证券代码：000567证券简称：海德股份公告编号：2025-017号
海南海德资本管理股份有限公司
2024年年度报告
2025年4月28日
2024年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王广西、主管会计工作负责人王忠坤及会计机构负责人（会计主管人员）张立军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告出具了带强调事项段的保留意见审计报告，为公司内部控制出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告中涉及的未来计划、经营目标等前瞻性陈述均属于公司计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司经营发展中可能面对的相关风险及应对措施，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，敬请投资者注意阅读。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10第四节公司治理 ...... 30
第五节环境和社会责任 ...... 48
第六节重要事项 ...... 51第七节股份变动及股东情况 ...... 66
第八节优先股相关情况 ...... 72
第九节债券相关情况 ...... 73第十节财务报告 ...... 74
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、海德股份 | 指 | 海南海德资本管理股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 海南海德资本管理股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 海南海德资本管理股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 海南海德资本管理股份有限公司监事会 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 |
| 控股股东、永泰集团 | 指 | 永泰集团有限公司 |
| 祥源投资 | 指 | 海南祥源投资有限公司 |
| 新海基 | 指 | 海南新海基投资有限公司 |
| 海徳资管 | 指 | 海徳资产管理有限公司 |
| 杭州华渡 | 指 | 杭州华渡投资管理有限公司 |
| 山西海德 | 指 | 山西海德实业有限公司 |
| 彩虹甜橙 | 指 | 北京彩虹甜橙资产管理有限公司 |
| 海伦哲 | 指 | 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 海德股份 | 股票代码 | 000567 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海南海德资本管理股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 海德股份 | ||
| 公司的外文名称 | HAINANHAIDECAPITALMANAGEMENTCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写 | HDCM | ||
| 公司的法定代表人 | 王广西 | ||
| 注册地址 | 海南省海口市海德路5号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 570206 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 北京地址：北京市海淀区首体南路22号国兴大厦三层海口地址：海南省海口市秀英区长滨东三街5号首东逸海国际广场写字楼大厦25层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 北京：100044海口：570100 | ||
| 公司网址 | http://www.000567.com | ||
| 电子信箱 | haide@hd-amc.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王磊 | 何燕 |
| 联系地址 | 北京市海淀区首体南路22号国兴大厦三层 | 北京市海淀区首体南路22号国兴大厦三层 |
| 电话 | 010-68311887 | 010-68311821 |
| 传真 | 无 | 无 |
| 电子信箱 | wanglei@hd-amc.cn | heyan@hd-amc.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 9146000020128947X0 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况 | 1994年5月25日公司公开发行股票，原发起成立时名称为海南海德纺织实业股份有限公司，主营业务是生产销售各种涤纶制品、纺织品及其他化学纤维、天然纤维材料及制品。2003年7月公司名称变更为海南海德实业股份有限公司，主营业务为房地产开发经营、房地产销售代理服务等。2013年以来，公司逐渐退出了房地产市场。2016年7月，公司在西藏自治区全资设立海徳资管开展不良资产管理业务，转向困境资产管理领域。2020年6月，公司名称变更为海南海德资本管理股份有限公司，主营业务变更为：资本运作及管理；投融资研究、咨询；企业重组、并购经营业务。 |
| 历次控股股东的变更情况 | 报告期内无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 签字会计师姓名 | 许萍、石慧龄 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 |
| 营业收入（元） | 861,412,374.80 | 1,229,643,410.55 | -29.95% | 1,062,882,496.33 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 330,116,849.76 | 879,925,242.18 | -62.48% | 700,140,558.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 290,170,645.98 | 702,140,293.78 | -58.67% | 675,287,584.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 573,627,467.11 | -95,973,257.10 | 697.70% | -771,827,798.62 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1689 | 0.4502 | -62.48% | 0.3582 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1689 | 0.4502 | -62.48% | 0.3582 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.18% | 16.57% | 下降10.39个百分点 | 14.22% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 |
| 总资产（元） | 9,272,369,287.88 | 9,475,752,069.82 | -2.15% | 7,941,768,258.98 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,221,523,900.63 | 5,464,327,682.16 | -4.44% | 5,154,982,290.88 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 项目 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 营业收入 | 344,799,199.89 | 245,264,676.29 | 265,688,419.51 | 5,660,079.11 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 233,284,989.70 | 144,761,633.43 | 139,197,083.82 | -187,126,857.19 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 232,617,591.86 | 117,515,419.37 | 139,328,004.70 | -199,290,369.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 70,624,705.63 | -24,887,765.68 | 97,929,110.13 | 429,961,417.03 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 22,235,092.91 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 14,406,431.74 | 19,156,113.23 | 10,421,180.03 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 8,680,531.18 | 6,475,280.23 | 6,517,790.45 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -4,881,000.00 | 168,615,328.99 | 15,653,537.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 372,403.46 | 497,694.13 | -3,850,135.64 | |
| 减：所得税影响额 | 857,123.17 | 16,885,223.51 | 3,889,398.44 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 10,132.34 | 74,244.67 | ||
| 合计 | 39,946,203.78 | 177,784,948.40 | 24,852,974.07 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处行业情况公司所处行业为困境资产管理行业。困境资产是指因宏观经济的周期性变化、资产持有人自身经营的问题、部分资产错配等原因造成的在一段时间内陷入困境的资产，但其具有价值提升和价值实现的空间，包括金融、非金融企业的困境资产和个人困境资产，其中不良资产属于典型的困境资产。
1、国家政策支持，行业发展持续受益防范化解金融风险是维护国家安全的重要内容，2024年《政府工作报告》明确提出“标本兼治化解房地产、地方债务、中小金融机构等风险，维护经济金融大局稳定”；2024年11月，全国人大常委会表决通过《国务院关于提请审议增加地方政府债务限额置换存量隐性债务的议案》，决定增加地方政府债务限额用于置换存量隐性债务，总规模达10万亿元；金融监管总局发布数据显示，2024年我国全年处置不良资产达3.8万亿元，创历史新高，反映政策推动下的市场活跃度持续提升。受益于国家政策的支持，AMC作为服务实体经济、化解金融风险的重要市场参与主体，未来将充分受益并获得巨大发展空间。
2、市场空间巨大，行业发展前景广阔当前，我国经济正处于新旧动能转换的关键时期，经济发展中蕴含的困境资产业务机会明显增多，作为专业困境资产管理机构的AMC公司发展前景广阔。金融监管总局发布数据显示，我国商业银行不良贷款余额约3.3万亿元、不良率1.50%（截至2024年末）；非银金融机构方面，信托资产规模约27万亿元（截至2024年6月30日），基金、证券、期货等机构资管业务总规模约73万亿元（截至2024年末），合计约100万亿元，按3%的不良率估计，不良资产规模约3万亿元；非金融企业方面，全国规模以上工业企业应收账款26.06万亿元（截至2024年末，数据来源国家统计局官网），按企业1年期以内的坏账准备平均计提比例5%计算不良率，保守估计不良资产规模约1.3万亿元。根据前述分析，我国不良资产存量规模预计达7.6万亿元，如考虑地方政府平台公司债务，陷入财务困境、经营困难、濒临破产但尚未达到不良资产标准的困境企业以及AMC持有的尚未处置的困境资产，预计规模可能超10万亿元。
（二）公司发展机遇
1、庞大的困境资产市场给公司带来重大发展机遇
困境资产规模与经济体量、增长速度、结构调整等因素相关，我国巨大的经济总量基数决定了困境资产的庞大规模。随着我国经济转型升级、结构调整和总量的持续增长，困境资产的供给将持续增加，行业买方市场属性将进一步增强，具备投资价值的困境资产将进一步增加。公司依托强产业背景、上市平台规范运作机制、丰富项目管理经验，在资产定价、风险识别、收购重组、资产运管和处置等方面具备特别优势。
2、产业背景优势有利于公司抓住机构困境资产业务机会
我国经济正处在转型升级的关键时期，众多企业难以按照传统的模式持续经营，需要借助AMC等外部机构力量帮助其化解困境、转型升级。AMC通过债务重组、经营管理赋能等一揽子纾困措施，帮助困境企业化解风险、提质增效，实现债权人、原股东等各方利益最大化，更能得到各方的支持和认可，这种模式正成为机构困境资产业务未来的主要模式。公司依托股东产业背景优势和自身资源禀赋，将业务重点专注于熟悉、擅长的能源、上市公司等领域，已形成差异化竞争优势，必将受益于机构困境资产巨大的市场机遇。
3、金融科技的快速发展为不良资产市场注入新动能
人工智能与大数据技术的深度应用，可精准识别风险特征，动态评估资产价值，助力构建更具针对性的处置策略。这些技术贯穿“估值、投资、管理、退出”全链条，显著提升各环节效率，优化业务流程，实现收益提升。金融科技的发展为不良资产收购和处置提供了新工具和方法。在估值阶段，综合多维度数据，快速生成精准估值结果；投资环节，大数据精准筛选优质资产；管理过程中，智能监控系统实时跟踪资产动态，及时预警潜在风险；退出阶段，根据市场行情和资产状况，制定最优退出策略，金融科技的深入广泛应用将助力公司进行精准投资。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司深耕困境资产管理行业，依托丰富的行业经验，以及集团产业背景，稳健发展业务，持续优化资产结构。在充分挤压风险，且有足够价格折扣、安全边际的前提下，公司主要布局在熟悉和擅长的且底层资产为能源、上市公司等业务领域，或者具有确定性的特殊机遇业务，通过重组、重整、盘活、纾困、提质、增效、赋能、处置等多种手段化解不良资产、提升价值，与其他资管公司错位竞争。2024年，公司根据市场变化情况，调整经营思路，稳健开展业务，实现营业收入约8.61亿元，同比下降29.95%，实现扣非后归母净利润约2.90亿元，同比下降58.67%。2024年，公司具体各领域的业务如下：
1、能源领域公司所属集团深耕能源领域十余载，在能源产业、技术、人才等方面具有优势。近年来公司依托集团能源产业资源禀赋，重组盘活了多个困境能源类项目。公司重点选择由于财务、经营及其他原因而陷入困境的能源企业或其股东作为对象，比如煤矿类项目，在煤矿资质手续基本齐全、开采技术条件好、安全环保等方面符合政策要求的前提下，公司以重组方式介入，通过财务或者经营等方面的一揽子帮扶，在帮助困境企业化解风险、提质增效之后，逐步退出。公司根据重组协议主要以固定收益方式取得重组收益，比如煤矿类项目，项目周期根据煤矿企业可采年限和预计现金流等情况综合确定，期限为中长期。公司能源类机构困境资产管理项目，根据重组协议能够为公司带来长期稳定的重组收益和现金流。
截至本报告期末，公司能源类困境资产项目存量余额45亿元，根据重组协议能够为公司带来长期稳定的重组收益。
2、上市公司领域
主要针对主营业务良好，但由于上市公司股东或上市公司债务问题、经营管理和公司治理不善、股东纠纷等原因陷入困境，若不借助外部力量进行救助，可能会导致上市公司经营恶化、甚至退市的上市公司业务，公司通过司法强执、债务重组、重整等方式取得股权或者债权。该类业务的盈利来源主要是，公司通过一揽子专业化的运作手段，首先帮助其化解风险，获取价值修复的收益，然后再促进其提质增效，获取价值提升的收益。自2022年12月成为海伦哲（300201.SZ）第一大股东以来，公司利用自身在上市公司纾困提质等方面的专业优势，协助上市公司化解退市风险，支持上市公司进一步做强做优主业，海伦哲的市场形象和市场价值大幅提升。根据海伦哲披露的定期报告，海伦哲2024年度实现营业收入15.91亿元，同比增长17.69%，实现归母净利润2.24亿元，同比增长8.64%，扣非后归母净利润
2.04亿元，同比增长达48.17%。
截至本报告期末，上市公司困境资产项目余额6.55亿元，多个储备项目正在推进，为增强公司未来业绩弹性奠定了基础。
3、特殊机遇领域
公司还关注特定类别及特殊机遇投资机会，主要遴选折扣率低、但个别债权项下有财产线索且价值较高、短期内可实现回款的困境资产，或市场上同类型中抵质押物容易变现的优质不良资产包。公司积极关注此类业务投资机会，与多家金融机构、地方AMC和非持牌资产管理公司建立了业务联系和合作关系，从不良资产项目筛选、组包、收购、处置等方面进行全方位深度合作。
截至本报告期末，公司特殊机遇项目存量余额22.35亿元，业绩弹性得到增强。
4、商业地产领域主要定位北京、长三角、珠三角、成渝等经济发达区域，且具有区位优势、配套成熟、能产生稳定良好现金流（覆盖项目资金成本）的困境商业地产项目，公司通过司法强执、债务重组等方式取得。该类业务的盈利来源，一是项目租金收益，二是后续通过对资产升级改造、提升运营管理水平等方式，逐步实现资产增值收益。
