山西广和山水文化传播股份有限公司 2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
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目 录
一、重要提示...................................................................... 3
二、公司主要财务数据和股东变化 .................................................... 3
三、重要事项...................................................................... 7
四、附录......................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司现任法定代表人王欣先生、总经理丁磊先生、主管会计工作负责人康婷女士及会计机构
负责人（会计主管人员）孙晓燕女士保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 461,196,570.99 441,999,054.74 4.34
归属于上市公司股东 31,028,097.31 44,063,786.95 -29.58
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金 -27,181,620.90 489,344.42 -5,654.70
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 7,934,376.72 7,859,897.12 0.95
归属于上市公司股东 -13,035,689.64 -18,793,631.82 不适用
的净利润
归属于上市公司股东 -13,518,410.64 -18,820,184.69 不适用
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益 -34.72 不适用 不适用
率（%）
基本每股收益（元/股） -0.06 -0.09 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.06 -0.09 不适用
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产
减值准备
482,721.00 482,721.00 本期进行债务重组获得债
债务重组损益
务重组收益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
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同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税
后）
合计 482,721.00 482,721.00
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 35,707
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 限售条 股份状态 数量
件股份
数量
黄国忠 0 20,000,000 9.88 0 质押、冻结 20,000,000 境内自然人
北京六合逢春文化产 0 18,107,160 8.94 0 18,107,160 境内非国有
质押
业投资有限公司 法人
太原市人民政府国有 0 9,296,840 4.59 0 国家
无
资产监督管理委员会
朱文 2,946,045 2,946,045 1.46 0 未知 境内自然人
宋新春 0 1,757,640 0.87 0 未知 境内自然人
宋喜凤 0 1,559,800 0.77 0 未知 境内自然人
邹华英 0 1,497,579 0.74 0 未知 境内自然人
程锴 1,250,000 1,250,000 0.62 0 未知 境内自然人
张少麟 -4,763 1,167,888 0.58 0 未知 境内自然人
张海军 1,155,389 1,155,389 0.57 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
黄国忠 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
北京六合逢春文化产业投资有限公司 18,107,160 人民币普通股 18,107,160
太原市人民政府国有资产监督管理委员会 9,296,840 人民币普通股 9,296,840
朱文 2,946,045 人民币普通股 2,946,045
宋新春 1,757,640 人民币普通股 1,757,640
宋喜凤 1,559,800 人民币普通股 1,559,800
邹华英 1,497,579 人民币普通股 1,497,579
程锴 1,250,000 人民币普通股 1,250,000
张少麟 1,167,888 人民币普通股 1,167,888
张海军 1,155,389 人民币普通股 1,155,389
上述股东关联关系或一致行动的说明 截止 2014 年 9 月 30 日，公司上述股东中，第一大股东为黄
国忠先生、第二大股东为北京六合逢春文化产业投资有限公司，
根据签署的相关协议，丁磊先生实际控制的六合逢春与黄国忠先
生属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。公
司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
资产负债表项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减%
应收账款 23,498.49 68,684.82 -65.79
其他应收款 23,246,684.00 30,460.00 76,218.73
其他应付款 185,315,120.34 131,176,197.83 41.27
预计负债 41,845,611.00 62,367,935.93 -32.91
利润表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减%
营业成本 11,117.96 132,872.38 -91.63
销售费用 167,964.71 242,912.21 -30.85
财务费用 6,658,405.07 13,723,455.90 -51.48
资产减值损失 6,716,734.65 5,112,109.44 31.39
营业外收入 482,721.00 32,815.00 1,371.04
现金流量表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减%
经营活动产生的现金流量净额 -27,181,620.90 489,344.42 -5,654.70
投资活动产生的现金流量净额 -1,039,399.32 -2,722,400.00 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 28,470,000.00 -204,625.00 不适用
（2）与财务报表相关科目变动的分析说明
①应收账款本期末较年初减少的主要原因是本期收回应收货款所致；
②其他应收款本期末较年初增加的主要原因是本期预付国家体育馆项目前期费用、新公司开办费
及咨询费等所致；
③其他应付款本期末较年初增加的主要原因是本期借款增加所致；
④预计负债本期末较年初减少的主要原因是本期归还深圳市达瑞进出口贸易有限公司预计负债
所致；
⑤营业成本 1-9 月较同期减少的主要原因是本期子公司营业收入减少，营业成本随之减少所致；
⑥销售费用 1-9 月较同期减少的主要原因是本期子公司营业收入减少，销售费用随之减少所致；
⑦财务费用 1-9 月较同期减少的主要原因是本期借款减少，利息随之减少所致；
⑧资产减值损失 1-9 月较同期增加的主要原因是本期应收往来款增加，计提资产减值损失增加所
致；
⑨营业外收入 1-9 月较同期增加的主要原因是本期进行债务重组获得债务重组收益所致；
⑩经营活动产生的现金流量净额 1-9 月较同期减少的主要原因是本期支付往来款增加所致；
投资活动产生的现金流量净额 1-9 月较同期增加的主要原因是本期支付山西金正工程款减少
所致；
筹资活动产生的现金流量净额 1-9 月较同期增加的主要原因是本期收到个人借款所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）非公开发行股票项目
2014 年 4 月 29 日，公司第三次临时股东大会审议通过了非公开发行股票预案等议案（详见
公司 2014 年 4 月 30 日发布的公告），随后公司推动相关工作。后股东承诺在其逾期债务全部清
偿完毕之前，将不启动上述事项的有关工作。目前处于搁置状态。
（2）其他项目
2014年6月23日，公司2013年年度股东大会审议通过了《关于租赁国家体育馆主场地并投资
设备从事常年室内大型驻场演出项目的议案》等（详见公司2014年6月24日发布的公告）。目前，
公司与北京京演文化设施运营管理有限公司签署了《国家体育馆场地租赁合同》，并支付押金人
民币600万元。现该项目组已进入筹备阶段，资金到位后将全面展开后续工作；关于并购基金，根
据公司与七弦股权投资管理有限公司（以下称“七弦投资”）、北京六合逢春文化产业投资有限
公司（以下称“六合逢春”）签署的《共同发起设立山水文化并购基金的框架协议》，先期应由
七弦投资和六合逢春共同投资设立的北京七弦六合文化投资管理中心（有限合伙）已取得营业执
照。后续由山水文化、七弦投资（或其指定关联主体）、六合逢春（或其指定关联主体）共同发
