龙生股份：2015年第三季度报告全文

                浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
浙江龙生汽车部件股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人俞龙生、主管会计工作负责人缪金海及会计机构负责人(会计主管人员)缪金海声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   639,853,345.17                    635,883,573.84                       0.62%
归属于上市公司股东的净资产（元）               508,496,800.91                    473,889,884.11                       7.30%
                                                         本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                     年初至报告期末
                                                                 增减                                         年同期增减
营业收入（元）                          89,145,347.65                   -3.53%          293,547,096.66               14.98%
归属于上市公司股东的净利润（元）         8,221,144.03                   9.53%            28,036,761.99                -3.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         6,773,235.89                   -1.65%           26,148,592.04                -2.30%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                      --                     74,825,796.38               35.03%
基本每股收益（元/股）                             0.03                  50.00%                     0.09              -10.00%
稀释每股收益（元/股）                             0.03                  50.00%                     0.09              -10.00%
加权平均净资产收益率                            1.63%                   0.03%                     5.71%               -0.51%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           163,080.92 设备转让收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             1,960,933.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              97,362.17
减：所得税影响额                                                                 333,206.46
合计                                                                         1,888,169.95                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                         浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     36,082
                                         前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
       股东名称          股东性质   持股比例       持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态          数量
俞龙生             境内自然人            18.23%      54,826,683        54,826,683
姜照柏             境内自然人            15.36%      46,203,168
郑玉英             境内自然人            14.41%      43,351,332        43,351,331
姜雷               境内自然人             6.58%      19,801,358
俞赟               境内自然人             3.69%      11,092,841        11,092,841
石庭波             境内自然人             1.70%       5,105,978
中国农业银行－长
信双利优选灵活配
                   其他                   0.68%       2,056,983
置混合型证券投资
基金
濮文               境内自然人             0.65%       1,965,829
交通银行股份有限
公司－长信多利灵
                   其他                   0.50%       1,499,838
活配置混合型证券
投资基金
中国农业银行－新
华行业轮换灵活配
                   其他                   0.48%       1,430,000
置混合型证券投资
基金
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                            股份种类
              股东名称                   持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类          数量
姜照柏                                                                 46,203,168
姜雷                                                                   19,801,358
石庭波                                                                  5,105,978
中国农业银行－长信双利优选灵活
                                                                        2,056,983
配置混合型证券投资基金
濮文                                                                    1,965,829
交通银行股份有限公司－长信多利                                          1,499,838
                                                         浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
灵活配置混合型证券投资基金
中国农业银行－新华行业轮换灵活
                                                                      1,430,000
配置混合型证券投资基金
石健均                                                                1,162,350
朱文辉                                                                 702,730
长江证券资管－工商银行－长江证
                                                                       620,000
券昆仑 8 号集合资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说   俞龙生和郑玉英为夫妻关系，俞赟是其长女。姜照柏和姜雷是兄弟关系，公司未知其
明                               他股东之间是否存在关联关系。
                                 1、石庭波通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
前 10 名普通股股东参与融资融券业 3448451 股，个人账户持有公司股票 1657527 股，合计持有公司股票 5105978 股。2、
务股东情况说明（如有）           濮文通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1595001
                                 股，个人账户持有公司股票 370828 股，合计持有公司股票 1965829 股
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                           浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
         1）应收票据期末数比期初数减少46.34%，主要系采购付款中采用应收承兑汇票付款的比例增加所致。
    2）存货期末数比期初减少981.06万元，主要系因今年销售订单有所减少而相应减少备货所致。
    3）在建工程项目期末数较期初数增长34.33%（绝对额增加4724.30万元），主要系募投项目建设持续投入所致。
    4）长期待摊费用项目期末数较期初数减少34.62%，主要系西区房屋装修款摊销所致。
       5）短期借款项目期末数较期初数绝对额减少1900万元，主要系公司加大承兑付款力度减少现金支出所致。
    6）应付票据项目期末数较期初数绝对额减少785.75万元，主要系采购付款中采用应付票据比例减少所致。
    7）应交税费项目期末数较期初数减少85.39%（绝对额减少647.45万元），主要系本期末采购设备增加进项税税额,应交
增值税减少所致。
    8）应付利息项目期末数减少59.74%，主要系公司银行借款减少所致。
    9）其他流动负债项目期末数减少30.32%，系公司第一期股权激励解锁减少其他流动负债330.99万元和回购员工股权激
励股份减少其他流动负债5万元所致。
    10）递延收益项目期末数绝对额增加780.11万元，主要系本期公司收到年产240万套汽车座椅滑轨及900万件调角器重点
创新项目资助资金600万元和新增120万套带锁止机构汽车座椅滑轨组件生产线项目资助资金200万元所致。
    11）股本期末数增加12383.22万元，系资本公积转增股本所致。
    12）资本公积期末数减少12062.22万元，系资本公积转增股本和股权激励费用摊销所致。
    13）库存股期末数减少336.01万元，系公司第一期股权激励解锁减少库存股330.99万元和回购员工股权激励股份减少库
存股5万元所致。
    14）营业税金及附加同比增长31.30%，主要系公司应交增值税增加导致附加税相应增加。