截至本报告期末，公司商业地产类困境资产项目存量余额10.87亿元，项目运营良好，资产分布于北京、成都等地，为公司带来稳定租金回报的同时，获得资产增值。
5、个贷不良领域
公司顺应市场发展，稳步拓展个贷不良资产管理领域，已经与长城股权基金、苏州资产、北京国通资产、山东铁投、山东机场资本等机构合作或设立个贷不良资产合伙企业。报告期内，公司不断探索个贷不良资产处置新模式，与蚂蚁集团旗下上海蚂蚁奇思数字科技有限公司共同打造并运营海德个人纾困平台，通过科技及数字化赋能，有效触达和链接债务人，将传统的具有对抗性的清收处置转换为长效化的债务人运营和帮扶，在提高回款效率的同时帮助暂时陷入困境的债务人渡过难关。报告期内，公司已实现与中国人民银行征信系统的对接上线，开展个贷不良资产债务人征信报送工作，成为行业内实现个人征信上线报送的持牌AMC之一，这标志着公司在合规管理、信用评估和风险管理方面取得重要进展，显著提升了个贷不良资产管理和处置能力。
截至报告期末，公司个贷不良资产管理业务经营主体海徳资管持有的个贷不良债权本金约105.95亿元，债权本息约183.20亿元，涉及债务人超过62.52万户，在全国五大AMC和地方AMC中市场占有率位居前列。
三、核心竞争力分析
1、产业与资管协同优势
公司依托集团产业背景和自身上市公司管理优势，顺利完成了多个涉及产融结合、债务重组、资本运作的项目，在这些业务领域中，尤其是能源领域，积累了丰富的经验，使得公司在开展困境资产项目时，具备深刻理解产业、熟知企业经营、重整盘活企业的能力，在项目评估、盘活、经营、处置、重组、提升等方面与其他资产管理公司相比具有显著优势，能够快速精准地对项目进行估值、设计出最优重组方案，并快速做出投资决策，助力企业尽快恢复经营、完善管理体系，最后通过多种渠道完成退出并实
现价值最优化。公司以产业的思维指导资管方案的设计，借助金融的特性和优势推动企业脱困升级；公司产业背景优势和资产管理业务优势互补、协同协作，形成了公司特有的核心竞争力。
2、灵活高效的市场化机制依托上市公司机制优势，公司组织机构扁平化，在决策上更高效，能显著提升公司运营效率；公司将薪酬管理与公司战略、业务发展及人才引进相结合，坚持以效益为中心，形成了与业绩相匹配、兼顾公平、具有市场竞争力的薪酬管理体系和长效激励机制，既保障了公司及全体投资者的利益，也激发了员工的主动管理能力。
3、优秀的经营管理团队公司已组建了一支经验丰富、开拓创新的经营团队，核心成员具有多年实体产业与金融行业的复合工作经历，深刻理解产业对金融的需求，全面熟知金融对产业的作用，既具有打造上千亿资产规模实体企业和管理数千亿金融资产的经历，还有着丰富的企业管理经验和优秀的创新发展能力及优良的工作作风。
4、全面有效的风控体系公司建立健全了合规、高效、符合自身特点的项目决策机制和风险控制机制；建立了全面的风险管理制度，有效防范业务风险及经营风险，保障公司的长期健康发展；建立了满足行业监管要求、契合行业运行特点的项目管理制度和有效的业务风险管理流程，保障项目风险可控。
四、主营业务分析
1、概述参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 861,412,374.80 | 100% | 1,229,643,410.55 | 100% | -29.95% |
| 分行业 | |||||
| 金融业-不良资产处置 | 780,721,173.10 | 90.64% | 1,111,957,347.52 | 90.43% | -29.79% |
| 金融业-金融科技服务 | 16,646,669.68 | 1.93% | 59,949,471.63 | 4.88% | -72.23% |
| 其他 | 64,044,532.02 | 7.43% | 57,736,591.40 | 4.70% | 10.93% |
| 分产品 | |||||
| 资产管理 | 780,721,173.10 | 90.64% | 1,111,957,347.52 | 90.43% | -29.79% |
| 金融科技服务 | 16,646,669.68 | 1.93% | 59,949,471.63 | 4.88% | -72.23% |
| 其他 | 64,044,532.02 | 7.43% | 57,736,591.40 | 4.70% | 10.93% |
| 分地区 | |||||
| 海南省内 | 14,400.00 | 0.00% | 9,600.00 | 0.00% | 50.00% |
| 海南省外 | 861,397,974.80 | 100.00% | 1,229,633,810.55 | 100.00% | -29.95% |
| 分销售模式 | |||||
| 不良债权资产净收益 | 775,428,045.00 | 90.02% | 1,111,565,178.61 | 90.40% | -30.24% |
| 手续费及佣金收入 | 21,939,797.78 | 2.55% | 60,341,640.54 | 4.91% | -63.64% |
| 其他 | 64,044,532.02 | 7.43% | 57,736,591.40 | 4.70% | 10.93% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 金融业-不良资产处置 | 780,721,173.10 | 269,269,137.05 | 65.51% | -29.79% | 20.73% | -14.43% |
| 分产品 | ||||||
| 资产管理 | 780,721,173.10 | 269,269,137.05 | 65.51% | -29.79% | 20.73% | -14.43% |
| 分地区 | ||||||
| 海南省外 | 861,397,974.80 | 281,554,592.89 | 67.31% | -29.95% | 5.01% | -10.88% |
| 分销售模式 | ||||||
| 不良债权资产净收益 | 775,428,045.00 | 269,269,137.05 | 65.27% | -30.24% | 20.73% | -14.66% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是?否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 金融业-金融科技服务 | 手续费及佣金 | 12,285,455.84 | 4.36% | 45,095,880.59 | 16.82% | -72.76% |
| 金融业-不良资产处置 | 手续费及佣金 | 269,269,137.05 | 95.64% | 223,035,917.38 | 83.18% | 20.73% |
说明营业成本主要包含利息支出、手续费及佣金支出、税金及附加等，不含管理费用和研发费用。
（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否
| 公司名称 | 注册资本 | 注册地址 | 股权取得时点 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 股东名称 |
| 陕西海德经远企业管理有限公司 | 30000万元 | 陕西省西安市 | 2024年8月7日 | 100% | 设立 | 海南海德资本管理股份有限公司持股51%，海徳资产管理有限公司持股49% |
| 云南桂清科技有限公司 | 500万元 | 云南省昆明市 | 2024年2月2日 | 60% | 设立 | 西藏桂清科技有限公司100% |
| 雅安桂吉信息科技有限公司 | 500万元 | 四川省雅安市 | 2024年1月26日 | 60% | 设立 | 西藏桂清科技有限公司100% |
| 雅安桂清信息科技有限公司 | 200万元 | 四川省雅安市 | 2024年6月14日 | 60% | 设立 | 西藏桂清科技有限公司100% |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 718,180,248.41 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 83.38% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | A实业有限公司 | 297,844,563.24 | 34.58% |
| 2 | B能源科技有限公司 | 186,788,898.94 | 21.68% |
| 3 | C能源有限公司 | 139,692,103.92 | 16.22% |
| 4 | D投资发展有限公司 | 64,504,043.16 | 7.49% |
| 5 | E实业股份有限公司 | 29,350,639.15 | 3.41% |
| 合计 | -- | 718,180,248.41 | 83.38% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 865,000,000.00 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 51.80% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | A工程有限公司 | 190,000,000.00 | 11.38% |
| 2 | B企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 185,000,000.00 | 11.08% |
| 3 | C科技有限公司 | 180,000,000.00 | 10.78% |
| 4 | D科技有限公司 | 160,000,000.00 | 9.58% |
| 5 | E保理有限公司 | 150,000,000.00 | 8.98% |
| 合计 | -- | 865,000,000.00 | 51.80% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 管理费用 | 162,443,392.97 | 145,130,284.69 | 11.93% | 主要系本报告期加大业务拓展导致费用增加。 |
| 财务费用 | 246,988,356.64 | 183,255,759.86 | 34.78% | 主要系本报告期开展业务导致融资规模增加，金融机构借款利息支出增加所致。 |
| 研发费用 | 6,767,960.53 | 8,360,599.95 | -19.05% | 主要系个贷不良业务系统已完成主要研发工作，本报告期投入减少。 |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 个贷不良资产法诉系统优化项目 | 对原司法诉讼、保全管理系统进行优化升级，增加AI功能应用，优化作业流程，提升作业效率，丰富系统功能。 | 进行中 | 优化操作逻辑，提升系统智能化水平 | 公司业务处理能力和智能化管理能力得到进一步提升 |
公司研发人员情况
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动比例 |
| 研发人员数量（人） | 12 | 16 | -25.00% |
| 研发人员数量占比 | 8.22% | 9.00% | -0.78% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 11 | 13 | -15.38% |
| 硕士 | 1 | 1 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 3 | 4 | -25.00% |
| 30~40岁 | 9 | 12 | -25.00% |
公司研发投入情况
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动比例 |
| 研发投入金额（元） | 6,767,960.53 | 8,360,599.95 | -19.05% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.79% | 0.68% | 0.11% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00% | ||
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,555,935,312.03 | 2,110,529,563.38 | 21.10% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,982,307,844.92 | 2,206,502,820.48 | -10.16% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 573,627,467.11 | -95,973,257.10 | 697.70% |
| 投资活动现金流入小计 | 146,265,818.09 | 68,789,070.39 | 112.63% |
| 投资活动现金流出小计 | 107,308,638.10 | 133,684,597.06 | -19.73% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 38,957,179.99 | -64,895,526.67 | 160.03% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,365,916,466.67 | 2,315,247,865.42 | -41.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,080,888,426.40 | 2,000,290,798.92 | 4.03% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -714,971,959.73 | 314,957,066.50 | -327.01% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -102,065,497.69 | 153,620,152.72 | -166.44% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
（1）投资活动现金流入增加的主要原因系本报告期处置联营企业股权所致。
（2）筹资活动现金流入减少的主要原因系本报告期取得金融机构借款的现金同比减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 15,088,441.71 | 4.20% | 主要系本报告期处置债券投资确认投资收益所致。 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 4,535,729.31 | 1.26% | 主要系本报告期投资债券公允价值上升所致。 | 是 |
| 资产减值 | -88,569,676.42 | -24.64% | 主要系本报告期计提债权资产信用减值损失所致。 | 是 |
| 营业外收入 | 14,407,738.46 | 4.01% | 主要系本报告期收到政府专项奖励资金所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 21,264.49 | 0.01% | 主要系本报告期清理固定资产所致。 | 否 |
| 其他收益 | 392,361.23 | 0.11% | 主要系本报告期收到个税手续费返还所致。 | 是 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 127,683,663.49 | 1.38% | 200,642,638.59 | 2.12% | -0.74% | 主要系本报告期开展不良资产业务增加所致。 |
| 应收账款 | 32,643,615.41 | 0.35% | 110,488,318.77 | 1.17% | -0.82% | 主要系本报告期收回应收账款所致。 |
| 投资性房地产 | 944,221,300.00 | 10.18% | 949,102,300.00 | 10.02% | 0.16% | 主要系本报告期投资性房地产公允价值调整所致。 |
| 长期股权投资 | 70,583,882.43 | 0.76% | 106,356,221.17 | 1.12% | -0.36% | 主要系本年度处置联营企业股权投资所致。 |
| 固定资产 | 4,559,112.08 | 0.05% | 5,013,174.51 | 0.05% | 0.00% | 主要系本报告期计提固定资产折旧所致。 |
| 使用权资产 | 19,871,936.97 | 0.21% | 2,281,126.10 | 0.02% | 0.19% | 主要系本报告期签订长期房屋租赁协议，确认使用权资产所致。 |
| 短期借款 | 874,548,271.84 | 9.43% | 813,576,766.11 | 8.59% | 0.84% | 主要系本报告期新增短期借款所致。 |
| 长期借款 | 1,806,121,025.00 | 19.48% | 1,959,050,000.00 | 20.67% | -1.19% | 主要系本报告期偿还长期借款所致。 |
| 租赁负债 | 13,392,497.22 | 0.14% | 1,163,427.53 | 0.01% | 0.13% | 主要系本报告期签订长期房屋租赁协议所致。 |
| 交易性金融资产 | 2,800,174,187.00 | 30.20% | 2,103,686,304.49 | 22.20% | 8.00% | 主要系本报告期收购处置类不良资产业务增加所致。 |
