珠海市乐通化工股份有限公司2014年第三季度报告全文

                 珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
珠海市乐通化工股份有限公司
    2014 年第三季度报告
          2014-043
       2014 年 10 月
                                                   珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张彬贤、主管会计工作负责人黄秋英及会计机构负责人(会计主管人员)何慧珍声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,008,596,148.85                1,039,726,728.37                          -2.99%
归属于上市公司股东的净资产
                                              558,207,805.43                     552,892,469.27                        0.96%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      164,259,757.59                      22.93%          461,567,913.79                15.41%
归属于上市公司股东的净利润
                                       2,110,138.15                    -60.67%            7,185,374.05                -55.68%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       2,112,390.98                    -64.03%            7,211,221.88                -56.97%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      31,612,892.79               214.66%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.011                  -59.26%                    0.036               -55.56%
稀释每股收益（元/股）                           0.011                  -59.26%                    0.036               -55.56%
加权平均净资产收益率                           0.38%                     0.61%                    1.29%                -1.68%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                               -2,644.00 清理报废固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                    90,000.00 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -108,410.00
减：所得税影响额                                                                      4,793.83
合计                                                                                -25,847.83                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                              珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     24,655
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称         股东性质       持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态        数量
新疆智明股权投
                   境内非国有法人         13.00%     26,000,000
资有限公司
华润深国投信托
有限公司－民森 H
                   其他                    1.41%      2,817,459
号证券投资集合
资金信托计划
王碧华             境内自然人              1.35%      2,706,641
徐雪丹             境内自然人              1.23%      2,450,134
中国建设银行股
份有限公司－摩
根士丹利华鑫多
                   其他                    1.15%      2,292,766
因子精选策略股
票型证券投资基
金
池青连             境内自然人              0.97%      1,931,810
华润深国投信托
有限公司-民森 A
                   其他                    0.85%      1,704,929
号证券投资集合
信托
许梓青             境内自然人              0.82%      1,634,631
前海人寿保险股
份有限公司－自     其他                    0.75%      1,492,164
有资金华泰组合
鹏华资产－农业
银行－鹏华民森
宏观策略资产管     其他                    0.67%      1,332,505
理计划
                                                              珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                      持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类           数量
新疆智明股权投资有限公司                                                26,000,000 人民币普通股           26,000,000
华润深国投信托有限公司－民森 H
                                                                           2,817,459 人民币普通股          2,817,459
号证券投资集合资金信托计划
王碧华                                                                     2,706,641 人民币普通股          2,706,641
徐雪丹                                                                     2,450,134 人民币普通股          2,450,134
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫多因子精选策略股票型                                             2,292,766 人民币普通股          2,292,766
证券投资基金
池青连                                                                     1,931,810 人民币普通股          1,931,810
华润深国投信托有限公司-民森 A 号
                                                                           1,704,929 人民币普通股          1,704,929
证券投资集合信托
许梓青                                                                     1,634,631 人民币普通股          1,634,631
前海人寿保险股份有限公司－自有
                                                                           1,492,164 人民币普通股          1,492,164
资金华泰组合
鹏华资产－农业银行－鹏华民森宏
                                                                           1,332,505 人民币普通股          1,332,505
观策略资产管理计划
                                   1、公司前 10 名股东中，控股股东新疆智明股权投资有限公司与其他 9 名股东之间不
上述股东关联关系或一致行动的说 存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。2、前 10 名
明                                 无限售条件股东之间,公司未知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理
                                   办法》规定的一致行动人。
                                   上述股东中王碧华共持有公司股份 2,706,641 股，其中通过华福证券有限责任公司客户
                                   信用交易担保证券账户持有 22,706,641 股;池青连共持有公司股份 1,931,810 股，其中
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 1,931,810 股;许梓青共持
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                有公司股份 1,634,631 股，其中通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
                                   持有 1,634,631 股.
