国光电器股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
国光电器股份有限公司
 2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                       国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议，其中董事长周海昌、董事何伟成、董事郑崖民、董
事韩萍、独立董事赵必伟以现场方式出席，其他董事以通讯方式出席。
    公司负责人周海昌、主管会计工作负责人何伟成及会计机构负责人(会计主管人员)郑崖民声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                          国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期末                     上年度末            本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                  2,496,976,378.00             2,618,986,108.00                          -4.66%
归属于上市公司股东的净资产（元）              1,252,256,329.00             1,237,626,338.00                          1.18%
                                                              本报告期比上年同                           年初至报告期末比
                                           本报告期                                  年初至报告期末
                                                                  期增减                                   上年同期增减
营业收入（元）                              598,337,484.00                -4.61%      1,399,575,991.00               -3.03%
归属于上市公司股东的净利润（元）             33,013,469.00                44.39%        53,860,575.00                -6.00%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                             32,024,587.00                56.76%        50,460,647.00               10.95%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              --                     --                 111,905,871.00              -18.78%
基本每股收益（元/股）                                  0.08               60.00%                  0.13               -7.14%
稀释每股收益（元/股）                                  0.08               60.00%                  0.13               -7.14%
加权平均净资产收益率                                  2.64%                0.74%                4.32%                -0.44%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                    项目                                             年初至报告期期末金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                             -686,584.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
                                                                                                   4,345,935.00
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负                                879,678.00
债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                               -727,849.00
减：所得税影响额                                                                                      404,874.00
       少数股东权益影响额（税后）                                                                        6,378.00
合计                                                                                               3,399,928.00      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
                                                                         国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
    项目       涉及金额（元）                                             原因
                                  本集团是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占集团销售收入的 80%以上，为规
                                  避主营业务中所产生的外汇汇率波动风险，管理层根据对外汇汇率变化的预计有计划地购
远期结售汇合
                                  入远期外汇合同及相关外汇衍生产品。因此，本集团没有将远期外汇合同业务及相关外汇
同及相关外汇      -2,343,969.00
                                  衍生产品所产生的损益作为非经常性损益项目处理。远期外汇合同业务及相关外汇衍生产
衍生产品
                                  品本报告期（2014 年 1-9 月）产生的投资收益为-3,046,230 元，公允价值变动损益为
                                  702,261 元。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                           27,386
                                                 前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                     持有有限售条     质押或冻结情况
               股东名称                      股东性质        持股比例   持股数量
                                                                                     件的股份数量 股份状态     数量
广东国光投资有限公司                      境内非国有法人       21.88% 91,212,685        55,212,685
PRDF NO.1 L.L.C                           境外法人              8.68%   36,201,157
仇锡洪                                    境内自然人            2.22%    9,262,025
中山市联成投资有限公司                    境内非国有法人        1.73%    7,208,232
高歌平                                    境内自然人            0.91%    3,777,850
熊玲瑶                                    境内自然人            0.71%    2,944,984
中融国际信托有限公司－中融增强 51 号 境内非国有法人             0.60%    2,518,500
广州国光实业有限公司                      境内非国有法人        0.57%    2,357,922                0 质押      2,357,922
郑永明                                    境内自然人            0.50%    2,099,300
任美言                                    境内自然人            0.41%    1,727,230
                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                  股份种类
               股东名称                          持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类            数量
PRDF NO.1 L.L.C                                                         36,201,157 人民币普通股              36,201,157
广东国光投资有限公司                                                    36,000,000 人民币普通股              36,000,000
仇锡洪                                                                   9,262,025 人民币普通股               9,262,025
中山市联成投资有限公司                                                   7,208,232 人民币普通股               7,208,232
高歌平                                                                   3,777,850 人民币普通股               3,777,850
                                                                    国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
熊玲瑶                                                              2,944,984 人民币普通股            2,944,984
中融国际信托有限公司－中融增强 51 号                                2,518,500 人民币普通股            2,518,500
广州国光实业有限公司                                                2,357,922 人民币普通股            2,357,922
郑永明                                                              2,099,300 人民币普通股            2,099,300
任美言                                                              1,727,230 人民币普通股            1,727,230
