福安药业：2015年第三季度报告全文

                福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
福安药业（集团）股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                   第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人汪天祥、主管会计工作负责人余雪松及会计机构负责人(会计主管人员)甘小丽声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                             福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末增
                                                 本报告期末               上年度末
                                                                                                               减
总资产（元）                                    2,463,115,709.87               1,832,192,083.80                       34.44%
归属于上市公司普通股股东的股东权益（元）        2,122,980,251.91               1,706,907,641.98                       24.38%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）              7.5283                        6.5617                       14.73%
                                                                    本报告期比上年                            年初至报告期末
                                                  本报告期                              年初至报告期末
                                                                       同期增减                               比上年同期增减
营业总收入（元）                                 217,821,304.89            118.10%         513,852,498.01             55.26%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）            23,016,140.06            261.01%          50,371,738.58             27.50%
经营活动产生的现金流量净额（元）                      --                  --                86,913,771.39             295.26%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）               --                  --                         0.3082           280.13%
基本每股收益（元/股）                                        0.08          300.00%                     0.19           26.67%
稀释每股收益（元/股）                                        0.08          300.00%                     0.19           26.67%
加权平均净资产收益率                                       1.09%                0.71%                2.66%             0.35%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率                   1.10%                0.83%                2.48%             0.32%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                      年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -4,940,066.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
                                                                                     1,292,658.78
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                         6,961,615.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                    397,772.38
减：所得税影响额                                                                        144,078.93
    少数股东权益影响额（税后）                                                                0.00
合计                                                                                 3,567,901.47                --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、行业政策的调整风险
    随着医药卫生体制改革，医改新政策的不断出台和实施，行业整合、技术革新进程也将不断加快都可
能给药品生产经营带来一定的影响，同时市场竞争也将进一步加剧，利润空间进一步缩小。
    2、产品结构调整、转型的风险
    虽然公司努力构建合理的产品结构以缓解公司主导产品较为单一的局面，但这一进程和结果都面临着
时间和市场的考验，具有不确定性。
    3、在建工程项目持续实施的风险
    随着公司在建工程项目的逐步完成，公司固定资产将逐年大幅增加，每年的新增折旧也将大幅增加，
新增折旧将在一定程度上影响公司的净利润和净资产收益率。公司将面临固定资产折旧增加而影响公司盈
利能力的风险。
    4、产品研发及注册批件延迟取得的风险
    随着新的药品审批制度的出台和落实，可能会导致公司部分在研产品审批周期延长的情况，药品研发
风险不断加大。可能使公司面临的市场机会丧失，而且使先期投入的生产设施由于没有取得药品批文而无
法投入运行，因此存在着较大的新产品注册批件延迟取得的风险。
    5、收购整合风险
    公司将继续实施外延并购的发展策略，积极寻求优良标的进行资产重组，公司与重组标的资源管理、
市场营销、技术研发、财务核算、人力资源管理等方面需要逐步优化整合，整合结果可能无法达到预期效
果或对公司业务运营产生不利影响，因此存在收购失败、整合结果不理想等风险。
                                                          福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
       风险应对措施：
       针对上述公司面临的主要经营风险，公司将密切关注政策变化趋势，提高对行业政策把握的前瞻性，
积极采取措施应对政策变化可能带来的风险，不断规范内部制度，完善内控管理，有效调动和配置公司资
源，不断优化管理流程。公司将积极推进创新药物的研发，密切关注药品审批政策、程序的变化情况，推
进药品申报注册进展。
       公司将不断完善包括生产、销售、安全运行等各种制度，通过持续监督，有效防范外延发展带来的风
险。同时进一步积极寻求优良标的资产，通过并购重组扩大公司规模，提升公司盈利能力。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末股东总数                                                                                             11,093
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条           质押或冻结情况
       股东名称            股东性质   持股比例      持股数量
                                                                    件的股份数量      股份状态           数量
汪天祥                境内自然人          45.42%      128,087,436        97,156,934 质押                 85,810,000
汪璐                  境内自然人           6.99%       19,720,508                0 质押                  11,830,000
