限公司党委副书记、副总经理（主持工作）、总经理、董事。
朱章鉴        上海三爱富新材料股份有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席、职工董事。
沈雪忠        常熟三爱富氟化工有限责任公司董事、常熟三爱富中昊化工新材料有限公司董事。
李宁          上海华谊（集团）公司财务部副总经理、总经理；资本运作部总经理。
褚小东        上海华谊丙烯酸有限公司党委副书记、总经理。上海华谊（集团）公司生产运营部总经理。
陈建定        华东理工大学教授。
徐志翰        复旦大学管理学院副教授、系副主任。老白干酒业股份有限公司、上海嘉麟杰纺织品股份有限公司独立董事
伍爱群        中科院有机合成工程研究中心副主任、常务副主任、主任。上海游久游戏股份有限公司、上海联明机械股份有限公司、上海临港控股股
              份有限公司独立董事。
顾立立        上海静安华谊小额贷款股份有限公司财务总监、常务副总经理、财务总监；上海闵行华谊小额贷款股份有限公司总经理；上海华谊（集
              团）公司纪委副书记、监察审计部总经理，上海华谊集团股份有限公司副总裁。
徐力珩        上海华谊（集团）公司监察审计部总经理助理、监察审计部副总经理、财务部副总经理（主持工作）、总经理
                                                                     41 / 165
                                                           2016 年年度报告
唐蕾         上海三爱富新材料股份有限公司资产财务部副经理、监察审计部经理。
陈利华       上海三爱富新材料股份有限公司监事会职工监事。
陈晓英       生产管理部综合统计、安全督查室安全环保主管兼公司工会副主席、公司工会副主席兼党委办公室主任。
李莉         上海三爱富新材料股份有限公司财务总监、董事会秘书。
周永刚       上海焦化有限公司焦化分公司经理；上海焦化有限公司碳一分公司经理；上海华谊（集团）公司安全环保部总经理助理；上海三爱富新
             材料股份有限公司副总经理。
马利群       上海华谊(集团)公司科技部技术规划与计划管理；上海三爱富新材料股份有限公司总经理助理、副总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称              在股东单位担任的职务            任期起始日期          任期终止日期
李宁                       上海华谊（集团）公司              资本运作部总经理             2016 年 2 月 18 日    2016 年 6 月 3 日
褚小东                     上海华谊（集团）公司              生产运营部总经理             2015 年 9 月 1 日     2016 年 6 月 3 日
顾立立                     上海华谊（集团）公司              纪委副书记、监察审计部总     2014 年 9 月 1 日     2016 年 6 月 3 日
                                                             经理
徐力珩                     上海华谊（集团）公司              财务部副总经理（主持工作）   2015 年 11 月 23 日   2016 年 6 月 3 日
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称              在其他单位担任的职务            任期起始日期          任期终止日期
顾立立                     上海华谊集团股份有限公司          监事                         2015 年 5 月 28 日    2016 年 11 月 16 日
顾立立                     上海华谊集团股份有限公司          副总裁                       2016 年 11 月 16 日
                                                               42 / 165
                                                           2016 年年度报告
顾立立                     上海氯碱化工股份有限公司          监事会主席                   2016 年 4 月 25 日
李宁                       上海华谊集团股份有限公司          资本运作部总经理             2016 年 6 月 3 日
李宁                       上海氯碱化工股份有限公司          董事                         2016 年 4 月 25
褚小东                     上海华谊集团股份有限公司          生产运营部总经理             2016 年 6 月 3 日
徐力珩                     上海华谊集团股份有限公司          财务部副总经理（主持工作）   2016 年 6 月 3 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事会薪酬与考核委员会负责对总经理实施考核，其他高管人员由总经理进行考核，并确定相应报酬。
                                         独立董事津贴由公司股东大会决议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，按公司制定的考核办法进行考核，获取报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 依据考核结果，确定相应报酬，按实支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 566.58 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                        变动情形                              变动原因
刘文杰                           董事                               聘任                               董事会聘任
金健                             董事长                             离任                               工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                               43 / 165
                                    2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                         2,486
在职员工的数量合计                                                               2,887
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计
                                       教育程度
                教育程度类别                                数量（人）
研究生
本科
大专
高中、中专
其他
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    1、公司薪酬分配的原则为\"以岗定级、以级定薪、薪岗匹配、易岗易薪\"，以岗位价值为基础
建立薪酬体系。
    2、在工资总额一定的前提下，重点向关键岗位倾斜。
    3、建立以经营管理、研发技术、市场营销、一般管理、技能操作等岗位发展体系，为员工提
供多通道的发展。
    4、员工工资性收入由岗位工资、津补贴、年功工资、岗位津贴、中夜班津贴、少数民族津贴、
独生子女津贴、月度绩效奖、年度绩效奖及单项奖等构成。
    5、设立职称（技能等级）一次性奖励制度对 2012 年 1 月 1 日以后取得职称（技能等级）的
给予一次性奖励。
    6、对新进应届大中专学生实行见习期工资体系，工资性收入由岗位工资、年功工资、岗位津
贴、中夜班津贴、少数民族津贴、独生子女津贴、月度绩效奖、年度绩效奖及单项奖等构成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2017 年，公司培训工作将紧紧围绕公司发展战略目标，坚持“分层次、个性化、有效性”为
指导，将集团公司的培训与公司培训相结合，进一步深化分层次培训的理念，加大对公司各类人
才的培训力度，提高员工素质及技能，满足公司安全生产、基地转移、公司发展的需求。
                                        44 / 165
                                           2016 年年度报告
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额                                                                 119.17 万元
注：劳务外包从 2016 年 10 月份起计算
七、其他
□适用 √不适用
                                   第八节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》
等法律规章以及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的要求，结合公司实际情况，不断完
善公司法人治理结构，建立了较为完善的公司内控制度，公司实际治理状况比照中国证监会有关
文件要求不存在明显差异。
    报告期内，为落实国务院有关保护资本市场中小投资者合法权益的意见，进一步完善治理状
况，公司对章程有关条款作了修改，明确规定了在审议影响中小投资者利益的重大事项时，中小
投资者表决进行单独计票，在征集投票权方面明确不受最低持股比例限制。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2015 年年度股东大会     2016 年 4 月 21 日         上海证券交易所网站        2016 年 4 月 22 日
                                                   www.sse.com.cn
2016 年第一次临时股     2016 年 8 月 3 日          上海证券交易所网站        2016 年 8 月 4 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第二次临时股     2016 年 9 月 28 日         上海证券交易所网站        2016 年 9 月 29 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第三次临时股     2016 年 12 月 26 日        上海证券交易所网站        2016 年 12 月 27 日
东大会                                             www.sse.com.cn
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
徐忠伟     否              15       15            9            0      0   否
刘文杰     否              12       12            7            0      0   否
                                               45 / 165
                                     2016 年年度报告
朱章鉴   否              15     15           9         0     0   否
沈雪忠   否              15     15           9         0     0   否
李宁     否              15     15           9         0     0   否
褚小东   否              15     15           9         0     0   否
陈建定   是              15     15           9         0     0   否
徐志翰   是              15     15           9         0     0   否
伍爱群   是              15     15           9         0     0   否
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    本公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。公司依照年度的经营计划目标，对高级管理人
员分管的业务进行绩效考核，并以此作为奖惩依据。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司《2016 年度内部控制评价报告》具体内容请参阅上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
                                         46 / 165
                                   2016 年年度报告
    公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行了审计，认为公司
按照《内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    《内部控制审计报告》请参阅上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
                                       47 / 165
                                     2016 年年度报告
                                第九节       财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
上海三爱富新材料股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的上海三爱富新材料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             286,824,969.50        594,702,721.50
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             195,854,144.58        244,651,997.92
  应收账款                                             568,335,668.88        685,641,160.36
  预付款项                                              31,886,113.48        253,994,070.99
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                                                       767,676.00
  其他应收款                                            61,255,612.57         33,934,999.88
  买入返售金融资产
  存货                                                 455,944,528.26        516,120,180.14
                                         48 / 165
                                   2016 年年度报告
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       40,848,919.87       33,279,084.99
    流动资产合计                                  1,640,949,957.14    2,363,091,891.78
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                    63,724,578.00     63,724,578.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       51,473,065.94       48,937,376.40
  投资性房地产                                        6,532,757.74        6,894,551.97
  固定资产                                        1,452,337,798.97    1,403,929,890.74
  在建工程                                          500,117,915.02      445,740,747.34
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           166,698,196.35    160,977,445.74
  开发支出
  商誉                                               34,291,617.17       34,291,617.17
  长期待摊费用                                        4,028,319.30        4,689,278.94
  递延所得税资产                                     23,277,909.55       29,433,385.91
  其他非流动资产                                    215,480,356.74        8,262,000.00
    非流动资产合计                                2,517,962,514.78    2,206,880,872.21
      资产总计                                    4,158,912,471.92    4,569,972,763.99
流动负债：
  短期借款                                           399,800,106.77    300,192,026.94
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           139,282,771.48    266,347,995.00
  应付账款                                           235,858,280.73    397,615,619.78
  预收款项                                            18,128,884.26     28,546,009.92
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        93,247,785.71     41,304,182.68
  应交税费                                            32,669,443.34      9,997,529.35
  应付利息                                               766,239.59      1,325,886.10
  应付股利                                            13,696,230.84     13,696,230.84
  其他应付款                                          60,070,807.86    117,523,099.04
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
                                       49 / 165
                                    2016 年年度报告
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      993,520,550.58      1,176,548,579.65
非流动负债：
  长期借款                                             35,500,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                              480,000.00            480,000.00
  长期应付职工薪酬                                     26,650,000.00         30,370,000.00
  专项应付款
  预计负债                                              1,669,607.79
  递延收益                                             26,782,116.02         31,611,938.36
  递延所得税负债                                        9,659,068.98         10,454,744.31
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   100,740,792.79          72,916,682.67
      负债合计                                     1,094,261,343.37       1,249,465,262.32
所有者权益
  股本                                                446,941,905.00        446,941,905.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         1,499,130,526.80       1,499,130,526.80
  减：库存股
  其他综合收益                                         -3,980,000.00         -4,450,000.00
  专项储备                                                182,007.51            220,161.16
  盈余公积                                             91,098,672.72         91,098,672.72
  一般风险准备
  未分配利润                                         446,057,470.56         753,933,128.91
  归属于母公司所有者权益合计                       2,479,430,582.59       2,786,874,394.59
  少数股东权益                                       585,220,545.96         533,633,107.08
    所有者权益合计                                 3,064,651,128.55       3,320,507,501.67
      负债和所有者权益总计                         4,158,912,471.92       4,569,972,763.99
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            54,333,428.91         305,416,543.16
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             5,759,204.00          19,853,618.60
                                        50 / 165
                                   2016 年年度报告
  应收账款                                            62,374,052.97     80,151,575.89
  预付款项                                            14,234,618.99      9,335,672.19
  应收利息
  应收股利                                                                 767,676.00
  其他应收款                                         518,071,756.38    411,458,522.96
  存货                                                72,130,441.20     64,638,852.06
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         5,536,755.89      6,848,929.43
    流动资产合计                                     732,440,258.34    898,471,390.29
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    60,000,000.00     60,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       794,506,705.95    619,522,460.49
  投资性房地产                                         6,532,757.74      6,894,551.97
  固定资产                                           252,583,590.09    291,109,407.22
  在建工程                                            11,996,355.49    245,176,882.10
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            13,053,258.63     13,455,763.19
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     10,451,181.04       8,410,964.97
  其他非流动资产                                     16,298,500.00
    非流动资产合计                                1,165,422,348.94    1,244,570,029.94
      资产总计                                    1,897,862,607.28    2,143,041,420.23
流动负债：
  短期借款                                           150,000,000.00     60,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                              25,221,620.00
  应付账款                                            50,531,320.43     51,631,601.79
  预收款项                                               196,285.88      1,154,075.10
  应付职工薪酬                                        43,150,560.13
  应交税费                                             2,754,476.96        581,700.38
  应付利息                                             1,212,934.93         82,083.33
  应付股利                                             1,138,341.90      1,138,341.90
  其他应付款                                         207,554,901.11     93,571,934.81
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     456,538,821.34    233,381,357.31
非流动负债：
                                       51 / 165
                                   2016 年年度报告
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      26,650,000           30,370,000
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                            17,502,388.89       21,756,251.08
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    44,152,388.89       52,126,251.08
      负债合计                                       500,691,210.23      285,507,608.39
所有者权益：
  股本                                               446,941,905.00      446,941,905.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        1,503,738,246.84      1,503,738,246.84
  减：库存股
  其他综合收益                                        -3,980,000.00       -4,450,000.00
  专项储备
  盈余公积                                           91,098,672.72         91,098,672.72
  未分配利润                                       -640,627,427.51       -179,795,012.72
    所有者权益合计                                1,397,171,397.05      1,857,533,811.84
      负债和所有者权益总计                        1,897,862,607.28      2,143,041,420.23
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       4,737,092,180.51 3,571,190,564.37
其中：营业收入                                       4,737,092,180.51 3,571,190,564.37
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       4,757,338,383.30   3,873,183,325.64
其中：营业成本                                       4,073,179,901.35   3,247,848,661.82
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
                                       52 / 165
                                   2016 年年度报告
      分保费用
      税金及附加                                      22,775,560.13     10,559,862.94
      销售费用                                        98,139,072.83     88,806,282.63
      管理费用                                       455,206,995.88    381,127,356.91
      财务费用                                          -700,338.81     21,678,651.91
      资产减值损失                                   108,737,191.92    123,162,509.43
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                   7,292,469.54      4,695,383.18
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -12,953,733.25   -297,297,378.09
  加：营业外收入                                       64,758,918.04     54,366,068.60
      其中：非流动资产处置利得                          3,509,247.30         13,705.79
  减：营业外支出                                      211,428,844.36     42,711,611.50
      其中：非流动资产处置损失                        201,700,066.45     35,337,356.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               -159,623,659.57   -285,642,920.99
  减：所得税费用                                       70,644,015.64     21,869,112.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   -230,267,675.21   -307,512,033.34
  归属于母公司所有者的净利润                         -307,875,658.35   -311,013,572.94
  少数股东损益                                         77,607,983.14      3,501,539.60
六、其他综合收益的税后净额                                470,000.00     -3,010,000.00
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                      470,000.00     -3,010,000.00
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综                   470,000.00     -3,010,000.00
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或                     470,000.00     -3,010,000.00
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                     -229,797,675.21   -310,522,033.34
  归属于母公司所有者的综合收益总额                   -307,405,658.35   -314,023,572.94
  归属于少数股东的综合收益总额                         77,607,983.14      3,501,539.60
八、每股收益：
                                         53 / 165
                                    2016 年年度报告
  （一）基本每股收益(元/股)                               -0.6888                  -0.696
  （二）稀释每股收益(元/股)                               -0.6888                   -0.75
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注       本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          210,955,250.83       308,986,463.78
  减：营业成本                                        227,925,181.91       390,337,902.37
       税金及附加                                        2,857,790.51           294,190.92
       销售费用                                          4,770,655.72         6,532,415.82
       管理费用                                       239,716,423.69       155,959,589.78
       财务费用                                       -13,475,612.03        16,096,503.42
       资产减值损失                                   112,626,250.03        29,679,063.72
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                  75,014,245.46       85,225,484.64
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -288,451,193.54    -204,687,717.61
  加：营业外收入                                        10,968,151.02      14,514,924.01
       其中：非流动资产处置利得                                                13,705.79
  减：营业外支出                                       185,389,588.34      36,154,380.22
       其中：非流动资产处置损失                        180,058,669.15      33,178,716.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                -462,872,630.86    -226,327,173.82
    减：所得税费用                                      -2,040,216.07      -4,297,470.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    -460,832,414.79    -222,029,703.17
五、其他综合收益的税后净额                                 470,000.00      -3,010,000.00
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合                     470,000.00      -3,010,000.00
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净                     470,000.00       -3,010,000.00
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                      -460,362,414.79    -225,039,703.17
                                          54 / 165
                                    2016 年年度报告
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     5,456,304,766.02     3,868,831,142.34
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      69,377,528.07        52,671,683.38
  收到其他与经营活动有关的现金                       148,758,529.20       119,588,719.35
    经营活动现金流入小计                           5,674,440,823.29     4,041,091,545.07
  购买商品、接受劳务支付的现金                     4,556,689,100.99     3,027,508,648.72
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     378,885,027.94       318,923,499.28
  支付的各项税费                                     129,000,471.26        92,564,095.47
  支付其他与经营活动有关的现金                       405,477,680.71       676,437,472.04
    经营活动现金流出小计                           5,470,052,280.90     4,115,433,715.51
      经营活动产生的现金流量净额                     204,388,542.39       -74,342,170.44
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                5,524,456.00        2,187,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                       18,375,926.34       20,504,470.32
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               23,900,382.34       22,691,470.32
                                        55 / 165
                                    2016 年年度报告
  购建固定资产、无形资产和其他长                      608,592,731.79        258,088,742.58
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                            170,888,549.30
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                   46,800.00
    投资活动现金流出小计                             608,592,731.79         429,024,091.88
      投资活动产生的现金流量净额                    -584,692,349.45        -406,332,621.56
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                      1,477,599,988.72
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               1,326,332,810.55         764,066,220.59
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           1,326,332,810.55       2,241,666,209.31
  偿还债务支付的现金                               1,226,224,730.72       1,525,353,184.89
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      56,909,191.79          61,518,173.88
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                           1,283,133,922.51       1,586,871,358.77
      筹资活动产生的现金流量净额                      43,198,888.04         654,794,850.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      17,552,048.87           1,904,056.26
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -319,552,870.15          176,024,114.80
  加：期初现金及现金等价物余额                      534,466,562.30          358,442,447.50
六、期末现金及现金等价物余额                       214,913,692.15           534,466,562.30
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        272,183,021.31        451,943,022.43
  收到的税费返还                                        7,818,098.01         11,040,188.28
  收到其他与经营活动有关的现金                        268,585,763.02         95,947,316.45
    经营活动现金流入小计                              548,586,882.34        558,930,527.16
  购买商品、接受劳务支付的现金                        265,442,821.11        271,196,220.85
  支付给职工以及为职工支付的现金                      139,268,583.95        110,974,561.11
  支付的各项税费                                        8,963,403.64          4,733,238.85
  支付其他与经营活动有关的现金                        322,923,065.18        622,754,938.49
