中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中粮生物化学（安徽）股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人岳国君、主管会计工作负责人田勇及会计机构负责人(会计主管
人员)孙实发声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,999,624,996.24 6,551,388,260.30 6.84%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,890,215,258.26 2,872,236,760.24 0.63%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,987,014,292.08 1.42% 5,478,997,068.77 -4.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,524,695.98 -47.11% 32,458,497.06 -44.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常
7,110,322.67 -35.88% 25,753,988.88 -34.49%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 581,749,949.49 -21.49%
基本每股收益（元/股） 0.009 -47.06% 0.034 -44.26%
稀释每股收益（元/股） 0.009 -47.06% 0.034 -44.26%
加权平均净资产收益率 0.30% -0.26% 1.13% -0.93%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -199,231.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,771,438.61
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-500,358.60
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -639,206.90
减：所得税影响额 2,341,554.00
少数股东权益影响额（税后） 386,578.95
合计 6,704,508.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
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益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项 目 涉及金额（元） 原 因
与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
燃料乙醇弹性补贴 46,145,464.42
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 103,433
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
大耀香港有限公司 境外法人 20.74% 200,000,000
胡卫俊 境内自然人 1.04% 10,000,000
陈奇恩 境内自然人 0.55% 5,265,095
林京钢 境内自然人 0.52% 5,000,000
中国建设银行股份有限公司－华夏盛世
境内非国有法人 0.52% 5,000,000
精选股票型证券投资基金
杜守军 境内自然人 0.38% 3,622,118
葛品利 境内自然人 0.37% 3,595,000
古苑钦 境内自然人 0.28% 2,710,000
徐秀云 境内自然人 0.21% 2,011,490
刘 伟 境内自然人 0.20% 1,900,000
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
大耀香港有限公司 200,000,000 人民币普通股 200,000,000
胡卫俊 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
陈奇恩 5,265,095 人民币普通股 5,265,095
林京钢 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
中国建设银行股份有限公司－华夏盛世
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
精选股票型证券投资基金
杜守军 3,622,118 人民币普通股 3,622,118
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葛品利 3,595,000 人民币普通股 3,595,000
古苑钦 2,710,000 人民币普通股 2,710,000
徐秀云 2,011,490 人民币普通股 2,011,490
刘 伟 1,900,000 人民币普通股 1,900,000
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
上述股东关联关系或一致行动的说明
理办法》规定的一致行动人。
1、股东“胡卫俊”通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
10,000,000 股；
2、股东“陈奇恩”通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
5,265,095 股；
3、股东“葛品利”通过上海证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
前 10 名无限售条件普通股股东参与融 3,595,000 股；
资融券业务股东情况说明（如有） 4、股东“杜守军”通过平安证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
3,581,518 股；
5、股东“徐秀云”通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
2,011,490 股；
6、股东“刘伟”通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
1,900,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、修订后的新会计准则对本公司合并报表的影响
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定
核算，本报告期末，公司将原在长期股权投资科目核算的账面价值重分类至可供出售金融资产科目列报，并对其采用追溯调
整法进行调整。具体调整如下：
单位：元
2013年12月31日
被投资单位
长期股权投资(+/-) 可供出售金融资产(+/-)
徽商银行股份有限公司 -34,900,000 34,900,000
蚌埠港国际集装箱码头有限公司 -4,200,000 4,200,000
合 计 -39,100,000 39,100,000
上述会计政策变更，将对执行新准则后的前期已披露可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对
公司各期已披露的资产总额、负债总额、净资产及净利润不产生影响。
2、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
报表项目 与年初增减变动 原因说明
货币资金 82.21% 主要是根据公司原料采购战略,为本年度新原料玉米收购筹备资金。
交易性金融资产 -89.22% 主要是当期远期外汇合约持有量及汇率变动所致。
应收票据 -68.93% 主要是本报告期末应收票据背书用于支付原辅料款。
应收账款 140.54% 主要是本报告期末应收信用期内款项增加。
预付账款 138.28% 主要是公司调整采购策略，原辅料预付款增加。
在建工程 -64.85% 主要是泰国公司柠檬酸技改项目本期完工已结转为固定资产。
应付账款 131.02% 主要是本报告期期末采购原辅料已到货，款项暂未支付。
预收款项 31.23% 主要是受发货周期的影响，至报告期末部分预收款尚未发货。
主要是根据财政部、国家税务总局联合下发的非粮燃料乙醇税收政
应交税费 -203.47%
策，公司销售的非粮生产的燃料乙醇享受消费税免税优惠政策所致。
一年内到期的非流动负债 -65.74% 主要是本报告期归还到期借款。
长期借款 53.46% 主要是为降低财务成本，新增进出口银行的政策性贷款。
专项应付款 30.71% 主要是本报告期专项拨付款项增加。
专项储备 35.63% 主要是本报告期安全生产费计提基数增加。
报表项目 与同期增减变动 原因说明
主要是本期柠檬酸等产品市场价格回升，公司改善经营管理模式，
资产减值损失 -94.60%
产品生产成本下降。
公允价值变动损益 -226.88% 主要是受期末远期外汇合约量的变动及汇率浮动的影响。
投资收益 56.00% 主要是本报告期收到的徽商银行 2013 年年度分红，较同期增加。
营业外收入 -74.30% 主要是本报告期燃料乙醇补贴标准较同期下降。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
