北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
弘元绿色能源股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000909号
弘元绿色能源股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024年度）
目 录
页 次一 、募集资金存放与使用情况鉴证报告
1-2二、弘元绿色能源股份有限公司2024年度募集
资金存放与实际使用情况的专项报告
1-15
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000909号
弘元绿色能源股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的弘元绿色能源股份有限公司（以下简称弘元绿能公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、 董事会的责任
弘元绿能公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对弘元绿能公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
德皓核字[2025]00000909号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对弘元绿能公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、 鉴证结论
我们认为， 弘元绿能公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了弘元绿能公司2024年度募集资金存放与使用情况。
四、 对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供弘元绿能公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为弘元绿能公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京
盛青
中国注册会计师：
吕恺琳二〇二五年四月二十九日
专项报告 第1页
弘元绿色能源股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2020年公开发行可转换债券募集资金情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]792号”文核准，于2020年6月采取优先配售和公开发行相结合的方式向股东和社会公众发行可转换公司债券665万张，每张面值为人民币100元，期限为6年。本次发行可转债的募集资金共计人民币66,500万元，扣除相关的发行费用人民币10,464,622.64元(不含增值税)，实际募集资金净额人民币654,535,377.36元。
截止2020年6月15日，本公司上述发行可转债募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000272号”验资报告验证确认。
2、 募集资金使用和结余情况
单位：人民币元
项目 以前年度金额 本期金额 累计金额募集资金净额（期初余额）654,535,377.36 654,535,377.36减：购买理财产品365,000,000.00 110,000,000.00 475,000,000.00加：理财产品到期赎回365,000,000.00 365,000,000.00加：购买理财产品的投资收益2,843,608.97 2,843,608.97减：置换预先投入的自筹资金150,104,857.78 150,104,857.78减：置换使用银行承兑汇票方式支付资金
239,857,969.29 239,857,969.29减：使用募集资金137,510,779.80 137,510,779.80加：利息收入减除手续费5,199,571.29 1,588,528.36 6,788,099.65期末募集资金专户余额135,104,950.75 26,693,479.11 26,693,479.11
（二）2021年非公开发行股票募集资金情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]3607号”文核准，于2021年2月非公开发行人民币普通股(A股) 2,290.0763万股，每股发行价格为人民币131.00元，共计募集资金人民币299,999.9953万元。扣除与发行有关的费用(不含增值税)人民币23,773,491.28元，实际募集资金净额为人民币2,976,226,461.72元。
截止2021年2月1日，本公司上述发行股票募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000071号”验资报告验证确认。
专项报告 第2页
2、 募集资金使用和结余情况
单位：人民币元
项目 以前年度金额 本期金额 累计金额募集资金净额（期初余额）
2,976,226,461.722,976,226,461.72
减：购买理财产品7,201,300,000.0030,000,000.00
7,231,300,000.00
加：理财产品到期赎回6,971,300,000.0030,000,000.00
7,001,300,000.00
加：购买理财产品的投资收益
42,396,190.43173,600.00
42,569,790.43
减：置换预先投入的自筹资金
369,295,952.39369,295,952.39
减：置换使用银行承兑汇票方式支付资金
1,877,160,755.001,877,160,755.00
减：使用募集资金545,647,386.83545,647,386.83
加：利息收入减除手续费7,500,233.9737,960.19
7,538,194.16
期末募集资金专户余额4,018,791.904,230,352.09
4,230,352.09
（三）2022年公开发行可转换债券募集资金情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021] 3409号”文核准，于2022年3月采取优先配售和公开发行相结合的方式向股东和社会公众发行可转换公司债券2,470万张，每张面值为人民币100元，期限为6年。本次发行可转债的募集资金共计人民币247,000万元，扣除相关的发行费用人民币23,462,735.84元(不含增值税)，实际募集资金净额人民币2,446,537,264.16元。截止2022年3月7日，本公司上述发行可转债募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022] 000129号”验资报告验证确认。
2、募集资金使用和结余情况
单位：人民币元
项目 以前年度金额 本期金额 累计金额募集资金净额（期初余额）2,446,537,264.16 2,446,537,264.16减：购买理财产品3,094,000,000.00 3,094,000,000.00加：理财产品到期赎回3,094,000,000.00 3,094,000,000.00加：购买理财产品的投资收益18,945,561.16 18,945,561.16减：置换预先投入的自筹资金1,327,597,647.56 1,327,597,647.56减：置换使用银行承兑汇票方式支付资金
1,128,004,162.52 9,625,308.46 1,137,629,470.98减：使用募集资金1,803,662.15 149,356.77 1,953,018.92加：利息收入减除手续费1,650,128.23 47,183.91 1,697,312.14期末募集资金专户余额9,727,481.32
（四）2024年向特定对象发行股票募集资金
专项报告 第3页
1、实际募集资金金额和资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2023]1079号”文核准，于2024年1月采用网下向特定投资者竞价配售的方式发行人民币普通股（A股）107,057,890股，发行价格为每股人民币25.22元。募集资金总额人民币2,699,999,985.80元，扣除各项发行费用（不含增值税）合计人民币22,127,237.38元，实际募集资金净额为人民币2,677,872,748.42元。截止2024年1月22日，本公司上述发行股票募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2024]000007号”验资报告验证确认。
2、募集资金使用和结余情况
单位：人民币元
项目 本期金额 累计金额
募集资金净额（期初余额）2,677,872,748.42 2,677,872,748.42
减：购买理财产品
加：理财产品到期赎回
加：购买理财产品的投资收益
减：置换预先投入的自筹资金2,677,872,748.42 2,677,872,748.42