| 买入返售金融资产 | 14,154,824.85 | 0.15% | 36,715,687.93 | 0.39% | -0.24% | 主要系本报告期末持有货币基金减少所致。 |
| 其他应收款 | 30,384,070.72 | 0.33% | 22,971,675.47 | 0.24% | 0.09% | 主要系本报告期确认应收股权处置款所致。 |
| 其他流动资产 | 74,681,264.94 | 0.81% | 418,169,083.44 | 4.41% | -3.60% | 主要系本报告期处置短期债权资产所致。 |
| 递延所得税资产 | 17,629,495.26 | 0.19% | 7,641,373.91 | 0.08% | 0.11% | 主要系本报告期计提信用减值损失所致。 |
| 应付账款 | 13,543,078.94 | 0.15% | 7,316,244.10 | 0.08% | 0.07% | 主要系投资债券应付款增加所致。 |
| 预收款项 | 21,445,681.29 | 0.23% | 12,339,993.99 | 0.13% | 0.10% | 主要系本报告期预收租金和股权处置款所致。 |
| 其他应付款 | 74,656,512.70 | 0.81% | 204,542,647.37 | 2.16% | -1.35% | 主要系本报告期偿还项目保证金所致。 |
| 其他非流动负债 | 471,818,737.39 | 5.09% | 274,218,000.00 | 2.89% | 2.20% | 主要系本报告期新增非金融机构借款所致。 |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 2,103,686,304.49 | 44,638,378.68 | 1,835,482,326.09 | 1,183,632,822.26 | 2,800,174,187.00 | |||
| 金融资产小计 | 2,103,686,304.49 | 44,638,378.68 | 1,835,482,326.09 | 1,183,632,822.26 | 2,800,174,187.00 | |||
| 投资性房地产 | 949,102,300.00 | -4,881,000.00 | 944,221,300.00 | |||||
| 上述合计 | 3,052,788,604.49 | 39,757,378.68 | 1,835,482,326.09 | 1,183,632,822.26 | 3,744,395,487.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）2024年3月，海徳资管与浙商银行股份有限公司北京分行签署了编号为（20918200）浙商银物借字（2024）第00087号、第00125号的贷款合同，贷款期限自2024年4月30日起至2039年3月20日。海徳资管以北京市海淀区西三环北路100号部分房产向贷款人提供抵押担保。
（2）2024年3月，海徳资管与云南国际信托有限公司签署了编号为云信信2020-1149号-DK-BC-06的贷款合同和编号为云信信2020-1149号-DY的抵押合同，贷款期限自2024年3月16日起至2025年3月15日。海徳资管以鲁朗商业街的12栋商业房产向贷款人提供抵押担保。
（3）2024年7月、8月，海徳资管与国通信托有限责任公司等机构签署了借款合同，海徳资管以海伦哲股票提供质押担保，截止2024年12月31日质押海伦哲股票余额为10,724万股。
（4）公司与海南银行股份有限公司等金融机构签署了质押合同，海德股份以持有的重组类债权提供质押担保，截止2024年12月31日，质押债权投资本金余额为12亿元。
（5）海徳资管与厦门信托国际有限公司等金融机构签署了质押合同，海徳资管以持有的重组类债权提供质押担保，截止2024年12月31日，质押债权投资本金余额为24亿元。
（6）公司与海口农村商业银行股份有限公司等金融机构签署了质押合同，海德股份以持有的重组类债权提供质押担保，截止2024年12月31日，质押债权投资本金余额为5.26亿元。
（7）海德资本（香港）有限公司持有的债券HOPEDU003/02/26，因投资人与发行人之间针对债券回售是否有效发生争议，导致目前该债券的信托人指令所有仓位在欧洲清算银行(Euroclear)中被冻结并限制转移。公司已取得证券所有权，对应的证券账户资金654.57万元被清算银行锁定冻结。
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 27,233,600.00 | 180,752,995.09 | -84.93% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况?适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广州回龙企业管理咨询有限公司 | 商务服务 | 增资 | 7,000,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 广东京册企业管理有限公司、深圳恒森天盛信息咨询有限公司、广东盈河企业管理咨询有限公司 | 长期 | 不良个人贷款投资 | 完成工商变更 | 否 | 2023年10月09日 | 2023-051号 | ||
| 济南海金投资合伙企业（有限合伙） | 投资管理 | 增资 | 2,500,000.00 | 20.00% | 自有资金 | 山东铁路发展基金有限公司、山东铁发资产管理有限公司 | 10年 | 不良个人贷款投资 | 完成工商变更 | -11,460,264.81 | 否 | 2023年10月24日 | 2023-054号 | |
| 四川豪诚企业清算事务所有限公司 | 清算、重整、和解咨询服务 | 收购 | 17,733,600.00 | 30.00% | 自有资金 | 乐红璐、宁波融时资产管理有限公司持股、四川川一置业有限公司 | 长期 | 不良个人贷款投资 | 完成工商变更 | 861,361.22 | 否 | 2024年01月30日 | 2024-030号 | |
| 合计 | 27,233,600.00 | - | -10,598,903.59 | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况?适用□不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 债券 | XS2785423190 | DONGXING0PCT | 22,194,313.04 | 公允价值计量 | -140,874.84 | 22,194,313.04 | -530,378.13 | 22,053,438.20 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 债券 | XS2011786659 | THSCPA6.95PCT | 6,701,301.89 | 公允价值计量 | 1,030,066.53 | 6,701,301.89 | 1,030,066.53 | 7,731,368.42 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 债券 | XS2307183694 | HOPEDU0PCT | 6,587,400.48 | 公允价值计量 | 159,387.46 | 6,587,400.48 | 159,387.46 | 6,746,787.94 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 债券 | XS2078641888 | VNKRLE3.15PCT | 7,915,405.68 | 公允价值计量 | 129,935.30 | 7,915,405.68 | 1,638,271.75 | 6,283.32 | 6,407,069.23 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 债券 | XS1751792836 | HKJHCC5.35PCT | 17,384,448.67 | 公允价值计量 | 4,279,082.89 | 2,724,592.17 | 647,139.54 | 2,724,592.17 | 6,356,535.52 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 债券 | XS1728038909 | TSINGH5.375PCT | 16,644,161.72 | 公允价值计量 | 11,478,660.22 | 497,110.33 | 9,532,505.73 | 497,110.33 | 2,443,264.82 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 债券 | XS1863988157 | THSCPA7.95PCT | 1,914,657.69 | 公允价值计量 | 281,653.33 | 1,914,657.69 | 281,653.33 | 2,196,311.02 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 债券 | XS1918227817 | HKJHCC7.5PCT | 672,466.32 | 公允价值计量 | 77,320.11 | 123,081.54 | 12,269.65 | 123,081.54 | 188,132.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 债券 | XS1728038818 | TSINGH4.75PCT | 12,447,590.72 | 公允价值计量 | 8,558,236.59 | 4,036,869.39 | 12,595,105.98 | -452,292.10 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 债券 | XS2363933487 | CHIGRA9.125PCT | 5,963,167.76 | 公允价值计量 | 6,724,414.71 | 6,724,414.71 | 678,858.30 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||||
| 期末持有的其他证券投资 | 13,398,643.93 | -- | 574,908.10 | 13,398,643.93 | 13,973,552.03 | 4,162,168.43 | -- | -- | |||||
| 合计 | 111,823,557.90 | -- | 31,117,714.52 | 9,416,729.31 | 58,711,722.71 | 45,123,259.39 | 8,680,531.18 | 54,122,907.15 | -- | -- | |||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2024年04月25日 | ||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用□不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 永泰能源集团股份有限公司 | 北京德泰储能科技有限公司49%股权 | 2024年05月12日 | 9,200.87 | 1,606.02 | 有利于优化公司资产结构，集中优势资源聚焦困境资产管理主业，提高公司核心竞争力和经营效率。 | 4.35% | 本次交易的定价综合考虑了第三方评估机构的评估结果以及公司的实缴出资情况，并经双方协商一致。 | 是 | 同一实际控制人 | 是 | 是 | 2024年05月14日 |
具体内容详见公司于2024年5月14日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的公告。
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海徳资产管理有限公司 | 子公司 | 收购、受托经营不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置 | 472,127 | 881,575.82 | 510,468.82 | 63,577.84 | 33,361.25 | 31,773.42 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 陕西海德经远企业管理有限公司 | 新设 | 本次交易对公司本报告期财务状况和经营成果无重大影响。 |
| 云南桂清科技有限公司 | 新设 | 本次交易对公司本报告期财务状况和经营成果无重大影响。 |
| 雅安桂清信息科技有限公司 | 新设 | 本次交易对公司本报告期财务状况和经营成果无重大影响。 |
| 雅安桂吉信息科技有限公司 | 新设 | 本次交易对公司本报告期财务状况和经营成果无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
海徳资产管理有限公司成立于2016年7月，是经西藏自治区人民政府批准和原中国银监会备案，由公司全资设立的西藏自治区唯一具有金融不良资产批量收购处置业务资质的省级地方AMC。2018年4月，公司通过定向增发募集资金用于向海徳资管增资，增资完成后海徳资管注册资本达到47.21亿元。目前，海徳资管是公司困境资产业务的主要经营主体。
十、公司控制的结构化主体情况
?适用□不适用
1、2017年，杭州华渡和海徳资管各出资100万元，成立华渡壹号私募创投基金，杭州华渡作为基金管理人，华泰证券股份有限公司作为基金托管人，于2017年6月30日在基金业协会备案，投资的主要范围是新三板股票，资金闲置时可用于投资银行存款、银行理财、场外货币市场基金。
2、本公司通过下属全资子公司与山东铁发资产管理有限公司、山东铁路发展基金有限公司和苏州资产管理有限公司等合作，成立济南海金投资合伙企业（有限合伙）、济南海沐投资合伙企业（有限合伙）与南京海冠投资合伙企业（有限合伙）等结构化主体，开展个贷不良资产业务。三个合伙企业均由本公司的全资子公司作为执行事务合伙人，合作方均认缴优先级份额及获取实缴出资对应的固定收益，且均由我方对合作方实缴出资投资期间的固定收益以及投资期限届满时对优先级份额的实缴出资本金承担差额补足义务。
十一、公司未来发展的展望
（一）未来发展战略公司将持续巩固在能源困境资产管理领域的优势，夯实发展基础，优化业务模式，并稳步向风能、光伏、水电等其他能源领域纵深拓展；同时，总结过去发展金融科技的经验，借助科技智能工具，精准投放上市公司重整、单户资产重组/重整、化债、特殊机遇投资和个贷不良资产等业务，打造核心竞争力。秉持轻资产运营模式，提升资产管理效率与精准度，不断提升受托业务规模。计划通过3-5年打造成为一家在能源、上市公司等领域有核心竞争力的一流困境资产管理公司，为股东创造更大价值。
（二）经营计划2025年，公司将坚持“稳中求进”的发展思路，抓住当前困境资产市场机遇，逆周期布局，强化核心业务板块投资，重点开展退出渠道、退出时间和退出收益相对确定的业务，以此推动业绩稳步提升；加强存量项目的管理与处置，稳住业绩基本盘；同时，持续加强系统化建设，全面提升风险控制和业务管理水平，为公司可持续发展保驾护航。
1、稳健开展业务，增强发展潜力公司将在风险可控的前提下，稳步提升资产管理规模，在增厚公司业绩基础的同时，进一步巩固市场优势。公司将依托产业背景，稳健布局能产生稳定收益和稳定现金流的能源类项目，选择性开展退出渠道确定的上市公司重整业务，择优布局性价比高、价值提升空间大和价值变现速度快的特殊机遇项目，试点开展地方困境企业化债业务，稳健推广，以轻资产模式开展对公及个贷不良受托收购和管理业务。
2、加强管控，加快存量业务处置
强化项目监控，加快存量业务处置，优化处置流程，综合运用自行清收处置和委托处置相结合、第三方转让等多种方式，提高处置效率，确保对公和个贷不良资产的处置工作高效、合规，最大程度地实现资产价值，为公司运营提供坚实的资金保障。
3、加强系统化建设，提升不良资产管理效率
公司将加大业务科技系统的投入力度，充分发挥公司数字科技团队的专业优势，借助子公司已接入人民银行征信中心信用数据库的有利条件，开发符合公司发展需求的对公业务动态估值模型，并建设覆盖不良资产管理全链条的智能管理系统，从而显著提升资产管理效率。
（三）可能面对的风险
1、政策风险
公司所处行业与金融行业、实体经济紧密相关，经营可能受到宏观经济政策、行业监管机构政策的影响。公司各条线将积极研究各类政策，及时把握政策新动向，向经营管理层提出相关建议，确保能及时、高效应对相关政策风险。
2、市场风险
公司作为市场化经济主体，因市场环境、行业状况、供需关系、价格因素等的变动，可能面临一定的市场风险。公司将加强对宏观经济走势及金融形势的分析和研判，对市场风险做好预判并完善健全应对措施。
3、竞争风险
困境资产管理行业未来发展速度将不断加快，参与主体数量进一步增加，存在一定的竞争风险。公司作为上市公司，熟悉贴近资本市场，天然具备资本管理的优势；子公司海徳资管作为持牌地方AMC，差异化竞争优势明显。公司所处行业正处于新一轮机遇期，市场潜在规模大，公司将充分依托机制优势、团队优势，加强战略布局，把握市场机遇，提升市场竞争力。
4、声誉风险
公司作为公众公司，可能面临因经营、管理及其他行为或突发事件导致媒体、公众及利益相关方等对公司的负面评价，给公司带来声誉风险。公司已建立快速反应和应急处置机制，加强突发事件的规范化应对，确保公司的各项应急措施能够得到有效实施，最大程度预防和降低负面评价造成的影响和损失。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用?不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。?是□否
