华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
关于天地源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明华兴专字[2025]24012670023号
关于天地源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明
华兴专字[2025]24012670023号天地源股份有限公司全体股东：
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了天地源股份有限公司（以下简称天地源公司）2024年度财务报表, 包括2024年12月31日合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于2025年4月28日出具了华兴审字[2025]24012670011号无保留意见的审计报告。根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，天地源公司编制了后附的天地源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天地源公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天地源公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天地源公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天地源公司的非经营性资金占用及其他关
编制单位：天地源股份有限公司
单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关
系上市公司核算的会计科目2024年期初占用
资金余额2024年度占用累计发生金
额（不含利息）
2024年度占用资金的利息(如有)
2024年度偿还累
计发生金额2024年期末占用
资金余额
占用形成原因占用性质
本期无其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2024年期初往来资金余额2024年度往来累计发生金额（不含占用资金利息）
2024年度往来资金的利息2024年度偿还累计发生金额2024年期末往来资金余额
往来形成原因往来性质
西安高科集团有限公司实际控制人应收账款
29.5014.7514.75
品牌推广服务费
经营性往来
西安高科物业管理有限责任公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款
1,328.851,328.85
转让西安天地源物业服务管理有限责任公
经营性往来
西安高科幕墙门窗有限公司
控股股东、实际控制人的附
司股权转让款属企业
应收账款
9.509.50
动态监测服务费
经营性往来
深圳天地源物业服务有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款
168.97168.97
该笔往来款系2024年以前形成，因2024年天地源股份有限公司将深圳天地源物业服务有限公司转让，形成关联方资金往来款
经营性往来
西安天地源物业服务管理有限责任公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款
84.8976.578.32
该笔往来款系2024年以前形成，因2024年天地源股份有限公司将西安天地源物业服务管理有限责任公司转让，形成关联方资金往来款
经营性往来
西安高科丝路科创置业有限公司
| 属企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
应收账款
52.8021.4874.28
应收物业费
经营性往来
西安高新区热力有限公司
预付款项
941.24378.151,319.39
预付暖气费
经营性往来
西安高新枫叶物业服务管理有限责任公司
控股股东、实际控制人的附
| 控股股东、实际控制人的附属企业 | 属企业 |
其他应收款
0.602.600.602.60
车位租赁费及暖气费
经营性往来
西安高新市政建设有限公司（曾用名西安高
区市政配套建设有限公司）
控股股东、实际控制人的附属企业
其他应收款
52.2152.21
押金及挖掘费
经营性往来
西安高新区竣策勘测有限公司
控股股东、实际控制人的附
新
属企业
其他应收款
0.950.95
测量费
经营性往来
属企业
小计
1,047.802,023.942,824.89246.85
深圳天地源房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
57,825.14157,060.00100,500.00114,385.14借款非经营性往来
天津天地源唐城房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
49,718.593,622.721,500.0051,841.32借款非经营性往来
天津天地源置业投资有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
143,194.08143,194.08借款非经营性往来
| 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 小计 |
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属
企业
编制单位：天地源股份有限公司
单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2024年期初占用
资金余额2024年度占用累计发生金额（不含利息）
2024年度占用资金的利息(如有)
2024年度偿还累
计发生金额2024年期末占用
资金余额
占用形成原因占用性质
天津天投房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
20,844.092,051.031,950.0020,945.12借款非经营性往来
西安创典智库商务咨询管理有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款
395.90395.90借款非经营性往来
西安天地源房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
64,940.5280,000.002,789.20147,729.72借款非经营性往来
镇江天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
14,304.731,073.041,050.0014,327.77借款非经营性往来
郑州天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
300.00300.00借款非经营性往来
重庆天投房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
38,921.782,896.092,850.0038,967.87借款非经营性往来
珠海天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
71,442.9823,500.004,699.9528,799.0570,843.88借款非经营性往来
陕西天投房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
44,289.0942,500.0086,789.09借款非经营性往来
广州天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
158,389.0020,013.364,586.1143,591.14139,397.34借款非经营性往来
苏州广信置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
83,629.3222,002.417,685.3543,074.3070,242.79借款非经营性往来
西安天地国际时尚小镇房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
16.7714.5721.609.74借款非经营性往来
苏州天地源房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
1,500.0030,000.006,500.0025,000.00借款非经营性往来
西安天地源皓岳房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
149,330.5778,480.5918,035.9639,013.14206,833.97借款非经营性往来
陕西东方加德建设开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
1,159.131,159.13借款非经营性往来
西安佳幸房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款
133,885.006,752.366,080.77134,556.59借款非经营性往来
西安天地源锦程房地产开发有限公司子公司及其控制的法人
其他应收款
54,140.00645.4854,785.48借款非经营性往来
| 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 小计 |
899,042.56642,755.0754,837.29422,659.711,173,975.21
关联自然人
其他关联方及其附
属企业
900,090.36644,779.0154,837.29425,484.601,174,222.06
上市公司的子公司及其附属企业