厦门大洲兴业能源控股股份有限公司2014年第三季度季报

            2014 年第三季度报告
厦门大洲兴业能源控股股份有限公司
      2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司全体董事出席董事会审议季度报告。
公司负责人陈铁铭、主管会计工作负责人韩小松及会计机构负责人（会计主管人员）熊敏保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
主要财务数据
                                                                        单位：元     币种：人民币
                                                                 上年度末                    本报告期
                                                                                             末比上年
           项 目                  本报告期末
                                                       调整后               调整前           度末增减
                                                                                               (%)
总资产                            369,604,022.90    387,010,526.36       371,425,372.20        -4.50
归属于上市公司股东的净资产         21,983,028.72     24,182,330.03          8,597,175.87       -9.09
                                                         上年初至上年报告期末                比上年同
                               年初至报告期末
           项 目                                               （1-9 月）                    期 增减
                                 （1-9 月）
                                                       调整后             调整前               (%)
经营活动产生的现金流量净额          3,585,317.31       -34,774,445.77       -34,774,445.77   不适用
                                                           上年初至上年报告期末              比上年同
                               年初至报告期末
           项 目                                                 （1-9 月）                  期 增减
                                 （1-9 月）
                                                       调整后               调整前             （%）
营业收入                           31,796,541.36     33,744,473.25        33,744,473.25       -5.77
归属于上市公司股东的净利润         -2,691,187.89      -2,896,747.93         -2,896,747.93    不适用
归属于上市公司股东的扣除非
                                   -8,556,828.58      -3,092,793.59         -3,092,793.59    不适用
经常性损益的净利润
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加权平均净资产收益率（%）                -11.66                 -8.06               -8.06     不适用
基本每股收益（元/股）                     -0.01                 -0.01               -0.01     不适用
稀释每股收益（元/股）                     -0.01                 -0.01               -0.01     不适用
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                       单位：元     币种：人民币
                                                                   年初至报告
                                                    本期金额
                     项 目                                         期末金额                 说 明
                                                  （7－9 月）
                                                                   （1-9 月）
非流动资产处置损益                                                      -2,762.09
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益         -33,414.96       2,289,762.49
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
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                                                       本期金额
                      项 目                                             期末金额                  说 明
                                                     （7－9 月）
                                                                        （1-9 月）
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
                                                                                          被担保人纺织住宅
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                        3,578,640.29    开发总公司的破产
                                                                                          财产分配款
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
                      合计                               -33,414.96       5,865,640.69
截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                单位：股
股东总数（户）
                                          前十名股东持股情况
                                                               持有有        质押或冻结情况
       股东名称          报告期内       期末持股        比例   限售条
                                                                            股份                    股东性质
       （全称）            增减           数量          (%)    件股份                    数量
                                                                            状态
                                                               数量
                                                                                                    境内非国
陈铁铭                                   8,819,014      4.53          0    无
                                                                                                    有法人
国信证券股份有限公
司约定购回式证券交        7,780,000      7,780,000      4.00          0    无                         未知
易专用证券账户
厦门新大洲商贸发展                                                                                  境内非国
                                         5,958,268      3.06          0    质押       5,958,268
有限公司                                                                                            有法人
吴海燕                         20,700    4,800,591      2.47          0    未知                       未知
厦门双润投资管理有                                                                                  境内非国
                          4,643,283      4,643,283      2.39          0    质押       4,643,283
限公司                                                                                              有法人
中融国际信托有限公
司－诺亚大成 A 股精       3,470,300      3,470,300      1.78          0    未知                       未知
选一号
李斯                          410,457    1,906,250      0.98          0    未知                       未知
蒋玲艳                    1,129,328      1,692,386      0.87          0    未知                       未知
曾平                          -15,000    1,500,000      0.77          0    未知                       未知
李素珍                        556,531    1,480,890      0.76          0    未知                       未知
                                   前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                持有无限售条件流通股                      股份种类及数量