为加强上市公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，维护公司、投资者的合法权益，积极响应《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》中关于鼓励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他有关法律法规，公司制订了《市值管理制度》，并经公司2024年11月12日召开的第十届董事会第十二次会议审议通过。
公司是否披露了估值提升计划。
□是?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》等相关法律、法规以及规范性文件要求，不断优化完善公司法人治理结构，及时修订公司治理制度。报告期内，为适应新形势、新要求，按照市场化、法治化的原则，公司修订了《公司章程》《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司董事会风险管理与审计委员会工作细则》《公司董事会战略委员会工作细则》《公司董事会提名委员会工作细则》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》《公司独立董事制度》《公司独立董事年报工作制度》《公司市值管理制度》《公司舆情管理制度》多项内部管理制度，进一步完善了公司内部制度体系，提升规范运作能力，不断提高公司治理水平，促进公司高质量发展，保障公司及全体股东的利益。报告期内，公司治理实际情况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。公司治理情况具体如下：
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，股东大会依法履行《公司法》《公司章程》赋予的权利和义务，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。公司股东大会提案审议符合程序，股东大会就会议通知列明的议案依次进行审议。在股东大会上保障各位股东有充分的发言权，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其充分行使股东合法权利。
（二）关于董事与董事会
公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》《公司董事会议事规则》和《公司独立董事工作制度》等相关规定，开展工作和履行职责。为进一步完善公司治理结构，董事会下设战略委员会、风险管理与审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，按照各自职责和议事规则规范运作，对公司相关业务及重大事项进行研究、审议，并在董事会上发表相关专业意见，切实履行了勤勉尽责，维护了中小股东的利益，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。
公司非常重视发挥独立董事的作用，在公司管理工作中，独立董事对财务审计、高管聘任等事项进行了认真审查并发表了相关意见，在公司决策中发挥重要作用。
（三）关于监事与监事会报告期内，监事会严格按照《公司监事会议事规则》等规定和要求，认真履行职责，出席股东大会，列席董事会，并按相关规定召开了监事会，监事本着对股东负责的态度，对公司依法运营、定期报告等重大事项发表了独立意见，对董事和高级管理人员履行职责的合法合规情况进行了监督，维护了公司和股东的合法权益。
（四）高级管理人员与经营层公司严格依照有关法律法规和《公司章程》的规定聘任高级管理人员，履行法定程序并及时披露。公司经营层职责明确，严格执行股东大会决议、董事会决议等相关决议。
（五）关于相关利益者与社会责任公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调均衡，共同推动公司持续、健康地发展。
（六）信息披露与投资者关系管理报告期内，公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务；公司能真实、准确、及时、完整地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全独立于控股股东。人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员工队伍和完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系，机构设置程序和机构职能独立。财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务
人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立做出财务决策。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.67% | 2024年05月15日 | 2024年05月16日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-035号） |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.70% | 2024年09月12日 | 2024年09月13日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-045号） |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.77% | 2024年11月12日 | 2024年11月13日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-051号） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王广西 | 男 | 55 | 董事长 | 现任 | 2018年10月25日 | 2025年12月19日 | 211,773 | 0 | 0 | 95,298 | 307,071 | 资本公积转增股本 |
| 李镇光 | 男 | 58 | 副董事长 | 现任 | 2019年03月29日 | 2025年12月19日 | 129,521 | 0 | 0 | 58,284 | 187,805 | 资本公积转增股本 |
| 郭怀保 | 男 | 60 | 董事 | 现任 | 2018年10月25日 | 2025年12月19日 | 124,954 | 0 | 0 | 56,229 | 181,183 | 资本公积转增股本 |
| 梁译之 | 男 | 58 | 董事、总经理 | 现任 | 2022年12月19日 | 2025年12月19日 | 135,213 | 0 | 0 | 60,846 | 196,059 | 资本公积转增股本 |
| 李格非 | 男 | 67 | 独立董事 | 现任 | 2019年12月23日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 胡全森 | 男 | 57 | 独立董事 | 现任 | 2024年11月12日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邢红梅 | 女 | 57 | 独立董事 | 现任 | 2024年11月12日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 朱新民 | 男 | 58 | 监事会主席 | 现任 | 2018年10月25日 | 2025年12月19日 | 99,108 | 0 | 0 | 44,599 | 143,707 | 资本公积转增股本 |
| 曹体伦 | 男 | 54 | 监事 | 现任 | 2022年12月19日 | 2025年12月19日 | 45,385 | 0 | 0 | 20,423 | 65,808 | 资本公积转增股本 |
| 廖绪文 | 女 | 44 | 职工代表监事 | 现任 | 2022年12月19日 | 2025年12月19日 | 106,213 | 0 | 0 | 47,796 | 154,009 | 资本公积转增股本 |
| 刘文栋 | 男 | 43 | 常务副总经理 | 现任 | 2022年07月11日 | 2025年12月19日 | 51,910 | 0 | 0 | 23,360 | 75,270 | 资本公积转增股本 |
| 蒲建平 | 男 | 56 | 副总经理 | 现任 | 2024年11月12日 | 2025年12月19日 | 37,845 | 0 | 0 | 0 | 37,845 | |
| 王磊 | 男 | 40 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2022年03月03日 | 2025年12月19日 | 41,180 | 0 | 0 | 18,531 | 59,711 | 资本公积转增股本 |
| 王忠坤 | 男 | 55 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 2024年11月12日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄昌兵 | 男 | 56 | 独立董事 | 离任 | 2018年11月13日 | 2024年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 寇日明 | 男 | 66 | 独立董事 | 离任 | 2022年09月01日 | 2024年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 马琳 | 女 | 40 | 财务总监 | 离任 | 2022年12月19日 | 2024年11月12日 | 59,747 | 0 | 0 | 26,886 | 86,633 | 资本公积转增股本 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,042,849 | 0 | 0 | 452,252 | 1,495,101 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否报告期内，公司独立董事黄昌兵先生连续担任公司独立董事满六年、独立董事寇日明先生因个人原因辞任独立董事职务，为保证公司董事会各项工作顺利开展，公司于2024年11月12日完成独立董事的补选；公司财务总监马琳女士因工作变动辞任财务总监职务，公司于2024年11月12日完成新任财务总监的聘任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄昌兵 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年11月12日 | 换届 |
| 寇日明 | 独立董事 | 离任 | 2024年11月12日 | 个人原因 |
| 胡全森 | 独立董事 | 被选举 | 2024年11月12日 | 换届 |
| 邢红梅 | 独立董事 | 被选举 | 2024年11月12日 | 换届 |
| 蒲建平 | 副总经理 | 聘任 | 2024年11月12日 | 换届 |
| 王忠坤 | 副总经理、财务总监 | 聘任 | 2024年11月12日 | 换届 |
| 马琳 | 财务总监 | 解聘 | 2024年11月12日 | 工作调动 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）王广西先生，1969年10月出生，中共党员，硕士。曾任江苏省投资公司业务经理，中新苏州工业园区开发有限公司经理，江苏省房地产投资公司副总经理，永泰集团有限公司总经理，本公司第八届、第九届董事会董事长。现任本公司第十届董事会董事长，海徳资产管理有限公司董事长，为本公司实际控制人，本公司控股股东永泰集团有限公司董事长，南京永泰企业管理有限公司董事长，永泰科技投资有限公司董事长，永泰能源集团股份有限公司董事长，澳大利亚永泰能源有限责任公司董事长，北京中佳良泰科技有限公司董事长。
（2）李镇光先生，1966年12月出生，中共党员，经济学博士，高级经济师。曾任三峡财务有限责任公司总经理助理、副总经理、党委书记、副董事长、总经理，永泰集团有限公司投融资总监、副总裁、常务副总裁，本公司第八届、第九届董事会副董事长。现任本公司第十届董事会副董事长，海徳资产管理有限公司副董事长，本公司控股股东永泰集团有限公司副董事长、总裁，南京永泰企业管理有限公司董事、总经理，永泰科技投资有限公司副董事长、总经理，北京中佳良泰科技有限公司董事。
（3）郭怀保先生，1964年4月出生，中共党员，硕士。曾任伊犁电力局计财处职员、调度所所长、生技处挂职副处长，伊犁二电厂筹建处副处长、代厂长、厂长，新疆昌吉热电厂公司总经理，新疆苇湖梁发电有限责任公司总经理，中国华电集团财务有限公司党组成员、副总经理，中国华电集团发电运营有限公司总经理，中国华电集团资本控股有限公司党组成员、执行董事、总经理，烟台银行股份有限公司董事，华商基金管理有限公司副董事长，永诚财产保险股份有限公司副董事长，中国华电集团财务有限公司董事，川财证券有限责任公司董事长，本公司第七届董事会董事长、第八届、第九届董事会董事。现任本公司第十届董事会董事。
（4）梁译之先生，1966年8月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任黑龙江省火电第二工程公司技术员、办公室秘书、劳资科科长，黑龙江省火电一公司多经总公司劳资科科长，黑龙江傲立信息产业有限公司总经部经理，黑龙江省龙电保险代理有限公司总经部经理，华信保险经纪有限公司总经部经理、总经理助理，华电资本控股公司综合部经理，华信保险经纪有限公司总经理，中国华电集团资本控股有限公司党组成员，本公司副总经理、董事会秘书。现任本公司第十届董事会董事、总经理，海徳资产管理有限公司董事、总经理，北京彩虹甜橙资产管理有限公司执行董事。
（5）李格非先生，1957年9月出生，中共党员，博士研究生，教授(二级)。曾任中南财经大学金融学院教师、团委书记、宣传部部长、党校代理副校长、教务长、国际教育学院院长、港澳台教育中心主任，湖北省黄冈市人民政府副市长(挂职)，湖北医药学院党委副书记、纪委书记，武汉体育学院党委副书记、纪委书记，2017年10月退休，历任本公司第九届董事会独立董事。现任本公司第十届董事会独立董事。
（6）胡全森先生，1968年3月出生，硕士，注册会计师，高级会计师。曾任湖北省供销合作社联合社审计处科员，湖北省农业生产资料总公司富来地复合肥厂副厂长，武汉正信产业发展公司计划财务
部副经理，武汉国际信托投资公司审计部副经理，方正东亚信托投资有限责任公司审计稽核部总经理，国通信托有限责任公司监察审计部总经理。现任本公司第十届董事会独立董事。
（7）邢红梅女士，1968年4月出生，大学本科，经济学学士，高级会计师。曾任深圳高科通信科技有限公司会计，深圳电信发展股份有限公司会计，中国邮政集团公司深圳分公司信息技术局财务主管，中国邮政集团公司深圳分公司邮区中心局财务主管，中国邮政集团公司深圳分公司深圳投递局财务主管。现任本公司第十届董事会独立董事。
（8）朱新民先生，1966年9月出生，大学本科，高级会计师，中国注册会计师。曾任职于宝钢集团南京轧钢总厂、江苏省审计事务所、江苏天华大彭会计师事务所、江苏富华会计师事务所，曾任永泰能源集团股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人、监事会主席，永泰能源运销集团有限公司总会计师，本公司董事、总会计师、董事会秘书、副总经理，本公司第八届、第九届监事会主席。现任本公司第十届监事会主席，海徳资产管理有限公司监事，宁波经远投资管理有限公司监事，杭州华渡投资管理有限公司监事，北京彩虹甜橙资产管理有限公司监事，永泰集团有限公司、永泰能源集团股份有限公司、海南祥源投资有限公司、海南新海基投资有限公司、北京德泰储能科技有限公司监事，徐州海伦哲专用车辆股份有限公司监事，南京永泰企业管理有限公司、永泰科技投资有限公司职工监事。
（9）曹体伦先生，1971年2月出生，中共党员，大学本科，高级经济师。曾任中煤大屯煤电集团有限责任公司姚桥矿办公室秘书、副主任、铁路管理处办公室副主任，大屯工贸徐州实业公司科长，中煤第一建设有限公司矿业公司副总经理，永泰能源集团股份有限公司行政人事部部长、总经理助理、董事长助理、监事会副主席。现任本公司第十届监事会监事，永泰集团有限公司、永泰科技投资有限公司、南京永泰企业管理有限公司监事，永泰能源集团股份有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记、工会主席，华晨电力股份公司、华熙矿业有限公司、灵石银源煤焦开发有限公司、山西康伟集团有限公司、北京德泰储能科技有限公司监事会主席。
(10)廖绪文女士，1980年12月出生，中共党员，硕士。曾任三峡财务有限责任公司投资银行部研究员、办公室副主任，永泰集团有限公司投资发展部副总经理，海徳资产管理有限公司总经理助理兼业务经营四部总经理、东北区总裁、华东区总裁、行政总监，本公司第八届、第九届监事会职工代表监事，本公司证券事务代表、行政总监。现任本公司第十届监事会职工代表监事、业务总监，海徳资产管理有限公司业务总监、北京彩虹甜橙资产管理有限公司总经理、陕西海德经远企业管理有限公司执行董事。
(11)刘文栋先生，1981年12月出生，大学本科。曾任华信保险经纪有限公司高级经理，北京华信保险公估有限公司公估专家部高级经理，华信保险经纪有限公司水电及新能源部负责人、人寿险部总经理、电力能源事业部总经理，海徳资产管理有限公司创新业务部总经理、华中区总裁、风控法务部总经理，本公司风控总监。现任本公司常务副总经理，海徳资产管理有限公司董事、副总经理，山西海德实业有限公司执行董事，宁波经远投资管理有限公司执行董事、总经理，北京德泰储能科技有限公司董事。
