2014 年第三季度报告
青岛碱业股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：
请投资者特别关注。
1.3 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.4 公司负责人郭汉光、主管会计工作负责人战仲及会计机构负责人（会计主管人员）战仲华保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.5 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,876,174,248.40 2,812,902,663.93 2.25
归属于上市公司 1,125,018,462.85 1,074,519,731.18 4.70
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 78,486,303.27 184,088,036.83 -57.36
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
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（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,367,502,849.50 1,371,066,903.24 -0.26
归属于上市公司 49,482,414.78 17,844,611.19 177.30
股东的净利润
归属于上市公司 35,691,313.45 -105,807,158.95 133.73
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 4.50 1.62 增加 2.88 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.13 0.05 160.00
（元/股）
稀释每股收益 0.13 0.05 160.00
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 19,179,838.34 19,100,734.00 处置固定资产损益
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助， 136,514.56 3,792,288.48 青岛市财政局、青岛市发
但与公司正常经营业务密切 改局奖励等
相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
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值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关 1,606,550.00 768,350.00 持有光大银行证券公允价
的有效套期保值业务外，持 值变动
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 -2,003,595.79 -8,388,445.38 天柱公司搬迁损失等
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
所得税影响额 -2,873,622.37 -3,867,206.74
少数股东权益影响额（税后） -259,858.74 2,385,380.97
合计 15,785,826.00 13,791,101.33
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 43,775
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 内增减 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
青岛海湾集团有
0 135,587,250 34.26 无 国有法人
限公司
杜世明 8,677,204 2.19 未知 未知
青岛天柱化工
（集团）有限公 0 4,368,700 1.11 无 国有法人
司
姜国栋 3,974,900 1.00 未知 未知
吴蓉蓉 3,764,656 0.95 未知 未知
青岛凯联（集团）
0 2,904,762 0.73 无 国有法人
有限责任公司
王晓文 2,630,970 0.66 未知 未知
徐文江 2,432,910 0.61 未知 未知
国际金融－汇丰
－JPMORGAN
CHASE BANK, 2,399,148 0.60 未知 未知
NATIONAL
ASS0CIATION
官小红 1,391,000 0.35 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
青岛海湾集团有限公司 135,587,250 人民币普通股
杜世明 8,677,204 人民币普通股
青岛天柱化工（集团）有限公司 4,368,700 人民币普通股
姜国栋 3,974,900 人民币普通股
吴蓉蓉 3,764,656 人民币普通股
青岛凯联（集团）有限责任公司 2,904,762 人民币普通股
王晓文 2,630,970 人民币普通股
徐文江 2,432,910 人民币普通股
国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE 2,399,148
人民币普通股
BANK, NATIONAL ASS0CIATION
官小红 1,391,000 人民币普通股
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上述股东关联关系或一致行动的说明 1、青岛天柱化工（集团）有限公司为公司第一大股东青岛海
湾集团有限公司的下属企业，二者存在关联关系；
2、公司第一大股东青岛海湾集团有限公司与青岛凯联（集团）
有限责任公司，存在关联关系；
3、其他前十大股东之间，以及流通股股东之间公司未知其关
联关系，也未知是否存在一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期财务状况分析
单位：万元
项 目 期末金额 年初金额 增减% 变动的主要原因说明
应收票据 8,387.18 14,975.21 -43.99 公司票据结算方式支付货款增加。
公司销售商品账期未到导致相应的应收
应收账款 54.49
20,398.61 13,204.24 账款增加。
预付账款 6,334.1 4,868.11 30.11 本期预付原材料款增加。
其他应收款 3,504.13 12,055.43 -70.93 本期天柱化肥公司收到土地补偿款。
公司平度新河 8 万吨/年硫酸钾联产氯
在建工程 29,464.86 6,566.53 348.71
化钙、小苏打循环经济等新建项目增加。
一年以上辞退福利转入其他非流动负债
应付职工薪酬 2,432.85 6,949.41 -64.99
及本期支付上年末计提职工薪酬。
复合肥产品上年末季节性预收款，本期
预收账款 4,132.99 11,905.31 -65.28
发售商品。
应交税费 511.51 -206.45 347.77 本期应交增值税比上年末增加。
本期预收李沧区铁路建设工作协调推进
其他应付款 16,816.10 11,265.61 49.27
小组补偿款增加。
一年以上辞退福利转入及平度分公司收
其他非流动负债 14,050.42 9,670.82 45.29
到政府节能环保项目补助款。
项 目 本期金额 上期金额 增减% 变动的主要原因说明
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本期应收账款坏账准备、存货跌价准备
资产减值损失 380.51 -595.90 163.86
转回同比减少。
公司交易性金融资产市值变动同比增
公允价值变动净收益 76.84 -139.70 155.00
加。
公司收到被投资企业利润分红同比增
投资收益 327.58 197.30 66.03
加。
营业外收入 2,484.59 17,292.98 -85.63 本期取得政府补贴同比减少。
本期子公司利润同比减少，确认所得税
所得税费用 700.07 1,005.78 -30.40
费用减少。
少数股东损益 110.62 676.04 -83.64 子公司利润同比减少。
项 目 本期金额 上期金额 增减% 变动的主要原因说明
经营活动产生的现金流 本期公司取得青岛市政府补贴同比减
7,848.63 18,408.80 -57.36
量净额 少。
投资活动产生的现金流
-14,817.92 4,350.36 -440.61 公司平度新河新建项目投资增加。
量净额
筹资活动产生的现金流
21.54 -13,948.17 100.15 公司同期贷款规模减少额大于本期。
量净额
现金及现金等价物净增 主要影响因素是本期平度新河新建项目
-6,947.75 8,811.00 -178.85
加额 资金投入同比增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
因公司实际控制人青岛市人民政府国有资产监督管理委员会筹划涉及本公司的重大事项，公
司于2014年8月23日发布《青岛碱业股份有限公司重大事项停牌公告》详见公司2014-025号公告），
公司股票自2014年8月25日起停牌。公司于2014年9月5日召开了第七届董事会第十四次会议审议通
过了《公司进入重大资产重组程序的议案》，9月6日发布《重大资产重组停牌公告》（详见公司
2014-028号公告），此后公司每五个交易日持续披露了《关于重大资产重组事宜进展情况的公告》。
公司本次重大资产重组框架方案为：青岛海湾集团有限公司将其持有的青岛碱业国有股权划
转给青岛出版集团有限公司（以下简称“出版集团”），同时，青岛碱业将全部资产、负债与出