                                              的数量                        种类                   数量
陈铁铭                                                  8,819,014     人民币普通股                  8,819,014
                                               5 / 19
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国信证券股份有限公司约定购回式
                                                         7,780,000     人民币普通股                 7,780,000
证券交易专用证券账户
厦门新大洲商贸发展有限公司                               5,958,268     人民币普通股                 5,958,268
吴海燕                                                   4,800,591     人民币普通股                 4,800,591
厦门双润投资管理有限公司                                 4,643,283     人民币普通股                 4,643,283
中融国际信托有限公司－诺亚大成
                                                         3,470,300     人民币普通股                 3,470,300
A 股精选一号
李斯                                                     1,906,250     人民币普通股                 1,906,250
蒋玲艳                                                   1,692,386     人民币普通股                 1,692,386
曾平                                                     1,500,000     人民币普通股                 1,500,000
李素珍                                                   1,480,890     人民币普通股                 1,480,890
                                         1、前十名股东中的陈铁铭、厦门新大洲商贸发展有限公司、
                                       厦门双润投资管理有限公司及非前十名股东的厦门市港中房地
                                       产开发有限公司、大洲控股集团有限公司属于《上市公司股东
                                       持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；
                                       2、“国信证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账
上述股东关联关系或一致行动的说         户”的 778 万股系大洲控股集团有限公司与国信证券股份有限
              明                       公司进行的约定购回式证券交易股份数量；
                                       3、截至本报告期末，陈铁铭及其一致行动人等对上市公司的持
                                       股比例为 14.99%；
                                       4、公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东
                                       之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                       定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                       不适用
量的说明
三、 重要事项
公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目
                    2014年9月30日      2013年12月31日                         变化
资产负债表项目                                                 变化金额                    变化原因
                        余额               余额                               比例
                                                                                       主要为矿山生产成本
存货                   18,220,226.24       14,259,569.37       3,960,656.87   27.78%
                                                                                       支出增加
                                                                                       主要为本期预收贸易
预收款项                4,854,993.02        3,943,778.36        911,214.66    23.11%
                                                                                       类货款增加
                                                                                       主要为本期新增借款
应付利息               19,279,431.61       14,749,982.37       4,529,449.24   30.71%
                                                                                       计提的利息
                                                6 / 19
                                    2014 年第三季度报告
                  2014年1-9月       2013年1-9月                          变化
  利润表项目                                              变化金额                    变化原因
                     金额              金额                              比例
                                                                                  主要本年对2013年年
管理费用            10,562,012.57       7,892,946.09      2,669,066.48   33.82%   末新增固定资产计提
                                                                                  本年停工期折旧所致
重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    2013年以来，公司在积极清理历史担保形成的主要债务同时，取得并持有了阿克陶中鑫矿业
有限公司82%权益，通过子公司中鑫矿业开展有色金属采选业务，并经上海证券交易所审核批准，
公司股票于2014年3月10日起撤销退市风险警示。
    结合国家产业政策及行业发展状况，公司发展有色金属采选业务的同时，选择文化产业作为
未来着重发展的新业务领域，以实现公司有色金属采选业务与影视文化传媒业务的双主业格局。
    2014年6月12日，公司启动筹划重大资产重组事项，申请股票停牌，并于2014年7月31日发布
了对大洲控股集团有限公司、厦门滨江资产管理有限公司、厦门大洲宏弧投资管理有限公司和厦
门润中投资管理有限公司的非公开发行股份的预案。依据预案，本次非公开发行募集资金的总额
为不超过86,000万元，募集资金用于收购上海在扬影视文化传播有限公司100%股权、对该影视公
司增资以补充影视剧业务营运资金、偿还所欠大洲控股集团有限公司的借款本息、补充公司流动
资金。
    目前，相关中介机构正紧张、有序地对涉及的标的资产进行各项工作，待各项工作完成后，
公司将按照相关程序召开董事会、股东大会，审议本次非公开发行股票事宜，并及时报送中国证
监会审批。
公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司承诺事项的履行情况
   2012年6月，公司制定了《公司未来三年（2012～2014年）的股东回报规划》，承诺公司在盈
利、现金流能满足正常经营和长期发展的前提下，当年实现盈利且当年年末公司累计未分配利润
为正数时，积极推行现金分配方式；且以现金方式累计分配的利润应不少于近三年实现的年均可
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                                  2014 年第三季度报告
分配利润的10%。在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩
增长相适应，公司可以单独采用股票方式进行利润分配。
   由于历史原因，截至2014年9月30日，公司累计未分配利润为-7.48亿。公司实现的利润在弥补
以前年度亏损后，将采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利
润。
2、持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
    2009年12月，中国长城资产管理公司上海办事处对公司申报的两笔历史连带担保债务。本公
司实际控制人已于2010年2月及2013年8月承诺，如未来经法院裁定公司须承担相应的担保责任，
承诺人将代公司承担其相应的担保责任，且不向公司主张任何权利。
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及
原因说明
□适用 √不适用
执行新会计准则对合并财务报表的影响
    1、执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》后，公司将持有的不具有控制、共同控制或
重大影响的长期股权投资分类调整至可供出售金融资产会计科目核算，并进行追溯调整。会计政
策变更累计影响情况如下：
                               2014 年 9 月 30 日                2013 年 12 月 31 日
           报表项目
                              合并              母体             合并            母体
  长期股权投资             -2,150,000.00     -2,150,000.00   -2,150,000.00   -2,150,000.00
  可供出售金融资产         17,545,154.16    17,545,154.16    17,735,154.16   17,735,154.16
  资本公积                 15,395,154.16    15,395,154.16    15,585,154.16   15,585,154.16
  归属于母公司股东权益
                           15,395,154.16    15,395,154.16    15,585,154.16   15,585,154.16
  （或股东权益）
注：详见 2014-055 号公告
    2、公司执行修订后或新颁布的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30
号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号—
