合肥荣事达三洋电器股份有限公司2014年第三季度季报

    合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2014 年第三季度报告
合肥荣事达三洋电器股份有限公司
      2014 年第三季度报告
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                                       目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 8
四、   附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人金友华、主管会计工作负责人张拥军及会计机构负责人（会计主管人员）霍志学保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                            单位：元   币种：人民币
                       本报告期末                     上年度末            本报告期末比上年度末增减(%)
总资产                 5,195,466,013.09                5,668,522,804.89                            -8.35
归属于上市公司股       2,183,448,718.86                1,922,709,123.32                            13.56
东的净资产
                     年初至报告期末          上年初至上年报告期末
                                                                               比上年同期增减(%)
                       （1-9 月）                 （1-9 月）
经营活动产生的现         -48,040,074.02                  286,463,423.12                       -116.77
金流量净额
                     年初至报告期末          上年初至上年报告期末               比上年同期增减
                       （1-9 月）                 （1-9 月）                         （%）
营业收入               4,056,514,244.99                4,032,691,126.17                             0.59
归属于上市公司股         303,363,595.54                  322,761,236.09                            -6.01
东的净利润
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归属于上市公司股           288,439,946.75                   309,284,458.84                       -6.74
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收                    14.78                            18.61                       -3.83
益率（%）
基本每股收益（元/                    0.57                             0.61                       -6.56
股）
稀释每股收益（元/                    0.57                             0.61                       -6.56
股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                              单位：元    币种：人民币
                             本期金额           年初至报告期末金额                 说明
            项目
                            （7－9 月）                 （1-9 月）
非流动资产处置损益                 -4,596.99                -311,532.38
越权审批，或无正式批准
文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补            6,222,111.21              14,692,137.63
助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职
工的支出、整合费用等
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交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营            1,171,506.87            3,176,628.62
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
所得税影响额                     -1,108,353.16            -2,633,585.08
少数股东权益影响额（税
后）
         合计                     6,280,667.93            14,923,648.79
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                   单位：股
股东总数（户）                                                                                      26,420
                                               前十名股东持股情况
 股东名称        报告期内增    期末持股数量      比例(%)   持有有限      质押或冻结情况          股东性质
 （全称）            减                                    售条件股   股份状态        数量
                                                            份数量
合肥市国有
资产控股有                       178,854,400       33.57                     无                    国有法人
限公司
三洋电机株
                                 108,188,400       20.31                   冻结    108,188,400     境外法人
式会社
三洋电机(中                                                                                      境内非国有
                                  49,056,800        9.21                   冻结     49,056,800
国)有限公司                                                                                           法人
中国农业银
行股份有限
公司－景顺
                                                                                                 境内非国有
长城资源垄          808,069       14,299,812        2.68                   未知
                                                                                                      法人
断股票型证
券投资基金
（LOF）
资本国际公
                                   7,844,611        1.47                   未知                    境外法人
司
中国银行－
景顺长城优                                                                                       境内非国有
                                   7,454,292        1.40                   未知
选股票证券                                                                                            法人
投资基金
中国农业银
行股份有限
公司－景顺
                                                                                                 境内非国有
长城核心竞         -852,206        5,000,000        0.94                   未知
                                                                                                      法人
争力股票型
证券投资基
金
中国工商银
行股份有限
公司－景顺                                                                                       境内非国有
                   -847,249        4,668,002        0.88                   未知
长城成长之                                                                                            法人
星股票型证
券投资基金
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中国工商银
行－景顺长
                                                                                                  境内非国有
城新兴成长         1,423,640        3,890,484      0.73                       未知
                                                                                                             法人
股票型证券
投资基金
中国银行股
份有限公司
－景顺长城                                                                                        境内非国有
                    -999,987        3,500,000      0.66                       未知
优势企业股                                                                                                   法人
票型证券投
资基金
                                        前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                    持有无限售条件流通股的数                 股份种类及数量
                                                          量                     种类                 数量
合肥市国有资产控股有限公司                                     178,854,400   人民币普通股        178,854,400
三洋电机株式会社                                               108,188,400   人民币普通股        108,188,400