    15）财务费用同比增长72.25%，主要系2014年11月底公司募投账户资金已使用,导致本期利息收入大幅减少,财务费用增
加。
    16）资产减值损失同比减少153.75万元，主要系因本期末较2014年底销售下降,应收账款随之下降而冲回计提的坏账准备
所致。
    17）经营活动产生的现金流量净额较上期增加35.03%，主要系本期销售回款增加所致。
    18）投资活动产生的现金流量净额比上期减少6717.46万元，主要系本期募集资金项目已进入收尾完工阶段,投入相应减
少所致。
    19）筹资活动产生的现金流量净额比上期减少3159.68万元,主要系本期银行借款还款同比增加、上期股权激励吸收投资
而本期无此因素所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    公司于2015年3月26日召开第二届董事会第十七次会议、3月31日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了公司《非
公开发行预案》及其修订稿，该预案经2015年4月16日召开的公司2015年第一次临时股东大会审议通过。
   公司于2015年4月30日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》，2015年7月10日收到《中国证监会行政许可项目反
馈意见通知书》,公司于2015年9月18日向中国证监会提交了反馈意见。
    公司本次非公开发行股票事宜能否获得核准仍存在不确定性，公司董事会提醒广大投资者注意投资风险，董事会将根据
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中国证监会审批的进展情况及时进行信息披露。
             重要事项概述                           披露日期                         临时报告披露网站查询索引
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                   承诺方          承诺内容       承诺时间        承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                     在其任职期间
                                                     每年转让的股
                                                     份不超过其持
                                     公司董事俞龙 有的公司股份 2011 年 11 月 03                     正在履行，未有
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                        任职期间
                                     生、郑玉英      总数的 25%；且 日                              违反规定
                                                     在离职后半年
                                                     内，不转让其持
                                                     有的公司股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      -15.00%   至                              5.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                        3,327   至                              4,109
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                     3,914
                                             1、今年受汽车市场销量下滑影响，公司销售订单减少，预计全年销售收
业绩变动的原因说明                           入同比下降。2、随着公司规模的扩大，费用增长明显。3、新产品毛利率
                                             有所降低。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                     浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                        浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江龙生汽车部件股份有限公司
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                              5,711,158.43                           5,546,736.26
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             17,554,155.64                          27,607,819.62
    应收账款                                            126,426,548.97                         153,885,391.05
    预付款项                                                 53,365.00                              29,581.94
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            2,079,150.10                           2,081,625.90
    买入返售金融资产
    存货                                                 35,862,528.19                          45,673,056.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            162,738.30                            282,965.92
流动资产合计                                            187,849,644.63                         235,107,177.64
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                   浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    67,117,720.01                         62,776,495.19
    投资性房地产
    固定资产                       124,556,796.69                        136,385,038.06
    在建工程                       184,856,019.02                        137,612,952.35
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        73,327,389.24                         61,389,804.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       348,879.54                           533,580.60
    递延所得税资产                   1,796,896.04                          2,078,525.92
    其他非流动资产
非流动资产合计                     452,003,700.54                        400,776,396.20
资产总计                           639,853,345.17                        635,883,573.84
流动负债：
    短期借款                        22,000,000.00                         41,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         4,600,000.00                         12,457,500.00
    应付账款                        80,095,557.09                         80,160,126.19
    预收款项                                                                   6,657.87
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     6,369,654.31                          8,000,386.54
    应交税费                         1,107,997.41                          7,582,464.46
    应付利息                            29,777.77                             73,956.67
                             浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付股利                     119,088.00                            119,088.00
    其他应付款                    20,000.00                             20,000.00
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债               7,723,003.00                         11,083,110.00
流动负债合计                 122,065,077.58                        160,503,289.73
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   9,291,466.68                          1,490,400.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 9,291,466.68                          1,490,400.00
负债合计                     131,356,544.26                        161,993,689.73
所有者权益：
    股本                     300,754,194.00                        176,922,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  28,849,206.31                        149,471,352.50
