潍柴重机股份有限公司2014年第三季度报告全文

                          潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    潍柴重机股份有限公司
    Weichai Heavy Machinery Co.,Ltd.
2014 年第三季度报告全文
           二〇一四年十月
                                         潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人谭旭光、主管会计工作负责人李霞及会计机构负责人白国伟声
明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                        潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          本报告期末                   上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                           3,448,626,105.47          2,899,080,114.82                      18.96%
归属于上市公司股东的净资产（元）       1,246,587,758.03          1,206,175,808.73                       3.35%
                                                          本报告期比上年同期                            年初至报告期末比
                                        本报告期                                    年初至报告期末
                                                                增减                                      上年同期增减
营业收入（元）                       886,033,160.41            74.39%               2,388,819,094.83         47.26%
归属于上市公司股东的净利润（元）       6,341,886.61            11.29%                40,564,313.83              7.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       5,109,651.53             -2.16%               36,828,323.62              1.64%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            --                    --                335,600,774.42         2,001.18%
基本每股收益（元/股）                      0.02                 0.00%                     0.15                  7.14%
稀释每股收益（元/股）                      0.02                 0.00%                     0.15                  7.14%
加权平均净资产收益率                      0.51%                 0.04%                    3.31%                  0.14%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                             项目                               年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   806,986.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一                                         基建项目政府补助、企业发
                                                                        3,525,988.79
标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                               展资金确认收益等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     60,102.74
减：所得税影响额                                                         657,791.40
       少数股东权益影响额（税后）                                         -703.34
合计                                                                    3,735,990.21                        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
              报告期末普通股股东总数                                             20,486
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                                                          持有有限售条          质押或冻结情况
            股东名称                  股东性质   持股比例     持股数量
                                                                          件的股份数量     股份状态        数量
      潍柴控股集团有限公司            国有法人    30.59%     84,465,500      84,465,500
         潍坊市投资公司               国有法人    20.46%     56,500,000      56,500,000         质押    28,250,000
中国银行－嘉实主题精选混合型证券
                                        其他       3.98%     10,980,567
            投资基金
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长
                                        其他       1.92%      5,296,147
    股票证券投资基金
中国建设银行－信达澳银领先增长股
                                        其他       1.50%      4,138,889
    票型证券投资基金
交通银行－鹏华中国 50 开放式证券
                                        其他       1.23%      3,388,805
            投资基金
             吴海燕                境内自然人      0.97%      2,682,996
中国工商银行－易方达价值成长混合
                                        其他       0.75%      2,081,388
         型证券投资基金
      上海证券有限责任公司            国有法人     0.67%      1,851,170
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资
                                        其他       0.60%      1,642,858
              基金
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                      持有无限售条件普通股股                股份种类
                       股东名称
                                                              份数量                 股份种类            数量
     中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金               10,980,567            人民币普通股         10,980,567
 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金            5,296,147            人民币普通股         5,296,147
 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金            4,138,889            人民币普通股         4,138,889
     交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金                3,388,805            人民币普通股         3,388,805
                        吴海燕                               2,682,996            人民币普通股         2,682,996
  中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金             2,081,388            人民币普通股         2,081,388
               上海证券有限责任公司                          1,851,170            人民币普通股         1,851,170
       中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金                  1,642,858            人民币普通股         1,642,858
 中国工商银行股份有限公司－鹏华策略优选灵活配置混            1,550,558            人民币普通股         1,550,558
                                                                 潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                    合型证券投资基金
              长盛成长价值证券投资基金                     1,549,624          人民币普通股      1,549,624
                                                   中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金和中国银行－嘉
                                                   实稳健开放式证券投资基金同属嘉实基金管理有限公司；交通银
                                                   行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金和中国工商银行股份有限
          上述股东关联关系或一致行动的说明         公司－鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金同属鹏华基
                                                   金管理有限公司；公司未知上述其他股东之间是否存在关联关