    经营活动现金流出小计                              736,597,873.88      1,009,658,959.30
                                        56 / 165
                                   2016 年年度报告
  经营活动产生的现金流量净额                         -188,010,991.54    -450,728,432.14
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                      4,633,200.00
  取得投资收益收到的现金                              74,767,676.00      84,200,894.08
  处置固定资产、无形资产和其他长                       7,516,989.64      20,135,336.03
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                            274,823.06
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              82,284,665.64     109,244,253.17
  购建固定资产、无形资产和其他长                      51,248,234.10      81,144,733.58
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     173,970,000.00     177,322,760.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              225,218,234.10     258,467,493.58
      投资活动产生的现金流量净额                     -142,933,568.46    -149,223,240.41
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                   1,477,599,988.72
  取得借款收到的现金                                 630,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             630,000,000.00    1,477,599,988.72
  偿还债务支付的现金                                 540,000,000.00      640,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      10,418,631.62       38,391,544.93
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             550,418,631.62     678,391,544.93
      筹资活动产生的现金流量净额                      79,581,368.38     799,208,443.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的                         280,077.37       1,428,169.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -251,083,114.25    200,684,940.53
  加：期初现金及现金等价物余额                        305,416,543.16    104,731,602.63
六、期末现金及现金等价物余额                           54,333,428.91    305,416,543.16
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                       57 / 165
                                                                         2016 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                少数股东      所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配        权益        益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           446,941                                  1,499,1              -4,450,    220,161   91,098,            753,933     533,633,1     3,320,507
                           ,905.00                                  30,526.               000.00        .16    672.72            ,128.91         07.08       ,501.67
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           446,941                                  1,499,1              -4,450,    220,161   91,098,            753,933     533,633,1     3,320,507
                           ,905.00                                  30,526.               000.00        .16    672.72            ,128.91         07.08       ,501.67
三、本期增减变动金额（减                                                                 470,000    -38,153                      -307,875    51,587,438.   -255,856,
少以“－”号填列）                                                                           .00        .65                       ,658.35             88      373.12
（一）综合收益总额                                                                       470,000                                 -307,875    77,607,983.   -229,797,
                                                                                             .00                                  ,658.35             14      675.21
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                               -26,000,0     -26,000,0
                                                                                                                                                    00
1．提取盈余公积
                                                                              58 / 165
                                                                         2016 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                                    -26,000,000   -26,000,000
分配                                                                                                                                               .00           .00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                      -38,153                                -20,544.2     -58,697.9
                                                                                                        .65                                        6
1．本期提取                                                                                         1,522,5                                819,856.8     2,342,448
                                                                                                      91.32                                        8           .20
2．本期使用                                                                                         1,560,7                                840,401.1     2,401,146
                                                                                                      44.97                                        4           .11
（六）其他
四、本期期末余额           446,941                                  1,499,1              -3,980,    182,007   91,098,            446,057   585,220,5     3,064,651
                           ,905.00                                  30,526.               000.00        .51    672.72            ,470.56       45.96       ,128.55
                                                                                                       上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东      所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益        益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           381,950                                  86,521,              -1,440,              91,098,            1,068,7   482,641,6     2,109,538
                           ,571.00                                   872.08               000.00               672.72            66,207.       05.39       ,928.75
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                                                                              59 / 165
                                          2016 年年度报告
二、本年期初余额           381,950   86,521,              -1,440,             91,098,   1,068,7   482,641,6   2,109,538
                           ,571.00    872.08               000.00              672.72   66,207.       05.39     ,928.75
三、本期增减变动金额（减   64,991,   1,412,6              -3,010,   220,161             -314,83   50,991,50   1,210,968
少以“－”号填列）          334.00   08,654.               000.00       .16             3,078.6        1.69     ,572.92
                                          72
（一）综合收益总额                                        -3,010,                       -311,01   3,501,539   -310,522,
                                                           000.00                       3,572.9         .60      033.34
（二）所有者投入和减少     64,991,   1,412,6                                                      77,155,78   1,554,755
资本                        334.00   08,654.                                                           4.03     ,772.75
1．股东投入的普通股        64,991,   1,412,6                                                                  1,477,599
                            334.00   08,654.                                                                    ,988.72
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                           77,155,78   77,155,78
                                                                                                       4.03        4.03
（三）利润分配                                                                          -3,819,   -29,665,8   -33,485,3
                                                                                         505.71       21.94       27.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                 -3,819,   -29,665,8   -33,485,3
分配                                                                                     505.71       21.94       27.65
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                               60 / 165
                                                                       2016 年年度报告
（五）专项储备                                                                                    220,161                                                  220,161.1
                                                                                                      .16
1．本期提取                                                                                       220,161                                                  220,161.1
                                                                                                      .16
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            446,941                               1,499,1              -4,450,    220,161   91,098,              753,933     533,633,1     3,320,507
                            ,905.00                               30,526.               000.00        .16    672.72              ,128.91         07.08       ,501.67
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                               未分配利     所有者权
                                股本                                          资本公积    减：库存股                  专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                  收益                                   润         益合计
一、上年期末余额              446,941,9                                       1,503,738                 -4,450,0                 91,098,6     -179,795     1,857,533
                                  05.00                                         ,246.84                    00.00                    72.72      ,012.72       ,811.84
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              446,941,9                                       1,503,738                 -4,450,0                 91,098,6     -179,795     1,857,533
                                  05.00                                         ,246.84                    00.00                    72.72      ,012.72       ,811.84
三、本期增减变动金额（减                                                                                470,000.                              -460,832,4   -460,362,4
少以“－”号填列）                                                                                            00                                   14.79        14.79
（一）综合收益总额                                                                                      470,000.                              -460,832,4   -460,362,4
                                                                                                              00                                   14.79        14.79
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
                                                                            61 / 165
                                                                   2016 年年度报告
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            446,941,9                                    1,503,738                -3,980,0              91,098,6   -640,627,4   1,397,171,
                                05.00                                      ,246.84                   00.00                 72.72        27.51       397.05
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利     所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润         益合计
一、上年期末余额            381,950,5                                    91,129,59                -1,440,0              91,098,6   46,054,1     608,793,0
                                71.00                                         2.12                   00.00                 72.72      96.16         32.00
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            381,950,5                                    91,129,59                -1,440,0              91,098,6   46,054,1     608,793,0
                                71.00                                         2.12                   00.00                 72.72      96.16         32.00
三、本期增减变动金额（减    64,991,33                                    1,412,608                -3,010,0                         -225,849     1,248,740
                                                                       62 / 165
                                                           2016 年年度报告
 少以“－”号填列）               4.00                             ,654.72      00.00               ,208.88     ,779.84
 （一）综合收益总额                                                          -3,010,0              -222,029   -225,039,
                                                                                00.00               ,703.17      703.17
 （二）所有者投入和减少资    64,991,33                           1,412,608                                    1,477,599
 本                               4.00                             ,654.72                                      ,988.72
 1．股东投入的普通股         64,991,33                           1,412,608                                    1,477,599
                                  4.00                             ,654.72                                      ,988.72
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                    -3,819,5   -3,819,50
                                                                                                      05.71        5.71
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                         -3,819,5   -3,819,50
 配                                                                                                   05.71        5.71
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            446,941,9                           1,503,738   -4,450,0   91,098,6   -179,795   1,857,533
                                 05.00                             ,246.84      00.00      72.72    ,012.72     ,811.84
法定代表人：徐忠伟 主管会计工作负责人：刘文杰 会计机构负责人：周建峰
                                                               63 / 165
                                     2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
□适用 □不适用
      上海三爱富新材料股份有限公司(以下简称“公司”)的发起人系上海市有机氟材料研究所，
      成立于 1960 年，是国内唯一从事有机氟材料科研和中试生产的研究所。1992 年 5 月 27
      日经上海市科学技术委员会“沪科(92)第 125 号文”批准发起组建上海三爱富新材料股份有
      限公司，1993 年 3 月 16 日在上海证券交易所上市。所属行业为化工类。1999 年经国家有
      关部门批准，上海市有机氟材料研究所将原持有公司股份中的 32,497,920 股（占总股本
      28％）转让给上海华谊（集团）公司，股权性质界定为国家股。该次转让后，上海华谊（集
      团）公司成为公司第一大股东。2003 年 2 月 20 日，经现场拍卖，上海邦联科技实业有限
      公司竞得上海市有机氟材料研究所持有的公司发起人国有法人股 30,180,985 股，成为公司
      第二大股东，经上海市国有资产管理办公室沪国资预【2003】115 号文批复，该部分股权
      性质界定为社会法人股。上海市有机氟材料研究所不再持有公司的股份。2005 年 6 月 9
      日，上海邦联科技实业有限公司向上海工业投资（集团）有限公司协议转让其所持有公司
      39,235,280 股社会法人股，已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权过户
      手续，经上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产【2005】565 号文批复，该部分股权
      性质界定为国家股。2005 年 9 月 28 日，上海工业投资（集团）有限公司将其所持公司
      39,235,280 股国家股全部转让给上海华谊（集团）公司，并于 2005 年 11 月 9 日经国务院
      国有资产监督管理委员会国资产权（2005）第 1396 号《关于上海三爱富新材料股份有限
      公司国有股转让有关问题的批复》同意，该项股权转让于 2006 年 5 月 9 日已在中国证券
      登记结算有限责任公司上海分公司完成股权过户手续。
      公司于 2006 年 5 月 18 日已完成股权分置改革。自 2009 年 5 月 22 日起，公司股本均为无
      限售条件流通股。
      根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年 12 月 31 日股本 347,227,792.00 股
      为基数，按每 10 股由资本公积金转增 1 股，共计转增 34,722,779.00 股，并于 2012 年 7
      月实施。转增后，注册资本增至人民币 381,950,571.00 元。
      根据公司 2014 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
      [2015]620 号文核准，公司与 2015 年 6 月实施非公开发行人民币普通股（A 股）64,991,334
      股，增加注册资本 64,991,334.00 元，变更后的注册资本为人民币 446,941,905.00 元。
      截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 44,694,1905 万股，注册资本为
      446,941,905.00 元，注册地：上海市龙吴路 4411 号。公司的企业法人营业执照注册号：
      310000000011889。本公司所属行业为化工类，主要经营活动为：有机氟材料及其制品，
      化工产品，上述产品所需的原辅材料及设备，在国内外开展技术咨询、转让、服务、培训、
      维修，有机氟材料分析测试，委托试制，储运，经营本企业自产产品的出口业务和本企业
      所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口
                                         64 / 165
                                     2016 年年度报告
       的商品及技术除外。
       本公司的母公司为上海华谊（集团）公司，本公司的实际控制人为上海华谊（集团）公司。
       本公司最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
       截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                   子公司名称
    上海华谊三爱富新材料销售有限公司
    上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂
    常熟三爱富氟化工有限公司
    常熟三爱富中昊化工新材料有限公司
    内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司
    内蒙古奥特普氟化学新材料开发有限公司
    三爱富（常熟）新材料有限公司
    三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司
    常熟三爱富振氟新材料有限公司
    常熟三爱富丽源膜科技有限公司
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
                                         65 / 165
                                      2016 年年度报告
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
       1、   合并范围
             本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
             制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
       2、   合并程序
             本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
             表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
             会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
             务状况、经营成果和现金流量。
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所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日
所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
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在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上
述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
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             处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
             之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
             溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
       1、   外币业务
             外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
             资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
             差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
             照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
       2、     外币财务报表的折算
             资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
             项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
             入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
             处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
             目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1、   金融工具的分类
             金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
             的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
             计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
             可供出售金融资产；其他金融负债等。
       2、   金融工具的确认依据和计量方法
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      （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
      取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
      债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
      损益。
      处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
      值变动损益。
      （2）持有至到期投资
      取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
      作为初始确认金额。
      持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按
      票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
      存续期间或适用的更短期间内保持不变。
      处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
      （3）应收款项
      公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
      在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
      方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
      确认。
      收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
      （4）可供出售金融资产
      取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
      债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
      价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
      计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
      金融资产，按照成本计量。
      处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
      将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
      当期损益。
      （5）其他金融负债
      按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
      公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
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      转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
      酬的，则不终止确认该金融资产。
      在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
      原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
      移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
      （1）所转移金融资产的账面价值；
      （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
      转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
      止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
      两项金额的差额计入当期损益：
      （1）终止确认部分的账面价值；
      （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
      终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
      金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
      一项金融负债。
4、   金融负债终止确认条件
      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
      本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
      负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
      确认新金融负债。
      对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
      或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
      金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
      转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
      本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
      公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
      值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
      当期损益。
5、   金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
      存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
      的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
                                  71 / 165
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            适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
            资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
            观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
            用不可观察输入值。
      6、   金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
            除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
            金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
            提减值准备。
            （1）可供出售金融资产的减值准备：
            期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
            后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
            者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
            对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
            观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
            入当期损益。
            可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
            本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的
            公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非
            暂时性的，就认定其已发生减值。
               本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过
               30%；
            公允价值下跌“非暂时性”的标准为：累计降幅超过 30%持续超过 12 个月。
            （2）持有至到期投资的减值准备：
