关于中金黄金股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：中金黄金股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-56353909
附表2
关于中金黄金股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京黄金经济发展研究中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.92 | 91.37 | 91.86 | 0.43 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 贵港市金地矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1970.16 | 1652.32 | 317.84 | 采购矿粉 | 经营性往来 | ||
| 河南省三门峡黄金工业学校 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2.60 | 200.24 | 199.30 | 3.54 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 内蒙古金陶股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3,766.88 | 35,585.90 | 35,550.64 | 3,802.14 | 采购矿粉 | 经营性往来 | |
| 长春黄金研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 5.93 | 65.74 | 70.78 | 0.89 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 中国黄金报社 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 63.95 | 63.75 | 0.20 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团（上海）贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6,840.48 | 799.79 | 2,469.66 | 5,170.61 | 采购矿粉 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团第三工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 156.79 | 7,520.46 | 7,677.25 | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团第一工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 20.00 | 2,921.95 | 2,875.10 | 66.85 | 工程款 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,809.30 | 2,809.30 | 采购矿粉 | 经营性往来 | |||
| 中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 665.00 | 1,374.97 | 1,396.12 | 643.85 | 采购矿粉 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 150.00 | 3,535.12 | 3,683.03 | 2.09 | 工程款 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团陕西有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 101.95 | 117.00 | 96.80 | 122.15 | 关联费用 | 经营性往来 |
| 中国黄金集团有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 0.26 | 0.26 | 关联费用 | 经营性往来 | |||
| 中国金域黄金物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 57.91 | 1,832.46 | 1,693.74 | 196.63 | 采购材料 | 经营性往来 | |
| 中金重工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 22.10 | 1,173.90 | 1,163.84 | 32.16 | 采购设备 | 经营性往来 | |
| 中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7.30 | 335.82 | 343.12 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 吉林海沟黄金矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 20.39 | 20.39 | 销售材料 | 经营性往来 | |||
| 吉林省广顺矿业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 30.01 | 30.01 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 辽宁天利金业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 251.92 | 251.92 | 销售材料 | 经营性往来 | |||
| 黔西南金龙黄金矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.86 | 419.20 | 371.77 | 61.29 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团（上海）贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,225.99 | 456,503.25 | 456,968.63 | 760.61 | 销售铜产品 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 147,525.86 | 147,508.90 | 16.96 | 黄金销售 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团资产管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.30 | 0.30 | 销售材料 | 经营性往来 | |||
| 北京黄金经济发展研究中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.04 | 12.20 | 13.24 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 河南省三门峡黄金工业学校 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 12.96 | 12.54 | 0.42 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 河南文峪金矿 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 13.89 | 13.89 | 关联费用 | 经营性往来 | |||
| 辽宁省黄金物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 31.36 | 31.36 | 采购材料 | 经营性往来 | |||
| 黔西南金龙黄金矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 969.00 | 969.00 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 中国黄金报社 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 15.66 | 14.79 | 0.87 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 24.97 | 16.49 | 16.49 | 24.97 | 采购矿粉 | 经营性往来 | |
| 中金重工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 47.67 | 47.67 | 采购设备 | 经营性往来 | |||
| 中国黄金集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 56.6 | 543,853.56 | 543,376.03 | 534.13 | 关联费用 | 经营性往来 | |
| 中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 138.6 | 39.55 | 138.6 | 39.55 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 中国黄金集团陕西有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 16.5 | 16.5 | 关联费用 | 经营性往来 | |||
| 莱州科银矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 4.90 | 4.90 | 关联费用 | 经营性往来 | |||
| 辽宁金凤黄金矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 14.32 | 14.12 | 0.20 | 关联费用 | 经营性往来 | ||
| 内蒙古金陶股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3,455.44 | 3,455.44 | 分红款 | 非经营性往来 |
| 中国黄金集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 4,900.00 | 4,900.00 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团黄金珠宝有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 4,441.50 | 4,441.50 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团第三工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 226.63 | 3,088.55 | 226.63 | 3,088.55 | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 中国黄金集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 28,919.82 | 28,919.82 | 股权投资款 | 经营性往来 | ||||
| 长春黄金设计院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,074.79 | 1,074.79 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 中国金域黄金物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 359.80 | 359.80 | 采购工程物资 | 经营性往来 | ||||
| 中金重工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 66.80 | 66.80 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 791,157.71 | 14,191,680.36 | 10,081.52 | 13,984,488.75 | 998,349.32 | 金融服务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安徽太平矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 31,700.33 | 926.44 | 82.35 | 32,544.42 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 甘肃省天水李子金矿有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,400.00 | 74.57 | 3,474.57 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 甘肃中金黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 40,404.93 | 1,140.54 | 41,545.47 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 广西凤山天承黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,272.50 | 450.26 | 308.85 | 14,031.61 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 和布克赛尔蒙 | 子公司及其 | 其他应收 | 1,854.96 | 1,854.96 | 临时周转借 | 非经营性 |
