深圳市有方科技股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职报告根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上市公司董事会审计委员会运作指引》，并按照深圳市有方科技股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定和要求，现将审计委员会2024年度的履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司2024年第三届董事会审计委员会由独立董事郭瑾女士、金雷先生和非独立董事张楷文先生组成，独立董事委员占审计委员会成员总数的2/3，主任委员由具备会计专业资格的金雷先生担任。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开了5次会议，历次会议均由全体委员出席，会议具体情况如下：
2024年2月3日召开第三届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关于变更公司财务总监的议案》。
2024年4月19日召开第三届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于审议2023年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》《关于审议<2023年年度报告>和<2023年年度报告摘要>的议案》《关于审议<2024年第一季度报告>的议案》《关于审议深圳市有方科技股份有限公司审计报告及财务报表（2023年1月1日至2023年12月31日止）的议案》《关于审计深圳市有方科技股份有限公司第一季度财务报表（2024年1月1日至2024年3月31日止）》《关于审议<公司2023年度内部控制评价报告>和<公司2023年度内部控制审计报告>的议案》《关于审议2023年度计提信用及资产减值准备的议案》《关于审议2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来专项说明的议案》。
2024年8月24日召开第三届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过了《深圳市有方科技股份有限公司财务报表（2024年1月1日至2024年6月30日止）》《深圳市有方科技股份有限公司2024年半年度报告》及《2024年半年度报告摘要》。2024年10月25日召开第三届董事会审计委员会第十三次会议，审议通过了《关于审议公司<2024年第三季度报告>的议案》。2024年12月6日召开第三届董事会审计委员会第十四次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。
三、董事会审计委员会相关工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2024年，公司与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）合同期限届满，经公司综合评估，公司变更立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信中联”）作为公司2024年度财务报表和内部控制的外部审计单位。
审计委员会对立信中联的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性以及诚信记录状况进行了充分了解和审查，认为立信中联具备证券、期货的相关业务资质，具有丰富的上市公司审计服务经验，能够满足公司2024年财务和内控审计工作要求。
（二）指导内部审计工作
公司进一步加强内部审计工作，内部审计对公司内部控制进行持续监督。董事会审计委员会关注了内部审计工作的规范性，并对内部审计工作出现的问题提出了指导性意见。审计委员会还与公司管理层进行了沟通，分析了公司在财务、内部审计、证券等方面存在的问题，针对公司的募集资金使用事宜，审计委员会还督促公司整改到位并进一步完善募集资金管理，并在后续工作中持续提升规范运作意识。
（三）审议公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会审议了公司的定期报告和财务报表，认为公司定期报告和财务报表不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情况，且公司不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更以及导致出具非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
董事会审计委员会持续监督公司落实内部控制制度的要求，指导公司不断完善内控管理工作，评估了内部控制制度的有效性，切实保障公司和股东的合法权益。董事会审计委员会认为，公司内部控制制度基本健全，不存在重大缺陷和重要缺陷，符合相关法律法规对公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会按照《审计委员会议事规则》的要求发挥审计和监督作用，参与并组织公司管理层、独立董事、内部审计部门和外部审计机构立信中联就审计计划、审计范围、审计方法、预审情况等方面进行了沟通协商，关注相关审计工作的进展情况。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会依据《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和《公司审计委员会议事规则》等有关规定，利用专业知识，较好地履行了审计委员会的职责。
2025年，董事会审计委员会将继续恪尽职守、勤勉尽责，充分发挥董事会审计委员会的监督职能，监督及评价外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅财务报告并对其发表意见、评估内控制度的有效性、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，维护公司与全体股东的合法权益，确保公司持续、健康发展。
特此报告。
深圳市有方科技股份有限公司第三届董事会审计委员会
2025年4月29日
第三届董事会审计委员：金雷、郭瑾、张楷文