北京大北农科技集团股份有限公司2014年第三季度报告全文

北京大北农科技集团股份有限公司
  Beijing Dabeinong Technology Group Co., Ltd
  （北京市海淀区中关村大街 27 号中关村大厦 14 层）
2014 年第三季度报告全文
      证券代码：002385       证券简称：大北农
              二零一四年十月
    北京大北农科技集团股份有限公司                                  2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人邵根伙先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)薛素文先生声明：保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
      北京大北农科技集团股份有限公司                                                             2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
              项    目                 本报告期末                        上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 9,779,506,784.34              8,206,462,755.08                           19.17%
归属于上市公司股东的净资产
                                             5,399,119,760.54              5,033,098,726.47                            7.27%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
              项    目             本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                     4,969,003,658.58                    7.00%        13,194,170,998.94                 18.40%
归属于上市公司股东的净利润
                                    153,665,444.81                     21.31%          438,642,076.61                  -1.85%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    148,956,226.75                     22.87%          401,504,148.28                  -6.19%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    -19,652,880.33                 85.98%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.10                  25.00%                      0.27                -3.57%
稀释每股收益（元/股）                            0.09                  12.50%                      0.26                -7.14%
加权平均净资产收益率                           3.48%                   0.59%                     8.39%                 -2.10%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用                                                                                                   单位：元
                         项   目                                年初至报告期期末金额                         说明
                                                                                                猪场设备改造、苯醚设备处置等
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -3,228,941.54
                                                                                                损失
                                                                                                籽种产业协同创新服务平台、饲
                                                                                                用微生态制剂研制等项目的补
                                                                                                助款根据项目进度、折旧摊销等
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                          条件结转计入当期损益，以及中
                                                                                41,975,671.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                            小企业发展专项资金补助、优秀
                                                                                                技术创新奖励款、技术改造和农
                                                                                                产品深加工奖励、税收奖励、生
                                                                                                猪养殖补贴款等
      北京大北农科技集团股份有限公司                                                    2014 年第三季度报告全文
                          项    目                         年初至报告期期末金额                    说明
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投                                 取得南京天邦生物科技有限公
                                                                        1,720,095.31
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益                                     司产生的负商誉
                                                                                       种子打假维权赔偿款收入、个人
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    4,124,858.17
                                                                                       所得税手续费返还等
减：所得税影响额                                                        5,919,034.96
     少数股东权益影响额（税后）                                         1,534,720.03
合   计                                                                37,137,928.33                --
     公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表                                                       单位：股
报告期末普通股股东总数                                                 35,086