                                       上述股东中，广州国光实业有限公司、公司控股股东广东国光投资有限公司与第
                                       一大流通股股东 PRDF NO.1 L.L.C 不存在关联关系或一致行动，广州国光实业有
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       限公司持有广东国光投资有限公司 22.35%股权，未知上述股东除该三家公司之
                                       外的其余股东是否存在关联关系或一致行动。
                                       报告期末公司前十大股东中，仇锡洪通过招商证券股份有限公司客户信用交易担
                                       保证券账户持有公司 9,262,025 股，占总股比 2.22%；高歌平通过广州证券有限
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资
                                       责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司 3,777,850 股，占总股比 0.91%；
融券业务股东情况说明（如有）
                                       任美言通过广州证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司
                                       1,727,230 股，占总股比 0.41%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
    报告期内，期初前10名股东国元证券股份有限公司约定购回专用账户（李玲持有）、招商证券股份有
限公司约定购回专用账户（仇锡洪持有）和财通证券有限责任公司约定购回专用账户（王晓红持有）进行
了约定购回交易，该等约定购回专用账户报告期末均未持有公司股份。报告期内，国元证券股份有限公司
约定购回专用账户交易9,032,732股，占公司总股本的2.17%；招商证券股份有限公司约定购回专用账户交
易8,000,000股，占公司总股本的1.92%；财通证券有限责任公司约定购回专用账户交易4,900,300股，占公
司总股本的1.18%。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                       国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)合并资产负债表项目变动超过30%的情况及原因：
1、货币资金比期初减少42%，主要是本期到期借款、支付投资款及购买短期理财产品增加。
2、应收票据比期初减少43%，主要是本期应收票据结算减少。
3、预付账款比期初增加178%，主要是本期支付给供应商的备料款以及预付研发支出有所增加。
4、其他应收款比期初减少33%，主要是本期收回委托贷款、且应收出口退税款减少。
5、其他流动资产比期初增加287%，主要是购买货币组合产品及待抵扣增值税项增加。
6、在建工程比期初增加52%，主要是本期在建工程项目的投入增加。
7、借款比期初减少13%（其中短期借款比期初减少37%，一年内到期长期借款比期初减少3%，长期借款比
期初减少6%），主要是本期对外资金需求减少。
8、应付款项比期初减少7%（其中应付票据减少44%，应付账款增加16%），主要是本期材料采购减少。
9、预收账款比期初增加46%，主要是本期预收客户货款增加。
10、应交税费比期初减少61%，主要是本期缴纳了汇算清缴所得税款。
11、应付利息比期初增加40%，主要是本期新增部分长期借款支付利息方式改变，应付利息期限延长，应
付未付利息增加。
12、其他流动负债比期初增加49%，主要是本期收到的部分政府补助暂未满足收入确认条件而确认为递延
收益。
13、少数股东权益比期初增加140%，主要是本期新增少数股东投入款。
(二)年初至本报告期合并利润表项目变动超过30%的情况及原因：
1、营业税金及附加同比增加33%，主要是本期城建税及教育附加费增加。
2、资产减值损失同比增加89%，主要是本期计提存货跌价准备增加。
3、公允价值变动损益同比减少31%，主要是本期尚未交割远期合约的公允价值下降。
4、投资收益同比减少190%，主要是本期已交割远期合约亏损，上年同期已交割远期合约盈利。
5、营业外收入同比减少50%，主要是去年同期收到客户赔偿款，本期没有。
6、营业外支出同比增加125%，主要是本期处置固定资产损失增加、解约赔偿款增加。
7、少数股东损失同比减少54%，主要是本期收购电池厂及仰诚的少数股东权益。
(三)年初至本报告期合并现金流量表项目变动超过30%的情况及原因：
1、取得投资收益所收到的现金同比减少91%，主要是收到远期外汇交割收益减少。
2、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加114%，主要是本期处置固定资产增
加。
3、构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比增加86%，主要是对固定资产、在建工程款
投入增加。
4、投资所支付的现金同比增加1011%，主要是本期支付的股权投资款比去年同期增加。
5、支付的其他与投资活动有关的现金同比增加103%，主要是本期购买的短期人民币组合产品增加。
6、吸收投资收到的现金同比增加351%，主要是本期少数股东投资款增加。
7、取得借款收到的现金同比增加31%，主要是本期新增借入借款比去年同期增加。
8、支付的其他与筹资活动有关的现金同比增加65%，主要是本期支付的借款相关费用比去年同期增加。
9、汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加161%，主要是本期人民币兑美元汇率变动幅度增大。
                                                                        国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺事由                   承诺方              承诺内容       承诺时间     承诺期限          履行情况
股改承诺                     不适用
收购报告书或权益变动报告书
                             不适用
中所作承诺
资产重组时所作承诺           不适用
                             控股股东广东国光投
首次公开发行或再融资时所作                           避免同业竞争和     2005 年 05
                             资有限公司和实际控                                      长期有效    严格履行
承诺                                                 关联交易承诺       月 23 日
                             制人周海昌董事长
                                                                                                 2012 年度现金分红于
                                                                                                 2013 年 5 月 23 日实
                                                     分红承诺（《未来
                                                                                                 施完成，2013 年度现金
                                                     三年（2012 年      2012 年 09 2012-2014
其他对公司中小股东所作承诺   公司                                                                分红于 2014 年 4 月 30
                                                     —2014 年）股东回 月 14 日      年度
                                                                                                 日实施完成； 2014 年
                                                     报规划》）
                                                                                                 度利润分配计划将严格
                                                                                                 履行分红承诺。
承诺是否及时履行             是
未完成履行的具体原因及下一
                             未完成履行的承诺将严格履行
步计划（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                          0.00%      至                            20.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                        8,153.94     至                         9,784.73
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                     8,153.94
                                               预计 2014 年度营业收入和整体毛利率同比较为稳定，公司整体业绩将持续
业绩变动的原因说明                             盈利，预计 2014 年度归属于上市公司股东的净利润同比变动幅度为
                                               0%~20%。
                                               国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                    国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：国光电器股份有限公司
                                                                                        单位：元
                           项目                    期末余额                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                             262,937,680.00           454,620,089.00
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产           3,557,061.00             2,854,800.00
    应收票据                                                  369,116.00             650,000.00
    应收账款                                             539,271,884.00           575,068,412.00
    预付款项                                              86,579,905.00            31,103,109.00
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            32,183,287.00            48,250,465.00
    买入返售金融资产
    存货                                                 295,280,761.00           310,280,713.00