三洋电机(中国)有限公司                                          49,056,800   人民币普通股         49,056,800
中国农业银行股份有限公司－景顺长城资                            14,299,812                        14,299,812
源垄断股票型证券投资基金                                                     人民币普通股
（LOF）
资本国际公司                                                     7,844,611   人民币普通股             7,844,611
中国银行－景顺长城优选股票证券投资基                             7,454,292                            7,454,292
                                                                             人民币普通股
金
中国农业银行股份有限公司－景顺长城核                             5,000,000                            5,000,000
                                                                             人民币普通股
心竞争力股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－景顺长城成                             4,668,002                            4,668,002
                                                                             人民币普通股
长之星股票型证券投资基金
中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型                             3,890,484                            3,890,484
                                                                             人民币普通股
证券投资基金
中国银行股份有限公司－景顺长城优势企                             3,500,000                            3,500,000
                                                                             人民币普通股
业股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明           上述股东中合肥市国有资产控股有限公司系本公司控股股东,与其他股
                                           东不存在关联关系和一致行动人关系。三洋中国是三洋电机的全资子公
                                           司。其它股东之间未知是否存在关联关系和一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说       无
明
注：2014 年 9 月 15 日，公司和惠而浦（中国）投资有限公司分别收到中国证监会《关于核准合肥荣
事达三洋电器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]939 号）和《关于核准惠而浦
（中国）投资有限公司公告合肥荣事达三洋电器股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批
复》（证监许可[2014]940 号）。报告期末，惠而浦中国受让三洋电机、三洋中国持有的公司股份的
过户手续仍在办理中，中国登记结算公司上海分公司对三洋电机、三洋中国所持公司的股份进行了证
券临时保管。截至 2014 年 10 月 21 日，上述股份证券临时保管已解除并过户至惠而浦中国名下的相关
手续已办理完毕。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
   资产负债表
                     期末余额             年初余额       增长比率%                 原    因
    项   目
 预付款项         144,147,587.05     107,520,189.75      34.07        主要是预付原材料款增加所致
                                                                      主要是节能环保高端冰箱扩建项目和
 在建工程         143,919,709.32     47,840,630.38       200.83
                                                                      微波炉项目投资增加所致
                                     1,202,194,741.                   主要是推进装机付款结算制度，零部
 应付账款         798,440,768.49                         -33.58
                                     63                               件采购减少所致。
                                                                      主要是加快商业客户结算进度，预收
 预收款项         211,266,953.29     412,521,189.23      -48.79
                                                                      款减少所致
    利润表
                     本期金额             上期金额        增长比率%                原    因
    项   目
                                                                      主要是银行存款利息收入和外汇结算
 财务费用         -12,995,977.82     -3,443,062.37       277.45
                                                                      汇兑收益增加所致。
                                                                      主要系公司应收款项期末余额增加及
 资产减值损失     3,471,063.99       1,321,001.74        162.76       按账龄分析法计提的坏账准备增加所
                                                                      致。
                                                                      主要是上年联营企业经营亏损较大所
 投资收益         -150.00            -555,004.43         -99.97
                                                                      致。
 营业外支出       321,532.38         81,288.59           295.54       主要是报废的固定资产损失增加所致
 非流动资产处置
                  311,532.38         68,228.59           356.60       主要是报废的固定资产损失增加所致
 损失
   现金流量表
                     本期金额             上期金额        增长比率%                原    因
    项 目
                                                                      主要是今年同期收到的出口退税减少
 收到的税费返还   2,460,600.54       16,704,968.17       -85.27
                                                                      所致
 收到其他与经营
                  13,409,057.62      28,459,611.34       -52.88       主要是收到的政府补助减少所致。
 活动有关的现金
 经营活动产生的                                                       主要是本期预付货款、税款缴纳以及
                  -48,040,074.02     286,463,423.12      -116.77
 现金流量净额                                                         销售促销费用支付增加所致
 处置固定资产、
 无形资产和其他                                                       主要是去年同期资产处置收入增加所
                  61,390.00          113,500.00          -45.91
 长期资产收回的                                                       致
 现金净额
 购建固定资产、                                                       主要是节能环保高端冰箱扩建项目和
                  193,247,248.30     64,737,872.19       198.51
 无形资产和其他                                                       微波炉项目投资增加所致
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 长期资产支付的
 现金
 投资活动产生的   -181,518,652.4                                 主要是节能环保高端冰箱扩建项目和
                                   -54,170,468.13   235.09
 现金流量净额     8                                              微波炉项目投资增加所致
 分配股利、利润
 或偿付利息支付   42,624,000.00    26,640,000.00    60.00        主要是今年支付股东红利所致
 的现金
 汇率变动对现金
 及现金等价物的   2,304,775.20     -5,118,063.53    -145.03      主要是外汇结算汇兑收益增加所致
 影响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    一、公司非公开发行股票进展情况：
    1、2014 年 9 月 15 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核
准合肥荣事达三洋电器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]939 号），核准惠而
浦中国认购公司非公开发行的 233,639,000 股股份。
    2014 年 9 月 15 日，惠而浦中国收到中国证监会《关于核准惠而浦（中国）投资有限公司公告合
肥荣事达三洋电器股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2014]940 号），
核准豁免惠而浦中国因协议转让而持有公司 157,245,200 股股份，因现金认购公司非公开发行股份而
持有公司 233,639,000 股股份，导致合计持有公司 390,884,200 股股份，占公司总股本的 51%而应履
行的要约收购义务。
    具体内容详见 2014 年 9 月 16 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及公司指定信息披
露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    2、2014 年 10 月 21 日，惠而浦中国以协议收购方式受让公司股东三洋电机、三洋中国所合计持