            持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                应收款项余额前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减
                                                值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，
                                                根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                                额，确认减值损失，计提坏账准备。经测试，
                                                未见减值迹象的，则按帐龄分析法计提坏帐准
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
合并报表范围内的应收账款和其他应收款组合    按期末余额的 5％计提坏账准备
帐龄分析组合                                账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                        5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                   10
2－3 年                                                   20
3 年以上
3－4 年                                                   40
4－5 年                                                   80
5 年以上                                                 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      单项金额虽不重大但有客观证据表明发生了特殊减值。
坏账准备的计提方法                          个别认定法
12. 存货
√适用 □不适用
       1、   存货的分类
             存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工物资
             等。
       2、   发出存货的计价方法
             存货发出时按加权平均法计价。
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      3、   不同类别存货可变现净值的确定依据
            产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
            过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
            变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
            的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
            额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
            值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
            的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
            期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
            照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
            同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
            价准备。
            除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
            债表日市场价格为基础确定。
      4、   存货的盘存制度
            采用永续盘存制
      5、   周转材料的摊销方法
            （1）低值易耗品采用一次转销法；
            （2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
      1、   共同控制、重大影响的判断标准
            共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
            须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
            资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
            营企业。
            重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
            或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
            响的，被投资单位为本公司联营企业。
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2、   初始投资成本的确定
      （1）企业合并形成的长期股权投资
      同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
      发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
      制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
      投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
      有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
      投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
      股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
      调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
      非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
      始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
      照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
      投资成本。
      （2）其他方式取得的长期股权投资
      以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
      以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
      投资成本。
      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
      的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
      的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
      靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
      税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
      通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、   后续计量及损益确认方法
      （1）成本法核算的长期股权投资
      公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
      对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
      告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
      （2）权益法核算的长期股权投资
      对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
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时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
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            确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
            产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
            配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
            转入当期损益。
            因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原
            因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资
            单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
            即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
            影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之
            日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
            处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
            置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
            益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
            改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
            部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）        残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        15－40              4－5             6.40-2.38
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机器设备          年限平均法       4－12                4－5           24.00-7.92
专用设备          年限平均法       6－12                4－5           16.00-7.92
运输设备          年限平均法       4－12                4－5           24.00-7.92
其他设备          年限平均法       5－18                4－5           19.20-5.28
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
      1、   借款费用资本化的确认原则
            借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
            的汇兑差额等。
            公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
            以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
            计入当期损益。
            符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
            定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
            借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
            （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
            支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
            （2）借款费用已经发生；
            （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
      2、   借款费用资本化期间
            资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
            停资本化的期间不包括在内。
            当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
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            用停止资本化。
            当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
            分资产借款费用停止资本化。
            购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
            销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
      3、   暂停资本化期间
            符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
            过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
            件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
            在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
            始后借款费用继续资本化。
      4、   借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
            对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
            际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
            性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
            对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
            超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
            定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
            确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
      1、   无形资产的计价方法
            （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
            外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
            定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
            上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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            债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
            入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
            计入当期损益。
            在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
            的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
            入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
            非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
            的成本，不确认损益。
            （2）后续计量
            在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
            对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
            法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
            予摊销。
      2、   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
            项 目            预计使用寿命                            依 据
      土地使用权                 50 年               土地使用权权证规定年限
      电脑软件                  5-10 年              预计能为公司带来经济利益的期限
            每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
            经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
      3、   使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
            截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
       1、   摊销方法
             长期待摊费用在受益期内平均摊销
       2、   摊销年限
                          项 目                       摊销年限              依据
             水域租赁费                                 50         租赁期
             信息化建设费、软件开发费                   10         预计受益期
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
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债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
      1、    预计负债的确认标准
             与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件
             时，本公司确认为预计负债：
             （1）该义务是本公司承担的现时义务；
             （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
             （3）该义务的金额能够可靠地计量。
      2、    各类预计负债的计量方法
             本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
             本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
             间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
             后确定最佳估计数。
             最佳估计数分别以下情况处理：
             所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
             则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
             所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
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              结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可
              能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相
              关概率计算确定。
              本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
              定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、   销售商品收入确认和计量原则
 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
       a：内销产品以购货方收货验收单为确认收入的依据，按验收单日期确认销售收入。
           b：公司出口贸易收入以海关审批返回的出口报关单为确认收入的依据，按海关出口报
           关单出口日期确认销售收入。
2、   让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长
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期资产的政府补助；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                           备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                   名称和金额)
（1）将利润表中的“营业税金     董事会                     税金及附加
及附加”项目调整为“税金及
附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起   董事会                     调增税金及附加本年金额
企业经营活动发生的房产税、                                 10,369,559.64 元，调减销售费
土地使用税、车船使用税、印                                 用本年金额 45,682.50 元，调
花税从“管理费用”项目重分                                 减管理费用本年金额
类至“税金及附加”项目，                                   10,323,877.14 元。
2016 年 5 月 1 日之前发生的税
费不予调整。比较数据不予调
整。
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                        税率
增值税                       按税法规定计算的销售货物和     17%
                             应税劳务收入为基础计算销项
                             税额，在扣除当期允许抵扣的进
                             项税额后，差额部分为应交增值
                             税
消费税
营业税                       按应税营业收入计缴             5%
城市维护建设税               按实际缴纳的营业税、增值税及   5%、7%
                             消费税计缴
企业所得税                   按应纳税所得额计缴             15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                   所得税税率
上海三爱富新材料股份有限公司                                                      15%
常熟三爱富氟化工有限公司                                                          15%
常熟三爱富中昊化工新材料有限公司                                                  15%
内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司                                                    15%
其他子公司                                                                        25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
本公司享受高新技术企业所得税优惠政策按 15%征收；
子公司常熟三爱富氟化工有限责任公司、常熟三爱富中昊化工新材料有限公司享受高新技术企业
所得税优惠政策按 15%征收；
子公司内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司享受西部地区企业所得税优惠政策按 15％征收；
其他子公司所得税税率为 25％；
常熟地区城建税适用税率为 5%外，上海、内蒙古地区适用税率均为 7%。
3.   其他
□适用 √不适用
                                          87 / 165
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 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
 库存现金                                      63,100.91                           34,201.65
 银行存款                                 210,921,989.62                      504,225,159.38
 其他货币资金                              75,839,878.97                       90,443,360.47
 合计                                     286,824,969.50                      594,702,721.50
   其中：存放在境外的款
         项总额
 其他说明
    其他货币资金明细如下：
                     项 目                            期末余额           年初余额
       银行承兑汇票保证金                             71,911,277.35      87,141,643.74
       履约保证金                                      3,928,601.62       3,301,716.73
                     合 计                            75,839,878.97      90,443,360.47
    期末流动性受限的货币资金（银行承兑汇票保证金）71,911,277.35 元，未计入现金流量
    表的期末现金及现金等价物。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                  195,354,144.58                  244,651,997.92
商业承兑票据                                       500,000.00
            合计                                195,854,144.58               244,651,997.92
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
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          项目                       期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                                 364,725,868.01                     10,239,270.16
商业承兑票据
           合计                                364,725,868.01                        10,239,270.16
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                  期初余额
                 账面余额          坏账准备                  账面余额        坏账准备
    类别                                          账面                                   账面
                       比例             计提比                     比例           计提比
               金额              金额             价值     金额            金额          价值
                       (%)              例(%)                      (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特   599,28   99.46 30,949      5.16 568,33 722,46           100 36,825        5.1 685,64
征组合计提坏   5,361.         ,692.2           5,668. 6,586.               ,426.3            1,160.
账准备的应收       09              1               88     70                    4
账款
单项金额不重   3,276,    0.54 3,276,       100
大但单独计提   443.41         443.41
坏账准备的应
收账款
               602,56    /      34,226    /      568,33 722,46        /     36,825      /   685,64
    合计       1,804.           ,135.6           5,668. 6,586.              ,426.3          1,160.
                   50                2               88     70                   4
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      应收账款                                           期末余额
    （按单位）           应收账款             坏账准备              计提比例         计提理由
浙江弗莱制冷剂有        1,943,884.28          1,943,884.28                  100%   预计无法收回
限公司
山东东岳化工有限         101,963.85              101,963.85                100%    预计无法收回
公司
扬中市橡胶塑料厂             89,625.49            89,625.49                100%    预计无法收回
有限公司
丰镇市富华氟化工         489,542.60              489,542.60                100%    预计无法收回
                                              89 / 165
                                      2016 年年度报告
有限公司
鲁茨卡新材料科技         109,001.99          109,001.99                 100%   预计无法收回
(上海)有限公司
张家港维仁泵阀有         299,740.20          299,740.20                 100%   预计无法收回
限公司
柳州市菱宝汽车部         242,685.00          242,685.00                 100%   预计无法收回
件有限责任公司
       合计          3,276,443.41        3,276,443.41            /                   /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                           应收账款                  坏账准备                  计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                595,146,259.83              29,757,312.99                      5.00%
1至2年                        1,435,539.34                 143,553.93                     10.00%
2至3年                        1,296,193.13                 259,238.63                     20.00%
3 年以上
3至4年                          989,544.91                 395,817.96                     40.00%
4至5年                          120,275.88                  96,220.70                     80.00%
5 年以上                        297,548.00                 297,548.00                    100.00%
    合计                599,285,361.09              30,949,692.21
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,599,290.72 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                          90 / 165
                                           2016 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                      期末余额
                   单位名称                                      占应收账款合计数的
                                                 应收账款                                 坏账准备
                                                                      比例(%)
       科慕化学（上海）有限公司                232,655,409.61                   38.61     11,632,770.48
       Chemours International Operations
                                               116,699,236.39                   19.37      5,834,961.82
       Sàrl
       吴羽(常熟)氟材料有限公司                 25,294,064.05                    4.20      1,264,703.20
       杜邦贸易（上海）有限公司                 18,073,590.43                    3.00          903,679.52
       阿科玛（常熟）氟化工有限公司             12,902,599.87                    2.14          645,129.99
                    合   计                    405,624,900.35                   67.32     20,281,245.02
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                      期初余额
    账龄
                      金额                 比例(%)                 金额              比例(%)
1 年以内            31829,781.49                     99.81      248,071,995.29                   97.67
1至2年                   56,331.99                    0.19        5,382,775.70                    2.12
2至3年                                                             539,300.00                     0.21
3 年以上
    合计           31,886,113.48           100.00    253,994,070.99                             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                  预付对象                         期末余额               占预付款项期末余额
                                               91 / 165
                                       2016 年年度报告
                                                                           合计数的比例
      常熟市三福化工有限公司                             8,183,741.29                 25.67%
      常熟市金运彩钢复合板厂                             2,230,000.00                     6.99%
      南京海关                                           2,036,618.53                     6.39%
      江苏理文化工有限公司                               1,948,701.22                     6.11%
      常熟奥莱特仪表设备销售有限公司                     1,758,990.00                     5.52%
                       合   计                       16,158,051.04                    50.68%
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                        期末余额                        期初余额
上海三爱富戈尔氟材料有限公司                                                          767,676.00
                合计                                                                         767,676
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
类                     期末余额                                         期初余额
别   账面余额            坏账准备      账面               账面余额        坏账准备       账面
                                              92 / 165
                                   2016 年年度报告
                           计     价值                                   计    价值
             比
                           提                                            提
             例                                            比例
     金额          金额    比                       金额          金额   比
             (%                                            (%)
                           例                                            例
              )
                           (%)                                           (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 71,578,767 10 10,323,155 14. 61,255,612 41,834,411 100. 7,899,411 18. 33,934,999
信        .77 0         .20 42         .57        .85   00       .97 88         .88
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                         93 / 165
                                          2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 71,578,767.7 / 10,323,155.2   /    61,255,612.5 41,834,411.8   /    7,899,411.9   /   33,934,999.8
计            7              0                   7            5                  7
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
          账龄                   其他应收款                 坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                         56,547,725.19           2,827,386.25                        5.00%
1至2年                                6,384,686.68             638,468.67                       10.00%
2至3年                                1,573,912.34             314,782.47                       20.00%
3 年以上
3至4年                                  499,707.00             199,882.80                    40.00%
4至5年                                1,150,507.73             920,406.18                    80.00%
5 年以上                              5,422,228.83           5,422,228.83                   100.00%
          合计                       71,578,767.77          10,323,155.20
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
                                              94 / 165
                                      2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,423,743.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  款项性质                                  期末账面余额
政府补助                                                                 42,360,000.00
保证金                                                                    8,047,867.10