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称        股东性质        持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量          股份状态            数量
邵根伙              境内自然人            44.09%     726,197,744       544,648,308        质押            151,971,396
邱玉文              境内自然人             4.57%      75,304,858        56,478,643        质押              28,000,000
甄国振              境内自然人             3.65%      60,155,801        30,077,901        质押              31,750,000
赵雁青              境内自然人             2.20%      36,309,182        23,800,000        质押              23,800,000
全国社保基金一
                     其    他              1.08%      17,771,457
一八组合
招商银行股份有
限公司－光大保
德信优势配置股       其    他              1.03%      16,993,673
票型证券投资基
金
徐根深              境内自然人             0.94%      15,415,237
中国工商银行－
广发聚丰股票型       其    他              0.93%      15,239,922
证券投资基金
      北京大北农科技集团股份有限公司                                                  2014 年第三季度报告全文
中国银行－华夏
回报证券投资基           其   他            0.87%      14,390,639
金
李绍明               境内自然人             0.75%      12,389,815         9,292,361
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类          数量
邵根伙                                                               181,549,436 人民币普通股           181,549,436
甄国振                                                                30,077,900 人民币普通股            30,077,900
邱玉文                                                                18,826,215 人民币普通股            18,826,215
全国社保基金一一八组合                                                17,771,457 人民币普通股            17,771,457
招商银行股份有限公司－光大保德
                                                                      16,993,673 人民币普通股            16,993,673
信优势配置股票型证券投资基金
徐根深                                                                15,415,237 人民币普通股            15,415,237
中国工商银行－广发聚丰股票型证
                                                                      15,239,922 人民币普通股            15,239,922
券投资基金
中国银行－华夏回报证券投资基金                                        14,390,639 人民币普通股            14,390,639
赵雁青                                                                12,509,182 人民币普通股            12,509,182
中国农业银行－交银施罗德成长股
                                                                      10,804,887 人民币普通股            10,804,887
票证券投资基金
                                      上述前十名股东中，邵根伙先生为本公司控股股东、董事长、总裁，邱玉文先生、
上述股东关联关系或一致行动的说 李绍明先生为本公司副董事长，除此以外，本公司未知上述股东之间是否存在关联关
明                                 系，也未知股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
                                   一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
       北京大北农科技集团股份有限公司                                     2014 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
       1.资产负债表项目：
       （1）    应收票据：期末数较年初数增加1,615.42万元，增长44.06%，主要系以票据结算的客户增加所
致。
       （2）    应收账款：期末数较年初数增加74,816.76万元，增长212.55%，主要系销售收入增长及部分大
客户的欠款尚未到期所致。
       （3）    应收股利：期末数较年初数减少503.94万元，下降100%，主要系参股企业的上年分红款收回
所致。
       （4）    长期股权投资：期末数较年初数减少13,507.26万元，下降75.62%，主要系增加了原联营企业
南京天邦生物科技有限公司和安陆大北农饲料有限公司股权比例，将其纳入报表合并范围所致。
       （5）    固定资产：期末数较年初数增加76,508.38万元，增长38.46%，主要系资产购建增加及部分在
建工程完工并结转至固定资产所致。
       （6）    生产性生物资产：期末数较年初数增加2,033.13万元，增长108.12%，主要系下属子公司所属
猪场种猪增加所致。
       （7）    无形资产：期末数较年初数增加20,446.80万元，增长44.00%，主要系土地使用权增加所致。
       （8）    短期借款：期末数较年初数增加58,100.03万元，增长77.60%，主要系本公司及下属子公司流
动资金借款增加所致。
       （9）    应付票据：期末数较年初数增加244.21万元，增长244.21%，主要系下属子公司使用银行承兑
汇票结算货款且未到期所致。
       （10）   应交税费：期末数较年初数减少7,837.76万元,下降68.23%，主要系上年第四季度所得税及股票
期权个人所得税在本年缴纳以及待抵增值税进项税增加所致。
       （11）   应付债券：期末数较期初数增加51,642.20万元，主要系本公司2014年4月8日，根据中国证券
监督管理委员会于2013年10月10日出具《关于核准北京大北农科技集团股份有限公司公开发行公司债券的
批复》（证监许可[2013] 1285号），发行50,000万元5年期无担保公司债券所致。
       2.利润表项目：
    北京大北农科技集团股份有限公司                                         2014 年第三季度报告全文
    （1）    销售费用：2014年1-9月较上年同期增加34,331.69万元，增长32.46%，主要系销售增长，相关
的运杂费、差旅费、薪酬费等增加所致。
    （2）    管理费用：2014年1-9月较上年同期增加21,986.88万元，增长37.44%，主要系科研费用、员工
薪酬费用及会务费用等增加所致。
    （3）    财务费用：2014年1-9月较上年同期增加5,192.55万元，增长2,988.94%，主要系银行借款增加，
导致利息支出增加所致。
    （4）    投资收益：2014年1-9月较上年同期减少637.53万元，下降608.50%，主要系公司参股企业利润
减少所致。
    （5）    营业外收入：2014年1-9月较上年同期增加2,155.03万元，增长70.51%，主要系政府补助增加所
致。
  3.现金流量表项目：
    （1）    支付给职工以及为职工支付的现金：2014 年 1-9 月较上年同期增加 37,844.18 万元，增长 39.47%，
主要系支付了上年度计提的年终奖金，以及人员增加导致支付薪酬增加所致。
    （2）    支付的各项税费：2014 年 1-9 月较上年同期增加 4,957.79 万元，增长 30.20%，主要是缴纳的
上年所得税增加所致。
    （3）    支付其他与经营活动有关的现金：2014 年 1-9 月较上年同期增加 31,031.57 万元，增长 40.52%，
主要系支付差旅费、科研费、运杂费等费用增加所致。
    （4）    取得投资收益所收到的现金：2014 年 1-9 月较上年同期增加 176.41 万元，增长 36.70%，主要
系本期收到参股企业分红款所致。
    （5）    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：2014 年 1-9 月较上年同期增加 63.61
万元，增长 246.77%，主要系本期处置废旧固定资产增加所致。