减：置换使用银行承兑汇票方式支付资金
减：使用募集资金638,630.96 638,630.96
加：利息收入减除手续费638,630.96 638,630.96
期末募集资金专户余额
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金专项存储及使用管理制度》。
（一）2020年公开发行可转换债券募集资金管理情况
2020年，本公司在上海浦东发展银行无锡分行、中国农业银行无锡滨湖支行以及南京银行无锡分行开设募集资金专项账户，并于2020年6月22日与保荐机构国金证券股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2020年，子公司弘元新材料（包头）有限公司在上海浦东发展银行包头分行、华夏银行包头分行开设募集资金专项账户，并于2020年6月28日与本公司、保荐机构国金证券股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
专项报告 第4页
截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 备注上海浦东发展银行无锡分行
84010078801700001076356,700,000.00已销户中国农业银行无锡滨湖支行
10655001040235729 150,000,000.00已销户南京银行无锡分行0401290000001091 150,000,000.00已销户上海浦东发展银行包头分行
49010078801400001361
655,460.15活期华夏银行包头分行14650000000759934
26,038,018.96活期
合 计656,700,000.00 26,693,479.11
（二）2021年非公开发行股票募集资金情况
2021年，本公司在招商银行无锡分行、南京银行无锡分行、上海浦东发展银行无锡分行、中国光大银行无锡分行、中国农业银行无锡滨湖支行以及宁波银行无锡洛社支行开设募集资金专项账户，并于2021年2月18日与保荐机构国金证券股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2021年，子公司弘元新材料（包头）有限公司在兴业银行包头分行高新支行、中国民生银行股份有限公司包头分行开设募集资金专项账户，并分别于2021年5月24日、2021年6月24日与本公司、保荐机构国金证券股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 备注招商银行无锡分行 510902427110605 600,000,000.00 1,175,738.63活期南京银行无锡分行0401240000001282 550,000,000.00已销户上海浦东发展银行无锡分行
84010078801100001264 650,000,000.00已销户中国光大银行无锡分行39920188000657086 427,999,953.00 6,927.14活期中国农业银行无锡滨湖支行
10655001040237220 400,000,000.00 2,476,384.63活期宁波银行无锡洛社支行 78150122000034683 350,000,000.00已销户兴业银行包头高新支行593030100100072749 570,483.75活期中国民生银行包头分行 632982762 817.94活期
合 计2,977,999,953.00 4,230,352.09
（三）2022年公开发行可转换债券募集资金情况
专项报告 第5页
2022年，本公司在中信银行无锡分行、工商银行滨湖支行、中国银行太湖新城支行、交通银行无锡分行、宁波银行洛社支行、华夏银行无锡分行开设募集资金专项账户，并于2022年3月8日与保荐机构国金证券股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2022年，子公司弘元新材料（包头）有限公司在交通银行包百大楼支行、兴业银行高新支行、中国银行包头分行开设募集资金专项账户，并于2022年4月20日与本公司、保荐机构国金证券股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 备注中信银行无锡分行8110501011901921912 828,000,000.00已销户中国工商银行滨湖支行
1103021129201150435 350,000,000.00已销户中国银行无锡太湖新城支行
484577426554 400,000,000.00已销户交通银行无锡分行营业部
322000600013000903369 300,000,000.00已销户宁波银行无锡洛社支行
78150122000089230 400,000,000.00已销户华夏银行无锡分行12550000001838118 171,000,000.00已销户交通银行包百大楼支行
152000241013000191924
已销户兴业银行高新支行593030100100081912
已销户中国银行包头分行150873770815
已销户合 计2,449,000,000.00
（四）2024 年向特定对象发行股票募集资金情况
2024年,本公司在交通银行股份有限公司无锡分行、中国银行股份有限公司无锡太湖新城支行、招商银行股份有限公司无锡分行、中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行开设募集资金专项账户，并于2024年1月29日与保荐机构国金证券股份有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
专项报告 第6页
单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 备注农业银行无锡滨湖支行 10655001040249332 500,000,000.00已销户招商银行无锡分行 510902427110000 380,699,985.80已销户交通银行无锡扬名支行322000624013001389257 500,000,000.00已销户中国银行无锡太湖新城支行 496280237291 600,000,000.00已销户浦发银行无锡分行 84010078801900002141 700,000,000.00已销户合 计2,680,699,985.80
三、2024年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
1、2020年公开发行可转换债券募集资金使用情况
2024年度，本公司2020年公开发行可转换债券募集资金投资项目实际使用募集资金人民币0.00万元。
2、2021年非公开发行股票募集资金使用情况
2024年度，本公司2021年非公开发行股票募集资金投资项目实际使用募集资金人民币
0.00万元。
3、2022年公开发行可转换债券募集资金使用情况
2024年度，本公司2022年公开发行可转换债券募集资金投资项目实际使用募集资金人民币977.47万元。
4、2024年向特定对象发行股票募集资金使用情况
2024年度，本公司2022年向特定对象发行股票募集资金投资项目实际使用募集资金人民币267,787.27万元。
详见附表《募集资金使用情况表》。
(二)募投项目先期投入及置换情况
1、2020年公开发行可转换债券募集资金投资项目的置换情况
2020年6月28日，本公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金人民币150,104,857.78元置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币150,104,857.78元。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了明确同意意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于无锡上机数控股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（大华核字[2020] 006094号）。公司已于2020年6月29日划转了上述募集资金。
2、2021年非公开发行股票募集资金投资项目的置换情况
专项报告 第7页
2021年2月19日，本公司第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金人民币369,295,952.39元置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币369,295,952.39元。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了明确同意意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于无锡上机数控股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（大华核字[2021] 001354号）。公司已于2021年2月22日划转了上述募集资金。