企业间往来                                                                7,247,421.53
出口退税                                                                  6,332,063.18
押金                                                                      4,506,696.88
代付款项                                                                  1,837,970.71
备用金                                                                    1,246,748.37
                      合计                                               71,578,767.77
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称     款项的性质      期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                             比例(%)
常熟市海虞镇   政府补助      42,360,000.00 1 年以内                 59.18  2,118,000.00
财政所
出口退税       出口退税       6,332,063.18 1 年以内                8.85      316,603.16
常熟市财政局   保证金         6,217,077.28 5 年以内                8.69    1,284,572.47
常熟市建筑管   保证金         1,623,425.00 2 年以内                2.27      158,105.75
理处
常熟市天然气   押金           1,614,340.00 3 年以内                2.26      150,368.00
有限公司
     合计             /      58,146,905.46           /            81.25    4,027,649.38
                                          95 / 165
                                     2016 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                      政府补助项目                                     预计收取的时间、
       单位名称                         期末余额           期末账龄
                          名称                                             金额及依据
常熟市海虞镇财政所   2015 年度        42,360,000.00    1 年以内        该笔款项 2017 年
                     HFC-23 销毁处                                     度 1 月已收讫
                     置补贴资金
           合计             /         42,360,000.00          /                /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                              单位：元    币种：人民币
项                 期末余额                                 期初余额
目   账面余额      跌价准备     账面价值      账面余额      跌价准备       账面价值
原 159,556,974.3 5,678,118.76 153,878,855.6 227,406,904.9 4,534,810.45   222,872,094.5
材             8                          2             6
料
在 9,377,076.17                9,377,076.17 4,976,502.75                  4,976,502.75
产
品
库 208,466,721.1 29,987,634.7 178,479,086.3 210,137,055.0 37,033,453.6   173,103,601.3
存             2            9             3             5            9
商
品
周                                     0.00
转
材
料
消                                     0.00
耗
性
生
物
资
产
                                         96 / 165
                                       2016 年年度报告
建                                           0.00
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
包    7,854,576.14                7,854,576.14 6,479,542.43                   6,479,542.43
装
物
自   113,638,553.1 9,322,722.34 104,315,830.8 108,949,356.6       260,917.60 108,688,439.0
制               4                          0             9
半
成
品
在    2,039,103.20                2,039,103.20
途
物
资
合   500,933,004.1 44,988,475.8 455,944,528.2 557,949,361.8 41,829,181.7 516,120,180.1
计               5            9             6             8            4
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                     本期增加金额              本期减少金额
         项目        期初余额                              转回或转               期末余额
                                   计提             其他                 其他
                                                              销
原材料               4,534,810   1,194,411                 51,103.05            5,678,118
                           .45         .36                                              .76
在产品
库存商品             37,033,45   9,851,479                 16,897,29             29,987,63
                          3.69         .28                      8.18                  4.79
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
自制半成品           260,917.6   9,322,722                 260,917.6             9,322,722
                             0         .34                         0                   .34
                                             97 / 165
                                        2016 年年度报告
    合计          41,829,18   20,368,61                17,209,31                44,988,47
                           1.74        2.98                     8.83                     5.89
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                             期末余额                      期初余额
增值税留抵税额                                     26,229,532.53                 22,068,739.25
预缴企业所得税                                     14,619,387.34                 11,210,345.74
              合计                                 40,848,919.87                 33,279,084.99
  其他说明
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                             期初余额
    项目                        减值准                             减值准
                       账面余额               账面价值      账面余额            账面价值
                                      备                                 备
 可供出售债务工
 具：
 可供出售权益工 63,724,578.00            63,724,578.00 63,724,578.00            63,724,578.00
 具：
   按公允价值计
 量的
   按成本计量的 63,724,578.00            63,724,578.00 63,724,578.00            63,724,578.00
    合计         63,724,578.00       63,724,578.00 63,724,578.00            63,724,578.00
                                              98 / 165
                                      2016 年年度报告
(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                             在被
                          账面余额                           减值准备
                                                                             投资
被投                                                                                  本期
                          本    本                           本   本         单位
  资                                                                                  现金
                          期    期                      期   期   期    期   持股
单位           期初                         期末                                      红利
                          增    减                      初   增   减    末   比例
                          加    少                           加   少         (%)
科慕三          3724578                     3,724,578
爱富氟
化物
（常
熟）有
限公司
上海           60000000                 60,000,000
华谊
集团
财务
有限
责任
公司
合计      63,724,578.00              63,724,578.00                            /
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
                                            99 / 165
                                        2016 年年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        本期增减变动
                                权益                      宣告
                                                                                          减值
被投                            法下    其他              发放
         期初                                    其他             计提            期末    准备
资单              追加   减少   确认    综合              现金
         余额                                    权益             减值     其他   余额    期末
位                投资   投资   的投    收益              股利
                                                 变动             准备                    余额
                                资损    调整              或利
                                  益                      润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
常 熟    24,66                  4,971                     3,450                   26,18
欣 福    4,664                  ,444.                     ,000.                   6,108
化 工      .10                     08                        00                     .18
有 限
公司
上 海    24,27                  1,014                                             25,28
三 爱    2,712                  ,245.                                             6,957
富 戈      .30                     46                                               .76
尔 氟
材 料
有 限
公司
小计    48,93                   5,985                     3,450                   51,47
    7,376                   ,689.                     ,000.                   3,065
          .40                      54                        00                     .94
    48,93                   5,985                     3,450                   51,47
合计    7,376                   ,689.                     ,000.                   3,065
          .40                      54                        00                     .94
其他说明
                                           100 / 165
                                    2016 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物       土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额                15,233,449.27                             15,233,449.27
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额              15,233,449.27                             15,233,449.27
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额               8,338,897.30                            8,338,897.30
    2.本期增加金额             361,794.23                              361,794.23
  （1）计提或摊销              361,794.23                              361,794.23
     3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额               8,700,691.53                            8,700,691.53
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值           6,532,757.74                              6,532,757.74
  2.期初账面价值           6,894,551.97                              6,894,551.97
                                       101 / 165
                                            2016 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
     项目       房屋及建筑物      机器设备       运输工具       专用设备      其他         合计
一、账面原值：
    1.期初余
               716,636,598.93 2,112,433,265.71 23,767,716.68 155,161,747.10 6,888.89 3,008,006,217.31
额
    2.本期增
               134,307,357.19 331,126,112.26       14,600.00 93,351,498.03             558,799,567.48
加金额
       （1）购
                  2,135,242.10   33,184,181.47     14,600.00 8,903,262.07               44,237,285.64
置
       （2）在
               132,172,115.09 297,941,930.79                  84,448,235.96            514,562,281.84
建工程转入
       （3）企
业合并增加
      3.本期减
               11,697,024.79     245,789,438.08 5,706,922.41 83,802,478.94             346,995,864.22
少金额
       （1）处
               11,697,024.79     245,789,438.08 5,706,922.41 83,802,478.94             346,995,864.22
置或报废
    4.期末余
                839,246,931.33 2,197,769,939.89 18,075,394.27 164,710,766.19 6,888.89 3,219,809,920.57
额
二、累计折旧
    1.期初余
                248,646,569.57 1,194,829,619.16 15,404,758.72 98,393,915.94 6,888.89 1,557,281,752.28
额
    2.本期增
                 32,227,855.06   163,824,894.49 1,630,184.99 10,634,704.31             208,317,638.85
加金额
      （1）计
                 32,227,855.06   163,824,894.49 1,630,184.99 10,634,704.31             208,317,638.85
提
    3.本期减
                  7,168,496.13    99,598,857.82 4,606,895.03 18,353,238.38             129,727,487.36
少金额
      （1）处
                  7,168,496.13    99,598,857.82 4,606,895.03 18,353,238.38             129,727,487.36
置或报废
    4.期末余
              273,705,928.50 1,259,055,655.83 12,428,048.68 90,675,381.87 6,888.89 1,635,871,903.77
额
三、减值准备
    1.期初余
                                46,558,897.58      5,717.51    229,959.20             46,794,574.29
额
    2.本期增
                                71,045,085.62               19,017,449.78             90,062,535.40
加金额
      （1）计
                                71,045,085.62               19,017,449.78             90,062,535.40
提
    3.本期减
                                   5,234,423.94        5,717.51    16,750.41             5,256,891.86
少金额
      （1）处                      5,234,423.94         5,717.51   16,750.41             5,256,891.86
                                                  102 / 165
                                         2016 年年度报告
置或报废
    4.期末余
                              112,369,559.26               19,230,658.57         131,600,217.83
额
四、账面价值
    1.期末账
             565,541,002.83   826,344,724.80 5,647,345.59 54,804,725.75        1,452,337,798.97
面价值
    2.期初账
             467,990,029.36   871,044,748.97 8,357,240.45 56,537,871.96        1,403,929,890.74
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                             账面价值                  未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                   120,590,252.83    历史及规划原因
其他说明：
√适用 □不适用
（1）、母公司的固定资产中，有账面价值为 22,242,722.18 元的房屋建筑物，因相关土地使用权系
属国有划拨性质的历史原因而未能办理相关权证。
（2）、母公司四氟分厂的固定资产中，有账面价值为 20,410,798.13 元的房屋建筑物，由于规划及
额度原因，相关权证尚未办理。
（3）、子公司常熟三爱富氟化工有限责任公司有账面价值为 33,803,133.53 元的房屋建筑物，由于
历史原因未能办理相关权证。
（4）、子公司常熟三爱富中昊化工新材料有限公司有账面价值为 26,264,983.48 元的房屋建筑物，
相关土地权证已于 2008 年 10 月取得，房屋权证至今尚未办理。
（5）、子公司常熟三爱富振氟新材料有限公司有账面价值为 17,868,615.51 元的房屋建筑物，由于
    规划及额度原因，相关权证尚未办理。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
 项目                     期末余额                                     期初余额
                                               103 / 165
                                      2016 年年度报告
            账面余额     减值准备   账面价值            账面余额     减值准备   账面价值
F113 二   14,401,969.4               14,401,969.4 14,401,969.4                  14,401,969.4
期生产               0                          0            0
装置
F113 二   7,662,153.99               7,662,153.99 7,495,160.49                  7,495,160.49
期车间
AHF 项    4,844,000.00             4,844,000.00 38,302,934.8             38,302,934.8
目                                                         5
F141b     57,636,533.6 17,257,050. 40,379,483.0 57,636,533.6 17,257,050. 40,379,483.0
二氯一               4          61            3            4          61
氟乙烷
项目
F143 扩   3,459,444.79    254,991.71 3,204,453.08 3,459,444.79 254,991.71 3,204,453.08
产项目
白龙项    8,821,086.44               8,821,086.44 7,553,424.60                  7,553,424.60
目
10000     5,122,213.99               5,122,213.99 70,730,119.8                  70,730,119.8
吨六氟                                                       2
丙烯项
目
含氟聚                                               235,117,000.               235,117,000.
合物技                                                         26
术改进
项目
含氟共    22,064,999.0               22,064,999.0 9,871,323.44                  9,871,323.44
聚物项               9
目
HFO-13    240,890,744.               240,890,744. 1,648,225.23                  1,648,225.23
36 项目             86
110KV                                             7,240,116.00                  7,240,116.00
变电所
（增
容）
PT853     41,745,333.9               41,745,333.9
项目                 5
HFP 车    31,258,945.8               31,258,945.8       508,195.93                508,195.93
间土建               9
工程
HFP 设    56,111,691.0             56,111,691.0    90,681.59                90,681.59
备装置               2
其他零    23,610,840.2             23,610,840.2 9,197,659.62             9,197,659.62
星工程               8
          517,629,957. 17,512,042. 500,117,915. 463,252,789. 17,512,042. 445,740,747.
 合计
                    34          32           02           66          32
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                         104 / 165
                                            2016 年年度报告
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                          工
                                                                          程
                                                                                                  本
                                                                          累
                                                                                                  期
                                                                          计
                                                                                                  利
                                                                          投
                                                                               工        其中：本 息   资
                                         本期转入 本期其                  入      利息资
项目                期初       本期增                          期末            程        期利息 资     金
     预算数                              固定资产 他减少                  占      本化累
名称                余额       加金额                          余额            进        资本化 本     来
                                           金额   金额                    预      计金额
                                                                               度          金额 化     源
                                                                          算
                                                                                                  率
                                                                          比
                                                                                                  (%
                                                                          例
                                                                                                  )
                                                                          (%
                                                                           )
F113               14,401,96                                  14,401,96                                自
二期                    9.40                                       9.40                                筹
生产
装置
F113               7,495,160 166,993.5                        7,662,153                                自
二期                     .49         0                              .99                                筹
车间
AHF                38,302,93 6,730,457 40,189,39              4,844,000                                自
项目                    4.85       .51      2.36                    .00                                筹
F141b              57,636,53                                  57,636,53                                自
二氯                    3.64                                       3.64                                筹
一氟
乙烷
项目
F143               3,459,444                                  3,459,444                                自
扩产                     .79                                        .79                                筹
项目
白龙               7,553,424 1,267,661                        8,821,086                               自
项目                     .60       .84                              .44                               筹
10000    503,540   70,730,11 108,873,8 174,481,7              5,122,213          7,948,15 7,948,15 7. 自
吨六        ,000        9.82     81.83     87.66                    .99              7.67     7.67 00 筹
氟丙
烯项
目
含氟     190,290   235,117,0 57,755,46 279,386,1 13,486,34                                             自
聚合        ,000       00.26      1.07     14.56      6.77                                             筹
物技
术改
进项
目
含氟          0    9,871,323 14,917,26             2,723,593 22,064,99                                 自
共聚                     .44      9.43                   .78      9.09                                 筹
物项
目
HFO-1         0    1,648,225 239,242,5                        240,890,7          38,197.9 38,197.9 4. 自
336                      .23     19.63                            44.86                 2        2 75 筹
项目
110KV         0    7,240,116 483,094.3 7,723,210                                                       自
变电                     .00         4       .34                                                       筹
所（增
容）
                                               105 / 165
                                          2016 年年度报告
PT853   86,697,             42,465,33              720,000.0 41,745,33                                自
项目        400                  3.95                      0      3.95                                筹
HFP           0   508,195.9 30,750,74                        31,258,94                                自
车间                      3      9.96                             5.89                                筹
土建
工程
HFP          0    90,681.59 56,021,00                         56,111,69                               自
设备                             9.43                              1.02                               筹
装置
其他         0    9,197,659 27,610,10 12,781,77 415,150.7 23,610,84                                   自
零星                    .62      8.04      6.62         6      0.28                                   筹
工程
    780,527   463,252,7 586,284,5 514,562,2 17,345,09 517,629,9 /       /   7,986,35 7,986,35 /   /
合计
           ,400       89.66     40.53     81.54      1.31     57.34                 5.59     5.59
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                               生产技术许
项目    土地使用权      专利权     非专利技术      电脑软件                      其他          合计
                                                                   可费
一、
账面
                                                106 / 165
                                            2016 年年度报告
原值
       149,151,977.     6,019,310.   2,000,000.     4,209,161.   28,884,905.   751,143.08   191,016,498.
1.期             90             00           00             84            66
初余
额
    2 1,036,368.57                                   29,308.50   11,852,460.   547,200.00   13,465,337.0
.本                                                                       00
期增
加金
额
      (1,036,368.57                                  29,308.50   11,852,460.   547,200.00   13,465,337.0
1)购                                                                      00
置
      (
2)内
部研
发
      (
3)企
业合
并增
加
          510,022.20    5,597,400.                                                          6,107,422.20
3.本
期减
少金
额
        ( 510,022.20    5,597,400.                                                          6,107,422.20
1)处
置
         149,678,324.   421,910.00   2,000,000.     4,238,470.   40,737,365.   1,298,343.   198,374,413.
4.期               27                        00             34            66           08
末余
额
二、
累计
摊销
     1 16,880,170.8     5,709,894.   1,216,666.     2,470,764.   3,610,613.2   150,943.40   30,039,052.7
.期                 1           25           71             32             5
初余
额
     2 3,230,949.       37,722.87    199,999.99     294,970.30   3,678,654.6   97,286.64    7,539,584.15
.本              75
期增
加金
额
       （3,230,949.75   37,722.87    199,999.99     294,970.30   3,678,654.6   97,286.64    7,539,584.15
1）计
提
    3     305,019.89    5,597,400.                                                          5,902,419.89
.本
期减
少金
                                                  107 / 165
                                             2016 年年度报告
额
            305,019.89   5,597,400.                                                          5,902,419.89
(1)
处置
     4 19,806,100.6      150,217.12   1,416,666.     2,765,734.   7,289,267.8   248,230.04   31,676,217.0
.期               7                           70             62             5
末余
额
三、
减值
准备
     1
.期
初余
额
     2
.本
期增
加金
额
       （
1）计
提
    3
.本
期减
少金
额
        (
1)处
置
    4
.期
末余
额
四、
账面
价值
    129,872,223.     271,692.88   583,333.30     1,472,735.   33,448,097.   1,050,113.   166,698,196.