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金降幅77.33%，主要系报告期短期借款到期还贷所致。
2.应收票据降幅41.58%，主要系报告期利用银行承兑汇票贴现所致。
3.预付账款降幅55.4%，主要系报告期内预付材料款减少以及收到预付设备款发票所致。
4.其他应收款降幅33.64%，主要系报告期内收回其他应收款所致。
5.存货涨幅36.33%， 主要系报告期内子公司准备投产增加存货所致。
6.固定资产涨幅86.06%, 主要系报告期内子公司在建设备安装工程完工转入固定资产所致。
7.在建工程降幅61.05%，主要系报告期内子公司在建设备安装工程完工转入固定资产所致。
8.预收账款涨幅145.14%，主要系报告期内子公司预收客户货款所致。
9.应付职工薪酬降幅44.34%，主要系报告期内支付了上年末计提的员工薪酬福利所致。
10.应交税费降幅73.72%，主要系报告期内支付了年度汇算清缴的所得税费用所致。
11.应付利息涨幅50.68%,主要系报告期内短期借款增加,导致应付利息相应增加所致。
12.其他应付款降幅68.89%，主要系报告期内支付了向关联方短期拆入的资金所致。
13.长期借款涨幅56.7%，主要系全资子公司湖州乐通新建年产3万吨油墨涂料项目增加长期借款所致。
14.主营业务税金及附加降幅38.08%，主要系报告期内子公司设备留抵税额增加导致应交增值税减少所致。
15.财务费用增幅264.68%，主要系报告期内项目贷款利息费用计入当期损益所致。
16.资产减值损失增幅440.64%，主要系报告期内应收账款增加，相应计提的坏账准备增加所致。
17.营业利润降幅49.56%，利润总额降幅48.52%，所得税费用降幅48.35%，净利润降幅48.58%、归属于母公司所有者的净利
  润降幅55.68%，主要系当期毛利率相对去年同期毛利率减少3.83%所致。
18.经营活动产生的现金流量净额涨幅214.66%,主要系报告期利用银行承兑汇票贴现及支付主要材料款所致。
19.筹资活动产生的现金流量净额降幅119.13%，主要系报告期内偿还到期银行贷款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                承诺时   承诺   履行
      承诺事由          承诺方                                承诺内容
                                                                                                  间     期限   情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
                                                                 珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产重组时所作承诺
                                      自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本
                                      人所持有的新疆智明的股权，也不由新疆智明回购本人所持有的该
                     公司实际控制                                                                    2009 年
                                      公司股份（包括由该部分股份派生的股份如送红股、资本公积金转                长期   严格
                     人张彬贤、刘秋                                                                  12 月 11
                                      增等）。张彬贤还承诺在其任职期间每年转让的股份不超过其所持                有效   履行
                     华                                                                              日
                                      有新疆智明股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所
                                      持有的新疆智明股份。
                     公司的控股股     1、本公司（本人）保证现时不存在经营与公司相同或相似业务的
                     东新疆智明股     情况。2、本公司（本人）保证将不在任何地方以任何方式直接或
                                                                                                     2009 年
                     权投资有限公     间接经营、参与投资生产、研究和开发任何对公司构成或可能构成                长期   严格
                                                                                                     12 月 11
                     司、实际控制人 直接或间接竞争的相同或相似或可替代的产品，并愿意对违反上述                  有效   履行
                                                                                                     日
                     张彬贤、刘秋华 承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。3、本保证、承诺持
                     夫妇             续有效，直至本公司（本人）不再作为公司股东为止。”
首次公开发行或再融
                                      “1、将严格按照《公司法》等法律法规以及公司《公司章程》等
资时所作承诺
                                      有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本人事项的关联交
                                      易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺杜绝一切非法占用公司
                                      的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求公司提供任何形式的
                     公司的控股股     担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要
                     东新疆智明股     的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方
                                                                                                     2009 年
                     权投资有限公     协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害广大                长期   严格
                                                                                                     12 月 11
                     司、实际控制人 中小股东权益的情况发生。2、为规范将来可能发生的关联交易，                   有效   履行
                                                                                                     日
                     张彬贤、刘秋华 与公司之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有
                     夫妇             合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场公正、公平、公开的
                                      原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照公司《公司章程》、
                                      有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行
                                      信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害公司
                                      及公司股东的合法权益。”
                                      2014 年 8 月 15 日，公司 2014 年第一次临时股东大会批准《关于
                                      公司未来三年（2014-2016 年）股东回报规划的议案》。具体内容如
                                      下： 1、在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前
                                      提下，公司每年至少进行 1 次利润分配，公司董事会可以根据公司
                                      的资金需求情况提议公司进行中期利润分配。 2、公司应保持利润                自
                                      分配政策的持续性、稳定性和一致性，在满足现金分红条件时，以 2014 年 2014
其他对公司中小股东                                                                                                     严格
                     公司             现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且任 08 月 15 年至
所作承诺                                                                                                               履行
                                      意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该 日
                                      三年实现的年均可分配利润的 30%。 3、采用股票股利进行利润分                年
                                      配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等合理因素；公司
                                      董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
                                      利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，提出
                                      差异化的现金分红政策。
承诺是否及时履行     是
