湘潭电化科技股份有限公司 2014 年年度报告全文
湘潭电化科技股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 04 月
湘潭电化科技股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 161,843,991 为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不
以公积金转增股本。
公司负责人谭新乔、主管会计工作负责人熊毅及会计机构负责人(会计主管
人员)张伏林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 27
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 41
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 54
第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 59
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 61
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 134
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释义
释义项 指 释义内容
公司，本公司 指 湘潭电化科技股份有限公司
控股股东，电化集团 指 湘潭电化集团有限公司
中兴热电 指 湘潭市中兴热电有限公司
靖西电化 指 靖西湘潭电化科技有限公司
湘进电化 指 湖南湘进电化有限公司
湘潭市国资委 指 湘潭市人民政府国有资产监督管理委员会
湖南省国资委 指 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
振湘国投 指 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司
产业集团 指 湘潭产业投资发展集团有限公司
EMD 指 电解二氧化锰
污水处理公司 指 湘潭市污水处理有限责任公司
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重大风险提示
1、经济环境不确定和行业竞争风险
世界经济正处于深度调整之中，复苏动力仍不足；我国经济下行压力还在
加大，发展中深层次矛盾和风险凸显，经济发展进入新常态，体制机制弊端和
结构性矛盾成为“拦路虎”。公司所处行业仍然产能过剩，竞争异常激烈。下
游电池行业竞争加剧，可能会导致部分电池厂关停或倒闭。这些因素将对公司
产品的销售产生影响，进而影响公司的经营业绩。
2、新基地运行风险
新基地目前处于试生产阶段，新基地的布局更合理，工艺更优化，部分设
备更先进，但仍然存在生产成本达不到预期、设备不能稳定运行以及因资产处
置产生损失的风险。
3、非公开发行股票不确定性风险
公司正在筹划非公开发行股票事项，该事项尚存在诸多不确定性，包括但
不限于被终止或取消，能否获得公司董事会、股东大会的审议通过、国资监管
部门的批准、中国证监会的核准等。
4、环保、安全风险
随着新环保法的出台，国家对环境治理要求越来越高，化工类企业的环境
治理压力增大，治理成本不断上升。地质条件的复杂、员工的安全意识等导致
矿山开采中存在一定的安全风险。生产过程中使用锅炉和硫酸等危险化学品，
如操作不当，也存在一定的安全风险。
5、主要原材料、能源价格上涨的风险
主要原材料价格大幅波动的风险和电等能源价格上涨的风险依然存在，这
些都将增加公司的成本压力，给公司的生产经营造成影响。
6、用工成本上升风险
随着全国 CPI 指标的不断攀升，用工成本呈上涨趋势，用工成本上升的风
险将会日益突出。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 湘潭电化 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湘潭电化科技股份有限公司
公司的中文简称 湘潭电化
公司的外文名称（如有） XIANGTAN ELECTROCHEMICAL SCIENTIFIC CO.,LTD
公司的法定代表人 谭新乔
注册地址 湘潭市滴水埠
注册地址的邮政编码
办公地址 湘潭市滴水埠
办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.chinaemd.com
电子信箱 zqb@chinaemd.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪咏梅 沈圆圆
联系地址 湘潭市滴水埠 湘潭市滴水埠
电话 0731-55544161 0731-55544048
传真 0731-55544101 0731-55544101
电子信箱 zqb@chinaemd.com zqb@chinaemd.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、湘潭电化科技股份有限公司董事会工作部
四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