1.期              60                                         72            81           04
末账
面价
值
    132,271,807.     309,415.75   783,333.29     1,738,397.   25,274,292.   600,199.68   160,977,445.
2.期              09                                         52            41
初账
面价
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
                                                   108 / 165
                                        2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                         本期增加                   本期减少
被投资单位名称或
                     期初余额      企业合并                                          期末余额
形成商誉的事项                                                  处置
                                   形成的
内蒙古三爱富万豪    22,134,13                                                        22,134,1
氟化工有限公司           8.35                                                           38.35
内蒙古奥特普氟化    12,374,02                                                        12,374,0
学新材料开发有限         3.14                                                           23.14
公司
常熟三爱富振氟新    34,291,61                                                        34,291,6
材料有限公司             7.17                                                           17.17
                    68,799,77                                                        68,799,7
      合计
                         8.66                                                           78.66
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
被投资单位名称                           本期增加              本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                   期末余额
                                      计提                 处置
    项
内蒙古三爱富万     22,134,138.35                                                22,134,138.35
豪氟化工有限公
司
内蒙古奥特普氟     12,374,023.14                                                12,374,023.14
化学新材料开发
有限公司
      合计         34,508,161.49                                                34,508,161.49
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
   项目           期初余额      本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
                                             109 / 165
                                       2016 年年度报告
水域租赁费        564,878.96                         15,267.00                           549,611.96
信息化建设      3,657,801.66                        577,671.12                         3,080,130.54
费
图档管理软        103,559.82                             15,534.00                       88,025.82
件费
安环部软件        363,038.50                             52,487.52                      310,550.98
开发费
    合计        4,689,278.94                        660,959.64                         4,028,319.30
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                      期初余额
         项目            可抵扣暂时性差    递延所得税                可抵扣暂时性差      递延所得税
                               异            资产                          异              资产
  资产减值准备             102,764,796.02       15,808,673.39        125,491,434.70 20,633,094.08
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
固定资产折旧              49,794,907.72        7,469,236.16           58,668,612.19    8,800,291.83
         合计            152,559,703.74       23,277,909.55          184,160,046.89   29,433,385.91
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                     期初余额
         项目
                         应纳税暂时性    递延所得税                  应纳税暂时性     递延所得税
                             差异           负债                         差异            负债
非同一控制企业合并资     38,636,275.92   9,659,068.98                41,818,977.28 10,454,744.31
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
         合计            38,636,275.92         9,659,068.98          41,818,977.28    10,454,744.31
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                             期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                                  146,521,609.06                     28,747,057.92
可抵扣亏损
                                             110 / 165
                                          2016 年年度报告
             合计                                  146,521,609.06                    28,747,057.92
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
未确认递延所得税资产明细
                         项   目                            期末余额                年初余额
      可抵扣暂时性差异
      （1）蔡路工厂的坏账准备计提                                   226,091.88             157.50
      （2）蔡路工厂的固定资产减值准备计提                                              262,593.06
      （3）丽源公司的坏账准备计提                                   57,839.36          112,381.38
      （4）丽源公司的存货跌价准备计提                               561,013.11         620,000.00
      （5）奥特普公司的坏账准备计提                            5,652,949.04          4,159,908.26
      （6）奥特普公司的存货跌价准备计提                        1,636,688.62          3,658,807.58
      （7）奥特普公司的固定资产减值准备计提                   16,403,254.93         19,933,210.14
      （8）万豪公司的坏账准备计提                             13,414,064.02
      （9）万豪公司的存货跌价准备计提                               692,458.68
      （10）万豪公司的在建工程减值准备计提                    17,512,042.32
      （11）母公司固定资产减值准备计提                        90,365,207.10
                         合   计                             146,521,609.06         28,747,057.92
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                            期初余额
振氟公司待置换土地使用权                           8,262,000.00                       8,262,000.00
预付工程、设备款                                135,538,356.74
预付的盐酸处置费                                  71,280,000.00
预付的技术转让费                                     400,000.00
            合计                                215,480,356.74                        8,262,000.00
其他说明：
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                              111 / 165
                                    2016 年年度报告
           项目                      期末余额                期初余额
质押借款                                                       224,588,247.66
抵押借款
保证借款                                 61,000,000.00          15,603,779.28
信用借款                                150,000,000.00          60,000,000.00
保理借款                                 63,560,836.61
商业汇票贴现                            125,239,270.16
            合计                        399,800,106.77         300,192,026.94
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            139,282,771.48           266,347,995.00
    合计                            139,282,771.48           266,347,995.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                 期初余额
1 年以内                              218,872,483.75             353,536,181.16
1—2 年                                 4,394,983.55               32,780,013.08
2—3 年                                 6,632,834.31                9,253,303.66
3 年以上                                5,957,979.12                2,046,121.88
           合计                       235,858,280.73             397,615,619.78
                                       112 / 165
                                       2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
1 年以内                                    17,326,024.49                  26,541,887.85
1—2 年                                         359,102.56                     850,981.55
2—3 年                                         116,070.19                     334,534.81
3 年以上                                        327,687.02                     818,605.71
            合计                            18,128,884.26                  28,546,009.92
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              41,033,596.59     327,854,980.0    319,094,518.0 49,794,058.63
                                                        4
二、离职后福利-设定提存     270,586.09      26,482,584.49    26,450,003.63    303,166.95
计划
三、辞退福利                                86,645,656.77    43,495,096.64   43,150,560.13
四、一年内到期的其他福
利
                          41,304,182.68     440,983,221.3    389,039,618.2   93,247,785.71
           合计
                                                        0
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
           项目             期初余额           本期增加        本期减少       期末余额
                                          113 / 165
                                   2016 年年度报告
一、工资、奖金、津贴和   39,124,464.27     263,434,604.3      254,238,113.4   48,320,955.16
补贴                                                   0
二、职工福利费                             18,236,733.86      18,236,733.86
三、社会保险费             128,684.31      15,131,746.99      15,102,137.51     158,293.79
其中：医疗保险费            90,196.84      11,917,551.71      11,896,039.37     111,709.18
      工伤保险费            32,472.28       2,353,277.07       2,346,443.47      39,305.88
      生育保险费             6,015.19         860,918.21         859,654.67       7,278.73
四、住房公积金                             18,433,364.00      18,433,364.00
五、工会经费和职工教育    1,780,448.01      3,700,943.11       4,166,581.44    1,314,809.68
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                                    8,917,587.78       8,917,587.78
                         41,033,596.59     327,854,980.0      319,094,518.0   49,794,058.63
         合计
                                                       4
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险            252,544.95      25,021,434.67      24,985,369.72    288,609.90
2、失业保险费                18,041.14      1,461,149.82       1,464,633.91      14,557.05
3、企业年金缴费
         合计              270,586.09      26,482,584.49      26,450,003.63     303,166.95
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                         1,332,649.13                   3,136,018.74
消费税
营业税                                                                            97,079.89
企业所得税                                   22,146,293.09                     3,014,388.11
个人所得税                                    2,833,924.93                       578,688.67
城市维护建设税                                   87,006.41                       168,631.78
土地增值税                                    3,944,768.34
房产税                                          415,386.75                      372,988.62
土地使用税                                      465,195.12                      404,467.08
印花税                                          116,473.90                      772,118.58
教育费附加                                      706,101.26                      781,988.22
防洪金                                           31,013.22                       79,557.68
                                         114 / 165
                                    2016 年年度报告
河道管理费                                                                    970.79
粮调物调基金                                   590,631.19                 590,631.19
             合计                          32,669,443.34                9,997,529.35
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                38,197.92
企业债券利息
短期借款应付利息                              728,041.67                  100,886.10
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
企业借款应付利息                                                        1,225,000.00
                合计                           766,239.59               1,325,886.10
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                      期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
社会法人股                                  1,138,341.90               1,138,341.90
常熟三爱富振氟新材料有限公                 12,557,888.94              12,557,888.94
司原股东
           合计                            13,696,230.84              13,696,230.84
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                       115 / 165
                                     2016 年年度报告
             项目                     期末余额                       期初余额
 1 年以内                                 36,095,998.12                   91,402,870.29
 1－2 年                                    6,770,099.76                   2,591,932.22
2－3 年                                     1,017,382.47                  13,666,821.12
 3 年以上                                 16,187,327.51                    9,861,475.41
             合计                         60,070,807.86                  117,523,099.04
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                  未偿还或结转的原因
江苏高科技氟化学工业园投                  10,000,000.00     振氟公司土地尚未完成置换，仍
资发展有限公司                                              占用对方款项
          合计                                 10,000,000                 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                    35,500,000.00
信用借款
              合计                          35,500,000.00
长期借款分类的说明：
                                        116 / 165
                                      2016 年年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                         期初余额                    期末余额
CFCs 储存项目补贴                                 480,000.00                  480,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
CFCs 储存项目补贴系根据 2007 年度国家环保总局外经办与子公司常熟三爱富氟化工有限责任公
司签订的 CFCs 储存项目合同书，对于常熟三爱富氟化工有限责任公司承诺按照《国家储存 CFCs
管理办法》的要求实施 CFCs 的储存和销售而拨给的资助，该项目合同约定的期限为 2008 年－2018
年。
CFCs 储存项目共收到政府补贴 7,385,106.00 元，其中对应于储存的 600 吨 CFCs 产品的补贴为 600
万元，其余 1,385,106.00 用于补贴购置储存设备。对用于储槽设备的购置补贴，公司已按储槽设
备的折旧年限分 7 年相应转入营业外收入－政府补助。
                                         117 / 165
                                     2016 年年度报告
因公司未对储存的 CFCs 产品作无公害销毁，按合同规定于 2012 年返还环境保护部环境保护对外
合作中心的成本资金 552 万元。截止 2016 年底，尚余 48 万元未返还。
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                      期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债             23,350,000.00                   24,580,000.00
二、辞退福利                                    3,300,000.00                   5,790,000.00
三、其他长期福利
               合计                                 26,650,000.00             30,370,000.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
一、期初余额                                      30,370,000                  28,600,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                       -460,000.00               1,670,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）                      -1,240,000.00                650,000.00
4、利息净额                                            780,000.00              1,020,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成                    -470,000.00                3,010,000.00
本
1.精算利得（损失以“－”表示）                      -470,000.00                3,010,000.00
四、其他变动                                        -2,790,000.00             -2,910,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                      -2,790,000.00             -2,910,000.00
五、期末余额                                        26,650,000.00             30,370,000.00
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
                                        118 / 165
                                         2016 年年度报告
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                            本期发生额                      上期发生额
一、期初余额                                          30,370,000                      28,600,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                      -460,000.00                      1,020,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成                    -470,000.00                      2,810,000.00
本
四、其他变动                                        -2,790,000.00                   -2,060,000.00
五、期末余额                                        26,650,000.00                   30,370,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目                  期初余额                     期末余额               形成原因
对外提供担保
未决诉讼                                                       1,669,607.79
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
       合计                                                    1,669,607.79           /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种人民币
    项目           期初余额      本期增加          本期减少           期末余额        形成原因
政府补助        10,404,391.08 5,275,444.00 9,422,374.19 6,257,460.89 与收益相关
政府补助        21,207,547.28   231,000.00   913,892.15 20,524,655.13 与资产相关
    合计        31,611,938.36 5,506,444.00 10,336,266.34 26,782,116.02                    /
                                            119 / 165
                                   2016 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
负债项目   期初余额    本期新增补助 本期计入营业     其他变动    期末余额     与资产相
                           金额     外收入金额                                关/与收
                                                                                益相关
国家科技 1,309,028.86 2,190,000.00 2,178,028.86 -1,321,000.00               - 与收益相
部 863 项                                                                     关
目-基于
聚偏氟乙
烯和氟硅
树脂的新
型含氟涂
料研制
国家科技   588,999.97 231,000.00                                819,999.97 与资产相
部 863 项                                                                  关
目-基于
聚偏氟乙
烯和氟硅
树脂的新
型含氟涂
料研制
上海市科 1,500,000.00                500,000.00               1,000,000.00 与收益相
学技术委                                                                   关
员会科研
计划项目
-特种含
氟材料的
工程化聚
合技术开
发及加工
应用
科研计划   322,222.22                133,333.33                 188,888.89 与收益相
项目 863-                                                                  关
基于聚偏
氟乙烯和
氟硅树脂
的新型含
氟涂料研
制
863 项目-               369,600.00                -121,100.00   248,500.00 与收益相
上海市科                                                                   关
委匹配
上海科委 3,300,000.00              2,200,000.00               1,100,000.00 与收益相
-大数据                                                                    关
挖掘和云
计算技术
在氟化工
生产过程
                                       120 / 165
                                        2016 年年度报告
中的应用
四氟乙烷    1,200,000.00                  800,000.00                     400,000.00 与收益相
催化合成                                                                            关
三氟乙烯
技术研究
上海科委                   400,000.00     338,366.00      -61,634.00              - 与收益相
-高性能                                                                             关
含氟电子
信息材料
六氟丁二
烯(HFBD)
的研发
军工项目                   500,000.00     250,000.00                     250,000.00 与收益相
-上海经                                                                             关
信委-薄
膜用乙烯
-四氟乙
烯共聚物
(ETFE)树
脂的研制
上海商务                   708,912.00     708,912.00                              - 与收益相
委员会-                                                                             关
高耐折聚
全氟乙丙
烯线缆料
的研发
闵行区科                   660,000.00     495,000.00                     165,000.00 与收益相
委-大数                                                                             关
据和四氟
乙烷项目
匹配扶持
金
