关于光明乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况的专项报告
目录
一、专项审计报告
二、附表
委托单位：光明乳业股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：+86（10）85085000
一、审计报告
二、附表
关于光明乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额 | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| （不含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 农工商超市（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4,014 | 4,513 | - | -5,985 | 2,542 | 乳制品销售 | 经营性往来 |
| 上海好德便利有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 679 | 713 | - | -654 | 738 | 乳制品销售 | 经营性往来 | |
| 上海冠生园食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 975 | 1,141 | - | -1,733 | 383 | 乳制品销售 | 经营性往来 | |
| 上海牛奶练江鲜奶有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 469 | 82 | - | -380 | 171 | 畜牧产品销售 | 经营性往来 | |
| 上海良友金伴便利连锁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 205 | 933 | - | -976 | 162 | 乳制品销售 | 经营性往来 | |
| 上海可的便利店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 281 | 184 | - | -324 | 141 | 乳制品销售 | 经营性往来 | |
| 上海牛奶集团（启东）启隆奶牛场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 98 | - | - | - | 98 | 畜牧产品销售 | 经营性往来 | |
| 上海菜管家电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 232 | 147 | - | -308 | 71 | 乳制品销售 | 经营性往来 | |
| 上海乳品七厂有限公司牛奶棚食品销售分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 325 | 779 | - | -1,050 | 54 | 乳制品销售 | 经营性往来 |
| 光明食品国际贸易（上海）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 39 | 54 | - | -46 | 47 | 乳制品销售 | 经营性往来 |
| 上海伍缘现代杂货有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 29 | - | - | - | 29 | 乳制品销售 | 经营性往来 |
| 光明校园餐饮管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10 | 77 | - | -63 | 24 | 乳制品销售 | 经营性往来 |
| 上海牛奶（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 16 | - | - | -16 | - | 预付货款 | 经营性往来 |
| 上海冠生园蜂制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 10 | - | - | 10 | 预付货款 | 经营性往来 |
| 上海欣绿实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4 | - | - | -4 | - | 预付货款 | 经营性往来 |
| 英茂糖业（香港）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 38 | - | - | -38 | - | 预付货款 | 经营性往来 |
| 上海农工商集团国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 68 | - | - | -68 | - | 预付货款 | 经营性往来 |
| 上海跃进现代农业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 27 | - | - | - | 27 | 押金 | 经营性往来 |
| 上海牛奶练江鲜奶有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 181 | 82 | - | -39 | 224 | 管理费 | 经营性往来 |
| 上海牛奶五四奶牛场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3 | - | - | - | 3 | 管理费 | 经营性往来 | |
| 上海申星奶牛场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 1 | - | - | 1 | 押金 | 经营性往来 | |
| 上海海博货迪物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 1 | - | - | 1 | 押金 | 经营性往来 | |
| 光明食品集团上海崇明农场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 2,535 | - | - | - | 2,535 | 预付设备款 | 经营性往来 | |
| 其他 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 551 | 3,318 | - | -2,294 | 1,575 | 乳制品销售 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 光明牧业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 104,076 | 15,050 | - | -3,000 | 116,126 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 北京光明健康乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 36,908 | 33 | - | - | 36,941 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海光明随心订电子商务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,919 | 11,877 | - | -11,603 | 16,193 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 | |
| 济南光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 23,794 | - | - | - | 23,794 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 | |
| 成都光明乳业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 22,552 | - | - | -500 | 22,052 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京光明健能乳业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,810 | 3 | - | - | 20,813 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海光明乳业国际贸易有限 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 18,000 | - | - | - | 18,000 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 公司 | |||||||||
| 天津光明梦得乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 22,832 | 1,501 | - | -6,969 | 17,364 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 郑州光明乳业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,018 | 2,717 | - | -7,600 | 16,135 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海光明乳品经营有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,152 | 12,191 | - | -11,161 | 12,182 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海益民食品一厂有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,008 | 9 | - | - | 11,017 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 沈阳光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,644 | - | - | - | 9,644 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 武汉光明乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,740 | 2,365 | - | -1,755 | 9,350 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 北京光明健康乳业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,979 | - | - | -600 | 8,379 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 广州光明乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,311 | - | - | - | 8,311 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海乳品四厂有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,190 | 5,794 | - | -5,763 | 6,221 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 西安光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,865 | - | - | - | 5,865 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,738 | 3,540 | - | - | 5,278 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 光明乳业（泾阳）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,410 | 837 | - | -494 | 4,753 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 湖南光明乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,631 | 764 | - | - | 4,395 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海光明奶酪黄油有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,165 | 3 | - | -3 | 4,165 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 南京光明乳业 | 子公司及其控 | 其他应收 | 2,992 | - | - | - | 2,992 | 周转金和 | 非经营性 |
| 销售有限公司 | 制的法人 | 款 | 往来款 | 往来 | |||||
| 江苏光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,372 | - | - | - | 2,372 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 黑龙江光明佳原乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,200 | - | - | - | 2,200 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 呼伦贝尔光明乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,985 | 74 | - | - | 2,059 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 南京光明乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,018 | 1,670 | - | -1,968 | 1,720 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海光明合力文化体育发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,634 | - | - | - | 1,634 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 光明乳业（德州）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,981 | 1,544 | - | -1,961 | 1,564 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,368 | 3 | - | -11 | 1,360 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海永安乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,012 | 954 | - | -2,011 | 955 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海领鲜物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 512 | 10 | - | - | 522 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 黑龙江光明优幼营养品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 329 | 2,993 | - | -2,993 | 329 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 杭州光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,279 | - | - | -2,164 | 115 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 广州光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 98 | 1 | - | - | 99 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 武汉光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 16 | - | - | - | 16 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 |
| 上海光明食品 | 子公司及其控 | 其他应收 | 2 | 3 | - | - | 5 | 周转金和 | 非经营性 |
| 销售有限公司 | 制的法人 | 款 | 往来款 | 往来 | ||||||
| 合肥光明乳业销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1 | 1 | - | -1 | 1 | 周转金和往来款 | 非经营性往来 | |
| 江苏光明银宝乳业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 8 | - | -8 | - | 周转金和往来款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 不适用 | 不适用 | ||||||||
| 总计 | / | / | / | 402,320 | 75,980 | - | -74,543 | 403,757 | / | / |