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金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营
安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》，对公司 2013 年度及 2014 年本
期经营成果、现金流量金额无影响。
                                             公司名称：     厦门大洲兴业能源控股股份有限公司
                                             法定代表人：                陈铁铭
                                                  日 期：           2014 年 10 月 31 日
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四、附录
财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:厦门大洲兴业能源控股股份有限公司
                                              单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                        年初余额
流动资产：
    货币资金                                    3,064,724.06                   3,054,251.75
    应收票据
    应收账款                                  15,197,701.26                   26,589,193.64
    预付款项                                  13,909,333.19                   18,037,436.99
    应收利息
    应收股利                                  34,500,000.00                   34,500,000.00
    其他应收款                                  3,337,399.61                  13,126,089.42
    存货                                      18,220,226.24                   14,259,569.37
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                   67,200.00
      流动资产合计                            88,229,384.36                  109,633,741.17
非流动资产：
    可供出售金融资产                          17,545,154.16                   17,735,154.16
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                 178,649,452.59                  174,373,693.63
    在建工程                                  25,419,479.36                   25,419,479.36
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                  55,201,300.09                   55,251,499.88
    开发支出
    商誉                                        3,893,781.78                   3,893,781.78
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             项目                期末余额                 年初余额
   长期待摊费用
   递延所得税资产                            665,470.56              703,176.38
   其他非流动资产
     非流动资产合计                   281,374,638.54           277,376,785.19
       资产总计                       369,604,022.90           387,010,526.36
流动负债：
   短期借款                                  737,429.64              747,060.59
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                            -14,103,376.48            2,270,155.65
   预收款项                              4,854,993.02            3,943,778.36
   应付职工薪酬                              651,643.30              158,851.35
   应交税费                            45,837,480.52            45,004,916.65
   应付利息                            19,279,431.61            14,749,982.37
   应付股利
   其他应付款                         175,593,674.38           178,948,089.66
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                     232,851,275.99           245,822,834.63
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债                            64,390,165.16            66,679,927.65
   递延所得税负债                            731,530.65              592,284.83
   其他非流动负债                            800,000.00              800,000.00
     非流动负债合计                    65,921,695.81            68,072,212.48
       负债合计                       298,772,971.80           313,895,047.11
所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                 194,641,920.00           194,641,920.00
   资本公积                           504,478,974.16           504,668,974.16
   减：库存股
   专项储备                              4,411,905.34            3,730,018.76
   盈余公积                            66,533,740.01            66,533,740.01
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             项目                       期末余额                       年初余额
     一般风险准备
     未分配利润                            -748,083,510.79                  -745,392,322.90
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者权益
                                             21,983,028.72                   24,182,330.03
合计
     少数股东权益                            48,848,022.38                   48,933,149.22
       所有者权益合计                        70,831,051.10                   73,115,479.25
         负债和所有者权益总
                                            369,604,022.90                  387,010,526.36
计
法定代表人：陈铁铭 主管会计工作负责人：韩小松 会计机构负责人：熊敏
                                   母公司资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:厦门大洲兴业能源控股股份有限公司
                                               单位:元     币种:人民币 审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                       年初余额
流动资产：
     货币资金                                       27,364.50                     277,047.64
     交易性金融资产
     应收票据
     应收账款
     预付款项
     应收利息
     应收股利                                34,500,000.00                   34,500,000.00
     其他应收款                                    651,983.26                     524,087.07
     存货
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
       流动资产合计                          35,179,347.76                   35,301,134.71
非流动资产：
     可供出售金融资产                        17,545,154.16                   17,735,154.16
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                           227,478,793.61                  227,478,793.61
                                         12 / 19
                            2014 年第三季度报告
             项目               期末余额                 年初余额
   投资性房地产
   固定资产                                  11,606.49               16,075.05
   在建工程
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产
   其他非流动资产
     非流动资产合计                  245,035,554.26           245,230,022.82
       资产总计                      280,214,902.02           280,531,157.53
流动负债：
   短期借款                                 737,429.64              747,060.59
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款
   预收款项
   应付职工薪酬                             171,778.41              125,226.38
   应交税费                           46,220,433.35            46,203,733.94
   应付利息                           18,502,670.83