湖南天雁机械股份有限公司 2016 年半年度报告
公司代码：600698 900946 公司简称：湖南天雁 天雁 B 股
湖南天雁机械股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人连刚、主管会计工作负责人钟桥前及会计机构负责人（会计主管人员）刘青娥声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 16
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 20
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 21
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 90
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
湖南天雁/公司/本公司/上市公司 指 湖南天雁机械股份有限公司
天雁有限 指 湖南天雁机械有限责任公司
中国长安 指 中国长安汽车集团股份有限公司
兵装集团 指 中国兵器装备集团公司
兵装财务公司 指 兵器装备集团财务有限责任公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 湖南天雁机械股份有限公司
公司的中文简称 湖南天雁
公司的外文名称 HUNAN TYEN MACHINERY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 HNTY
公司的法定代表人 连刚
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钟桥前 刘青娥
联系地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
电话 0734-8532012 0734-8532012
传真 0734-8532003 0734-8532003
电子信箱 tyen5617@163.com tyen5617@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.tyen.com.cn
电子信箱 tyen5617@163.com
四、 信息披露及备置地点情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 湖南天雁 600698 ST轻骑
B股 上海证券交易所 天雁B股 900946 ST轻骑B
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六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年6月6日
注册登记地点 衡阳市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 91430400267171730Q
税务登记号码 91430400267171730Q
组织机构代码 91430400267171730Q
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 275,270,312.52 262,895,635.14 4.71
归属于上市公司股东的净利润 7,284,521.97 4,916,928.71 48.15
归属于上市公司股东的扣除非经常性 5,972,164.15 2,015,595.45 196.30
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -16,824,591.82 -6,326,269.31
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 658,608,053.91 651,323,531.94 1.12
总资产 1,301,265,892.37 1,128,915,199.91 15.27
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0075 0.0051 47.06
稀释每股收益（元／股） 0.0075 0.0051 47.06
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0061 0.0021 190.48
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.11 0.70 增加0.41个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.91 0.29 增加0.62个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 1,764,642.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -452,284.18
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收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 1,312,357.82
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，国家整体经济形势在外需持续疲软、内需处于转型升级的影响下，GDP 增速
同比回落 0.2 个百分点，公司所处行业汽车发动机销量累计同比增幅出现下滑，车用柴油机市场
持续走低。在这种大环境下，公司上下齐心狠抓市场，全力保供主导产品柴油机增压器的市场需
求，实现了销量的同比增长，但因商用车市场的持续低位徘徊和市场竞争的加剧，销售价格同比
持续下降，加之公司汽油机增压器尚处小批验证和产业布局阶段，未能实现大批量供货，致使实
现收入的增幅小于销量增幅。
上半年，公司实现营业收入 2.75 亿元，利润总额 756 万元。主产品增压器销售 30.64 万台，
同比增长 8.46%；气门销售 200.38 万支，同比增长 49.33%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 275,270,312.52 262,895,635.14 4.71