    （6）    收到其他与投资活动有关的现金：2014 年 1-9 月较上年同期增加 3,518.10 万元，增长 70.36%，
主要系本期新纳入合并范围的南京天邦生物科技有限公司合并日账面货币资金金额较大所致。
    （7）    投资支付的现金：2014 年 1-9 月较上年同期减少 14,579.98 万元，下降 88.53%，主要系对外收
购、投资减少所致。
    （8）    吸收投资收到的现金：2014 年 1-9 月较上年同期减少 5,994.55 万元，下降 40.05%，，主要系收
到员工股票期权行权款减少所致。
    （9）    取得借款收到的现金：2014 年 1-9 月较上年同期增加 41,356.04 万元，增长 68.77%，主要系本
公司和下属子公司流动资金借款增加所致。
       北京大北农科技集团股份有限公司                                              2014 年第三季度报告全文
       （10）   发行债券收到的现金：2014 年 1-9 月份较上年同期增加 50,000.00 万元，主要系本公司 2014
年 4 月 8 日，根据中国证券监督管理委员会于 2013 年 10 月 10 日出具《关于核准北京大北农科技集团股份
有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2013] 1285 号），发行 50,000 万元 5 年期无担保公司债券所
致。
       （11）   收到其他与筹资活动有关的现金：2014 年 1-9 月较上年同期减少 637.96 万元，下降 91.40%，
主要系上期公司之下属子公司中国农民大学接受公司控股股东邵根伙先生 500 万元捐赠款所致。
       （12）   偿还债务支付的现金：2014 年 1-9 月较上年同期增加 41,994.03 万元，增长 3,009.61%，主要系
本公司及下属子公司归还流动资金借款增加所致。
       （13）   分配股利、利润或偿付利息支付的现金：2014 年 1-9 月较上年同期增加 7,147.14 万元，增长
44.98%，主要系本公司及下属子公司利润分配及偿付借款利息所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
       公司于2014年4月17日收到中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》（中市协注[2014]CP129
号），接受公司短期融资券的注册。公司发行短期融资券核定注册金额为16亿元，注册额度自通知书发出
之日起2年内有效。公司已于2014年10月9日发行2014年度第一期短期融资券6亿元人民币。
       公司首期股权激励计划第一个行权期已于2014年1月11日截止，本行权期公司98名股权激励对象全部
行权，累计行权35,636,482份，增加公司货币资金及净资产329,028,331.64元，其中2014年1月行权
1,011,643份。截至本报告期末，公司股权激励计划第二个行权期累计已行权8,263,889份，增加公司货币
资金及净资产73,713,889.88元。2014年1-9月，公司共确认期权费用7,857,540.78元。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
    承诺事由         承诺方                 承诺内容                承诺时间      承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                   本人及本人控制的企业不从事与大北农
                                   构成同业竞争的业务，不利用大股东的                            报告期内，承
首次公开发行或再融                 控股地位或作为大北农董事长、高级管 2008 年 03 月              诺人严格履
                         邵根伙                                                         长期
资时所作承诺                       理人员的身份，作出损害大北农及全体     10 日                  行所作的承
                                   股东利益的行为，保障大北农资产、业                            诺。
                                   务、人员、财务、机构方面的独立性。
     北京大北农科技集团股份有限公司                                                   2014 年第三季度报告全文
      承诺事由          承诺方                  承诺内容                   承诺时间         承诺期限       履行情况
                                   公司董事、监事、高管人员承诺：\"自本
                                   公司股票上市交易之日起十二个月内和
                                   离职后六个月内，不转让其持有的本公                                   报告期内，承
                                                                         2010 年 12 月
                     董事、监事及高 司股份；在任职期间，每年转让的股份                                  诺人严格履
                                                                         04 日、2013
                      级管理人员   不超过其持有的本公司股份总数的百分                                   行所作的承
                                                                         年 12 月 19 日
                                   之二十五，并且在卖出后六个月内不再                                   诺。
                                   买入本公司股份，买入后六个月内不再
                                   卖出本公司股份。
                                   公司首期股票期权计划激励对象行权资
其他对公司中小股东
                                   金以自筹方式解决，公司承诺不为激励                     2013 年 1 月 报告期内，公
所作承诺                                                                 2012 年 11 月
                          公司     对象依据本激励计划获得的有关权益提                     12 日-2016 年 司严格履行
                                                                             22 日
                                   供贷款以及其他任何形式的财务资助，                      1 月 11 日   所作的承诺。
                                   包括为其贷款提供担保。
                                   在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
                                   期间，不进行高风险投资，到期后以经
                                                                                          2013 年 5 月 9 报告期内，公
                                   营资金及时归还到募集资金专户，不会 2013 年 04 月
                          公司                                                            日-2014 年 5 司严格履行
                                   影响募集资金投资项目的正常实施，也        14 日
                                                                                             月8日      所作的承诺。
                                   不存在变相改变募集资金投向和损害中
                                   小股东利益的情形。
承诺是否及时履行                                                  是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                        0.00%                 至                  30.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                      76,913.24               至                 99,987.21