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                 5,176,041.00             5,354,436.00
    其他流动资产                                          92,303,226.00            23,830,157.00
流动资产合计                                          1,317,658,961.00          1,452,012,181.00
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                       3,187,155.00             3,018,429.00
    持有至到期投资
    长期应收款                                             2,122,944.00             2,273,727.00
                                                   国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期股权投资                                       57,100,502.00              49,416,405.00
    投资性房地产                                      110,539,173.00              99,303,618.00
    固定资产                                          647,624,745.00             663,871,494.00
    在建工程                                           69,763,371.00              45,988,424.00
    工程物资                                              168,507.00                173,637.00
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          211,725,099.00             216,505,505.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                       16,995,748.00              18,414,481.00
    递延所得税资产                                     60,090,173.00              68,008,207.00
    其他非流动资产
非流动资产合计                                      1,179,317,417.00           1,166,973,927.00
资产总计                                            2,496,976,378.00           2,618,986,108.00
流动负债：
    短期借款                                          140,615,338.00             222,423,842.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    应付票据                                           94,736,161.00             169,152,064.00
    应付账款                                          316,862,100.00             271,690,973.00
    预收款项                                           13,742,021.00               9,426,440.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                       24,256,835.00              30,096,471.00
    应交税费                                            9,989,865.00              25,539,163.00
    应付利息                                            1,947,606.00               1,388,275.00
    应付股利
    其他应付款                                         38,785,540.00              38,368,264.00
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                                                  国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                           364,173,728.00             375,421,017.00
    其他流动负债                                                       9,298,731.00               6,231,200.00
流动负债合计                                                       1,014,407,925.00           1,149,737,709.00
非流动负债：
    长期借款                                                         201,884,376.00             215,858,216.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                             567,393.00                567,393.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                     5,750,786.00               5,998,922.00
非流动负债合计                                                       208,202,555.00             222,424,531.00
负债合计                                                           1,222,610,480.00           1,372,162,240.00
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                               416,904,000.00             416,904,000.00
    资本公积                                                         405,269,216.00             411,492,703.00
    减：库存股
    专项储备
    其他综合收益                                                       1,502,914.00               1,157,691.00
    盈余公积                                                         108,954,833.00             104,134,742.00
    一般风险准备
    未分配利润                                                       319,625,366.00             303,937,202.00
归属于母公司所有者权益合计                                         1,252,256,329.00           1,237,626,338.00
    少数股东权益                                                      22,109,569.00               9,197,530.00
所有者权益（或股东权益）合计                                       1,274,365,898.00           1,246,823,868.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计                                 2,496,976,378.00           2,618,986,108.00
法定代表人：周海昌                   主管会计工作负责人：何伟成                       会计机构负责人：郑崖民
2、母公司资产负债表
编制单位：国光电器股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                                                    国光电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                           项目                    期末余额                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                           107,032,711.00             169,032,399.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产         3,012,375.00               2,854,800.00
    应收票据                                                  169,117.00
    应收账款                                           159,272,687.00             470,151,334.00
    预付款项                                            65,163,293.00              20,850,694.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          58,774,784.00             149,693,930.00
    存货                                                70,252,937.00             140,177,534.00
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                    334,657.00             367,957.00
    其他流动资产                                        45,376,603.00              18,119,444.00
流动资产合计                                           509,389,164.00             971,248,092.00
非流动资产：
    可供出售金融资产                                     3,044,932.00               3,018,429.00
    持有至到期投资
    长期应收款                                           1,282,885.00               1,416,344.00
    长期股权投资                                       695,764,953.00             628,231,097.00
    投资性房地产                                        91,507,678.00