蒋晨                  境内自然人           4.74%       13,357,600        12,260,700 质押                    910,000
黄涛                  境内自然人           3.20%        9,028,529         8,428,896 质押                  2,120,000
中拓时代投资有限公 境内非国有法
                                           3.12%        8,785,421         8,785,421
司                    人
中央汇金投资有限责
                      国有法人             1.21%        3,415,500
任公司
黄道飞                境内自然人            1.11%       3,134,385         3,044,885
北京龙磐创业投资中 境内非国有法
                                           0.66%        1,870,897         1,870,897
心（有限合伙）        人
宁波市合瑞医药投资 境内非国有法
                                           0.51%        1,431,400         1,431,400
中心（有限合伙）      人
金鹰基金-民生银行-
金鹰温氏筠业灵活配 其他                    0.43%        1,224,867
置 3 号资产管理计划
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
              股东名称                       持有无限售条件股份数量                           股份种类
                                                             福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                        股份种类            数量
汪天祥                                                                   30,930,502 人民币普通股            30,930,502
汪璐                                                                     19,720,508 人民币普通股            19,720,508
中央汇金投资有限责任公司                                                  3,415,500 人民币普通股             3,415,500
金鹰基金-民生银行-金鹰温氏筠业灵
                                                                          1,224,867 人民币普通股             1,224,867
活配置 3 号资产管理计划
蒋晨                                                                      1,096,900 人民币普通股             1,096,900
徐纪学                                                                    1,063,885 人民币普通股             1,063,885
李宁                                                                      1,000,000 人民币普通股             1,000,000
陶传惠                                                                       800,000 人民币普通股             800,000
西部利得基金-平安银行-西部利得-至
                                                                             792,860 人民币普通股             792,860
尊 1 号资产管理计划
岑正平                                                                       735,900 人民币普通股             735,900
                                    上述前 10 名股东中，汪天祥与汪璐为父子关系，陶传惠与黄涛为母子关系，除此之
                                    外，公司未知其他前 10 名股东之间，以及前 10 名股东和前 10 名无限售条件流通
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                    股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一
                                    致行动人。
                                    股东李宁通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
参与融资融券业务股东情况说明（如 730,000 股，通过普通证券账户持有公司股份 270,000 股，合计持有公司股份 1,000,000
有）                                股；股东岑正平通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
                                    份 735,900 股，通过普通证券账户持有公司股份 0 股，合计持有公司股份 735,900 股.
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
                                          本期解除 本期增加限售 期末限售股
         股东名称         期初限售股数                                             限售原因         拟解除限售日期
                                          限售股数    股数          数
                                                                                                   高管锁定，将按照其
                                                                                                   任职期间每年年末
                                                                               重大资产重组承      持有数量总数锁定
汪天祥                       94,343,049          0    2,813,885   97,156,934
                                                                               诺、高管锁定        75%。重大资产重组
                                                                                                   部分承诺 2018 年 5
                                                                                                   月 14 日解除限售
                                            福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                高管锁定，将按照其
                                                                                任职期间每年年末
蒋晨                   11,700,000   0   560,700   12,260,700 高管锁定
                                                                                持有数量总数锁定
                                                                                75%。
                                                                                高管锁定，将按照其
                                                                                任职期间每年年末