营业成本 211,066,904.20 202,124,219.63 4.42
销售费用 22,134,698.54 18,307,625.54 20.90
管理费用 31,892,822.37 37,672,167.94 -15.34
财务费用 2,723,266.08 721,190.94 277.61
经营活动产生的现金流量净额 -16,824,591.82 -6,326,269.31 -165.95
投资活动产生的现金流量净额 -13,903,471.87 -36,256,709.30 61.65
筹资活动产生的现金流量净额 117,206,174.99 103,135,455.33 13.64
研发支出 14,092,324.15 16,641,011.73 -15.32
营业收入变动原因说明:主要是主产品销量均实现了同比增长，但因价格下降的影响，收入实现的
同比增幅小于销量的同比增幅。
营业成本变动原因说明:按配比原则，加之内部强力推进降本增效行动方案，双效提升初见成效，
与收入基本保持相同增幅。
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销售费用变动原因说明:主要是售后服务费用增加。
管理费用变动原因说明:主要是公司实施减员增效，严格控制管理人员工资等费用增长。
财务费用变动原因说明:主要是增加贷款产生的利息支出。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是货款回收受制于主机客户，实际回笼资金与预
期差距较大，而为帮助供应商提升保供能力同比增加了外购材料及劳务款的支付。在经营性收入
减少和经营性支出增加的双重影响下，使经营活动产生的现金净流量同比减少 165.95%。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上半年无投资活动的现金流入。技改项目的资金投入
减少，主要是公司上半年技改项目均为续建项目，因接近建设尾期，结转到本期支付的项目资金
相对少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:增加的主要是控股股东向公司的全资子公司提供的
委托贷款 1.5 亿元，同时全资子公司为降低资金成本，归还了向金融机构的贷款 3200 万元。
研发支出变动原因说明:主要是研发项目同比变化原因所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润来源未发生重大改变，但报告期非经营损益所占比重发生了变化。主营业务仍是汽
车零部件，主产品增压器、气门及其他产品占主营业务收入的比重没有发生根本改变，但因市场
价格的降低导致主产品毛利率均有不同程度的下降，各产品对利润的贡献度有了变化。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
2016 年，公司预测全年实现营业收入 62000 万元，上半年实际完成情况与预测进度有差异。
上半年公司实现营业收入 27527 万元，完成年度计划的 44.35%，落后时间进度 5.65 个百分点。
主要原因是由于公司汽油机增压器尚处小批验证和产业布局阶段，未能大批量供货；公司主要配
套产品仍以柴油机为主，因商用车市场的持续低位徘徊和市场竞争的加剧，虽然销量实现了逆势
增长，但增量有限，同时销售价格同比持续下降，致使实现收入的增幅小于销量增幅，受销量和
价格均未达到预期的影响，公司上半年实现的收入低于预期。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
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汽车零 267,048,827.81 206,582,671.79 22.64 5.48 6.94 减少 1.06 个
部件 百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
分产 毛利率 毛利率比上
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
品 （%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
增压 205,649,620.30 157,561,122.34 23.38 2.36 5.27 减少 2.12 个
器 百分点
气门 56,631,092.93 45,577,311.82 19.52 24.47 17.28 增加 4.94 个
百分点
其他 4,768,114.58 3,444,237.63 27.77 -29.52 -25.98 减少 3.45 个
产品 百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司的主营业务为汽车零部件行业，公司整体业务量的增减与汽车行业柴油机市场的发展趋
势基本保持一致。各产品占主营收入的比重同比变化不大，增压器占比同比下降了 2.36 个百分点，
气门占比同比增长 3.24 个百分点，其他产品占比同比下降 0.88 个百分点。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 266,093,765.19 5.50
境外 955,062.62 0.5
主营业务分地区情况的说明
公司产品境内、境外销售占主营收入的比重变化不大，均实现了同比增长，但境外收入同比
增幅不大。
(三) 核心竞争力分析
1、技术优势
公司是国内最早生产车用涡轮增压器的企业，拥有国内涡轮增压器行业唯一一家国家认定国
家级企业技术中心，是全国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位，是国家火炬计
划重点高新技术企业。公司同时拥有省级工程实验中心，建成了具有国有级水准的涡轮增压器实
验室，也是行业内唯一一家设备先进、设备齐全的涡轮增压器实验室。公司在不断加大软硬件投
入力度的同时，通过一系列基础技术的攻关和突破，目前已形成一套从基础研究，到专业化设计
和应用配试组成正向研发体系。
2、市场优势
随着国家汽车节能减排政策的执行，将带动增压器行业持续发展，轻型柴油发动机增压化率
将进一步提高，汽油机增压化率在“十三五”期间将会出现爆发式增长，给增压器带来难得发展