| 古自治县金洲矿业有限公司 | 控制的法人 | 款 | 款 | 往来 | |||||
| 河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,500.00 | 597.04 | 597.04 | 14,500.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河北金厂峪矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 82,980.44 | 1,066.50 | 60,000.00 | 24,046.94 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 55,490.78 | 659.04 | 55,692.18 | 457.64 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河北中金黄金有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,501.09 | 224.19 | 1,224.19 | 12,501.09 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河南金渠黄金股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 19,628.24 | 663.99 | 1,563.99 | 18,728.24 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 36,826.71 | 1,221.98 | 175.72 | 37,872.97 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,486.62 | 3,486.62 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 吉木乃金源矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,013.50 | 28.83 | 1,042.33 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 莱州汇金矿业投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 69,343.75 | 30,800.00 | 280.88 | 280.88 | 100,143.75 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| 辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 19,500.00 | 692.18 | 1,692.18 | 18,500.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,000.00 | 512.10 | 512.10 | 15,000.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁新都黄金有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,000.00 | 24.73 | 1,024.73 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 辽宁中金黄金有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 139.15 | 139.15 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 凌源日兴矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,900.00 | 442.71 | 442.71 | 10,900.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| 秦皇岛北戴河黄金宾馆有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 223.00 | 223.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 61,141.63 | 1,662.45 | 62,804.08 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 67,005.90 | 67,005.90 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |||
| 陕西略阳铧厂沟金矿有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,000.00 | 41.18 | 1,041.18 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | ||
| 陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 45,448.11 | 1,710.19 | 2,599.81 | 44,558.49 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,497.00 | 638.09 | 638.09 | 15,497.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 嵩县金牛有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 32,700.00 | 1,373.09 | 5,373.09 | 28,700.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 嵩县前河矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,700.00 | 269.77 | 269.77 | 6,700.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 潼关中金黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,945.31 | 12,512.90 | 943.11 | 34,401.32 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 潼关中金冶炼有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 40,865.61 | 1,454.49 | 1,454.49 | 40,865.61 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 53,861.27 | 300.00 | 1,794.70 | 55,955.97 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,900.00 | 428.88 | 428.88 | 10,900.00 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 中国黄金集团石湖矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,541.50 | 14.38 | 914.38 | 1,641.50 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 中国黄金集团 | 子公司及其 | 其他应收 | 1,008.24 | 35.91 | 1,044.15 | 临时周转借 | 非经营性 |
| 西和矿业有限公司 | 控制的法人 | 款 | 款 | 往来 | |||||
| 中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 42,940.92 | 1,378.17 | 1,378.17 | 42,940.92 | 临时周转借款 | 非经营性往来 | |
| 甘肃省天水李子金矿有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 3,781.07 | 1,811.42 | 4,211.42 | 1,381.07 | 分红款 | 非经营性往来 | |
| 河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 130.00 | 130.00 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 河南金源黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,421.53 | 2,421.53 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,600.00 | 1,600.00 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 48,500.00 | 48,500.00 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 711.93 | 711.93 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 湖北鸡笼山黄金矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 9.15 | 9.15 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 湖北三鑫金铜股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 28,560.00 | 28,560.00 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 辽宁新都黄金有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 807.10 | 807.10 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 辽宁中金黄金有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 8,151.52 | 750.00 | 750.00 | 8,151.52 | 分红款 | 非经营性往来 | |
| 凌源日兴矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质 | 4,537.32 | 4,537.32 | 分红款 | 非经营性往来 |
| 科目 | ||||||||||
| 内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,063.39 | 2,063.39 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,605.77 | 1,552.09 | 3,157.86 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 嵩县前河矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 819.76 | 480.00 | 339.76 | 分红款 | 非经营性往来 | |||
| 苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 5,600.23 | 5,600.23 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 潼关中金冶炼有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 730.39 | 730.39 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 10,316.19 | 10,316.19 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 5,315.20 | 1,499.39 | 2,499.39 | 4,315.20 | 分红款 | 非经营性往来 | ||
| 中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 162,319.20 | 162,319.20 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 中国黄金集团石湖矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 315.00 | 315.00 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 1,680,315.20 | 15,747,204.80 | 30,690.50 | 15,605,601.72 | 1,842,527.26 | / | / |