黄涛                    7,834,821   0   594,075    8,428,896 高管锁定
                                                                                持有数量总数锁定
                                                                                75%。
                                                                                高管锁定，将按照其
                                                                                任职期间每年年末
马劲                     517,114    0        0      517,114 高管锁定
                                                                                持有数量总数锁定
                                                                                75%。
                                                                                高管锁定，将按照其
                                                                                任职期间每年年末
冯静                      86,183    0    76,050     162,233 高管锁定
                                                                                持有数量总数锁定
                                                                                75%。
                                                                                高管锁定，将按照其
                                                                                任职期间每年年末
孙永平                    10,462    0    87,750      98,212 高管锁定
                                                                                持有数量总数锁定
                                                                                75%。
                                                                                承诺自股份上市 12
                                                                                个月内不转让，同时
中拓时代投资有限公司    8,785,421   0        0     8,785,421 重大资产重组承诺
                                                                                根据业绩承诺条件
                                                                                逐年解除限售。
                                                                                承诺自股份上市 12
宁波市合瑞医药投资中                                                            个月内不转让，同时
                        1,431,400   0        0     1,431,400 重大资产重组承诺
心（有限合伙）                                                                  根据业绩承诺条件
                                                                                逐年解除限售。
宁波中柯投资有限公司     557,987    0        0      557,987 重大资产重组承诺 2016 年 5 月 14 日
宁波腾丰博力投资管理
                         585,886    0        0      585,886 重大资产重组承诺 2016 年 5 月 14 日
咨询有限公司
宁波海邦人才创业投资
                         836,980    0        0      836,980 重大资产重组承诺 2016 年 5 月 14 日
合伙企业（有限合伙）
                                                                                承诺自股份上市 12
北京龙磐创业投资中心                                                            个月内不转让，同时
                        1,870,897   0        0     1,870,897 重大资产重组承诺
有限合伙                                                                        根据业绩承诺条件
                                                                                逐年解除限售。
赵磊                     195,295    0        0      195,295 重大资产重组承诺 2016 年 5 月 14 日
张虹                     195,295    0        0      195,295 重大资产重组承诺 2016 年 5 月 14 日
黄道飞                  3,044,885   0        0     3,044,885 重大资产重组承诺 承诺自股份上市 12
                                 福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                  个月内不转让，同时
                                                                  根据业绩承诺条件
                                                                  逐年解除限售。
                                                                  高管锁定，将按照其
                                                                  任职期间每年年末
余雪松            0    0     74,925        74,925 高管锁定
                                                                  持有数量总数锁定
                                                                  75%。
                                                                  高管锁定，将按照其
                                                                  任职期间每年年末
汤沁              0    0     64,275        64,275 高管锁定
                                                                  持有数量总数锁定
                                                                  75%。
                                                                  高管锁定，将按照其
                                                                  任职期间每年年末
周旭东            0    0     74,175        74,175 高管锁定
                                                                  持有数量总数锁定
                                                                  75%。