闵行区科                    90,000.00      65,000.00                      25,000.00 与收益相
委-军工                                                                             关
项目和六
氟丁二烯
(HFBD)的
研发项目
匹配
常熟氟化    2,595,833.33                  350,000.00                   2,245,833.33 与资产相
学工业园                                                                            关
基建补助
常熟海虞     564,380.65                    63,892.15                     500,488.50 与资产相
镇财政所                                                                            关
基础设施
配套费补
助
国家科技    2,523,140.00   356,932.00                                  2,880,072.00 与收益相
部 863 计                                                                           关
划专项款
                                           121 / 165
                                     2016 年年度报告
市国资委 14,125,000.00                                         14,125,000.00 与资产相
企业技术                                                                     关
创新和能
级提升项
目-含氟
新材料新
工艺技术
产业化项
目
PVDF 二期 3,333,333.33                500,000.00                2,833,333.33 与资产相
改造补贴                                                                     关
四氟丙烯    250,000.00                             -250,000.00             - 与收益相
研发项目                                                                     关
的资助款
合计     31,611,938.36 5,506,444.00 8,582,532.34 -1,753,734.00 26,782,116.02     /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
               期初余额       发行           公积金                        期末余额
                                     送股               其他     小计
                              新股             转股
股份总数     446,941,905.00                                              446,941,905.00
其他说明：
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        122 / 165
                                             2016 年年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额                 本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 1,487,991,581.22                                             1,487,991,581.22
价）
其他资本公积        11,138,945.58                                                  11,138,945.58
      合计      1,499,130,526.80                                               1,499,130,526.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                   本期发生金额
                                               减：前
                                                                            税后
                                               期计入
                    期初        本期所得               减：所               归属       期末
    项目                                       其他综          税后归属
                    余额        税前发生               得税                 于少       余额
                                               合收益          于母公司
                                  额                   费用                 数股
                                               当期转
                                                                            东
                                               入损益
一、以后不      -4,450,000.00   470,000.00                     470,000.00          -3,980,000.00
能重分类进
损益的其他
综合收益
其中：重新      -4,450,000.00   470,000.00                     470,000.00          -3,980,000.00
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
  权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将
重分类进损
益的其他综
合收益
                                                123 / 165
                                             2016 年年度报告
其中：权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
  可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
  持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
  现金流量
套期损益的
有效部分
  外币财务
报表折算差
额
其他综合收      -4,450,000.00   470,000.00                     470,000.00        -3,980,000.00
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额               本期增加         本期减少         期末余额
安全生产费               220,161.16           1,522,591.32     1,560,744.97       182,007.51
      合计            220,161.16      1,522,591.32              1,560,744.97       182,007.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额                本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积        42,983,535.47                                               42,983,535.47
任意盈余公积        48,115,137.25                                               48,115,137.25
储备基金
企业发展基金
其他
      合计            91,098,672.72                                             91,098,672.72
                                                124 / 165
                                     2016 年年度报告
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                                本期                           上期
调整前上期末未分配利润                            753,933,128.91               1,068,766,207.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                               753,933,128.91             1,068,766,207.56
加：本期归属于母公司所有者的净利                       -307,875,658.35         -311,013,572.94
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                                3,819,505.71
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                          446,057,470.56          753,933,128.91
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                                  上期发生额
    项目
                       收入               成本                    收入               成本
 主营业务        4,708,060,744.81   4,049,578,820.61        3,534,054,666.43 3,216,326,366.17
 其他业务           29,031,435.70   23,601,080.74              37,135,897.94      31,522,295.65
     合计        4,737,092,180.51   4,073,179,901.35        3,571,190,564.37 3,247,848,661.82
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                        上期发生额
消费税
营业税                                              905,731.69                    1,228,050.85
城市维护建设税                                    5,783,507.46                    4,602,423.66
教育费附加                                        5,311,998.54                    4,694,588.43
资源税
房产税                                            4,191,285.91                       34,800.00
土地使用税                                        3,231,853.64
车船使用税
印花税                                            2,021,548.25
水利建设基金                                        285,729.13
河道管理费                                           14,641.52
残疾人就业保障金                                  1,029,263.99
            合计                                 22,775,560.13                   10,559,862.94
                                           125 / 165
                         2016 年年度报告
其他说明：
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
               项目          本期发生额                     上期发生额
公司经费                           5,940,174.72                   7,379,242.69
职工薪酬                         18,390,391.70                  18,058,666.51
运费                             57,119,776.93                  41,529,745.20
租赁费                             5,955,484.49                   8,512,537.83
修理费                               698,507.39                     659,125.71
折旧费                               438,944.20                     458,382.92
展览、广告费                         209,214.15                     165,750.95
差旅费                             1,057,488.04                     825,384.08
佣金费                               307,579.28                   3,729,920.36
包装费                             2,696,402.99                   2,541,818.92
其他                               5,325,108.94                   4,945,707.46
               合计              98,139,072.83                  88,806,282.63
其他说明：
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目             本期发生额                   上期发生额
公司经费                               42,045,441.39               18,692,735.97
职工薪酬                             175,737,437.75                80,144,296.22
税金                                    3,375,108.52               16,268,749.96
保险费                                  2,166,090.08                2,646,466.99
修理费                                 12,945,407.33               13,966,369.13
折旧费                                 34,181,794.34               22,925,215.81
摊销（无形资产等）                      4,553,362.41                3,781,793.43
技术开发费                             97,283,689.11              105,594,818.15
水电汽                                  8,043,528.64                4,138,047.54
停工损失                               52,825,169.21               79,881,273.25
差旅费                                  1,880,294.75                3,385,964.97
其他                                   20,169,672.35               29,701,625.49
合计                                       455,206,995.88         381,127,356.91
其他说明：
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目             本期发生额                上期发生额
利息支出                                 20,999,684.18          41,724,429.65
利息收入                               -5,690,249.70            -5,647,153.49
                            126 / 165
                                 2016 年年度报告
汇兑损益                                        -17,552,048.87           -15,689,279.86
其他                                              1,542,275.58             1,290,655.61
合计                                               -700,338.81            21,678,651.91
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                              -175,547.49                      18,777,950.66
二、存货跌价损失                        20,368,612.98                      29,053,288.84
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                    90,062,535.40                     19,933,210.14
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                                      17,512,042.32
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                                                        34,508,161.49
十四、其他                              -1,518,408.97                      3,377,855.98
              合计                     108,737,191.92                    123,162,509.43
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益            5,985,689.54                       4,695,383.18
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收           1,306,780.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
                                    127 / 165
                                      2016 年年度报告
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                            7,292,469.54                       4,695,383.18
其他说明：
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置利得          3,509,247.30                    13,705.79           3,509,247.30
合计
其中：固定资产处置                  458.80                  13,705.79                  458.80
利得
      无形资产处置          3,508,788.50                                         3,508,788.50
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   57,937,605.34                53,886,417.28           57,937,605.34
违约金、罚款收入               18,150.00                     5,856.30               18,150.00
其他                        3,293,915.40                   460,089.23            3,293,915.40
    合计               64,758,918.04                54,366,068.60           64,758,918.04
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
常熟氟化学工业园基               350,000.00                320,780.54 与资产相关
建补助
基础设施配套费补助                63,892.15                           与资产相关
高新企业奖励                     100,000.00                 58,567.80 与收益相关
常熟市科技局贷款贴                66,900.00                  3,634.80 与收益相关
息
企业兼并重组奖励             1,951,700.00                             与收益相关
科技保险补贴                    51,900.00                             与收益相关
常熟市环保局环保补                                           2,500.00 与收益相关
贴
财政扶持资金                     160,000.00                           与收益相关
发展资金                         580,000.00                 50,000.00 与收益相关
财政扶持资金                     360,000.00                           与收益相关
商务局外贸企业能力               358,000.00                           与收益相关
                                         128 / 165
                              2016 年年度报告
建设资金
PVDF 二期改造补贴        500,000.00               500,000.00 与资产相关
万豪-基于聚偏氟乙烯                               133,666.70 与收益相关
和氟硅树脂的新型含
氟涂料研制
市级节能及循环经济        72,000.00                         与收益相关
专项资金
海虞镇工业经济转型         8,000.00                         与收益相关
升级和科技创新引导
基金
2015 年省级出口基地       50,000.00                         与收益相关
扶持资金
市级转型发展资金         116,200.00                         与收益相关
市级商务转型发展资        56,400.00                         与收益相关
金
人力资源管理中心失       145,322.94                         与收益相关
保基金
码头标志牌补贴款           3,800.00                          与收益相关
高级经理人补贴             3,000.00                          与收益相关
常熟市海虞镇财政所                                  7,500.00 与收益相关
2014 年度专利补贴
2014 年省高新产品奖      100,000.00                         与收益相关
励资金
2014 年海虞镇技术改      120,000.00                         与收益相关
造
海虞镇财政所专利奖         4,500.00                         与收益相关
励
2015 年第二批市级节      100,000.00                         与收益相关
能及循环经济专项资
金
常熟市企业博士后科        50,000.00                         与收益相关
研工作站资助
江苏省二级安全生产        20,000.00                         与收益相关
标准化达标奖励资金
2015 年省级出口基地      110,000.00                         与收益相关
扶持资金
外贸稳增长资金            99,500.00               677,600.00 与收益相关
生产行业消耗臭氧层       250,000.00             1,000,000.00 与收益相关
物质替代技术研发项
目
推进智能制造项目        5,287,300.00                        与收益相关
商务转型发展奖            500,000.00                        与收益相关
国家标准发展奖励          100,000.00                        与收益相关
大气污染防治专项基     38,123,645.06                        与收益相关
金
海虞镇财政所发明申         3,210.00                         与收益相关
请资助
国家科技部 863 项目-    2,178,028.86            1,428,031.48 与收益相关
基于聚偏氟乙烯和氟
                                 129 / 165
                            2016 年年度报告
硅树脂的新型含氟涂
料研制
上海市科学技术委员     500,000.00             1,100,000.00 与收益相关
会科研计划项目-特种
含氟材料的工程化聚
合技术开发及加工应
用
市国资委企业技术创              -                         与收益相关
新和能级提升项目-含
氟新材料新工艺技术
产业化项目
科研计划项目 863-基    133,333.33                77,777.78 与收益相关
于聚偏氟乙烯和氟硅
树脂的新型含氟涂料
研制
上海科委-大数据挖掘   2,200,000.00                        与收益相关
和云计算技术在氟化
工生产过程中的应用
上海科委-四氟乙烷催    800,000.00               400,000.00 与收益相关
化合成三氟乙烯技术
研究
上海科委-高性能含氟    338,366.00                         与收益相关
电子信息材料六氟丁
二烯(HFBD)的研发
军工项目-上海经信委    250,000.00                         与收益相关
-薄膜用乙烯-四氟乙
烯共聚物(ETFE)树脂
的研制
上海商务委员会-高耐    708,912.00                         与收益相关
折聚全氟乙丙烯线缆
料的研发
闵行区科委-大数据和    495,000.00                         与收益相关
四氟乙烷项目匹配扶
持金
闵行区财政局-商标奖     80,000.00                         与收益相关
励
闵行区科委-专利申请     10,000.00                54,392.50 与收益相关
资助
上海市商委-外贸出口    100,000.00                         与收益相关
奖励
专利资助                 8,995.00                          与收益相关
高污染车报废补贴        46,000.00                          与收益相关
收到闵科委内拨款        65,000.00                          与收益相关
2015 年上海节能        158,700.00                          与收益相关
特种含氟材料的工程                            3,000,000.00 与收益相关
化和技术的开发
科学技术委-高性能含                             317,000.00 与收益相关
氟电子信息材料六氟
丁二烯(HFBD)的研发
PFA 高新工程-可熔融                             501,000.00 与收益相关
                               130 / 165
                              2016 年年度报告
加工氟树脂
军工研发项目-可熔融                              2,664,761.90 与收益相关
加工氟树脂
科委六氟丁二烯项目                                  53,333.33 与收益相关
全氟已酮氟产品的研                                 350,000.00 与收益相关
制
TBT 项目经费.PFOA 替                                27,800.00 与收益相关
代品研制
项目闵行科委配套                                    55,000.00 与收益相关
10%
特种含氟材料工程化                                 500,000.00 与收益相关
聚合技术配套项目
进口贴息                                            30,000.00 与收益相关
聚四氟乙烯装置产业                               3,510,000.00 与收益相关
结构调整补助款
区补助款（一次性配                                  17,000.00 与收益相关
套）
专利授权奖励                                        12,000.00 与收益相关
氢氟碳化物 HFC-23 销                            34,695,248.25 与收益相关
毁处置补贴资金
工业和信息产业转型                               1,000,000.00 与收益相关
升级专项资金
市级工业经济转型发                                 410,000.00 与收益相关
展资金
商务发展专项资金                                   300,000.00 与收益相关
外贸企业能力建设资                                 148,200.00 与收益相关
金
环境保护对外合作中                                 136,622.20 与收益相关
心 ODS5 项目补贴
外经贸发展专项资金                                 104,000.00 与收益相关
海虞镇财政所节能奖                                  50,000.00 与收益相关
励款
商务转型发展资金                                    50,000.00 与收益相关
海虞财政所 2014 年度                                45,000.00 与收益相关
专利资助资金
常熟市环境保护局清                                  45,000.00 与收益相关
洁生产奖励资金
知识产权优势企业资                                  30,000.00 与收益相关
金
常熟市科学技术三等                                  10,000.00 与收益相关
奖
常熟市污染源自动监                                  10,000.00 与收益相关
控设施运行维护奖励
资金
    合计           57,937,605.34            53,886,417.28              /
其他说明：
                                 131 / 165
                                     2016 年年度报告
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损         201,700,066.45                35,337,356.42         201,700,066.45
失合计
其中：固定资产处置       201,700,066.45                34,424,909.87            201,700,066.45
损失
    无形资产处                                         912,446.55
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      50,000.00                      7,000.00                50,000.00
罚款滞纳金支出             2,993,337.53                  2,290,306.36             2,993,337.53
      补偿支出             4,665,990.00                      3,192.00             4,665,990.00
非常损失                     150,000.00                    150,000.00               150,000.00
盘亏损失                                                 3,874,788.79
其他                       1,869,450.38                  1,048,967.93             1,869,450.38
      合计               211,428,844.36                42,711,611.50            211,428,844.36
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                65,284,214.61                       30,873,222.81
递延所得税费用                                       5,359,801.03                 -9,004,110.46
             合计                                   70,644,015.64                21,869,112.35
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
                                        132 / 165
                                   2016 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
营业收入－投资性房产租金收入                    7,211,894.19                2,358,499
营业外收入-政府补助                            53,107,783.00            54,453,611.96
财务费用：利息收入                             11,876,852.58             5,647,153.49
收到往来款                                     13,157,299.44            41,873,957.37
营业外收入-赔偿收入等                           3,168,540.79               405,497.53
其他（收回三个月以上保证金）                   60,236,159.20            14,850,000.00