                                                            珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -80.36%    至                       -69.83%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      410    至
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                             2,088
                                            主要原因：1、子公司基建项目接近完工，固定资产折旧费用增大以及转固
                                            后房产税增大，项目贷款利息计入当期损益。2、全资子公司湖州乐通准备
业绩变动的原因说明
                                            投产相应的成本费用增大；3、公司面临化工材料涨价，公司材料成本上升
                                            的压力。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                      珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：珠海市乐通化工股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                     期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                          24,398,640.89                        107,607,130.29
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                          43,322,054.32                         74,161,071.44
    应收账款                                         245,878,065.40                        223,295,675.60
    预付款项                                          21,773,256.52                         48,813,601.80
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         3,052,908.24                          4,600,513.88
    买入返售金融资产
    存货                                             124,553,207.65                         91,361,409.52
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       8,315,146.98                          7,019,600.04
流动资产合计                                         471,293,280.00                        556,859,002.57
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                      珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                      4,039,427.30                          4,308,989.54
    固定资产                        410,890,352.68                        220,836,636.78
    在建工程                         85,678,025.24                        219,957,172.29
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         28,420,586.90                         27,069,642.21
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        468,001.52                           595,404.08
    递延所得税资产                    7,806,475.21                          7,051,408.40
    其他非流动资产                                                          3,048,472.50
非流动资产合计                      537,302,868.85                        482,867,725.80
资产总计                           1,008,596,148.85                     1,039,726,728.37
流动负债：
    短期借款                        123,450,000.00                        142,432,236.33
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                         66,499,628.52                         88,985,663.75
    应付账款                         75,663,429.76                         89,462,112.55
    预收款项                         22,005,367.23                          8,976,680.43
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      3,417,872.73                          6,140,409.66
    应交税费                          2,088,468.43                          7,946,445.59
    应付利息                            401,678.78                            266,576.11
    应付股利
    其他应付款                        8,643,179.46                         27,781,600.37
                                                       珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                           14,416,250.00                         14,700,000.00
     其他流动负债
流动负债合计                                         316,585,874.91                        386,691,724.79
非流动负债：
     长期借款                                        100,913,750.00                         64,400,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                       100,913,750.00                         64,400,000.00
负债合计                                             417,499,624.91                        451,091,724.79
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              200,000,000.00                        200,000,000.00
     资本公积                                        191,102,894.56                        191,102,894.56
     减：库存股
     专项储备                                         18,181,198.63                         14,051,236.52
     其他综合收益
     盈余公积                                         17,012,530.96                         17,012,530.96
     一般风险准备
     未分配利润                                      131,911,181.28                        130,725,807.23
归属于母公司所有者权益合计                           558,207,805.43                        552,892,469.27
     少数股东权益                                     32,888,718.51                         35,742,534.31
所有者权益（或股东权益）合计                         591,096,523.94                        588,635,003.58
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    1,008,596,148.85                     1,039,726,728.37
计
法定代表人：张彬贤                 主管会计工作负责人：黄秋英                    会计机构负责人：何慧珍
                                                   珠海市乐通化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：珠海市乐通化工股份有限公司
                                                                                              单位：元
                 项目                  期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       13,611,254.37                        105,333,597.03
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                       19,401,135.32                         42,337,053.63
    应收账款                                      122,912,108.11                        139,308,431.93
    预付款项                                       52,102,906.29                         45,740,288.58
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                     65,782,224.40                         41,535,433.11
    存货                                           50,268,669.00