                                                                  高管锁定，将按照其
                                                                  任职期间每年年末
洪荣川            0    0     82,125        82,125 高管锁定
                                                                  持有数量总数锁定
                                                                  75%。
                                                                  高管锁定，将按照其
                                                                  任职期间每年年末
周中生            0    0      7,500          7,500 高管锁定
                                                                  持有数量总数锁定
                                                                  75%。
合计     131,995,675   0   4,435,460   136,431,135        --              --
                                                 福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                               第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、资产负债表变动项目
1、货币资金期末余额较期初减少541,982,139.80元，下降71.18%，主要是：①根据公司现金管理计划，
本报告期期末购买理财产品余额为3.66亿元，核算科目由“货币资金”，结转为“其他流动资产”；②支
付天衡收购款1.39亿元；③支付现金分红0.26亿元；
2、应收账款期末余额较期初增加96,835,544.54元，增长143.53%，主要是合并范围增加所致；
3、预付款项期末余额较期初减少4,184,667.44元，下降35.27%，主要是子公司生物制品预付货款减少所
致；
4、应收利息期末余额较期初减少7,325,450.64元，下降94.55%，主要是前期计提应收利息本期到期所致；
5、其他应收款期末余额较期初减少8,887,371.86元，下降48.33%，主要是子公司生物制品部分收回支付
的保证金所致；
6、存货期末余额较期初增加83,518,473.95元，增长46.33%，主要是合并范围增加所致；
7、划分为持有待售的资产期末余额较期初减少1,144,820.06元，下降52.53%，为子公司广安凯特完成A03
生产设备的销售处置所致；
8、其他流动资产期末余额较期初增加366,745,106.94元，增长27479.68%，主要是根据公司现金管理计划，
购买理财产品和预提利息所致；
9、固定资产期末余额较期初增加228,314,143.66元，增长44.72%，主要是合并范围增加所致；
10、无形资产期末余额较期初增加115,229,510.22元，增长169.86%，主要是合并范围增加所致；
11、开发支出期末余额较期初增加22,479,072.15元，增长42.85%，主要是盐酸奈必洛尔、布洛芬、阿戈
美拉汀等项目的研发投入增加所致；
12、商誉期末余额较期初增加249,578,185.45元，增长745.51%，为收购宁波天衡形成；
13、递延所得税资产期末余额较期初增加7,255,376.02元，增长159.47%，主要是合并范围增加所致；
14、其他非流动资产期末余额较期初增加23,240,855.28元，增长123.74%，主要是公司支付非流动资产的
                                                福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
款项所致；
15、短期借款期末余额为154,900,000.00元，期初为0，为子公司宁波天衡的银行借款；
16、应付职工薪酬期末余额较期初减少6,018,975.25元，下降64.70%，主要是发放期初计提年终奖所致；
17、应交税费期末余额较期初增加10,235,966.99元，增长143.46%，主要是合并范围增加所致；
18、其他应付款期末余额较期初增加17,695,892.01元，增长189.14%，主要是合并范围增加所致；
19、长期应付款期末余额为31,168,833.56元，期初为0，为按合同约定的暂未支付的宁波天衡股权转让款；
20、递延收益期末余额较期初增加5,154,958.51元，增长34.26%，主要是合并范围增加所致；
21、递延所得税负债期末余额较期初增加16,615,942.73元，增长148.27%，主要是合并范围增加所致。
（二）年初至报告期末合并利润表变动项目
1、营业总收入本期金额较去年同期增加182,883,742.85元，增长55.26%，主要是本期合并范围增加所致；
2、营业成本本期金额较去年同期增加72,763,296.88元，增长32.51%，主要是本期合并范围增加所致；
3、营业税金及附加本期金额较去年同期增加4,004,036.96元，增长386.76%，主要是本期合并范围增加所
致；
4、销售费用本期金额较去年同期增加57,442,336.10元，增长304.26%，主要是本期合并范围增加所致；
5、管理费用本期金额较去年同期增加24,733,069.30元，增长45.06%，主要是本期合并范围增加以及重组
工作的相关中介费用增加所致；
6、财务费用本期金额较去年同期增加13,311,693.86元，增长87.83%，主要是本期存款利息减少以及新增
合并单位银行借款利息所致；
7、资产减值损失本期金额较去年同期减少1,801,074.81元，下降54.30%，主要是本期公司计提的坏账准
备同比较少所致；
8、投资收益本期金额较去年同期增加4,383,015.55元，增长169.98%，主要是本期理财产品收益增长所致；
9、营业外支出本期金额较去年同期增加3,572,657.10元，增长222.42%，主要是本期处置固定资产所致。
（三）年初至报告期末合并现金流量表变动项目
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加131,425,301.7元，增长295.26%，主要为销售商品收到
的现金增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少595,202,771.71元，下降1325.28%，原因为：①本期购
买银行保本理财产品，截至期末余额为3.66亿元；②收购宁波天衡股权支付1.39亿元；
                                                   福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少39,228,745.61元，下降99.39%，主要为偿还债务支付的
现金增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    公司依据发展规划和整体布局，持续实施外延并购的发展策略，努力寻求优良标的进行资产重组，积
极开展外延并购工作，扎实做好并购重组的具体工作，并在2015年4月完成宁波天衡的收购工作，实现了
公司规模的进一步扩大。
    随着合并范围的增加，公司中间体、原料药、制剂类的产品品种得到进一步丰富，推进了公司产品结
构优化，拓宽了公司的医药市场，改变了公司主导产品较为单一的局面，增强了公司产品的市场变动和政
策影响的应对能力。公司在收购工作完成后，进行资源整合、配置，在市场营销、客户资源管理、人力资
源管理等方面进行优化整合，进一步提升公司的经营管理水平；并且充分共享、利用集团内的销售资源和
专业的销售团队，提高企业整体的市场竞争力，在前三季度实现了较快的业绩增长。
    前三季度累计实现营业收入51,385.25万元，同比增长55.26%，归属于上市公司普通股股东的净利润
为5,037.17万元，同比增长27.50%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
     公司一贯高度重视药品技术研发工作，将技术领先和拥有自主知识产权视作为提升公司价值的重要
抓手。报告期内，虽然国家药品审批政策出现新变化，但公司主动适应，积极推进重要研发项目，在研项
                                                福安药业（集团）股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
目均按计划进行。公司将继续推动研发成果的逐步产业化，进一步丰富公司产品种类，优化公司的产品结
构，增强公司的核心竞争力。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    年初至报告期末，公司前五名供应商合计采购金额占公司采购金额的占比为22.96%，上期为20.68%。
前五名供应商中有两家发生变化，主要是物料采购周期安排的差异，供应商未出现重大变动，也不存在过
分依赖单一供应商的情况。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    年初至报告期末，公司前五名公司客户合计销售金额占公司销售金额的占比为15.84%，上期为22.14%。
前五名客户中有两家发生变化，主要是随着合并范围增加、市场范围增加、客户增加，公司不存在过分依
赖单一客户的情况。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期，公司继续贯彻执行产品结构调整战略，公司在做好生产经营管理工作的同时，高度重视规范
运作与科学管理，加快实施信息系统建设，不断提高运营管理效率，加快推进产品研发