起设立的北京山水文化投资合伙企业（有限合伙）处于筹备阶段；关于控股子公司北京俊人影业
有限公司，目前已取得北京市新闻出版广电局核准的广播电视节目制作经营许可证，尚未获得工
商部门核发的公司营业执照。
（3）重大资产重组事项
公司第二大股东北京六合逢春文化产业投资有限公司与第一大股东进行初步沟通后，筹划涉
及与上市公司相关的重大资产重组事项，公司股票于 2014 年 9 月 5 日起停牌（详见公司相关公告）。
目前，公司、公司股东及相关中介机构仍在积极推进本次重组的各项工作。因重大资产重组
方案涉及面广、程序复杂，方案的商讨、论证工作量大，公司本次重大资产重组方案未完全确定，
尚存在不确定性。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日归 2013年12月31日
单位 属于母公司股东 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公
权益（+/-） （+/-） 资产（+/-） 司股东权益
（+/-）
山西圆缘 投资 50 万元，
宾馆有限 计提长期投资减
公司 值准备 50 万元，
投资净额为 0
合计
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
1997年投资山西圆缘宾馆有限公司50万元，占其注册资本比例为6.73%，1999年由于其经营不
善，持续亏损 ，故全额计提长期投资减值准备50万元。本次根据新企业会计准则第2号---长期
股权投资要求，将该长期股权投资按公允价值转入可供出售金融资产科目，因该投资净额为0元，
进行追溯调整后也对公司损益不产生重大影响。
3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二） 无
3.5.3 职工薪酬准则变动的影响 无
3.5.4 合并范围变动的影响 无
3.5.5 合营安排分类变动的影响 无
3.5.6 准则其他变动的影响 无
3.5.7 其他 无
公司名称 山西广和山水文化传播股份有限公司
法定代表人 王欣
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,553,135.45 2,304,155.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 23,498.49 68,684.82
预付款项 12,106,202.42 12,106,202.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,246,684.00 30,460.00
买入返售金融资产
存货 114,355.99 120,868.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 38,043,876.35 14,630,371.73
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
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投资性房地产 395,505,500.00 395,505,500.00
固定资产 1,020,202.68 1,060,641.05
在建工程 10,784,991.96 10,784,991.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,842,000.00 20,017,550.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 423,152,694.64 427,368,683.01
资产总计 461,196,570.99 441,999,054.74
流动负债：
短期借款 17,550,000.00 17,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18,383,138.15 19,575,413.22
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 353,805.96 379,748.36
应交税费 10,842,271.31 10,464,258.96
应付利息 11,887,244.21 10,103,225.19
应付股利
其他应付款 185,315,120.34 131,176,197.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 244,331,579.97 189,248,843.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 41,845,611.00 62,367,935.93
递延所得税负债 113,959,549.41 113,959,549.41
其他非流动负债
非流动负债合计 155,805,160.41 176,327,485.34
负债合计 400,136,740.38 365,576,328.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
资本公积 263,666,249.82 263,666,249.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
一般风险准备
未分配利润 -447,701,842.41 -434,666,152.77
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 31,028,097.31 44,063,786.95
合计
少数股东权益 30,031,733.30 32,358,938.89
所有者权益合计 61,059,830.61 76,422,725.84
负债和所有者权益总计 461,196,570.99 441,999,054.74
法定代表人：王欣 主管会计工作负责人：康婷 会计机构负责人：孙晓燕
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 19,983.97 42,685.34
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 21,750,244.00 581,026.89
存货 75,010.20 70,405.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 21,845,238.17 694,117.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,239,073.35 19,739,073.35
投资性房地产 395,505,500.00 395,505,500.00
固定资产 1,018,503.32 1,057,331.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 420,763,076.67 416,301,905.12
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资产总计 442,608,314.84 416,996,022.42
流动负债：
短期借款 17,550,000.00 17,550,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14,391,246.19 14,593,521.26
预收款项
应付职工薪酬 353,805.96 379,748.36
应交税费 10,828,738.03 10,377,149.73
应付利息 11,887,244.21 10,103,225.19
应付股利
其他应付款 159,581,508.58 107,908,113.57
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 214,592,542.97 160,911,758.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 41,845,611.00 62,367,935.93
递延所得税负债 113,959,549.41 113,959,549.41
其他非流动负债
非流动负债合计 155,805,160.41 176,327,485.34
负债合计 370,397,703.38 337,239,243.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
资本公积 263,666,249.82 263,666,249.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
一般风险准备
未分配利润 -406,519,328.26 -398,973,160.75
所有者权益（或股东权益）合计 72,210,611.46 79,756,778.97
负债和所有者权益（或股 442,608,314.84 416,996,022.42
东权益）总计
法定代表人：王欣 主管会计工作负责人：康婷 会计机构负责人：孙晓燕
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合并利润表
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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| 公告日期:2014-10-31 |
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