业绩承诺实现情况的
专项审核报告
业绩承诺实现情况的
专项审核报告
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 专项审核报告 | 1-2 | |
| 二、 | 关于青海小西牛生物乳业股份有限公司 业绩承诺实现情况的说明 | 1 | |
专项审核报告第1页
关于青海小西牛生物乳业股份有限公司
业绩承诺实现情况的
专项审核报告
信会师报字[2025]第ZA20322号
青海小西牛生物乳业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的青海小西牛生物乳业股份有限公司（以下简称“青海小西牛”或“公司”）管理层编制的《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺实现情况的说明》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本审核报告仅供青海小西牛年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本审核报告作为青海小西牛2024年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、 管理层的责任
青海小西牛管理层的责任是按照企业会计准则的相关规定，编制《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺实现情况的说明》，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以保证其内容真实、准确、完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺实现情况的说明》发表审核意见。
专项审核报告第2页
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺实现情况的说明》是否在所有重大方面按照企业会计准则的相关规定编制，在所有重大方面公允反映了青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺的实现情况。
五、鉴证结论
我们认为，青海小西牛公司《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺实现情况的说明》已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反应了青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺的实现情况。
附：
关于青海小西牛生物乳业股份有限公司业绩承诺
实现情况的说明
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二O二五年四月七日