(12)蒲建平先生，1968年10月出生，金融学研究生毕业，经济学硕士，经济师。曾任职河南省平顶山市物价局、中国工商银行河南省平顶山分行、永泰集团有限公司董事、常务副总裁。现任本公司副总经理，海徳资产管理有限公司董事、副总经理，永泰集团有限公司董事，永泰能源集团股份有限公司董事，永泰科技投资有限公司董事，南京永泰企业管理有限公司董事。
(13)王磊先生，1984年1月出生，中共党员，硕士，中级经济师。曾任职于中国科学院行政管理局、机械工业出版社。现任本公司副总经理、董事会秘书，海徳资产管理有限公司董事、副总经理，北京德泰储能科技有限公司董事，兼任对外经济贸易大学和西南财经大学校外硕士生导师。
(14)王忠坤先生，1969年4月出生，工商管理硕士，高级会计师。曾任中煤大屯煤电集团有限责任公司财务处资金科副科长、科长，电厂技改筹建处副总会计师，上海大屯能源股份有限公司监察审计部副部长，中煤陕西能源化工集团有限公司副总会计师；永泰能源集团股份有限公司副总经理、总会计师、审计总监，永泰集团有限公司财务总监、审计总监，海南海德资本管理股份有限公司监事会主席。现任本公司副总经理、财务总监，海徳资产管理有限公司副总经理、财务总监，山西海德实业有限公司监事。
在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 王广西 | 永泰集团有限公司 | 董事长 | 2014年03月01日 | 否 | |
| 李镇光 | 永泰集团有限公司 | 副董事长，总裁 | 2018年05月04日 | 否 | |
| 朱新民 | 永泰集团有限公司 | 监事 | 2023年01月17日 | 否 | |
| 朱新民 | 海南祥源投资有限公司 | 监事 | 2022年06月01日 | 否 | |
| 朱新民 | 海南新海基投资有限公司 | 监事 | 2022年06月01日 | 否 | |
| 曹体伦 | 永泰集团有限公司 | 监事 | 2021年02月02日 | 否 | |
| 蒲建平 | 永泰集团有限公司 | 董事 | 2013年10月01日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王广西 | 永泰能源集团股份有限公司 | 董事长 | 2022年12月16日 | 2025年12月15日 | 是 |
| 王广西 | 南京永泰企业管理有限公司 | 董事长 | 2021年11月01日 | 否 | |
| 王广西 | 永泰科技投资有限公司 | 董事长 | 2014年03月26日 | 否 | |
| 王广西 | 北京中佳良泰科技有限公司 | 董事长 | 2022年05月26日 | 否 | |
| 李镇光 | 永泰科技投资有限公司 | 副董事长，总经理 | 2021年02月01日 | 否 | |
| 李镇光 | 南京永泰企业管理有限公司 | 副董事长，总经理 | 2021年11月01日 | 否 | |
| 李镇光 | 北京中佳良泰科技有限公司 | 董事 | 2022年05月26日 | 否 | |
| 朱新民 | 北京德泰储能科技有限公司 | 监事 | 2022年09月01日 | 否 | |
| 朱新民 | 永泰能源集团股份有限公司 | 监事 | 2022年12月16日 | 2025年12月15日 | 否 |
| 朱新民 | 永泰科技投资有限公司 | 监事 | 2022年12月01日 | 否 | |
| 朱新民 | 南京永泰企业管理有限公司 | 监事 | 2021年11月01日 | 否 | |
| 朱新民 | 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 | 监事 | 2024年09月27日 | 2027年05月16日 | 否 |
| 曹体伦 | 永泰科技投资有限公司 | 监事 | 2021年02月01日 | 否 | |
| 曹体伦 | 南京永泰企业管理有限公司 | 监事 | 2021年11月01日 | 否 | |
| 曹体伦 | 永泰能源集团股份有限公司 | 监事会主席 | 2022年12月16日 | 2025年12月15日 | 是 |
| 曹体伦 | 华晨电力股份公司 | 监事会主席 | 2020年09月01日 | 否 | |
| 曹体伦 | 华熙矿业有限公司 | 监事会主席 | 2017年04月01日 | 否 | |
| 曹体伦 | 灵石银源煤焦开发有限公司 | 监事会主席 | 2016年12月01日 | 否 | |
| 曹体伦 | 山西康伟集团有限公司 | 监事会主席 | 2021年03月01日 | 否 | |
| 曹体伦 | 北京德泰储能科技有限公司 | 监事会主席 | 2022年09月01日 | 否 | |
| 刘文栋 | 北京德泰储能科技有限公司 | 董事 | 2022年09月01日 | 否 | |
| 蒲建平 | 永泰能源集团股份有限公司 | 董事 | 2025年02月14日 | 2025年12月15日 | 否 |
| 蒲建平 | 永泰科技投资有限公司 | 董事 | 2023年02月01日 | 否 | |
| 蒲建平 | 南京永泰企业管理有限公司 | 董事 | 2023年02月01日 | 否 | |
| 王磊 | 北京德泰储能科技有限公司 | 董事 | 2022年09月01日 | 否 | |
| 王磊 | 对外经济贸易大学 | 校外硕士生导师 | 否 | ||
| 王磊 | 西南财经大学 | 校外硕士生导师 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事的报酬方案由公司股东大会审议；独立董事津贴标准由股东大会审议；公司高级管理人员的报酬方案则由董事会审议。公司2016年第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于调整公司董事薪酬方案的议案》和《关于调整公司高级管理人员薪酬方案的议案》；公司2016年第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于调整公司监事薪酬方案的议案》；公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司董事薪酬方案的议案》和《关于调整公司监事薪酬的方案》；公司2018年第八届董事会第十六次会议和2017年年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》。
报酬的确定依据：公司董事、监事和高级管理人员的薪酬分别按照公司薪酬管理相关制度规定，依据公司业绩、行业水平及各董事、监事、高级管理人员的岗位责任和履职情况综合确定。
报酬的实际支付情况：报告期内，董事、监事和高级管理人员的报酬中基本薪酬按月发放，绩效薪酬根据与公司年度经营业绩考核和个人年度绩效考核情况确定，根据次年董事会薪酬与考核委员会审议确定的金额发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王广西 | 男 | 55 | 董事长 | 现任 | 305 | 是 |
| 李镇光 | 男 | 58 | 副董事长 | 现任 | 273 | 否 |
| 郭怀保 | 男 | 60 | 董事 | 现任 | 248 | 否 |
| 梁译之 | 男 | 58 | 董事、总经理 | 现任 | 273 | 否 |
| 李格非 | 男 | 67 | 独立董事 | 现任 | 19.05 | 否 |
| 胡全森 | 男 | 57 | 独立董事 | 现任 | 3.17 | 否 |
| 邢红梅 | 女 | 57 | 独立董事 | 现任 | 3.17 | 否 |
| 朱新民 | 男 | 58 | 监事会主席 | 现任 | 146 | 否 |
| 曹体伦 | 男 | 54 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 廖绪文 | 女 | 44 | 职工代表监事 | 现任 | 146 | 否 |
| 刘文栋 | 男 | 43 | 常务副总经理 | 现任 | 180 | 否 |
| 蒲建平 | 男 | 56 | 副总经理 | 现任 | 24 | 否 |
| 王磊 | 男 | 40 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 150 | 否 |
| 王忠坤 | 男 | 55 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 24 | 否 |
| 黄昌兵 | 男 | 56 | 独立董事 | 离任 | 22.22 | 否 |
| 寇日明 | 男 | 66 | 独立董事 | 离任 | 22.22 | 否 |
| 马琳 | 女 | 40 | 财务总监 | 离任 | 120 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1958.83 | -- |
注：报告期内新增两名高管人员。其他情况说明
□适用?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第七次会议 | 2024年04月23日 | 2024年04月25日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司第十届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2024-024号） |
| 第十届董事会第八次会议 | 2024年05月12日 | 2024年05月14日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司第十届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2024-033号） |
| 第十届董事会第九次会议 | 2024年08月27日 | 2024年08月28日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司第十届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2024-039号） |
| 第十届董事会第十次会议 | 2024年10月25日 | 2024年10月28日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司第十届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2024-048号） |
| 第十届董事会第十一次会议 | 2024年10月29日 | 全体董事审议并通过了《公司2024年第三季度报告》 | |
| 第十届董事会第十二次会议 | 2024年11月12日 | 2024年11月13日 | 具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的《海南海德资本管理股份有限公司第十届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2024-052号） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王广西 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李镇光 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 郭怀保 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 梁译之 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李格非 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 胡全森 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 邢红梅 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄昌兵 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 寇日明 | 5 | 1 | 1 | 3 | 0 | 是 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内，公司时任独立董事寇日明先生因个人原因，未能亲自出席公司第十届董事会第九、十、十一次会议，均委托公司独立董事李格非先生出席会议并投票表决，寇日明先生已因个人原因辞去公司独立董事职务，公司已按照《公司独立董事制度》等有关规定及时补选了独立董事。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司董事会议事规则》《公司独立董事工作制度》等有关规定和要求，依法履行董事职责和诚实守信、勤勉尽责的义务。报告期内，公司董事积极参加有关培训，提高履职能力，认真审议各项议案，为公司内部控制、经营管理、未来发展等方面提出了宝贵的意见和建议。公司独立董事充分发挥自身专业知识做出独立、公正的判断，对董事会科学决策和规范运作起到了积极作用，切实维护了公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况 |
| 风险管理与审计委员会 | 黄昌兵、郭怀保、李格非 | 3 | 2024年04月23日 | 审议《公司2023年度财务决算报告》《公司内部控制自我评价报告》《公司2023年度利润分配及资本公积转增股本的预案》《公司2023年年度报告及摘要》《关于聘请公司2024年度审计机构的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《公司2024年第一季度报告》《董事会风险管理和审计委员会对年审会计师2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》《公司2023年四季度及2023年度内部审计工作报告》《公司2024年一季度内部审计工作报告》《公司2024年度内部审计工作计划》。 | 一致同意并通过 | 无 | |
| 风险管理与审计委员会 | 黄昌兵、郭怀保、李格非 | 3 | 2024年08月27日 | 审议《公司2024年半年度报告全文及摘要》《公司2024年上半年度内控审计报告》 | 一致同意并通过 | 无 | |
| 风险管理与审计委员会 | 黄昌兵、郭怀保、李格非 | 3 | 2024年10月29日 | 审议《公司2024年第三季度报告》《公司2024年三季度内控审计报告》 | 一致同意并通过 | 无 | |
| 风险管理与审计委员会 | 胡全森、郭怀保、李格非 | 1 | 2024年11月12日 | 审议《关于选举公司第十届董事会风险管理与审计委员会主任委员的议案》《关于聘任公司副总经理兼财务总监的议案》 | 一致同意并通过 | 无 | |
| 薪酬与考核委员会 | 李格非、李镇光、寇日明 | 1 | 2024年04月23日 | 审议《关于2023年度董事、监事、高管薪酬情况的议案》 | 一致同意并通过 | 无 | |
| 提名委员会 | 李格非、梁译之、黄昌兵 | 1 | 2024年10月25日 | 审议《关于补选独立董事的议案》 | 一致同意并通过 | 无 | |
| 提名委员会 | 李格非、梁译之、邢红梅 | 1 | 2024年11月12日 | 审议《关于聘任公司副总经理及财务总监的议案》 | 一致同意并通过 | 无 |
八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 71 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 75 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 146 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 146 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 董事、监事及高级管理人员 | 9 |
| 财务人员 | 11 |
| 运营人员 | 10 |
| 行政人员 | 8 |
| 风控人员 | 9 |
| 业务人员 | 88 |
| 研发人员 | 11 |
| 合计 | 146 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 52 |
| 本科 | 64 |
| 大专及以下 | 30 |
| 合计 | 146 |
2、薪酬政策
公司严格遵守《劳动合同法》等相关法律法规及其他部门规章，不断完善公司人力资源管理制度和工作流程，严格执行相关政策，切实保障员工在劳动保护、工资支付、社会保险等方面的切身利益。员工薪酬均依据《薪酬管理办法》的规定按月发放；公司员工薪酬水平综合考虑了同行业的薪酬水平和公司内部公平性，兼顾岗位价值、工作绩效和个人能力的基础上予以确定，相关薪酬政策充分调动员工工作积极性，发挥薪酬的保障和激励约束功能，符合国家相关法律规定；公司业务激励政策以“风险可控、效益优先、正向激励、公平公正”为原则，鼓励公司全体员工以效益为中心，以业绩为导向，积极拓展业务，促进公司可持续发展。
3、培训计划2024年，公司通过有计划、有组织、有重点的各类培训，不断提升员工的专业技能和整体素质，从而使员工和公司共同发展。公司通过内部培训和外部培训相结合的方式，借助海南上市公司协会、海南自由贸易港金融发展中心平台，组织董监高及核心员工参加廉洁教育等专题培训；为使新入职员工尽快熟悉公司各项规章制度，明确工作流程及标准，顺利适应工作岗位，年度内组织开展新员入职培训；根据公司个贷业务发展，组织全员开展个贷不良资产管理系统培训。
2024年，海德股份党支部突出党性教育，坚持把党性教育贯穿于支部专题学习和支部的组织生活会之中，组织学习中央纪委办公厅印发意见《坚持以严的基调强化正风肃纪锲而不舍落实中央八项规定精神》，要求各级干部始终牢记“三个务必”，不断增强以自我革命精神推进作风建设的政治自觉，把监督执行中央八项规定精神作为改进党风政风的一项经常性工作来抓，一以贯之、守正创新，在常和长、严和实、深和细上下功夫，把好传统、好作风带进公司发展新征程。在党纪学习教育中，公司组织开展理论学习19次，开展党组织负责人讲党课19次，党的理论知识竞赛1次，同时不断创新党员教育形式。组织党员听云党课13次，开展红色影视活动4次，共产党员献爱心活动1次。