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湖南省湘潭市滴水
首次注册 2000 年 09 月 30 日 4300001004869 430304722573708 72257370-8
埠
湖南省湘潭市滴水
报告期末注册 2013 年 02 月 20 日 430000000029181 72257370-8
埠
公司上市以来主营业务的变化情况（如
2008 年主营业务增加了电解金属锰。
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层
签字会计师姓名 李剑、赵娇
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
新疆乌鲁木齐市高新区（新市
申万宏源证券承销保荐有限 2014 年 12 月 29 日至 2015 年
区）北京南路 358 号大成国际 李军、何泉成
责任公司 12 月 31 日
大厦 20 楼 2004 室
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 669,843,082.91 708,077,989.74 -5.40% 631,379,802.56
归属于上市公司股东的净利润
-60,525,787.44 5,697,800.16 -1,162.27% -49,239,424.27
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-73,397,779.40 -49,495,748.86 -48.29% -54,116,737.65
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
77,294,296.82 58,433,073.62 32.28% 22,751,110.90
（元）
基本每股收益（元/股） -0.44 0.04 -1,200.00% -0.3539
稀释每股收益（元/股） -0.44 0.04 -1,200.00% -0.3539
加权平均净资产收益率 -20.54% 1.77% -22.31% -14.42%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 1,544,751,400.34 1,233,501,326.05 25.23% 1,250,412,573.67
归属于上市公司股东的净资产
262,944,315.56 326,340,707.61 -19.43% 315,626,166.90
（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的基本每股收益（元/股） -0.374
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-111,851.65 -762,778.45 1,802,801.75 处置固定资产损失
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,861,646.96 56,768,463.17 4,270,776.63 政府补助
受的政府补助除外）
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金 机修分厂与云峰锰业
775,691.11
占用费 借款
存货盘亏、罚款等其
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -114,892.87 -682,311.60 -957,937.30
他支出
减：所得税影响额 -5,512.23 1,144.60
少数股东权益影响额（税后） 538,601.59 135,336.33 237,183.10
合计 12,871,991.96 55,193,549.02 4,877,313.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，在国内经济增速放缓，所处行业持续低迷的背景下，公司围绕“抢抓机遇、攻坚克难、促电化腾飞”的工
作思路，直面困难，统筹安排各项工作，在努力打好生产经营硬仗的同时，加快新基地建设并如期顺利投产，积极推进发行
股份购买资产事项并获得中国证监会核准，企业发展进入了新纪元。
1、公司总体生产经营情况
报告期初，公司科学合理的组织生产，在确保质量的前提下开足马力满负荷生产，并根据客户需求，有计划的做好产
品备货工作。营销团队全力以赴做好营销工作，审时度势，及时调整销售计划，优化客户结构，在竹埠港地区生产线第四季
度停产的情况下，保证了对重点大客户的正常供货，维系了大客户的稳定。不断提升产品质量，加强产品研发，高性能电解
二氧化锰新产品的市场推广取得一定成效，在激烈的行业竞争态势下，公司稳住了市场份额，保持了行业龙头地位。
全年共生产电解二氧化锰4.83万吨，较上年同期下降10.22%；销售电解二氧化锰5.11万吨，较上年同期下降7.23%。生
产电解金属锰1.26万吨，较上年同期增长1.61%；销售电解金属锰1.29万吨（不含外购金属锰3,970吨），较上年同期下降6.46%。
开采矿石26.40万吨，较上同期增长37.65%,销售矿石9.39万吨，较上年同期增长253.7%。实现营业收入66,984.31万元，较