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机遇。公司通过持续积极的市场拓展，以及售后市场的优胜劣汰竞争机制，形成了主机配套品种
齐全和售后市场网络布局广的市场格局，在行业整体市场上优势明显。
3、产品优势
公司柴油机增压器研发在相关前沿技术上已取得一定研究成果，产品系列化程度高，品种覆
盖面广，目前已形成七大系列 500 多个品种。公司近几年自主研发的汽油机涡轮增压器产品，基
本覆盖了市场需求的主要排量，并与长安、长丰、力帆、银翔、小康等多家主机厂形成了同步开
发的模式，其中重庆长安、长丰等主机厂的产品研发项目已完成试验并实现了小批试装。
4、人才优势
公司拥有高水平的研发团队、营销团队和管理团队。公司现有研发人员 300 余人，占职工总
人数的 20%,2015 年成功引进湖南省“百人计划”海外涡轮增压技术专家 1 名，为增压器研制提供
了强劲支持。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司对外股权投资总额为 2890 万元，与年初比无变化，同比无变化。被投资公司为兵器装备
集团财务有限责任公司，股权占比为 0.81%。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初持 期末持 报告期 报告期所
所持对 最初投资金 期末账面价 会计核算
股比例 股比例 损益 有者权益 股份来源
象名称 额（元） 值（元） 科目
（%） （%） （元） 变动（元）
兵装财 28,900,000 0.81 0.81 28,900,000 0 0 可供出售 增资扩股
务公司 金融资产
合计 28,900,000 / / 28,900,000 0 0 / /
持有金融企业股权情况的说明
此股权是公司 2014 年 12 月 25 日通过公司的全资子公司湖南天雁机械有限责任公司认购兵器
装备集团财务有限责任公司增资扩股的股权形成，从持有至报告期内无增减变化。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
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(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
本报告期内，公司共有一家全资子公司湖南天雁机械有限责任公司
单位：元 币种:人民币
占公司净利润
单位名称 营业收入 营业利润 净利润
的比例（%）
湖南天雁机械有限责任公司 275,270,312.52 6,408,949.49 7,442,321.97 102.17
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
20 万台涡轮增 9,991 66.77% 787 6,671 项目实施中
压器扩产技术
改造项目
汽油机研发能 3,400 92.44% 294 3,143 项目实施中
力提升项目
组件无锡增压 3,737 30.85% 0 1,153 项目实施中
器装配生产线
生产基地项目
合计 17,128 / 1081 10,967 /
非募集资金项目情况说明
(1)20 万台涡轮增压器扩产技术改造项目将在年内完工验收。
(2)汽油机研发能力提升项目将在年内完工验收。
(3)组建无锡增压器装配生产线生产基地项目在实施过程中因建设内容发生变化，于 2016 年
1 月份进行了调整批复。原批复新增建设投资 3,737 万元，调整后新增建设投资 1,028.24 万元，
全部为企业自筹。批复项目主要建设内容包括新增 2 条装配线及其他工艺设备共计 60 台/套。项
目于 2016 年 6 月份完成了项目建设竣工财务决算审计并交付使用。
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016 年 5 月 18 日，公司召开 2015 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2015 年度利润分
配预案的议案》，2015 年度利润分配政策为：不进行利润分配和公积金转增股本。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
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(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
《公司 2015 年日常关联交易执行情况及 2016 详见公司于 2016 年 4 月 27 日在《上海证券报》、
年度预计情况的公告》 《香港商报》以及上海证券交易所网站披露的相
关公告。
《湖南天雁机械股份有限公司关于公司全资子 详见公司于 2016 年 6 月 13 日在《上海证券交易
公司接受财务资助的公告》 所》、《香港商报》以及上海证券交易所网站披
露的相关公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提
关联方向上市公司提供资金
供资金
期 期
关联方 关联关系 发
初 末
生 期初余额 发生额 期末余额
余 余
额
额 额
中国长安汽车集 控股股东 116,000,000.00 150,000,000.00 266,000,000.00
团股份有限公司
中国兵器装备集 间接控股股东 3,640,799.68 371,199.96 4,011,999.64
团公司
合计 119,640,799.68 150,371,199.96 270,011,999.64
报告期内公司向控股股东及其子
公司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供
资金的余额（元）
关联债权债务形成原因 1、本公司代收土地补偿款 1600 万元，控股股东中国长安向公司
全资子公司湖南天雁有限责任公司提供委托贷款 2.5 亿元；2、
计提的土地租赁费用
关联债权债务清偿情况 无
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及 控股股东向全资子公司提供的委托贷款，其利率低于中国人民银
财务状况的影响 行基准利率 15%，降低了子公司的资金成本。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
及 行应 时履
承诺时 有
承诺 承诺 承诺 时 说明 行应
承诺内容 间及期 履
背景 类型 方
