2014 年年度报告
公司 A 股代码：600841 公司 A 股简称：上柴股份
公司 B 股代码：900920 公司 B 股简称：上柴 B 股
上海柴油机股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司独立董事欧阳明高先生因公务未能出席本次董事会会议，书面委托独立董事严义明先生
代为行使表决权，公司其他董事均出席本次董事会会议。
三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人蓝青松、主管会计工作负责人孙瑜 及会计机构负责人（会计主管人员）黄新声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度实现归属于母公司的合并
净利润为 150,170,703.18 元，2014 年度母公司实现的净利润为 184,790,513.43 元，提取法定盈
余公积 18,479,051.34 元，加上以前年度结转的未分配利润 748,536,602.95 元，减去公司 2013
年度利润分配派发现金红利 51,176,587.25 元后，2014 年末母公司可供股东分配的利润为
863,671,477.79 元。2014 年末，母公司资本公积金余额为 1,123,595,235.64 元。
2014 年度利润分配预案如下：以公司 2014 年末总股本 866,689,830 股为基数，每 10 股派发
现金红利人民币 0.52 元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分配。该预案还需提交股东大
会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 35
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 37
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 38
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 106
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上柴股份、本公司 指 上海柴油机股份有限公司
控股股东、上汽集团 指 上海汽车集团股份有限公司
报告期 指 2014 年度
《公司章程》 指 《上海柴油机股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
二、 重大风险提示
本报告中对公司未来的经营展望，是公司根据当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和
计划，并不构成公司做出的业绩承诺，公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅董
事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海柴油机股份有限公司
公司的中文简称 上柴股份
公司的外文名称 SHANGHAI DIESEL ENGINE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 SDEC
公司的法定代表人 蓝青松
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪宏彬 张江
联系地址 上海市杨浦区军工路2636号 上海市杨浦区军工路2636号
电话 (021)60652288 (021)60652207
传真 (021)65749845 (021)65749845
电子信箱 sdecdsh@sdec.com.cn sdecdsh@sdec.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市杨浦区军工路2636号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 上海市杨浦区军工路2636号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.sdec.com.cn
电子信箱 sdecdsh@sdec.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 香港文汇报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 上柴股份
B股 上海证券交易所 上柴B股
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014 年 9 月 29 日
注册登记地点 上海市杨浦区军工路 2636 号
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 60723488-2
说明：因公司法定代表人变更，公司在报告期内完成了工商变更登记手续，详见公司 2014
年 10 月 1 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和上海证券报、香港文汇报披露的《上海
柴油机股份有限公司关于公司法定代表人变更的公告》，公司法定代表人现为蓝青松先生。
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
1993 年 12 月 27 日，本公司取得国家工商局颁发的编号为工商企股份沪字第 00023 号的企业
法人营业执照，股份公司成立，本公司成立时的注册资本为 32,942.44 万元。本公司首次注册情
况详见该年度报告中的公司基本情况介绍。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
上海柴油机股份有限公司(\"本公司\")于 1993 年 12 月 27 日经上海市经济委员会和上海市证券
管理办公室以沪经企(1993)411 号文和沪证办(1993)111 号文批准设立，由上海柴油机厂作为独家
发起人整体改组而成。
本公司原控股股东为上海东风机械(集团)有限公司(\"东机集团\")。2003 年，上海电气(集团)
总公司(\"电气总公司\")改制重组时经有关主管部门同意，本公司国有法人股股权由东机集团划转
至电气总公司。
2004 年，经有关主管部门批准，本公司的国有法人股股权由电气总公司转移至上海电气集团有
限公司(于 2004 年 10 月 27 日改制为上海电气集团股份有限公司，\"电气集团\")。由此，本公司国
有法人股股东变更为电气集团。
2008 年 12 月，电气集团将其持有的本公司 50.32%股权全部转让给上海汽车集团股份有限公司
(\"上汽集团\")。至此，上汽集团成为本公司的控股股东，上海汽车工业(集团)总公司成为本公司
的最终控股公司。
七、 其他有关资料
名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼
师事务所（境内） （东三办公楼）16 层
签字会计师姓名 袁勇敏、李博
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
增减(%)
营业收入 2,776,888,016.80 2,980,858,886.92 -6.84 3,029,962,800.96
归属于上市公司股东
150,170,703.18 205,333,855.82 -26.87 203,709,733.71
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 129,301,551.81 182,931,563.75 -29.32 163,507,041.12