中粮控股 2007 年在香港上市前与中粮集团签订了《不竞
争契约》，中粮控股享有从中粮集团购买其持有中粮生化
相应股权的选择权。如购买中粮生化股权的选择权开始生
效的第五个周年内中粮控股独立非执行董事仍做出不行
使该购买选择权的决定，中粮集团应在六个月内将其持有
收购报告书或权益
中粮集团 的中粮生化相应股权转卖给非关联的第三方。关于中粮生
变动报告书中所作
有限公司 化的选择权于 2007 年 4 月 3 日起生效。经中粮控股 2012
承诺
年 3 月 16 日召开的独立非执行董事会议，决定自 2012 年
4 月 3 日起再将中粮生化选择权延期三年。若中粮控股决
定行使购股选择权，中粮集团将在中粮控股行使中粮生化
选择权后约三年左右时间力争解决中粮控股与公司之间
的同业竞争问题。
资产重组时所作承
诺
首次公开发行或再
融资时所作承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资
衍生品投 是否 衍生品投资 计提减值 金额占公 报告期实
关联 起始日 终止 期初投资 期末投资
资操作方 关联 衍生品投资类型 初始投资金 准备金额 司报告期 际损益金
关系 期 日期 金额 金额
名称 交易 额 （如有） 末净资产 额
比例
远期外汇
否 否 远期外汇合约 7,902.1 3,014.5 0.97% -35.03
合约
合计 0 -- -- 7,902.1 3,014.5 0.97% -35.03
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如
有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如
有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 公司为规避汇率风险，减少因汇率波动造成的损失，开展了远期结售汇业务。公
施说明（包括但不限于市场风险、流动性 司已制定了相应的管理制度，严格执行风险控制流程，对持仓风险进行防范和控
风险、信用风险、操作风险、法律风险等）制。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价值
远期结售汇合约报告期内损益为-350,266.25 元。
的分析应披露具体使用的方法及相关假
设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 公司独立董事认为：通过远期结售汇业务提升了公司外汇风险管理水平，有利于
情况的专项意见 发挥公司竞争优势，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可控的。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
2014 年 07 月 18 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况
2014 年 08 月 26 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人投资者 国家燃料乙醇政策
2014 年 09 月 10 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人投资者 国企改革对公司的影响
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中粮生物化学（安徽）股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 465,190,598.90 255,302,731.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
60,000.00 556,472.00
期损益的金融资产
应收票据 7,837,917.00 25,223,048.92
应收账款 541,393,044.00 225,069,904.63
预付款项 63,455,205.85 26,630,049.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 168,122,703.22 208,687,276.86
买入返售金融资产
存货 1,022,419,027.03 923,033,112.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,268,478,496.00 1,664,502,595.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 39,100,000.00 39,100,000.00
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 4,136,706,770.99 4,032,959,438.46
在建工程 136,112,814.11 387,257,781.12
工程物资 283,732.66 339,464.70
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 349,661,910.91 356,627,342.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,061,562.96 8,962,058.37
递延所得税资产 40,361,460.78 40,361,460.78
其他非流动资产 19,858,247.83 21,278,118.79
非流动资产合计 4,731,146,500.24 4,886,885,664.89
资产总计 6,999,624,996.24 6,551,388,260.30
流动负债：
短期借款 1,716,978,551.50 1,611,975,570.35
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
104,471.20 100,584.60
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 768,398,086.74 332,615,589.43
预收款项 76,385,827.04 58,209,680.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,981,643.46 49,891,726.50
应交税费 -19,064,913.04 18,426,382.68
应付利息 29,083,772.93 35,898,277.42
应付股利
其他应付款 194,385,109.63 223,268,651.13
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 101,608,445.00 296,540,807.76
其他流动负债
流动负债合计 2,907,860,994.46 2,626,927,270.46
非流动负债：
长期借款 432,042,436.00 281,535,136.00
应付债券 498,144,991.86 497,562,233.22
长期应付款
专项应付款 4,799,800.00 3,672,137.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 44,977,782.76 48,194,658.23
非流动负债合计 979,965,010.62 830,964,164.45
负债合计 3,887,826,005.08 3,457,891,434.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 964,411,115.00 964,411,115.00
资本公积 923,021,364.20 923,021,364.20
减：库存股
专项储备 20,766,850.67 15,311,010.44
盈余公积 167,095,077.80 167,095,077.80
一般风险准备
未分配利润 815,562,588.11 802,392,313.35
外币报表折算差额 -641,737.52 5,879.45
归属于母公司所有者权益合计 2,890,215,258.26 2,872,236,760.24
少数股东权益 221,583,732.90 221,260,065.15
所有者权益（或股东权益）合计 3,111,798,991.16 3,093,496,825.39
负债和所有者权益（或股东权益）总
6,999,624,996.24 6,551,388,260.30
计
法定代表人：岳国君 主管会计工作负责人：田勇 会计机构负责人：孙实发
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2、母公司资产负债表
编制| 中粮生物化学(安徽)股份有限公司2014年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-24 |
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| 附件：公告原文 |
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