                                                   系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中
                                                   规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情 前十名无限售条件普通股股东中吴海燕通过投资者信用交易担
                     况说明（如有）                保证券账户持有 2,682,996 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                  潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
财务报表数据变动幅度达30%以上，且占公司报表日资产总额的5%（含5%）或报告期利润总额的10%（含10%）以上项目
分析：
（一）资产负债表                                                                             单位：人民币 元
    报表项目            期末余额             期初余额           变动金额        变动幅度（%）        注释
    货币资金         554,442,769.47     377,741,537.30        176,701,232.17         46.78           注1
    应收账款         204,839,277.87      29,081,348.93        175,757,928.94        604.37           注2
    应付账款        1,224,714,923.44    927,599,566.82        297,115,356.62         32.03           注3
    应付票据         534,332,366.06     379,404,623.97        154,927,742.09         40.83           注3
    注1：货币资金增加主要是报告期销量增加所致；
    注2：应收账款增加主要是报告期大功率中速柴油机产品销量增加所致；
    注3：应付账款及应付票据增加主要是报告期采购增加所致。
（二）利润表                                                                                 单位：人民币 元
    报表项目           本期金额              上期金额           变动金额        变动幅度（%）        注释
    营业收入        2,388,819,094.83   1,622,207,054.58       766,612,040.25         47.26           注1
    营业成本        2,126,327,183.61   1,450,822,778.57       675,504,405.04         46.56           注1
    销售费用         84,126,735.64      35,500,216.30         48,626,519.34         136.98           注2
    管理费用        147,716,694.74      109,239,242.82        38,477,451.92          35.22           注3
    投资收益         27,346,543.49      15,604,548.98         11,741,994.51          75.25           注4
    注1：营业收入和营业成本增加主要是报告期销量增加，营业收入增加，相应成本增加；
    注2：销售费用增加主要是报告期销量增加所致；
    注3：管理费用增加主要是技术开发费及实验检验费增加所致；
    注4：投资收益增加主要是报告期被投资单位本期净利润增加，按照持股比例确认投资收益增加所致。
（三）关于出售存量零碎股相关事项
    报告期内，为妥善解决历史遗留的存量零碎股问题，根据中国证监会要求，公司与中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)签署《上市公司委托中国结算深圳分公司出售零碎股协议》，公司委托中国结算
深圳分公司出售历史上因权益分派等业务形成的零碎股2,011股，实际出售所得（包含利息）22,202.92元，已汇入本公司银
行账户，并按规定计入股东权益资本公积科目。
                                                                  潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由                承诺方                  承诺内容                承诺时间       承诺期限 履行情况
                                           本次资产置换完成后，本厂与上市公
                                           司关联关系存续期间，不进行与上市
                                           公司及其控股子公司相同的业务，不
                                           开展与上市公司及其控股子公司有利                           正在履行，
 收购报告书或权益变动 潍柴控股集团有限公                                      2006 年 07 月
                                           益冲突的经营活动；本厂保证将采取                    长期    无违背承
   报告书中所作承诺    司（原潍坊柴油机厂）                                      18 日
                                           合法及有效的措施，确保本厂实际控                            诺情形。
                                           制的其它公司、企业与其他经济组织
                                           不从事与上市公司及其控股子公司相
                                           同或相似的业务。
                    承诺是否及时履行                                              是
       未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）                                   无
四、 报告期订单获取情况
    报告期内，公司战略产品大功率中速柴油机共获取新接订单11,837.8万元（含上半年9123.8万元）。截至2014年9月30日，
公司大功率中速柴油机的手持订单总额为37,311万元。
五、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
                                                                    潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                             接待对象                                          谈论的主要内容
      接待时间         接待地点   接待方式                            接待对象
                                               类型                                             及提供的资料
 2014 年 07 月 09 日   公司总部   实地调研     机构     巨杉资产、永赢基金、信诚基金、广发基金 公司的经营发展
 2014 年 09 月 03 日   公司总部   实地调研     机构              嘉实基金、上投摩根            情况；行业未来发
                                                                                               展走势；公司发展
 2014 年 09 月 23 日   公司总部   实地调研     机构                   宝盈基金
                                                                                               战略定位及产品
 2014 年 09 月 24 日   公司总部   实地调研     个人                    王耀光                  规划。
九、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                    潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：潍柴重机股份有限公司
                                                                                        单位：元
                           项目                    期末余额                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                             554,442,769.47           377,741,537.30
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    应收票据                                              22,146,934.00
    应收账款                                             204,839,277.87            29,081,348.93
    预付款项                                              11,000,653.92            53,524,017.75
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             1,029,104.54             1,777,763.98
    买入返售金融资产
    存货                                                 556,690,542.44           474,432,492.98
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           1,238,967.86             6,032,934.75
流动资产合计                                          1,351,388,250.10            942,590,095.69
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
                                                   潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期股权投资                                      445,837,556.73             418,491,013.24
    投资性房地产
    固定资产                                        1,146,630,376.14           1,218,002,021.10
    在建工程                                          279,101,019.02             105,461,484.90
    工程物资
    固定资产清理                                           13,319.95                   3,714.18
