关于海南椰岛（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：海南椰岛（集团）股份有限公司审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：089866532987
附表2
关于海南椰岛（集团）股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及 | 非经营性占用 |
| 其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 贵州省仁怀市椰岛糊涂酒业股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,064,306.48 | 1,019,492.00 | 12,044,814.48 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 海南鹏申投资管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,000.00 | 500.00 | 1,500.00 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 海南体育彩票销售运营有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | 其他 | 非经营性往来 | ||||
| 海南椰岛电子商务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 40,432,853.83 | 29,558,551.88 | 10,874,301.95 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 海南椰岛国际投资发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 536,279.19 | 3,000,000.00 | 3,003,600.00 | 532,679.19 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 海南椰岛酒销售有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 19,372,201.41 | 157,014,199.66 | 167,986,282.00 | 8,400,119.07 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 海南椰岛酒业发展 | 子公司及其 | 其他应 | 290,072,731.48 | 32,436,962.55 | 237,211,621.09 | 85,298,072.94 | 其他 | 非经营 |
| 有限公司 | 控制的法人 | 收款 | 性往来 | ||||||
| 海南椰岛酒业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 24,310,610.49 | 5,670,817.18 | 204,000.00 | 29,777,427.67 | 其他 | 非经营性往来 | |
| 海南椰岛跨境电商有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,317,771.60 | 1,317,771.60 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 海南椰岛鹿龟堂运营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,000.00 | 21,000.00 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 海南椰岛旅游文化有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,370,759.17 | 25,178,500.00 | 27,053,140.20 | 1,496,118.97 | 其他 | 非经营性往来 | |
| 海南椰岛全球购商业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,225,009.22 | 6,540,865.71 | 11,765,874.93 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 海南椰岛生活家商业运营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,573,147.50 | 4,611,500.00 | 11,184,647.50 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 老挝椰岛农业开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,009,722.94 | 4,009,722.94 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 南京海椰商贸有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,899.00 | 21,899.00 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 上海椰昌贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,000.00 | 15,000.00 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 上海椰健贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,000.00 | 386,340.85 | 396,340.85 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 上海椰久贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100,540.00 | 100,540.00 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 上海椰阔商贸有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,296,764.84 | 123,000.00 | 10,419,764.84 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 上海云方起工贸有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,498,925.09 | 1,020.00 | 14,499,945.09 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市前海椰岛供应链有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,666,000.00 | 90,000.00 | 1,756,000.00 | 其他 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市前海椰岛商 | 子公司及其 | 其他应 | 10,000.00 | 10,000.00 | 其他 | 非经营 |
| 业保理有限公司 | 控制的法人 | 收款 | 性往来 | |||||||
| 深圳椰岛销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 222,632,386.77 | 826,884.52 | 221,805,502.25 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 椰岛（福建）食品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 134,233.31 | 134,233.31 | 其他 | 非经营性往来 | ||||
| 椰岛能源（江西）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,800,000.00 | 20,794,000.00 | 6,000.00 | 其他 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 北京东方君盛投资管理有限公司 | 前大股东 | 应收账款 | 531,743.50 | 531,743.50 | 应收销售款 | 经营性往来 | |||
| 深圳市财智老虎汇资产管理有限公司 | 原公司关联自然人任董监高的关联法人 | 应收账款 | 719,884.00 | 719,884.00 | 应收销售款 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 381,209,778.83 | 535,888,696.94 | 516,241,639.03 | 400,856,836.74 | / | / |
注：其他关联方及其附属企业为前大股东及其附属企业。