4、劳务外包情况?适用□不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 168,008 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 5,256,885.46 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司高质量和长期可持续发展，有利于公司全体股东整体利益，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》和《关于公司未来三年（2025－2027年）股东分红回报规划》的相关规定，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案?适用□不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 困境资产管理行业发展前景广阔，为抓住行业发展机遇，进一步提升公司盈利能力，公司将进行战略升级，储备资金支持公司实现战略目标。基于此，公司拟2024年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 | 2024年度未分配利润累积滚存至下一年度，为公司的长期发展战略提供资金支持，保障公司高质量和可持续发展，更好地维护全体股东的长远利益。 |
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的要求，不断健全完善公司治理结构和公司内部控制体系，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范、切实保障了公司和股东的合法权益。公司建立健全内部控制并保持其有效性，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、
有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司2024年度《内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度并严格依法规范运作，公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。公司不断健全内控体系，报告期内公司修订了多项内控制度，如：《公司章程》《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司董事会风险管理与审计委员会工作细则》《公司董事会战略委员会工作细则》《公司董事会提名委员会工作细则》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》《公司独立董事制度》《公司独立董事年报工作制度》等。公司内控运行机制有效，保障了公司及全体股东的利益。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见披露于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的公司2024年度《内部控制自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；（2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司未能首先发现；（3）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；（4）公司审计委员会和公司内部审计部门对内部控制的监督无效。重要缺陷：公司财务 | 出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。（1）违反国家法律、法规或规范性文件；（2）重大决策程序不科学；（3）制度缺失可能导致系统性失效；（4）重大或重要缺陷不能得到整改；（5）对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露；（6）其他对公司影响重大的情形。 |
| 报告内部控制重要缺陷的定性标准：（1）未按公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；（3）财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | ||
| 定量标准 | 重大缺陷：错报≧资产总额的0.5%；错报≧所有者权益总额的1.5%；错报≧归属于母公司所有者的净利润的10%；重要缺陷：资产总额的0.2%≦错报﹤资产总额的0.5%；所有者权益总额的0.6%≦错报﹤所有者权益总额的1.5%；归属于母公司所有者的净利润的5%≦错报﹤归属于母公司所有者的净利润的10%；一般缺陷：错报﹤资产总额的0.2%；错报﹤所有者权益总额的0.6%；错报﹤归属于母公司所有者的净利润的5% | 重大缺陷：损失≧利润总额的10%；损失≧资产总额的0.4%；损失≧所有者权益总额的1%；重要缺陷：利润总额的5%≦损失﹤利润总额的10%；资产总额的0.2%≦损失﹤资产总额的0.4%；所有者权益总额的0.5%≦损失﹤所有者权益总额的1%；一般缺陷：损失﹤利润总额的5%；损失﹤资产总额的0.2%；损失﹤所有者权益总额的0.5% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 1 | |
2、内部控制审计报告?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，海德股份于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见披露于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《公司2024年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计意见类型 | 带强调事项段的无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告?是□否会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明详见同日披露的《海南海德资本管理股份有限公司内部控制审计报告》。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司秉承"责任为先、价值共生"的理念，将社会责任作为企业可持续发展的根基。通过不良资产处置、困境企业纾困等核心业务，实现经济效益与社会效益的平衡发展，在提升金融行业的稳健性与促进社会环境安定方面力尽“企业公民”的一份力量与责任，不断推动企业与社会的和谐发展。
（一）党建工作扎实稳固，助力业务稳健发展
公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，深入推进党建工作与业务发展的深度融合，全面提升党组织的政治引领力和组织力。2024年，公司一是切实加强理论学习。通过座谈会、组织生活和党课等形式，深入学习党的理论知识，提升党员政治素养，组织开展理论学习19次，党员撰写学习心得体会20篇，开展党组织负责人讲党课19次，党的理论知识竞赛1次。二是深入开展创先争优活动。在创先争优活动中注重思想动员和激励机制，充分激发党员参与热情，推动各项工作高效开展。三是不断创新党员教育形式。组织党员听云党课13次，开展红色影视活动4次，共产党员献爱心活动1次，激励党员发挥先锋模范作用，进一步增强了党员的凝聚力和战斗力，提升了团队的整体素质。
（二）优化公司治理体系，增强企业内生动力
在公司治理结构方面，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》要求，公司建立了股东大会、董事会和监事会，分别履行决策、管理和监督职能，同时设立了风险管理与审计委员会、提名委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会，对董事会直接负责；完善了股东大会、董事会、监事会及管理层的议事规则和工作制度，形成了权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的公司治理结构。通过内部监督和机构间的协调约束，确保公司成为产权明晰、权责明确、管理科学的法人实体和市场竞争主体。
在董监高履职方面，公司董监高人员均在符合任职要求的前提下，按规定程序提名或任免，人员全部到位。历任董监高恪尽职守、勤勉尽责，均未受到中国证监会及其他监管部门的处罚和证券交易所惩戒，也未发生内幕交易、违规买卖股票等情形。董监高人员能对各项议案均能做出独立、客观、公正的判断，并按要求定期参加监管机构培训，不断提升专业水平和决策能力，有力促进了公司各项业务的平稳健康发展。
（三）保障股东与债权人权益，深化投资者关系建设
股东和债权人权益方面，作为上市公司，保护股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，是公司的基本社会责任。公司按照法律法规要求，逐步完善治理结构，保障股东和债权人的权益。同时，公司重视债权人权益保护，确保财务稳健与资产、资金安全，严格履行合同，保护债权人的利益。
在投资者关系管理方面，公司高度重视，通过互动交流、诉求处理、信息披露和股东权利维护等方式，加强与投资者的沟通，增进其对公司的了解和认同，形成尊重、服务和回报投资者的公司文化。
（四）健全员工保障机制，赋能员工成长活力
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等法律法规，在劳动安全、社会保障等方面严格执行国家标准，营造和谐劳动关系，为促进社会稳定发挥了积极作用。公司为员工提供均等的就业和晋升机会，定期安排员工体检，在五险二金的基础上，缴纳补充医疗、团体意外保险、百万医疗等补充险种，关注员工身心健康，增强员工归属感。2024年，公司持续加强人才梯队建设，组织开展新公司法解读主题培训、个人征信业务专题培训、新员工专项培训等，帮助员工准确掌握新《公司法》修订条款，普及个人征信知识，同时增强新员工对于公司各项规章制度与工作流程标准的深入理解，营造良好的学习氛围；同时，公司通过职工大会及工会会员代表大会等多种渠道鼓励员工参与管理，采纳合理化建议，保障员工的知情权、建议权、参与权及监督权，充分激发员工的主人翁意识，促进公司和谐健康发展。
（五）整合资源助力发展，筑牢金融风险防线
受益于国家政策支持，海德股份及子公司海徳资管作为服务实体经济、化解金融风险的重要市场参与主体，坚持“合法性、安全性、效益性”的发展原则，持续聚焦困境资产管理业务。
（六）推动乡村振兴建设，积极履行社会责任公司与全资子公司海徳资管始终积极履行社会责任，以实际行动回馈社会。2024年，海徳资管向西藏那曲色尼区古露镇人民政府支付乡村振兴扶持资金200万元，全面融入西藏地区的乡村振兴工作，助力当地经济发展。与此同时，海徳资管参与投资建设的西藏那曲色尼区古露镇果科村两个自然村道路项目年内正式开工，项目总长2.8公里，总投资294.5万元。这两个项目的实施，极大地改善了当地牧民的生产生活条件，促进了自然村的发展，拓宽了畜产品等资源的流通渠道，增加了牧民收入。同时，项目的建设还推动了社会主义新农村的建设，改变了牧民传统的生活方式与生产模式，加快了自然村的信息传播和对外交流，为牧户的快速发展提供了有力支持，有效改善了自然村的落后状况。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司积极回馈社会，利用品牌影响力和社会责任感为有需要的人群提供帮助。全资子公司海徳资管积极融入西藏扶贫工作，助力西藏地区脱贫攻坚，保持帮扶力度，巩固扶贫成果。
2024年，海徳资管向西藏那曲色尼区古露镇人民政府支付200万扶持资金。同时，海徳资管参与投资建设的西藏那曲色尼区古露镇果科村两个自然村道路项目也年内正式开工，项目总长2.8公里，项目投资294.5万元。该两处项目的开工建设极大改善了当地牧民群众的生产生活条件，促进了自然村的发展，也进一步畅通与拓宽了畜产品等资源的流通渠道，增加了牧民收入，同时，也带动社会主义新农村建设的发展，改变牧民传统的生活方式与生产模式，加快自然村信息传播和对外交流，推动牧户快速发展，有利于改变自然村村落后的状况。
此外，海徳资管积极承担并履行法定纳税义务，自2016年成立2024年末，累计贡献税收4.89亿元。其中2024年在西藏纳税8,425.91万元，有力地支持了国家和地方财政税收，促进和带动了自身及地方经济的发展。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 永泰集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （一）关于避免同业竞争的承诺“考虑到永泰控股及关联方与海德股份在经营范围上存在同业竞争的可能性，在本次交易过程中及本次交易完成后，永泰控股将依法采取有效措施，避免与海德股份产生同业竞争。永泰控股承诺：本次交易完成后，在海德股份仍主要从事房地产业务的情况下，对于拟开展但尚未签约的房地产开发项目（不包括一级土地开发及城建开发项目），将及时通知海德股份并给予海德股份优先选择权，由海德股份依据相关监管规则及其内部决策程序决定是否开展该等项目，如海德股份在合理期限内作出愿意开展该等项目的决策及肯定答复，则该房地产开发项目将由海德股份开展。”（二）关于规范关联交易的承诺“本次权益变动完成后，永泰控股将尽可能地避免和减少与海德股份之间发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，永泰控股将按照《公司法》等法律法规以及海德股份公司章程的有关规定办理，决不利用对祥源投资和新海基的控制地位妨碍祥源投资、新海基依法行使股东权利，履行股东义务。在海德股份股东大会对有关涉及祥源投资、新海基或永泰控股的关联交易进行表决时，永泰控股决不利用对祥源投资、新海基的控制地位妨碍其依法履行回避表决的义务，保证不通过关联交易损害海德股份其他股东的合法权益。”（三）关于维护上市公司独立性的承诺“在本次交易完成后，本公司将维护海德股份的独立性，保证海德股份人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。具体承诺如下：1.保证海德股份的人员独立。本公司保证按照海德股份公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上 | 2013年05月06日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 市规则》等有关规定，保证海德股份的人员独立，保证海德股份的人事关系、劳务关系独立于本公司、祥源投资、新海基及本公司、祥源投资、新海基的全资附属企业或控股子公司。2.保证海德股份的财务独立。（1）海德股份继续保持其独立的财务会计部门,继续保持其独立的财务核算体系和财务管理制度；（2）海德股份继续保持独立在银行开户,本公司、祥源投资、新海基及本公司、祥源投资、新海基的全资附属企业或控股子公司等关联企业不与海德股份共用一个银行账户；（3）海德股份依法独立纳税；（4）海德股份能够独立作出财务决策。3.保证海德股份的机构独立。海德股份将依法保持和完善法人治理结构,保持独立、完整的组织机构，与本公司、祥源投资、新海基及本公司、祥源投资、新海基的全资附属企业或控股子公司等关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。4.保证海德股份的资产独立、完整。本公司、祥源投资、新海基及本公司、祥源投资、新海基的全资附属企业或控股子公司等关联企业将保证不占用海德股份的资金、资产及其他资源。5.保证海德股份的业务独立。（1）保证海德股份在本次权益变动后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；（2）保证不通过单独或一致行动的途径，非法干预海德股份的重大决策事项，影响公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。” | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 海南祥源投资有限公司 | 其他承诺 | 1、公司控股股东承诺并保证《重大资产出售报告书（草案）》的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。2、公司控股股东承诺已及时向各相关方提供了本次重大资产重组的相关信息，并保证根据重组需要进一步提供相关信息，保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的该等信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，将依法承担个别和连带的法律责任。 | 2015年08月31日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 王广西 | 其他承诺 | 1、公司实际控制人承诺并保证《重大资产出售报告书（草案）》的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。2、公司实际控制人承诺已及时向各相关方提供了本次重大资产重组的相关信息，并保证根据重组需要进一步提供相关信息，保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的该等信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，将依法承担个别和连带的法律责任。 | 2015年08月31日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 郭天舒 | 其他承诺 | 1、公司实际控制人承诺并保证《重大资产出售报告书（草案）》的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。2、公司实 | 2015年08月31日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 际控制人承诺已及时向各相关方提供了本次重大资产重组的相关信息，并保证根据重组需要进一步提供相关信息，保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的该等信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，将依法承担个别和连带的法律责任。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 永泰集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （一）截至本承诺出具日，本公司及本公司控股或实际控制的企业不存在与海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同业竞争的业务；本公司及本公司控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事与海德股份构成同业竞争的任何活动。（二）本公司将严格控制上述两家企业的经营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股份构成竞争的业务；同时本公司将采取合法、有效的措施，促使本公司及本公司控股或实际控制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成竞争业务。（三）如果本公司及本公司实际控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与海德股份经营的业务有竞争或可能有竞争，则本公司将立即通知海德股份，并尽力将该商业机会让予海德股份；如最终未能让予海德股份，将该业务转让给无关联的第三方，保证不从事与海德股份产生同业竞争的业务。（四）本公司保证不利用与海德股份的关联关系进行其他任何损害海德股份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本公司愿意对违反上述承诺而给海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2015年10月30日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王广西 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （一）截至本承诺出具日，本人及本人控股或实际控制的企业不存在与海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同业竞争的业务；本人及本人控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事与海德股份构成同业竞争的任何活动。（二）本人将严格控制上述三家企业的经营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股份构成竞争的业务；同时本人将采取合法、有效的措施，促使本人控股或实际控制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成竞争业务。（三）如果本人及本人实际控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与海德股份经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知海德股份，并尽力将该商业机会让予海德股份；如最终未能让予海德股份，将该业务转让给无关联的第三方，保证不从事与海德股份产生同业竞争的业务。四）本人保证不利用对海德股份的实际控制的关系进行其他任何损害海德股份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本人愿意对违反上述承诺而给海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2015年10月30日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 郭天舒 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面 | （一）截至本承诺出具日，本人及本人控股或实际控制的企业不存在与海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同 | 2015年10月30日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 的承诺 | 业竞争的业务；本人及本人控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事与海德股份构成同业竞争的任何活动。（二）本人将严格控制上述三家企业的经营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股份构成竞争的业务；同时本人将采取合法、有效的措施，促使本人控股或实际控制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成竞争业务。（三）如果本人及本人实际控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与海德股份经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知海德股份，并尽力将该商业机会让予海德股份；如最终未能让予海德股份，将该业务转让给无关联的第三方，保证不从事与海德股份产生同业竞争的业务。四）本人保证不利用对海德股份的实际控制的关系进行其他任何损害海德股份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本人愿意对违反上述承诺而给海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 永泰能源集团股份有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （一）截至本承诺出具日，本公司及本公司控股或实际控制的企业不存在与海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同业竞争的业务；本公司及本公司控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事与海德股份构成同业竞争的任何活动。（二）本公司将严格控制上述两家企业的经营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股份构成竞争的业务；同时本公司将采取合法、有效的措施，促使本公司及本公司控股或实际控制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成竞争业务。（三）如果本公司及本公司实际控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与海德股份经营的业务有竞争或可能有竞争，则本公司将立即通知海德股份，并尽力将该商业机会让予海德股份；如最终未能让予海德股份，将该业务转让给无关联的第三方，保证不从事与海德股份产生同业竞争的业务。（四）本公司保证不利用与海德股份的关联关系进行其他任何损害海德股份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本公司愿意对违反上述承诺而给海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2015年10月30日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王广西 | 其他承诺 | 1、自2013年1月1日至2016年3月31日，海德股份及其子公司未开展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理法》、《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发[2013]17号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令53号）、《关于进一步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房[2010]53号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规章和规范 | 2016年08月18日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在被立案调查的情况。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海南祥源投资有限公司 | 其他承诺 | 1、自2013年1月1日起至2016年3月31日，海德股份及其子公司未开展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理法》、《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发[2013]17号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令53号）、《关于进一步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房[2010]53号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规章和规范性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在被立案调查的情况。 | 2016年08月18日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 永泰集团有限公司 | 其他承诺 | 1、自2013年1月1日起至2016年3月31日，海德股份及其子公司未开展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理法》、《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发[2013]17号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令53号）、《关于进一步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房[2010]53号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规章和规范性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在被立案调查的情况。 | 2016年08月18日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 董事、监事、高级管理人员 | 其他承诺 | 1、自2013年1月1日至2016年3月31日，海德股份及其子公司未开展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理法》、《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发[2013]17号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令53号）、《关于进一步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房[2010]53号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规章和规范性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在被立案调查的情况。 | 2016年08月18日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 永泰集团有限公司 | 其他承诺 | 本企业为海德股份间接控股股东，根据中国证监会对再融资填补即期回报措施能够得到切实履行的相关规定要求，本企业承诺不 | 2016年12月28日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海南祥源投资有限公司 | 其他承诺 | 本企业为海德股份控股股东，根据中国证监会对再融资填补即期回报措施能够得到切实履行的相关规定要求，本企业承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2016年12月28日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王广西 | 其他承诺 | 本人为海德股份实际控制人，根据中国证监会对再融资填补即期回报措施能够得到切实履行的相关规定要求，本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2016年12月28日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 董事、高级管理人员 | 其他承诺 | 本人作为海德股份董事、高级管理人员，承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出承诺如下：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2016年12月28日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海南祥源投资有限公司 | 其他承诺 | 本公司在二级市场规范运行，不以任何方式操纵、影响股价。 | 2018年01月22日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海南新海基投资有限公司 | 其他承诺 | 本公司在二级市场规范运行，不以任何方式操纵、影响股价。 | 2018年01月22日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王广西 | 其他承诺 | 本人在二级市场规范运行，不以任何方式操纵、影响股价。 | 2018年01月22日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海南祥源投资有限公司 | 其他承诺 | 海德股份本次非公开发行A股股票募集资金不投向房地产业务、亦不变相投向房地产业务，海德股份及其控股子公司未来不再从事房地产业务。 | 2018年01月22日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海南新海基投资有限公司 | 其他承诺 | 海德股份本次非公开发行A股股票募集资金不投向房地产业务、亦不变相投向房地产业务，海德股份及其控股子公司未来不再从事房地产业务。 | 2018年01月22日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王广西 | 其他承诺 | 公司实际控制人王广西先生承诺：海德股份本次非公开发行A股股票募集资金不投向房地产业务、亦不变相投向房地产业务，海德股份及其控股子公司未来不再从事房地产业务。 | 2018年01月22日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
?适用□不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 截至年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） | 是否无可行的解决方案或者虽提出解决方案但预计无法在一个月内解决 |
| 海南新海基投资有限公司 | 控股股东关联人 | 2021年4月21日 | 详见本表格第七行关于占用的具体情况 | 88,432.63 | 0 | 0 | 88,432.63 | 0 | 现金清偿 | 0 | 已于2025年3-4月偿还 | 否 |
| 合计 | 88,432.63 | 0 | 0.00 | 88,432.63 | 0.00 | -- | 0.00 | -- | -- | |||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 16.94% | |||||||||||