              合计                            148,758,529.20           119,588,719.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
销售费用：其他                                 79,302,711.93            70,437,393.38
管理费用：其他                                155,696,173.04           153,004,016.72
企业间往来                                     89,075,118.53           264,742,088.34
财务费用：其他                                  1,542,275.58             1,290,655.61
营业外支出                                      7,950,124.28             3,326,503.53
支付三个月以上保证金                           71,911,277.35            33,636,814.46
归还华谊集团借款                                                       150,000,000.00
              合计                            405,477,680.71           676,437,472.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
处置子公司发生的相关费用                                   0                46,800.00
             合计                                          0                  46,800
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
                                        133 / 165
                                   2016 年年度报告
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                          -230,267,675.21            -307,512,033.34
加：资产减值准备                               108,737,191.92               123,162,509.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               208,679,433.08               184,294,860.64
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     7,539,584.15                 6,158,363.49
长期待摊费用摊销                                   660,959.64                   660,959.64
处置固定资产、无形资产和其他长期               198,190,819.15                35,323,650.63
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                    2,667,635.31               38,800,373.39
投资损失（收益以“－”号填列）                   -7,292,469.54               -4,695,383.18
递延所得税资产减少（增加以“－”                      6,155,476.36           -8,243,975.79
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                     -795,675.33               -760,134.67
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                     39,807,038.90          -14,921,710.06
经营性应收项目的减少（增加以                   155,074,841.30              -496,708,411.68
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  -284,768,617.34               370,098,761.06
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     204,388,542.39               -74,342,170.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                 214,913,692.15               534,466,562.30
减：现金的期初余额                             534,466,562.30               358,442,447.50
加：现金等价物的期末余额
                                         134 / 165
                                     2016 年年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -319,552,870.15            176,024,114.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                    期初余额
一、现金                                     214,913,692.15              534,466,562.30
其中：库存现金                                     63,100.91                  34,201.65
    可随时用于支付的银行存款                 210,921,989.62              504,225,159.38
    可随时用于支付的其他货币资                 3,928,601.62               30,207,201.27
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   214,913,692.15            534,466,562.30
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                        135 / 165
                                   2016 年年度报告
                                                                            单位：元
                                                                    期末折算人民币
             项目            期末外币余额            折算汇率
                                                                        余额
货币资金
其中：美元                      8,231,744.83               6.9370     57,103,613.89
      欧元                        115,248.42               7.3068          842,097.16
      日元                      6,625,334.00               0.0596          394,810.28
应收账款
其中：美元                     61,260,157.00               6.9370    424,961,709.11
预付账款
      美元                        112,648.80               6.9370        781,444.73
短期借款
      美元                      9,162,582.76               6.9370     63,560,836.61
预收账款
       美元                        77,457.94               6.9370        537,325.73
     应付账款
       美元                     1,430,023.48               6.9370      9,920,072.88
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      136 / 165
                                                           2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              137 / 165
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)            取得
           主要经营地      注册地      业务性质
  名称                                                  直接         间接         方式
常熟三爱   江苏常熟      江苏省常熟   制造业              75.00               新设
富氟化工                 市海虞镇福
有限责任                 山
公司
常熟三爱   江苏常熟      常熟市经济   制造业              74.00               新设
富中昊化                 开发区氟化
工新材料                 工业园
有限公司
上海三爱   上海市        上海市浦东   制造业             100.00               新设
富新材料                 新区蔡路乡
股份有限
公司蔡路
工厂
上海华谊   上海市        上海市龙吴   贸易               100.00               新设
三爱富新                 路 4411 号
材料销售
有限公司
三爱富（常 江苏常熟      常熟市经济   制造业             100.00               新设
熟）新材料               开发区氟化
有限公司                 工业园
内蒙古三   内蒙古丰镇    内蒙古自治   制造业              69.90               非同一控制
爱富万豪   市            区丰镇市高                                           股权收购
氟化工有                 载能工业区
限公司
内蒙古奥   内蒙古丰镇    内蒙古自治   制造业                         100.00   非同一控制
特普氟化   市            区丰镇市高                                           股权收购
学新材料                 载能工业区
开发有限
公司
常熟三爱   江苏常熟      常熟市经济   制造业              65.00               非同一控制
富振氟新                 开发区氟化                                           股权收购
材料有限                 工业园
公司
常熟丽源   江苏常熟      常熟市经济   制造业                          95.00   非同一控制
膜科技有                 开发区氟化                                           股权收购
限公司                   工业园
三爱富索   江苏常熟      常熟市经济   制造业             100.00               新设
尔维（常                 开发区氟化
熟）高性能               工业园
聚合物有
限公司
                                         138 / 165
                                               2016 年年度报告
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                     少数股东持股        本期归属于少数股         本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                         比例                 东的损益              告分派的股利       益余额
常熟三爱富氟                  25.00          17,291,740.01                         128,242,706.62
化工有限责任
公司
常熟三爱富中                   26.00           74,964,118.10         26,000,000.00     342,496,979.83
昊化工新材料
有限公司
内蒙古三爱富                   30.10       -14,186,318.24                                  32,552,717.26
万豪氟化工有
限公司
常熟三爱富振                   35.00            1,695,663.02                               80,951,234.79
氟新材料有限
公司
(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
子                    期末余额                                             期初余额
公
                                       非流                                                  非流
司 流动      非流动 资产      流动               负债     流动    非流动 资产      流动             负债
                                       动负                                                  动负
名 资产        资产 合计      负债               合计     资产      资产 合计      负债             合计
                                       债                                                    债
称
常   334,4   391,9   726,41   212,9    480,0     213,4   225,95   291,5   517,48   73,20    480,0   73,68
熟   89,03   21,51   0,554.   59,72    00.00     39,72   5,343.   32,03   7,381.   3,515    00.00   3,515
三    8.99    5.41       40    7.92               7.92       22    8.40       62     .18              .18
爱
富
氟
化
工
有
限
责
任
公
司
常   870,6   962,5   1,833,   480,4    35,50     515,9   1,279,   438,9   1,718,   589,2    250,0   589,4
熟   33,23   63,59   196,82   00,74    0,000     00,74   556,15   07,74   463,89   41,35    00.00   91,35
三    2.54    0.49     3.03    6.76      .00      6.76     7.00    0.65     7.65    2.55             2.55
爱
富
中
昊
化
工
新
                                                  139 / 165
                                               2016 年年度报告
材
料
有
限
公
司
内   380,6   329,3    710,01   596,5   5,322     601,8   338,80   390,3   729,20   570,0   3,922   573,9
蒙   83,87   35,23    9,108.   47,60   ,941.     70,54   9,992.   93,48   3,476.   01,95   ,333.   24,28
古    3.39    5.02        41    5.01      09      6.10       07    4.36       43    5.44      30    8.74
三
爱
富
万
豪
氟
化
工
有
限
公
司
常   93,74   221,8    315,61   73,22   11,09     84,32   98,381   235,4   333,85   95,07   12,27   107,3
熟   9,174   62,91    2,086.   9,658   3,186     2,844   ,309.9   72,51   3,827.   9,889   0,748   50,63
三     .38    2.18        56     .21     .08       .29        8    7.26       24     .98     .57    8.55
爱
富
振
氟
新
材
料
有
限
公
司
子                     本期发生额                                         上期发生额
公
                                           经营活                                              经营活
司                             综合收                                              综合收益
   营业收入          净利润                动现金        营业收入     净利润                   动现金
名                             益总额                                                总额
                                             流量                                                流量
称
常 413,731,8         69,166,   69,166,     5,707,3       337,536,4    3,653,51     3,653,51    39,272,
熟     78.87          960.04    960.04       55.69           65.42        4.72         4.72     821.20
三
爱
富
氟
化
工
有
限
责
                                                  140 / 165
                                   2016 年年度报告
任
公
司
常 1,632,767   288,323   288,323   492,443   1,308,512   126,503,   126,503,   297,158
熟   ,154.79   ,531.17   ,531.17   ,019.57     ,515.70     094.42     094.42   ,314.75
三
爱
富
中
昊
化
工
新
材
料
有
限
公
司
内 403,371,8   -47,130   -47,130   30,439,   323,204,4   -117,974   -117,974   16,383,
蒙     47.74   ,625.38   ,625.38    985.58       78.11    ,160.77    ,160.77    602.96
古
三
爱
富
万
豪
氟
化
工
有
限
公
司
常 152,729,2   4,844,7   4,844,7   23,205,   128,489,6   6,281,66   6,281,66   29,084,
熟     32.56     51.49     51.49    118.44       38.93       7.03       7.03    648.33
三
爱
富
振
氟
新
材
料
                                      141 / 165
                                     2016 年年度报告
有
限
公
司
其他说明：
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                         持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                    业或联营
或联营企     主要经营地    注册地      业务性质                             企业投资
  业名称                                               直接        间接     的会计处
                                                                              理方法
常熟欣福     常熟市       常熟市     制造业                           30.00 权益法
化工有限
公司
上海三爱     上海市       上海市     制造业              40.00                权益法
富戈尔氟
材料有限
公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                              期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
                                        142 / 165
                                    2016 年年度报告
                       常熟欣福化工有  上海三爱富戈         常熟欣福化工有    上海三爱富戈
                           限公司      尔氟材料有限             限公司        尔氟材料有限
                                           公司                                   公司
流动资产                75,484,580.88 54,296,699.61          64,276,592.10   51,943,753.25
非流动资产              35,828,552.93 10,789,105.33          38,493,575.29   12,086,119.35
资产合计               111,313,133.81 65,085,804.94         102,770,167.39   64,029,872.60
流动负债                16,236,416.90        1,868,410.54    12,367,483.40    3,348,091.86
非流动负债
负债合计                16,236,416.90        1,868,410.54    12,367,483.40    3,348,091.86
少数股东权益            57,046,030.15 25,286,957.76          53,961,362.07   24,272,712.30
归属于母公司股东权益    38,030,686.76 37,930,436.64          36,441,321.92   36,409,068.44
按持股比例计算的净资    28,523,015.07 25,286,957.76          27,328,731.37   24,272,712.30
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的    26,186,108.18 25,286,957.76          24,664,664.10   24,272,712.30
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入               103,326,327.99 25,745,282.70         121,257,534.90   33,565,679.33
净利润                  16,571,480.25 2,535,613.66           13,152,052.26    1,677,231.79
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额            16,571,480.25        2,535,613.66    13,152,052.26    1,677,231.79
本年度收到的来自联营       3,450,000.00                       2,187,000.00     767,676.00
企业的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
                                          143 / 165
                                   2016 年年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
                                         144 / 165
                                        2016 年年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                             母公司对本企
                                                                             母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质         注册资本       业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                                 (%)
              上海市联      授权范围内        328,108.00             31.60             31.60
上海华谊(集   合路 100 号   国有资产经
团)公司                     营和管理、实
                            业投资等
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
常熟欣福化工有限公司                  联营企业
上海三爱富戈尔氟材料有限公司          联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系
上海华谊能源化工有限公司                   其他
上海氯碱化工股份有限公司                   其他
上海华谊集团装备工程有限公司               其他
上海华谊信息技术有限公司                   其他
上海有机氟材料研究所                       其他
上海华谊工程有限公司                       其他
上海华谊企发资产管理有限公司               其他
上海氯碱创业有限公司                       其他
                                           145 / 165
                                   2016 年年度报告
上海市塑料研究所                     其他
上海化工供销有限公司                 其他
上海化学工业检验检测有限公司         其他
上海化工工程监理有限公司             其他
上海制皂有限公司                     其他
上海白象天鹅电池有限公司             其他
上海华谊集团财务有限责任公司         其他
上海华谊新材料化工销售有限公司       其他
上海华谊企发资产管理有限公司         其他
上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司     其他
科慕三爱富氟化物（常熟）有限公司     其他
其他说明
科慕三爱富氟化物（常熟）有限公司系杜邦三爱富氟化物(常熟)有限公司更名后公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额            上期发生额
常熟欣福化工有限公司   购买商品及硫磺、蒸汽            69,098,050.92         77,161,939.16
                       等能源
上海化学工业压力容器检 购买商品                            21,405.66
验有限公司
上海太平洋化工设备工程 购买商品                           717,948.72
有限公司
上海氯碱化工股份有限公 水、蒸汽等动力能源                                      294,923.54
司
上海华谊集团装备工程有 购买商品                           446,923.08           490,420.51
限公司
上海华谊信息技术有限公 购买商品                         3,109,800.93         1,333,345.36
司
上海华谊工程有限公司   工程建设及设计费                  10,957,464.31       8,224,383.15
上海氯碱创业有限公司   包装物、后勤服务                                         50,295.29
上海白象天鹅电池有限公 购买商品                             1,645.11             3,161.51
司
上海华谊能源化工有限公 购买商品                                                 85,669.81
司
上海华谊新材料化工销售 购买贸易商品                       105,846.15         1,030,615.46
有限公司
上海化工工程监理有限公 工程监理服务                     1,162,641.51            73,500.00
司
上海化工供销有限公司   购买商品                           362,869.25           169,895.72
上海化学工业检验检测有 修理服务                           686,514.15           543,855.29
限公司
上海制皂有限公司       购买商品                             1,013.33               813.23
                                      146 / 165
                                       2016 年年度报告
上海三爱富戈尔氟材料有 购买商品                                                 1,086,495.73
限公司
上海华谊企发资产管理有 购买商品及服务费                        13,300.76            5,526.07
限公司
上海氯碱建筑防腐安装工 基建维修等劳务                                             143,000.00
程有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         关联方             关联交易内容                 本期发生额          上期发生额
科慕三爱富氟化物（常熟）销售商品                           31,716,441.04       25,862,700.09
有限公司
常熟欣福化工有限公司 销售商品                               5,193,908.05        5,009,330.04
上海市塑料研究所        销售商品                               23,076.92           36,217.95
上海华谊（集团）公司 销售商品                                                      44,871.79
上海三爱富戈尔氟材料有 销售商品                             2,191,301.33        2,559,977.57
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    承租方名称      租赁资产种类         本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
常熟欣福化工有限 1110KV 变电所经营租               270,705.16                     310,000.00
公司             赁
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
                                          147 / 165
                                        2016 年年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      关联方             拆借金额             起始日          到期日           说明
拆入
上海华谊（集团）      500,000,000.00     2016 年 5 月     2016 年 5 月       借款利率
公司                                                                         4.275%
上海华谊集团财务        50,000,000.00    2016 年 2 月     2017 年 2 月（已   借款利率
有限责任公司                                              提前归还）         3.9150%
上海华谊集团财务        50,000,000.00    2016 年 2 月     2017 年 2 月（已   借款利率
有限责任公司                                              提前归还）         3.9150%
上海华谊集团财务      100,000,000.00     2016 年 5 月     2017 年 5 月（已   借款利率
有限责任公司                                              提前归还）         3.9150%
上海华谊集团财务      100,000,000.00     2016 年 7 月     2017 年 7 月       借款利率
有限责任公司                                                                 3.9150%
                                                                             （已提前归还
                                                                             5000 万元）
上海华谊集团财务        50,000,000.00    2016 年 12 月    2017 年 7 月       借款利率
有限责任公司                                                                 3.9150%
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                   期初余额
   项目名称       关联方
                             账面余额     坏账准备    账面余额         坏账准备
              科慕三爱富氟 15,928,064.09 796,403.20 11,371,722.59        568,586.13
应收账款      化物（常熟）
              有限公司
应收账款      上海市塑料研     91,000.00     9,912.50  150,162.00          12,897.45
                                           148 / 165
                                       2016 年年度报告
                  究所
                  上海华谊能源    15,000.00                         15,000.00
预付账款
                  化工有限公司