3、2022年公开发行可转换债券募集资金情况
2022年3月8日，本公司第三届董事会第四十一次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金人民币1,327,597,647.56元置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币1,327,597,647.56元。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了明确同意意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于无锡上机数控股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（大华核字[2022]002715号）。公司已于2022年3月9日划转了上述募集资金。
4、2024年向特定对象发行股票募集资金投资项目的置换情况
2024年1月29日，本公司第四届董事会第十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金2,677,872,748.42元。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了明确同意意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《弘元绿色能源股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况的鉴证报告》（大华核字[2024]000283号）。公司已于2024年1月30日划转了上述募集资金。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024年度，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021年2月19日，本公司第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于调整使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》。同意公司将使用闲置募集资金进行现金管理的额度调整为不超过人民币250,000万元（含），有效期自本公司第三届董事会第二十六次会议审议通过之日起至2021年年度董事会召开之日止。除前述调整外，经第三届董事会第二十一次会议审议确定的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》的其他内容保持不变，
专项报告 第8页
包括但不限于期限、循环滚动使用方式、投资品种、实施方式等。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了同意意见。2022年3月8日，本公司第三届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，使用总额不超过人民币200,000万元（含）的闲置募集资金进行现金管理，适当购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，投资产品的期限不超过12个月，在上述额度内，资金可循环滚动使用。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了同意意见。2023年4月26日，本公司第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，使用总额不超过人民币300,000万元（含）的闲置募集资金进行现金管理，适当购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，投资产品的期限不超过12个月，在上述额度内，资金可循环滚动使用。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了同意意见。2024年4月25日，本公司第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，使用总额不超过人民币50,000万元（含）的闲置募集资金进行现金管理，适当购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，投资产品的期限不超过12个月，在上述额度内，资金可循环滚动使用。公司监事会、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了同意意见。
专项报告 第9页
截至2024年12月31日，本公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币元签约方 产品名称 收益类型 投资日期 投资金额
投资期限
（天）
投资收益 期末金额
招商银行股份有限公司 大额存单 保本固定收益 2021/4/14 80,000,000.00
以实际赎回日为准
173,600.00
中国农业银行股份有限公司
大额存单
保本固定收益
2023/9/8
160,000,000.00
以实际赎回日为准
160,000,000.00
招商银行股份有限公司
大额存单
保本固定收益
2023/10/8
40,000,000.00
以实际赎回日为准
40,000,000.00
招商银行股份有限公司
大额存单
保本固定收益
2024/2/19
30,000,000.00
以实际赎回日为准
86,800.00
上海浦东发展银行包头分行
结构性存款
保本浮动收益
2024/11/27
110,000,000.00
110,000,000.00
合计
420,000,000.00 260,400.00 310,000,000.00
专项报告 第10页
（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2024年度，本公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2024年度，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
2024年度，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2020年6月28日，经第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议分别审议通过《关于子公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募投资金等额置换的议案》，同意子公司弘元新材料（包头）有限公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确同意意见。截止2024年12月31日，公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目5GW单晶硅拉晶生产(二期)项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为人民币239,857,969.29元。
2021年2月19日，经第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十六次会议分别审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募投资金等额置换的议案》，同意公司及其全资子公司弘元新材料（包头）有限公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确同意意见。截止2024年12月31日，公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目8GW单晶硅拉晶生产(二期)项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为人民币1,877,160,755.00元。
2022年3月8日，经第三届董事会第四十一次会议、第三届监事会第二十七次会议分别审议通过《关于子公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，一致同意全资子公司弘元新材料（包头）有限公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换。公司监事会、独立董事、保荐机构国金证券股份有限公司均发表了同意意见。截止2024年12月31日，公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目10GW单晶硅拉晶生产项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为人民币1,137,629,470.98元。