上年同期下降5.40%，实现营业利润-7,121.87万元，较上年同期下降59.83%；实现利润总额-5,858.38万元，较上年同期下
降644.21%；归属于上市公司股东的净利润-6,052.58万元，同比下降1,162.27%。
报告期内，公司竹埠港地区生产线因搬迁第四季度停产，导致电解二氧化锰产量较上年同期下降。由于行业产能过剩，
激烈的竞争对产品市场价格造成冲击，公司全年电解二氧化锰产品的销售均价较上年有所下降。同时，受行业不景气以及公
司竹埠港地区生产线搬迁的影响，导致电解二氧化锰产品销量较上年同期略有下降。电解金属锰的售价与成本仍然倒挂。上
述因素均影响了公司的盈利能力，同时公司在报告期内收到的财政补贴较上年同期减少，导致利润总额和归属于上市公司股
东净利润大幅减少。
2、新基地建设及整体搬迁项目情况
报告期内，公司启动了新基地建设及整体搬迁项目。新基地一期工程投资约5亿元，面对大额的资金需求，公司及时制
定资金筹集计划，通过向电化集团拆借专项资金和向银行贷款等措施为新基地建设正常进行提供资金保障。公司统筹协调，
科学合理的安排工程进度和调配人员，成立了新基地建设指挥部，在时间紧任务重的情况下，公司上下凝聚一心，协同作战，
保证了新基地建设各项工作有条不紊地进行。2014年9月30日，公司位于湘潭市竹埠港地区的生产线开始停产，停产期间公
司组织生产线员工进行岗位及技能培训，并实行定员、定岗、定编工作及竞聘上岗工作，为新基地降低人工成本打下基础。
在新基地建设及搬迁过程中，公司最大限度地使用现有机器设备，尽力实现资产的最大化利用。2014年12月底，新基地的主
体工程建设完工，设备的安装和调试基本到位，环保等配套设施准备就绪，电解二氧化锰生产线开始试运行。新基地产能为
3万吨/年，此次生产基地的搬迁使生产布局更合理、工艺更优化，产品质量稳定性更好，生产成本降低，公司市场竞争力增
强。
目前,新基地电解二氧化锰生产线已基本达到设计要求。因湘潭市政府尚未出台搬迁补偿的相关政策，无法预计搬迁补
偿 金 额 ， 故 发 生 的 各 项 搬 迁 支 出 在 其 他 非 流 动 资 产 科 目 进 行 核 算 ； 截 至 2014 年 12 月 31 日 , 公 司 累 计 发 生 搬 迁 费 用
15,550,292.22元（其中10-12月生产工人工资及辞退补偿金合计为12,562,038.96元），该部分在其他非流动资产科目列报。
同时，由于竹埠港地区厂房尚未进行拆迁且补偿政策未明确，截至2014年12月31日，公司竹埠港地区尚有预计无法继续使用
的账面价值为170,830,048.92元的固定资产已转为固定资产清理列报（其中房屋建筑物79,553,495.99元，机器设备
82,378,635.96元，电子仪器8,897,916.97元）,尚有账面价值为18,124,468.56元的机器设备,预计可拆除后重新安装或更新
改造后移至新基地继续使用。按企业会计准则规定，公司将在拆迁补偿政策明确后，对期末固定资产清理及其他非流动资产
进行进一步处理。
3、发行股份购买资产事项情况
报告期内，公司积极推进发行股份购买资产事项，完成了标的资产的审计评估工作、召开了相关董事会和股东大会并
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获得审议通过，获得湖南省国资委的批准，2014年12月10日，该事项经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2014年第72
次工作会议审核并获得通过。2014年12月29日，中国证监会出具《关于核准湘潭电化科技股份有限公司向湘潭振湘国有资产
经营投资有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]1448号），核准了公司本次发行股份购买资产事项。
目前，标的资产已过户至公司名下，污水处理公司已成为公司全资子公司，新增股份已在深交所上市，公司完成了注
册资本变更的工商登记手续，该事项已实施完毕。污水处理公司每年的收益水平相对稳定，对公司增加利润和改善现金流有
积极作用，且污水处理行业发展空间较大，发展前景较好，业务规模和占比有望逐步提高，有利于增强公司抵御行业周期波
动的能力，实现公司的可持续发展。
二、主营业务分析
1、概述
公司报告期主营业务为生产、销售电解二氧化锰、电解金属锰。
2014年公司主要经营工作如下：
1）科学合理地制定生产计划，精心组织生产
在竹埠港地区生产线面临停产搬迁的情况下，各生产单位结合销售计划，制订出科学合理的生产计划，在确保质量的前
提下开足马力满负荷生产，并根据客户需求，有计划的做好产品备货工作，为停产期间的正常供货打下基础。
2）千方百计做好市场营销按照“促回款、稳价格、保销量”的营销策略，审时度势，优化客户结构，加大新产品的推
广力度。
3）不断改进产品质量，加大研发力度
4）加强紧迫感，采取各种措施降低生产成本：使用替代原材料；合理调度水电气，减少损耗；改进考核模式，提高效
率。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
名称 2014年实际 2014年计划 增减比例（%）
电解二氧化锰产量（万吨） 4.8 5.8 -17.24
电解金属锰产量（万吨） 1.24 1-1.5 -
矿石产量（万吨） 26.4 24 10.00
电解二氧化锰销量（万吨） 5.1 5.5 -7.27