                  上海华谊工程                                   5,000,000.00
预付账款
                  有限公司
                  上海华谊建设                                   4,338,794.00
预付账款
                  有限公司
                  上海华谊信息   598,880.00                        150,000.00
预付账款
                  技术有限公司
                  上海华谊贸易    13,551.81                         13,551.81
预付账款
                  有限公司
                  上海氯碱化工   112,000.00      112,000.00        112,000.00       112,000.00
其他应收款
                  股份有限公司
                  上海华谊(集    153,000.00         7,650.00
其他应收款
                  团)公司
                  上海三爱富戈   175,711.29         8,785.56         9,388.16           938.82
其他应收款        尔氟材料有限
                  公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目名称            关联方              期末账面余额             期初账面余额
                        上海氯碱创业有限公                                            45,000.00
应付账款
                        司
                        常熟欣福化工有限公                117,000.00                515,676.00
应付账款
                        司
                        上海化工供销有限公                 12,972.00                 10,854.00
应付账款
                        司
                        上海华谊信息技术有               1,252,280.00                14,085.00
应付账款
                        限公司
                        上海华谊工程有限公                                          389,000.00
应付账款
                        司
                        上海化学工业检验检                 64,330.00                  7,800.00
应付账款
                        测有限公司
                        上海白象天鹅电池有                     483.00                 1,458.00
应付账款
                        限公司
                        上海华谊集团装备工                138,000.00
应付账款
                        程有限公司
                        上海化工工程监理有                100,000.00
应付账款
                        限公司
                        上海太平洋化工设备                840,000.00
应付账款
                        工程有限公司
                        上海华谊（集团）公                                       50,000,000.00
其他应付款
                        司
                        上海有机氟材料研究               20,857,828.32            2,185,401.83
其他应付款
                        所
其他应付款              上海三爱富戈尔氟材                 82,800.00                 82,800.00
                                             149 / 165
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                       料有限公司
其他应付款             上海市塑料研究所                                               49,575.99
                       上海华谊信息技术有                                             59,000.00
其他应付款
                       限公司
                       上海华谊集团装备工                                           627,720.00
其他应付款
                       程有限公司
                       上海华谊建设有限公                                           109,943.70
其他应付款
                       司
                       上海华谊集团财务有                   92,437.50                 70,000.00
应付利息
                       限责任公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止，子公司常熟三爱富中昊化工新材料有限公司以应收账款作质押为银行
借款提供担保：
                   子公司名称                  债务种类          债务金额         应收账款金额
       常熟三爱富中昊化工新材料有限公司        保理借款       USD9,162,582.76   USD10,180,647.51
                                             150 / 165
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2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
子公司内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 2016 年 11 月 1 日收到丰镇市人民法院转来张峰诉答辩
人合同纠纷一案（案号：[(2016)内 0981 民初 696 号 ]）的民事起诉状，原告（股权出让方）主张
万豪向其支付股权转让款人民币 1,794.59 万元，万豪认为仅需向全体转让方支付 150.05 万元，并
按同期银行贷款利率承担交割日至付款日的利息。目前该案尚在进行中，公司已计提预计负债
166.96 万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、子公司内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司（以下简称“万豪公司”）于 2017 年 3 月 3 日召开
第三届第十五次董事会，审议通过《关于股权转让的议案》，吴羽（中国）投资有限公司和窦建
华等 6 名自然人股东拟以现金转让所持万豪公司全部股权予上海三爱富新材料科技有限公司。转
让价格以 2016 年 5 月 31 日评估值 23,701.35 万元为基础协商确定。
2、2017 年 3 月 27 日，公司召开第八届第二十四次董事会会议，审议通过《关于 2016 年度不予
实施利润分配的议案》。以上议案尚需提交股东大会审议通过。
                                         151 / 165
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
       1、2016 年 5 月 10 日，因公司控股股东上海华谊（集团）公司（以下简称“上海华谊”）
       正在筹划涉及本公司股权转让事宜，公司发布停牌公告。
                                        152 / 165
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2016 年 7 月 11 日，公司接到公司控股股东上海华谊的通知，经上海市国有资产监督管理
委员会（以下简称“上海市国资委”）原则同意，上海华谊拟以公开征集受让方的方式转
让其所持有的公司部分股份共计 8,938.84 万股，占公司总股本的 20%。
截止 2016 年 7 月 20 日 17:00 公开征集期满，共有三家意向受让方提交了公开征集受让方
公告中要求的相关报名材料，并支付了缔约保证金。上海华谊经过综合评审及内部决策，
最终确定受让方为中国文化产业发展集团公司（以下简称“中国文发集团”）。
2016 年 8 月 2 日，公司召开第八届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于签署<重大
资产重组框架协议>的议案》，同意公司与上海华谊、中国文发集团签署《重大资产重组
框架协议》，约定以现金方式向上海华谊出售公司氟化工类相关资产，并以现金和/或发
行股份方式收购文化教育类资产。
2016 年 8 月 5 日，公司与上海华谊、中国文发集团签署了《重大资产重组框架协议》，
上海华谊通过公开征集方式向意向受让方中国文发集团协议转让公司 20%股份，即
89,388,381 股，并由上海华谊收购公司现有主要资产，由公司购买注入资产。
2016 年 9 月 29 日，公司召开第八届第十次（临时）董事会会议，审议并通过《关于公司
重大资产重组方案的议案》，公司本次交易包括重大资产购买、重大资产出售两项内容：
（1）、重大资产购买：公司拟以支付现金方式向姚世娴、关本立、钟子春、叶叙群、钟
师、欧闯、邹颖思、姚峰英、樟树市睿科投资管理中心（有限合伙）（以下简称“睿科投
资”）购买其所合计持有的广州市奥威亚电子科技有限公司（以下简称“奥威亚”）100%
股权；向樟树市博闻投资管理中心（有限合伙）（以下简称“博闻投资”）、樟树市明道
投资管理中心（有限合伙）（以下简称“明道投资”）购买其所合计持有的成都东方闻道
科技发展有限公司（以下简称“东方闻道”）51%的股权；
（2）、重大资产出售：公司拟将其持有的三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司
90%股权、常熟三爱富氟化工有限责任公司 75%股权、常熟三爱富中昊化工新材料有限公
司 74%股权、内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 69.9%股权、上海三爱富戈尔氟材料有限
公司 40%股权、上海华谊集团财务有限责任公司 6%股权及公司其他与氟化工类相关的部分
资产出售给上海华谊及其全资子公司上海三爱富新材料科技有限公司（以下简称“新材料
科技”）、常熟三爱富氟源新材料有限公司（以下简称“氟源新材料”）。
本次重大资产重组之前，公司控股股东上海华谊通过公开征集受让方的方式将其所持有的
本公司 20%的股权（即 89,388,381 股）转让给中国文发集团，上述股份转让完成后，本
公司控股股东将由上海华谊变更为中国文发集团，公司实际控制人将由上海市国资委变更
为国务院国资委。
本次重大资产重组与上述股份转让的交割先后顺序为重大资产购买交割、重大资产出售交
割、股份转让交割。若重大资产购买、重大资产出售中任一事项未获得所需的批准或未成
功实施，则该股份转让将不再实施。
                                 153 / 165
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    目前该重大资产重组事项尚在进行中。
    2、2016 年 10 月 13 日，公司召开第八届第二十次董事会会议，审议通过：
        （1）、《关于公司吴泾基地计划性停产的议案》，公司计划于 2017 年 6 月 30 日对吴泾
    生产基地实施全面停产，相关生产装置按规定作报废处置，公司对此已计提固定资产减值
    准备 9,006.25 万元；
        （2）、《关于公司常熟四氟分厂 PTFE 装置资产报废的议案》，公司决定对常熟四氟分厂
    PTFE 生产装置聚合部分资产进行报废，造成 2016 年度资产报废损失 1,565.25 万元；
        （3）、《关于公司常熟四氟分厂万吨 PTFE 装置部分资产报废的议案》，公司决定引进先
    进设备和工艺技术路线对常熟四氟分厂现有万吨 PTFE 装置进行升级改造，以实现高品级、
    高附加值的 PTFE 产品生产；对部分无法满足生产工艺要求的原有设备进行报废处置。本
    次报废设备总价为 14,851.16 万元，其中单体装置为 4,021.58 万元，聚合装置为 5,630.75
    万元，公用工程设备为 3,873.75 万元，补充设备为 929.45 万元，其它为 395.63 万元，
    造成 2016 年度资产报废损失 14,851.16 万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                    期初余额
    账面余额        坏账准备                     账面余额       坏账准备
                                计                                           计
种
                                提    账面                                   提  账面
类             比例                                          比例
     金额               金额    比    价值           金额           金额     比  价值
               (%)                                           (%)
                                例                                           例
                               (%)                                          (%)
                                         154 / 165
                                   2016 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 65,656,897 100. 3,282,844 5.0 62,374,052 84,386,996 100. 4,235,420 5.2 80,151,575
信        .86   00       .89 0          .97        .51   00       .62 8          .89
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                      155 / 165
                                        2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 65,656,897     /   3,282,844 /    62,374,052 84,386,996     /     4,235,420 /   80,151,575
计        .86               .89             .97        .51                 .62            .89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
          账龄
                                应收账款                  坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                        65,656,897.86          3,282,844.89                5.00%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                      65,656,897.86          3,282,844.89                5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                           156 / 165
                                            2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 952,575.73 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                           期末余额
                       单位名称                                          占应收账款合计
                                                       应收账款                           坏账准备
                                                                           数的比例
    上海华谊三爱富新材料销售有限公司              65,570,104.44              99.87%   3,278,505.22
    RICHDAY CHEMICAL CO.,LIMI                         81,634.62               0.12%       4,081.73
    SERSAR S.R.L                                          1,858.80            0.00%          92.94
    其他                                                  3,300.00            0.01%         165.00
                        合   计                       65,656,897.86             100.00%   3,282,844.89
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
类                     期末余额                                             期初余额
别   账面余额            坏账准备          账面               账面余额        坏账准备     账面
                                                  157 / 165
                                   2016 年年度报告
                           计     价值                                    计    价值
             比
                           提                                             提
             例                                             比例
     金额          金额    比                        金额          金额   比
             (%                                             (%)
                           例                                             例
             )
                           (%)                                            (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 547,830,13 10 29,758,375 5.4 518,071,75 434,890,25 100. 23,431,727 5.3 411,458,52
信       2.22 0         .84 3         6.38       0.69   00        .73 9         2.96
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                         158 / 165
                                   2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 547,830,13 / 29,758,375 /   518,071,75 434,890,25    /   23,431,727 /   411,458,52
计       2.22          .84           6.38       0.69               .73           2.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
               账龄
                                    其他应收款          坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                       543,454,432.30      27,172,721.62              5%
1至2年                                 716,110.62          71,611.06             10%
2至3年                                 947,015.78         189,403.16             20%
3 年以上
3至4年                                 280,243.00         112,097.20             40%
4至5年                               1,098,938.58         879,150.86             80%
5 年以上                             1,333,391.94       1,333,391.94            100%
              合计                 547,830,132.22      29,758,375.84
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                      159 / 165
                                      2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,326,648.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  款项性质                                    期末账面余额
企业间往来                                                                 543,354,111.24
押金                                                                         2,615,344.18
保证金                                                                       1,039,540.00
备用金                                                                         795,584.48
代付款项                                                                        25,552.32
                    合计                                                   547,830,132.22
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
内蒙古三爱富   企业间往来    517,353,651.31 1 年以内                 94.44 25,867,682.57
万豪氟化工有
限公司
三爱富索尔维   企业间往来     13,562,063.41 1 年以内                 2.48     678,103.17
（常熟）高性
能聚合物有限
公司
常熟三爱富中   企业间往来     10,371,871.64 1 年以内                 1.89     518,593.58
昊化工新材料
有限公司
常熟市财政局   保证金          1,039,540.00 5 年以内                 0.19     839,540.00
上海漕泾热电   押金              834,904.18 5 年以上                 0.15     834,904.18
有限公司
     合计           /        543,162,030.54            /            99.15   28,738,823.50
                                           160 / 165
                                    2016 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                             期末余额                            期初余额
      项目                     减值                                减值
                   账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                               准备                                准备
对子公司投资    769,219,748.19      769,219,748.19 595,249,748.19       595,249,748.19
对联营、合营企业 25,286,957.76       25,286,957.76 24,272,712.30         24,272,712.30
投资
      合计      794,506,705.95      794,506,705.95 619,522,460.49       619,522,460.49
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             本期计 减值准
                                                   本期减
被投资单位         期初余额      本期增加                      期末余额      提减值 备期末
                                                     少
                                                                             准备     余额
常熟三爱富     21,280,847.47                                 21,280,847.47
氟化工有限
责任公司
常熟三爱富     99,000,000.00                                 99,000,000.00
中昊化工新
材料有限公
司
上海三爱富        4,796,140.72                                4,796,140.72
新材料股份
有限公司蔡
路工厂
上海华谊三     30,000,000.00                                 30,000,000.00
爱富新材料
销售有限公
司
内蒙古三爱    238,850,000.00                                238,850,000.00
富万豪氟化
                                       161 / 165
                                        2016 年年度报告
工有限公司
三爱富（常    24,000,000.00     173,970,000.00               197,970,000.00
熟）新材料有
限公司
常熟三爱富   176,800,000.00                                  176,800,000.00
振氟新材料
有限公司
三爱富索尔       522,760.00                                      522,760.00
维（常熟）高
性能聚合物
有限公司
    合计     595,249,748.19     173,970,000.00               769,219,748.19
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        本期增减变动
                                权益                      宣告
                                                                                         减值
                                法下    其他              发放
投资     期初                                    其他            计提            期末    准备
                  追加   减少   确认    综合              现金
单位     余额                                    权益            减值     其他   余额    期末
                  投资   投资   的投    收益              股利
                                                 变动            准备                    余额
                                资损    调整              或利
                                  益                      润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
上海三   24,27                  1,014                                            25,28
爱富戈   2,712                  ,245.                                            6,957
尔氟材
           .30                     46                                              .76
料有限
公司
小计     24,27                  1,014                                            25,28
         2,712                  ,245.                                            6,957
           .30                     46                                              .76
         24,27                  1,014                                            25,28
合计     2,712                  ,245.                                            6,957
           .30                     46                                              .76
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                           162 / 165
                                     2016 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                        上期发生额
           项目
                              收入            成本             收入             成本
主营业务                 205,190,427.02  227,480,787.68   302,707,575.40 387,703,329.94
其他业务                   5,764,823.81    444,394.23       6,278,888.38     2,634,572.43
           合计          210,955,250.83  227,925,181.91   308,986,463.78 390,337,902.37
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                     74,000,000.00          84,475,717.14
权益法核算的长期股权投资收益                       1,014,245.46             749,767.50
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                  合计                              75,014,245.46           85,225,484.64
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                              金额                       说明
非流动资产处置损益                              -198,190,819.15
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                57,937,605.34
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
                                        163 / 165
                                    2016 年年度报告
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -6,416,712.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目                   -86,645,656.77
所得税影响额                                       -8,200,479.20
少数股东权益影响额                                 -3,388,377.83
                合计                             -244,904,440.12
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                           每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）             基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               -11.19%                 -0.6888                   -0.6888
利润
扣除非经常性损益后归属于               -2.39%                  -0.1409                   -0.1409
公司普通股股东的净利润
                                         164 / 165
                                   2016 年年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                           第十节       备查文件目录
                     载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                     财务报表。
    备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                     报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                     公告的原件。
                                                                     董事长：徐忠伟
                                                      董事会批准报送日期：2017.3.29
修订信息
□适用 √不适用
                                      165 / 165

附件：公告原文

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