版集团及其他股东所持青岛城市传媒股份有限公司全部股权进行置换，资产置换的差额部分由青
岛碱业向出版集团等股东定向增发。
目前，关于本次重大资产重组事宜正在商谈、讨论中；审计、评估、财务顾问等主要中介机
构已深入开展尽职调查工作；公司及相关各方正在积极推进本次重大资产重组的各项工作。另外，
根据资产重组的进度安排，公司已申请中止非公开发行股票的审核工作。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企
业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计
准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41
号—在其他主体中权益的披露》后，对本次会计政策变更之前财务报表中关于长期股权投资、职
工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排，以及在其他主体中权益的相
关业务及事项，自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公
司 2013 年度以及本期的总资产、净资产、净利润产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
昌邑青碱制盐 2,990,467.96
有限公司
青岛市石化高 3,000,000
级技工学校
青岛百发海水 29,223,716
淡化有限公司
合计 - 35,214,183.96
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
执行修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，仅可供出售金融资产和长期股权投资两个
报表项目金额产生影响，对公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。
公司名称 青岛碱业股份有限公司
法定代表人 郭汉光
日期 2014-10-24
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 514,237,710.99 583,715,224.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 19,348,450.00 18,580,100.00
应收票据 83,871,776.72 149,752,092.17
应收账款 203,986,093.72 132,042,422.90
预付款项 63,340,992.97 48,681,056.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,041,293.70 120,554,251.47
买入返售金融资产
存货 168,412,286.39 167,959,020.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,088,238,604.49 1,221,284,167.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 37,707,441.53 37,437,378.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,531,292.36 21,285,632.04
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投资性房地产
固定资产 860,485,261.56 918,490,075.11
在建工程 294,648,579.34 65,665,314.68
36,942,593.33
工程物资
-
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 419,247,653.16 429,577,535.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,911,129.60 3,604,865.64
递延所得税资产 113,461,693.03 115,557,694.67
其他非流动资产
非流动资产合计 1,787,935,643.91 1,591,618,496.38
资产总计 2,876,174,248.40 2,812,902,663.93
流动负债：
短期借款 734,000,000.00 719,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 189,270,855.44 165,571,268.06
应付账款 304,930,172.53 322,797,544.65
预收款项 41,329,921.39 119,053,076.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,328,468.87 69,494,134.80
应交税费 5,115,125.51 -2,064,479.14
应付利息
应付股利 494,303.15 494,303.15
其他应付款 168,161,033.13 112,656,135.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 18,174,897.85 16,130,459.85
流动负债合计 1,485,804,777.87 1,523,132,443.17
非流动负债：
长期借款 4,941,030.37
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,159,999.06 1,902,778.89
其他非流动负债 140,504,248.97 96,708,172.51
非流动负债合计 147,605,278.40 98,610,951.40
负债合计 1,633,410,056.27 1,621,743,394.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,786,210.00 395,786,210.00
资本公积 743,300,475.58 743,105,077.60
减：库存股
专项储备 820,918.91
盈余公积 136,595,640.71 136,595,640.71
一般风险准备
未分配利润 -151,484,782.35 -200,967,197.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,125,018,462.85 1,074,519,731.18
少数股东权益 117,745,729.28 116,639,538.18
所有者权益合计 1,242,764,192.13 1,191,159,269.36
负债和所有者权益总计 2,876,174,248.40 2,812,902,663.93
法定代表人：郭汉光 主管会计工作负责人：战仲 会计机构负责人：战仲华
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 256,947,545.72 311,725,837.44
交易性金融资产 19,348,450.00 18,580,100.00
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2014 年第三季度报告
应收票据 72,351,629.37 131,335,732.72
应收账款 188,242,228.29 129,234,182.76
预付款项 23,059,181.76 26,161,124.08
应收利息
应收股利
其他应收款 216,209,923.47 205,536,774.02
存货 61,665,152.05 90,257,850.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 837,824,110.66 912,831,601.07
非流动资产：
可供出售金融资产 37,707,441.53 37,437,378.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 776,211,864.52 696,506,204.20
投资性房地产
固定资产 690,964,285.37 735,815,855.75
在建工程 202,688,254.89 62,418,727.48
工程物资 35,555,956.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 111,840,740.77 116,626,316.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 104,077,892.98 106,342,287.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,959,046,436.19 1,755,146,769.83
资产总计 2,796,870,546.85 2,667,978,370.90
流动负债：
短期借款 724,000,000.00 709,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 189,270,855.44 165,571,268.06
应付账款 262,387,229.21 296,678,322.61
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| 公告日期:2014-10-25 |
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