电解金属锰销量（万吨） 1.29 - -
矿石销量 9.39 20 -53.05
报告期内，公司因竹埠港地区生产线第四季度停产，以及行业竞争激烈影响，电解二氧化锰产销未达到计划数量。受行
业低迷需求不旺的影响，矿石销量也未达到计划数量。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
公司实物销售收入是否大于劳务收入
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√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 吨 51,075.09 55,056.75 -7.23%
电解二氧化锰 生产量 吨 48,246.15 53,828.94 -10.37%
库存量 吨 11,078.25 14,211.77 -22.05%
销售量 吨 12,865.9 12,559.07 2.44%
电解金属锰 生产量 吨 12,559.07 12,361.91 1.59%
库存量 吨 0 306.83 -100.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司电解金属锰产品截至2014年12月31日全部对外销售，无库存。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 209,785,881.05
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.32%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 永备电池新加坡有限公司 47,737,590.45 7.13%
2 金霸王有限公司 41,484,615.38 6.19%
3 福建南平南孚电池有限公司 40,342,735.04 6.02%
4 中银（宁波）电池公司 40,284,444.44 6.01%
5 金瑞新材料科技股份有限公司 39,936,495.73 5.96%
合计 -- 209,785,881.05 31.32%
3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化工材料行业 原材料 230,429,006.15 40.28% 235,232,500.27 38.82% 1.46%
化工材料行业 能源 203,219,027.75 35.52% 226,000,742.23 37.30% -1.77%
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化工材料行业 人工工资 41,488,041.11 7.25% 43,142,485.10 7.12% 0.13%
化工材料行业 折旧 25,593,316.97 4.47% 25,423,818.92 4.20% 0.28%
化工材料行业 其他制造费用 71,370,411.14 12.48% 76,156,746.65 12.57% -0.09%
化工材料行业 合计 572,099,803.12 100.00% 605,956,293.17 100.00%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电解二氧化锰 原材料 149,982,461.49 39.39% 153,847,554.33 37.99% 1.40%
电解二氧化锰 能源 131,283,598.84 34.48% 147,451,622.94 36.41% -1.93%
电解二氧化锰 人工工资 25,843,972.60 6.79% 26,805,144.87 6.62% 0.17%
电解二氧化锰 折旧 11,654,241.63 3.06% 12,888,611.03 3.18% -0.12%
电解二氧化锰 其他制造费用 62,011,574.69 16.29% 64,013,225.10 15.81% 0.48%
电解二氧化锰 合计 380,775,849.24 100.00% 405,006,158.27 100.00%
电解金属锰 原材料 80,446,544.66 42.05% 81,384,945.94 40.50% 1.55%
电解金属锰 能源 71,935,428.90 37.60% 78,549,119.29 39.09% -1.49%
电解金属锰 人工工资 15,644,068.51 8.18% 16,337,340.23 8.13% 0.05%
电解金属锰 折旧 13,939,075.34 7.29% 12,535,207.89 6.24% 1.05%
电解金属锰 其他制造费用 9,358,836.46 4.89% 12,143,521.55 6.04% -1.15%
电解金属锰 合计 191,323,953.88 100.00% 200,950,134.90 100.00%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 139,798,380.36
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.49%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元）