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          175,257,852.27             173,016,473.66
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                     50,397,731.26              41,515,312.05
    其他非流动资产
非流动资产合计                                      2,097,237,855.37           1,956,490,019.13
资产总计                                            3,448,626,105.47           2,899,080,114.82
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    应付票据                                          534,332,366.06             379,404,623.97
    应付账款                                        1,224,714,923.44             927,599,566.82
    预收款项                                           79,046,416.21             131,328,842.91
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                       53,319,848.92              57,619,354.96
    应交税费                                           20,895,278.20              15,105,510.94
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                        186,601,839.11              95,651,179.18
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                                                潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                     2,098,910,671.94           1,606,709,078.78
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                        22,002,594.37               6,907,423.91
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                  76,058,882.13              79,287,803.40
非流动负债合计                                                      98,061,476.50              86,195,227.31
负债合计                                                         2,196,972,148.44           1,692,904,306.09
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                             276,100,500.00             276,100,500.00
    资本公积                                                       589,112,805.44             589,090,602.52
    减：库存股
    专项储备                                                         3,311,893.11               3,486,460.56
    其他综合收益
    盈余公积                                                        67,036,541.99              63,442,350.09
    一般风险准备
    未分配利润                                                     311,026,017.49             274,055,895.56
归属于母公司所有者权益合计                                       1,246,587,758.03           1,206,175,808.73
    少数股东权益                                                     5,066,199.00                       0.00
所有者权益（或股东权益）合计                                     1,251,653,957.03           1,206,175,808.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计                               3,448,626,105.47           2,899,080,114.82
法定代表人：谭旭光                   主管会计工作负责人：李霞                       会计机构负责人：白国伟
2、母公司资产负债表
编制单位：潍柴重机股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                                                    潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                           项目                    期末余额                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                           545,972,431.16             376,273,250.43
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    应收票据                                            21,746,934.00
    应收账款                                           178,648,059.70              16,616,722.93
    预付款项                                            10,683,733.02              53,498,064.85
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                597,331.14            1,470,900.68
    存货                                               463,954,249.03             389,464,111.56
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                    5,712,734.22
流动资产合计                                          1,221,602,738.05            843,035,784.67
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       495,837,556.73             468,491,013.24
    投资性房地产
    固定资产                                          1,129,310,871.34          1,196,555,993.12
    在建工程                                           279,101,019.02             105,461,484.90
    工程物资
    固定资产清理                                               13,319.95                3,714.18
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           175,257,852.27             173,016,473.66
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                      47,584,486.38              39,139,401.18
    其他非流动资产
非流动资产合计                                        2,127,105,105.69          1,982,668,080.28
                                                   潍柴重机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产总计                                            3,348,707,843.74           2,825,703,864.95
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    应付票据                                          534,332,366.06             379,404,623.97
    应付账款                                        1,089,181,648.95             855,793,389.16
    预收款项                                           71,782,129.97             126,878,213.62
    应付职工薪酬                                       51,743,510.94              55,512,896.89
    应交税费                                           19,183,085.37              12,298,092.36
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                        248,590,369.96             111,670,424.97
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                         2,014,813,111.25          1,541,557,640.97
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                           22,002,594.37               6,907,423.91
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                     76,058,882.13              79,287,803.40
非流动负债合计                                         98,061,476.50              86,195,227.31
负债合计                                             2,112,874,587.75          1,627,752,868.28
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                276,100,500.00             276,100,500.00
    资本公积