    减：库存股                 7,723,003.00                         11,083,110.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  18,912,634.91                         18,912,634.91
                                                       浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                         167,703,768.69                         139,667,006.70
归属于母公司所有者权益合计                             508,496,800.91                         473,889,884.11
    少数股东权益
所有者权益合计                                         508,496,800.91                         473,889,884.11
负债和所有者权益总计                                   639,853,345.17                         635,883,573.84
法定代表人：俞龙生                 主管会计工作负责人：缪金海                      会计机构负责人：缪金海
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                 项目                       期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                             5,711,158.43                           5,546,736.26
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            17,554,155.64                          27,607,819.62
    应收账款                                           126,426,548.97                         153,885,391.05
    预付款项                                                53,365.00                              29,581.94
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           2,079,150.10                           2,081,625.90
    存货                                                35,862,528.19                          45,673,056.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           162,738.30                            282,965.92
流动资产合计                                           187,849,644.63                         235,107,177.64
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        67,117,720.01                          62,776,495.19
    投资性房地产
    固定资产                                           124,556,796.69                         136,385,038.06
                                   浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    在建工程                       184,856,019.02                        137,612,952.35
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        73,327,389.24                         61,389,804.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       348,879.54                           533,580.60
    递延所得税资产                   1,796,896.04                          2,078,525.92
    其他非流动资产
非流动资产合计                     452,003,700.54                        400,776,396.20
资产总计                           639,853,345.17                        635,883,573.84
流动负债：
    短期借款                        22,000,000.00                         41,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         4,600,000.00                         12,457,500.00
    应付账款                        80,095,557.09                         80,160,126.19
    预收款项                                                                   6,657.87
    应付职工薪酬                     6,369,654.31                          8,000,386.54
    应交税费                         1,107,997.41                          7,582,464.46
    应付利息                            29,777.77                             73,956.67
    应付股利                           119,088.00                            119,088.00
    其他应付款                          20,000.00                             20,000.00
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                     7,723,003.00                         11,083,110.00
流动负债合计                       122,065,077.58                        160,503,289.73
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
                                       浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                9,291,466.68                         1,490,400.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                              9,291,466.68                         1,490,400.00
负债合计                               131,356,544.26                          161,993,689.73
所有者权益：
    股本                               300,754,194.00                          176,922,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                               28,849,206.31                       149,471,352.50
    减：库存股                              7,723,003.00                        11,083,110.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               18,912,634.91                        18,912,634.91
    未分配利润                         167,703,768.69                          139,667,006.70
所有者权益合计                         508,496,800.91                          473,889,884.11
负债和所有者权益总计                   639,853,345.17                          635,883,573.84
3、合并本报告期利润表
                                                                                     单位：元
                 项目         本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                             89,145,347.65                        92,411,347.16
    其中：营业收入                         89,145,347.65                        92,411,347.16
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             83,424,615.29                        86,178,309.05
    其中：营业成本                         64,527,812.43                        67,900,648.06
                                         浙江龙生汽车部件股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                  261,566.49                           258,651.26
             销售费用                       3,313,903.61                         3,636,030.46
             管理费用                      14,198,910.44                        13,603,159.27
             财务费用