的净利润
经营活动产生的现金
268,323,637.95 162,840,869.01 64.78 394,284,437.94
流量净额
本期末比上年同
2014年末 2013年末 2012年末
期末增减（%）
归属于上市公司股东
3,426,413,189.59 3,312,611,728.50 3.44 3,173,829,812.00
的净资产
总资产 5,369,956,248.73 5,538,923,548.48 -3.05 5,032,413,025.59
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.17 0.24 -26.87 0.24
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.15 0.21 -29.32 0.19
加权平均净资产收益率（%） 4.46 6.34 减少1.88 个百分点 7.07
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.84 5.65 减少1.81 个百分点 5.67
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 2,598,632.41 -605,876.47 5,305,580.46
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 11,356,904.58 22,410,811.17 36,680,416.44
或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
10,386,782.95 444,464.59
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 923,367.20 5,321,276.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,298,735.82 3,433,469.62 -137,193.00
少数股东权益影响额 -1,303,836.39 64,503.44 864,893.97
所得税影响额 -3,468,068.00 -4,268,447.48 -7,832,281.46
合计 20,869,151.37 22,402,292.07 40,202,692.59
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三、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售金融资产 24,930,130.00 38,508,725.00 13,578,595.00 8,373,183.73
交易性金融资产 31,770.00 31,770.00 96,117.02
合计 24,930,130.00 38,540,495.00 13,610,365.00 8,469,300.75
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、经营工作
2014 年，面对复杂的国内外经济运行环境，我国国民经济在新常态下保持平稳运行，呈现出
增长平稳、结构优化、质量提升、民生改善的良好态势，但经济增速放缓，国内生产总值（GDP）
同比增长 7.4％。受国民经济结构调整和增速放缓的宏观环境和外部市场竞争激烈等因素影响，
国内商用车行业同比下降，工程机械行业则继续呈现下滑态势。
面对复杂和严峻的市场形势，公司继续坚持科学发展观，围绕“思想建设增动力、经济建设
创活力、制度建设强定力”的工作主题，持续加强科学决策和规范运作，努力提高治理水平，积
极应对市场变化，坚定不移地走质量效益型发展道路，以销售为龙头，以管理为驱动力，大力加
强内部管理，努力推进市场营销、新品配套、质量管理、精益生产、运营成本、人力资源和子公
司管理等重点工作，新产品销量逐年上升，2014 年新产品占公司总销量 38%左右。通过管理层和
全体员工的共同努力，2014 年公司实现柴油机销售 63,797 台，实现营业收入 27.77 亿元，由于
工程机械市场整体下滑和车用、船电柴油机市场竞争日趋激烈，公司柴油机销量和营业收入均较
上年略有下降。
2014 年公司实现归属于母公司所有者的净利润 15,017 万元，同比下降 26.87%，主要原因是
本年度公司销售毛利和确认的政府补助同比减少，使得净利润有所下降。
在技术进步方面，公司继续深入开展技术创新工作，加快新产品开发和现有产品优化升级。
公司已完成国四排放标准的车用柴油机的布局。2014 年，公司\"上柴\"商标被上海市著名商标评审
委员会认定为上海市著名商标，公司的\"东风牌\"D114 系列柴油机获得由上海市质量协会颁发的\"
上海市用户满意产品\"称号，公司“东风”“上柴动力”D114、C121、135/G128、R 系列柴油机连
续获得上海市名牌推荐委员会颁发的“上海名牌产品”称号。公司\"国 IV 车用天然气发动机研制
与产业化\"项目获得由上海市人民政府颁发的 2013 年度上海市科学技术进步三等奖。
在内控管理工作方面，根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，公司积极开展内控
风险排查和内控监督检查，积极采取事前风险预防措施，完善各项制度流程，进一步强化了内控
制度的执行和监督检查，内控管理整体工作得以有效提高。
2、2013 年度现金分红工作
公司于 2014 年 6 月 20 日召开 2013 年度股东大会，审议通过了《2013 年度利润分配预案》，
股东大会同意以公司 2013 年末总股本 866,689,830 股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 0.59
元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分配。上述派发现金红利已在 2014 年内实施完毕。
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(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科 目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,776,888,016.80 2,980,858,886.92 -6.84
营业成本 2,226,517,645.10 2,333,380,894.18 -4.58
销售费用 181,886,244.06 175,136,932.62 3.85
管理费用 312,288,144.54 308,560,267.42 1.21
财务费用 -30,984,939.07 -38,611,467.77 不适用
投资收益 84,164,011.52 28,813,596.01 192.10
营业外收入 17,484,628.35 26,509,493.89 -34.04
经营活动产生的现金流量净额 268,323,637.95 162,840,869.01 64.78
投资活动产生的现金流量净额 -195,763,852.33 -494,472,054.49 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -51,176,587.25 -102,265,844.49 不适用
研发支出 100,766,162.20 115,896,868.22 -13.06
1）营业收入较上年同期减少的主要原因是受行业景气度及销售结构影响，本年柴油机收入减少。
2）营业成本较上年同期减少的主要原因是营业收入下降而使成本相应减少。