有的公司 157,245,200 股股份，已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权转让过户手
续。具体内容详见 2014 年 10 月 22 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及公司指定信息披
露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    3、2014 年 10 月 25 日公司发布非公开发行股票发行结果暨股份变动公告（2014-036）。惠而浦
中国协议收购三洋电机、三洋中国合计持有的公司股份和本次非公开发行完成，惠而浦中国持有公司
51.00%的股权，成为公司控股股东，惠而浦集团成为公司实际控制人。
    二、三洋商标使用许可合同：
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                        合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2014 年第三季度报告
     2014 年 9 月 10 日，公司 2014 年第四次临时董事会审议通过了《关于与三洋电机株式会社签署《<
商标使用许可合同>之修订合同（第 2 次）》的议案》，具体内容详见合肥荣事达三洋电器股份有限公
司关于与三洋电机株式会社签署《<商标使用许可合同>之修订合同（第 2 次）》的关联交易公告
（2014-032）及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及公司指定信息披露媒体《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及
     原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
无
                                                                    合肥荣事达三洋电器股份
                                                         公司名称
                                                                    有限公司
                                                       法定代表人   金友华
                                                             日期   2014-10-28
                                             10 / 16
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四、 附录
4.1 财务报表
                                        资产负债表
                                     2014 年 9 月 30 日
编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司
                                                  单位：元           币种:人民币    审计类型：未经审计
               项目                            期末余额                          年初余额
流动资产：
   货币资金                                         741,103,491.96                  1,010,981,443.26
   交易性金融资产
   应收票据                                       1,958,585,402.43                  2,155,752,088.05
   应收账款                                         374,736,831.13                    288,746,976.35
   预付款项                                         144,147,587.05                    107,520,189.75
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                                       105,127,099.17                     85,626,756.05
   存货                                             846,374,181.12                  1,049,809,391.73
   一年内到期的非流动资产                                                              10,803,419.87
   其他流动资产
     流动资产合计                                 4,170,074,592.86                  4,709,240,265.06
非流动资产：
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                                                             25,300.00
   投资性房地产
   固定资产                                         626,893,869.83                    648,797,321.82
   在建工程                                         143,919,709.32                     47,840,630.38
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                         195,220,853.08                    198,151,920.91
                                                 11 / 16
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   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                                        5,189,905.66                   6,210,000.00
   递延所得税资产                                     54,167,082.34                  58,257,366.72
   其他非流动资产
     非流动资产合计                                1,025,391,420.23                 959,282,539.83
       资产总计                                    5,195,466,013.09               5,668,522,804.89
流动负债：
   短期借款
   交易性金融负债
   应付票据                                        1,520,130,642.55               1,641,824,323.57
   应付账款                                          798,440,768.49               1,202,194,741.63
   预收款项                                          211,266,953.29                 412,521,189.23
   应付职工薪酬                                       91,526,339.98                  94,566,289.85
   应交税费                                           84,933,194.47                 100,030,338.61
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                                        187,180,904.47                 171,088,599.07
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                                  2,893,478,803.25               3,622,225,481.96
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延收益                                          118,538,490.98                 123,588,199.61
   递延所得税负债
   其他非流动负债
     非流动负债合计                                  118,538,490.98                 123,588,199.61
       负债合计                                    3,012,017,294.23               3,745,813,681.57
所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                                532,800,000.00                 532,800,000.00
   资本公积                                           16,746,848.17                  16,746,848.17
   减：库存股
                                                  12 / 16
                            合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2014 年第三季度报告
     专项储备
     盈余公积                                          212,056,788.21                         212,056,788.21
     一般风险准备
     未分配利润                                      1,421,845,082.48                       1,161,105,486.94
所有者权益（或股东权益）合计                         2,183,448,718.86                       1,922,709,123.32
       负债和所有者权益（或股东权                    5,195,466,013.09                       5,668,522,804.89
益）总计
法定代表人：金友华 主管会计工作负责人：张拥军 会计机构负责人：霍志学
                                                     利润表
编制单位：合肥荣事达三洋电器股份有限公司
                                                               单位:元     币种:人民币 审计类型：未经审计
                                                                             年初至报告期期      上年年初至报告
                                     本期金额              上期金额
                项目                                                             末金额          期期末金额（1-9
                                     （7-9 月）           （7-9 月）
                                                                               （1-9 月）             月）
一、营业收入                      1,476,645,315.09     1,494,251,871.82     4,0