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                              76,913.24
业绩变动的原因说明                                                          无
五、证券投资情况
     报告期内，公司未进行证券投资，未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
     除公司不能控制、共同控制和重大影响的对外投资不适用《企业会计准则第2号——长期股权投资
（2014年修订）》并调整到可出售金融资产项目中列示外，财政部以财会[2014]6号、7号、8号、10号、
    北京大北农科技集团股份有限公司                                     2014 年第三季度报告全文
11号、14号、16号发布、并自2014年7月1日起施行的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业
会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、
《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企
业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的
披露》，对本公司合并财务报表无重大影响。
     北京大北农科技集团股份有限公司                                         2014 年第三季度报告全文
                                           第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京大北农科技集团股份有限公司                                                       单位：元
               项   目                        期末余额                         期初余额
流动资产：
    货币资金                                             1,786,733,660.91                 1,560,084,719.67
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                               52,822,339.19                    36,668,090.44
    应收账款                                             1,100,167,527.90                  351,999,880.47
    预付款项                                              286,467,772.51                   288,583,093.22
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                   42,700.00
    应收股利                                                                                 5,039,432.51
    其他应收款                                             99,702,809.79                    76,954,101.49
    买入返售金融资产
    存货                                                 1,736,783,701.61                 1,942,097,082.01
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           57,186,576.33                    46,903,135.57
流动资产合计                                             5,119,907,088.24                 4,308,329,535.38
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                       21,265,098.11                    19,265,098.11
    持有至到期投资
    北京大北农科技集团股份有限公司                                 2014 年第三季度报告全文
               项   目               期末余额                         期初余额
    长期应收款
    长期股权投资                                  43,551,157.11                   178,623,773.80
    投资性房地产
    固定资产                                    2,754,418,861.00                 1,989,335,074.97
    在建工程                                     309,286,555.82                   419,389,721.54
    工程物资
    固定资产清理                                   1,095,290.06                     1,095,359.06
    生产性生物资产                                39,135,748.65                    18,804,466.54
    油气资产
    无形资产                                     669,131,221.00                   464,663,236.21
    开发支出                                     216,184,783.67                   172,523,778.65
    商誉                                          13,862,003.65                    12,998,720.94
    长期待摊费用                                  76,579,259.12                    66,376,260.90
    递延所得税资产                                23,195,434.89                    24,710,139.30
    其他非流动资产                               491,894,283.02                   530,347,589.68
非流动资产合计                                  4,659,599,696.10                 3,898,133,219.70
资产总计                                        9,779,506,784.34                 8,206,462,755.08
流动负债：
    短期借款                                    1,329,683,944.05                  748,683,605.25
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                     185,100.00
期损益的金融负债
    应付票据                                       3,442,105.00                     1,000,000.00
    应付账款                                     878,024,339.95                   814,596,146.80
    预收款项                                     503,307,346.53                   526,007,424.61
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                 316,520,732.13                   368,989,084.08
    应交税费                                      36,496,041.63                   114,873,674.87
    应付利息                                       4,555,474.62                     4,078,241.70
    应付股利                                       3,431,053.05
     北京大北农科技集团股份有限公司                                 2014 年第三季度报告全文
                项   目               期末余额                         期初余