3）投资收益较上年同期增加的主要原因是投资的联营企业（菱重增压器）进入高速增长期，利润
同比增加。
4）营业外收入较上年同期减少的主要原因是收到及确认的政府补助款减少。
5）研发支出较上年同期减少的主要原因是本公司研发项目较上年有所减少。
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主要生产制造柴油机及其配件，柴油机产品销售受国家基本建设和下游的工程机械、商
用汽车行业的景气度影响较大。2014 年度，受工程机械行业景气度回落的影响，公司柴油机销量
较上年同期略有下降，同时因销售产品结构变化等因素，公司营业收入较上年同期减少。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
项目 生产（台） 销售（台） 库存（台）
2014 2013 增减比 2014 2013 增减比 2014 2013 增减比
年度 年度 例（%） 年度 年度 例（%） 年度 年度 例（%）
柴油机 63,682 64,498 -1.27 63,797 65,858 -3.13 3,761 3,876 -2.97
合计 63,682 64,498 -1.27 63,797 65,858 -3.13 3,761 3,876 -2.97
(3) 订单分析
公司的销售方式包括 OEM 配套销售模式、区域代理商销售模式和公司销售部门直接销售模式
三种，公司实行以销定产，订单变化与行业景气度密切相关。
(4) 新产品及新服务的影响分析
公司近年来积极开展技术创新、加快新产品开发和现有产品优化升级，以形成全系列产品平
台，依托多品种、宽系列的完整产品链满足各类市场动力需求，目前公司新开发的车用柴油机等
产品配套逐步上量，已成为公司一个新的收入和利润增长点，部分弥补了下游工程机械行业景气
度回落的影响，全年新产品销量占公司总销量已达到 38%左右。
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(5) 主要销售客户的情况
1、主要销售客户的情况 单位：元 币种:人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
第一名 505,103,652.25 18.19
第二名 357,955,982.44 12.89
第三名 187,077,264.17 6.74
第四名 88,525,810.36 3.19
第五名 73,097,756.79 2.63
合 计 1,211,760,466.01 43.64
本公司前 5 名主要客户的销售额为 12.12 亿元，占销售总额的 43.64%。
3 成本
(1) 成本分析表 单位：万元
分行业情况
上年同期 本期金额较
成本构成项 本期占总成 上年同期金
分行业 本期金额 占总成本 上年同期变
目 本比例(%) 额
比例(%) 动比例(%)
柴油机及配件 原材料 182,130.51 83.08 197,890.10 85.98 -7.96
柴油机及配件 人工工资 13,870.81 6.33 13,660.06 5.93 1.54
柴油机及配件 燃料动力 4,438.88 2.02 4,304.84 1.87 3.11
柴油机及配件 制造费用 18,785.77 8.57 14,318.96 6.22 31.20
分产品情况
上年同期 本期金额较
成本构成项 本期占总成 上年同期金
分产品 本期金额 占总成本 上年同期变
目 本比例(%) 额
比例(%) 动比例(%)
柴油机及配件 原材料 182,130.51 83.08 197,890.10 85.98 -7.96
柴油机及配件 人工工资 13,870.81 6.33 13,660.06 5.93 1.54
柴油机及配件 燃料动力 4,438.88 2.02 4,304.84 1.87 3.11
柴油机及配件 制造费用 18,785.77 8.57 14,318.96 6.22 31.20
(2) 主要供应商情况
单位：元 币种:人民币
供应商名称 采购金额 占公司全部采购额的比例（％）
第一名 133,378,819.40 5.81
第二名 108,130,145.89 4.71
第三名 95,489,545.50 4.16
第四名 74,860,557.26 3.26
第五名 47,918,507.86 2.09
合 计 459,777,575.91 20.03
本公司前五名供应商采购金额合计为 4.60 亿元，占采购总额比重 20.03%。
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4 费用
单位：元 币种:人民币
项目 2014 年 1-12 月 2013 年 1-12 月 增减（％）
销售费用 181,886,244.06 175,136,932.62 3.85
管理费用 312,288,144.54 308,560,267.42 1.21
财务费用 -30,984,939.07 -38,611,467.77 不适用
1）销售费用较上年同期增加的主要原因是新产品推广的相关费用增加。
2）管理费用较上年同期增加的主要原因是人工成本及税金增加。
3）财务费用较上年同期增加的主要原因是利息收入减少。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 100,766,162.20
本期资本化研发支出
研发支出合计 100,766,162.20
研发支出总额占净资产比例（%） 2.94
研发支出总额占营业收入比例（%） 3.63
6 现金流
单位:元 币种:人民币
项目 2014 年 1-12 月 2013 年 1-12 月 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 268,323,637.95 162,840,869.01 64.78
投资活动产生的现金流量净额 -195,763,852.33 -494,472,054.49 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -51,176,587.25 -102,265,844.49 不适用
1） 本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是应收款项减少额的增加。
2） 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是本年在建项目投资减少。
3） 本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是去年同期偿还了银行借款及
进行了 B 股回购。
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司 2011 年度非公开发行 A 股股票工作于 2012 年 3 月 23 日实施完成，公司本次共非公开发
行人民币普通股 62,873,551 股，募集资金净额为人民币 818,149,600.84 元。至本报告期末，三
个募集资金投资项目均按计划投资建设,其中，重型柴油机项目和轻型柴油机项目已投资建设完成
并批量投产，中轻型柴油机项目预计将在 2015 年内完成。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
公司于 2014 年年初提出了营业收入 33.22 亿元的经营计划，实际 2014 年实现营业收入 27.77
亿元。未达到经营计划的主要原因是受柴油机及下游工程机械等行业景气度回落的影响，使得公
司本期销售收入减少。
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2014 年年度报告
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