| 相关决策程序 | 不适用 | |||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 本期未发生新增非经营性资金占用，上述关联方占用资金事项为2021年4月发生。有关情况如下：一、占用的情况公司于2021年3月开展不良资产收购重组业务，并陆续向债权交易方支付了债权收购价款，经核查，公司发现公司控股股东关联方存在向债权交易方借款的情形，因该款项来源为公司向交易方支付的资金，且债权交易方借款给控股股东关联方的时间与公司支付给交易方资金的时间相同，公司认定控股股东关联方通过债权转让方占用公司资金。经过公司核查，占用发生时间为2021年4月21日，累计金额为88,432.63万元，截至2024年12月31日占用余额为88,432.63万元。截至2025年4月24日，上述占用资金88,432.63万元及相应利息52,875.98万元已全部归还公司。截止本公告披露日，资金占用余额为零。二、采取的整改措施公司发现存在资金占用事项之后，第一时间与控股股东核实情况，及时向公司董事、监事及高级管理人员通报相关情况，并向证监局和交易所汇报该事项，督促控股股东及时归还占用资金及利息，要求控股股东严格遵守相关法律法规，坚决杜绝类似情况再次出现。在公司及公司董事、监事、高级管理人员的督促和监督之下，相关占用资金及利息已全部归还上市公司，截至本公告披露日占用余额为零。为杜绝此类事件再次发生，公司将采取如下整改措施：1、公司将根据最新的法律法规及规范运作指引等相关规则，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求，进一步健全企业内部控制制度，同时加强内部控制培训，提高合规意识，确保公司的规范运作。2、加强内部审计力度，定期对公司及下属子公司与控股股东及其关联方非经营性资金往来的情况进行审查，杜绝控股股东及关联方的非经营性资金 | |||||||||||
| 占用情况的发生，切实维护上市公司及中小股东的合法权益。3、进一步加强公司大股东、董事、监事、高级管理人员、财务负责人及其他相关人员对《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的学习，充分认识资金占用问题的危害性，强化风险责任意识，提高规范运作水平，切实按照监管规则和公司制度规范运作，同时加强与监管机构的沟通，将相关学习内容结合公司实际情况贯彻到日常工作中。 | |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 |
| 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 | 我们将汇总表所载信息与我们审计海德股份2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。 |
| 公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况与专项审核意见不一致的原因 | 不适用 |
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用□不适用详见同日披露的《海南海德资本管理股份有限公司董事会关于公司2024年度带强调事项段的保留意见审计报告的专项说明》
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
?适用□不适用详见同日披露的《海南海德资本管理股份有限公司董事会关于公司2024年度带强调事项段的保留意见审计报告的专项说明》《海南海德资本管理股份有限公司监事会对董事会关于公司2024年度带强调事项段的保留意见审计报告的专项说明的意见》
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用□不适用本公司本期新设陕西海德经远企业管理有限公司、雅安桂吉信息科技有限公司、云南桂清科技有限公司、雅安桂清信息科技有限公司共计四个子公司纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 210万元 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 12 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 许萍、石慧龄 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 许萍1年、石慧龄2年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度内部控制审计机构。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项：报告期内，公司子公司海徳资管为实现困境资产处置回款，使用了诉讼或仲裁方式，属于公司为开展困境资产管理主营业务的方式之一。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易?适用□不适用
为充分聚焦困境资产管理主业，进一步优化业务结构，通过资源整合实现资产收益，2024年5月，公司向永泰能源集团股份有限公司（以下简称“永泰能源”）转让本公司持有的德泰储能49%股权。德泰储能由公司与永泰能源于2022年9月21日共同出资设立，永泰能源持有德泰储能51%股权，为其控股股东，公司持有德泰储能49%股权。本次交易参考资产评估机构出具的资产评估结果，经双方协商确定德泰储能49%股权转让价格为9,200.87万元人民币。公司与永泰能源的控股股东均为永泰集团有限公司，实际控制人均为王广西先生，按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次交易构成关联交易，未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本公司于2024年5月12日召开第十届董事会第八次会议，审议并通过了《关于转让参股公司股权暨关联交易的议案》，公司关联董事王广西先生、李镇光先生回避表决。公司第十届董事会独立董事专门会议第一次会议事前审议并通过了该议案。该议案无需提交公司股东大会审议。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《第十届董事会第八次会议决议公告》《第十届董事会独立董事专门会议第一次会议决议公告》《关于转让参股公司股权暨关联交易的公告》《敦煌市汇宏矿业开发有限公司平台山磷钒矿采矿权评估报告》《永泰能源拟股权收购涉及的北京德泰储能科技有限公司股东部分权益价值资产评估报告》《北京德泰储能科技有限公司2023年度审计报告》 | 2024年05月14日 |
具体内容详见公司于2024年5月14日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的公告。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明报告期内，公司发生的资产租赁主要是公司及其控股子公司因经营办公需要租入办公房产，以及公司及其控股子公司对外出租通过司法竞拍、重组等取得的房产。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2022年11月05日 | 40,000 | 2022年10月26日 | 19,875 | 质押 | 海徳资管20%股权 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2022年11月03日 | 17,887.5 | 质押 | 无 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年02月27日 | 1,992.5 | 质押 | 无 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 海徳资产管理有限公司 | 2024年05月08日 | 44,000 | 2024年04月30日 | 28,378.75 | 抵押 | 房产抵押 | 无 | 17年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2024年05月24日 | 8,844.06 | 抵押、质押 | 无 | 17年 | 否 | 否 | |||
| 海徳资产管理有限公司 | 2022年07月19日 | 10,000 | 2024年05月23日 | 10,000 | 质押 | 海徳资管7%股权 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 海徳资管西南分公司 | 2023年09月15日 | 87,600 | 2023年09月13日 | 72,900 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 5年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2020年11月14日 | 84,000 | 2021年03月16日 | 47,400 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2021年04月14日 | 16,900 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 否 | ||
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年08月26日 | 50,000 | 2023年09月11日 | 41,555.7 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4.5年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年09月28日 | 2,322 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4.5年 | 否 | 否 | ||
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年10月26日 | 1,122.3 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4.5年 | 否 | 否 | ||
| 海徳资产管理有限公司 | 2024年11月30日 | 4,000 | 2024年12月03日 | 4,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年10月24日 | 46,000 | 2023年10月24日 | 8,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 5年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年10月24日 | 48,000 | 2023年10月24日 | 15,340.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 5年 | 否 | 否 |
| 宁波经远投资管理有限公司 | 2024年03月21日 | 6,000 | 2024年03月18日 | 6,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 740,200 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 57,222.81 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 419,600 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 302,518.61 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年08月26日 | 50,000 | 2023年09月11日 | 41,555.7 | 质押 | 应收账款 | 无 | 4.5年 | 否 | 否 |
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年09月28日 | 2,322 | 质押 | 无 | 否 | 否 | ||||
| 海徳资产管理有限公司 | 2023年10月26日 | 1,122.3 | 质押 | 无 | 否 | 否 | ||||
| 南京海冠投资合伙企业（有限合伙） | 2023年12月07日 | 9,800 | 2023年12月07日 | 3,341.07 | 无 | 无 | 7年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 59,800 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 9,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 3,341.07 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 800,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 57,222.81 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 429,400 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 305,859.68 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 58.58% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 6,000 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 43,892.89 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 49,892.89 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 3,214,893 | 0.24% | 1,446,706 | 1,446,706 | 4,661,599 | 0.24% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 3,214,893 | 0.24% | 1,446,706 | 1,446,706 | 4,661,599 | 0.24% | |||
| 其中：境内法人持股 | 2,558,284 | 0.19% | 1,151,228 | 1,151,228 | 3,709,512 | 0.19% | |||
| 境内自然人持股 | 656,609 | 0.05% | 295,478 | 295,478 | 952,087 | 0.05% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,344,779,697 | 99.76% | 605,150,859 | 605,150,859 | 1,949,930,556 | 99.76% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,344,779,697 | 99.76% | 605,150,859 | 605,150,859 | 1,949,930,556 | 99.76% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,347,994,590 | 100.00% | 606,597,565 | 606,597,565 | 1,954,592,155 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用□不适用报告期内，公司实施了2023年年度权益分派方案，以公司截至2023年12月31日的总股本1,347,994,590股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币4.25元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股，转增后总股本由1,347,994,590股增加至1,954,592,155股。
股份变动的批准情况?适用□不适用
公司于2024年4月23日召开公司第十届董事会第七次会议、第十届监事会第五次会议，于2024年5月15日召开公司2023年年度股东大会，审议通过了《公司2023年度利润分配及资本公积转增股本的预案》。
股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用
公司2023年年度权益分派完成后，公司总股本由1,347,994,590股增加至1,954,592,155股，公司最近一年和最近一期的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产相应摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 海南富南国际信托投资公司 | 2,558,284 | 1,151,228 | 0 | 3,709,512 | 首发前限售股 | 暂无 |
| 王广西 | 158,829 | 71,475 | 0 | 230,304 | 高管锁定股 | 作为董事，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 李镇光 | 97,141 | 43,713 | 0 | 140,854 | 高管锁定股 | 作为董事，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 郭怀保 | 93,715 | 42,171 | 0 | 135,886 | 高管锁定股 | 作为董事，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 梁译之 | 101,409 | 45,636 | 0 | 147,045 | 高管锁定股 | 作为董事、高管，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 朱新民 | 74,330 | 33,450 | 0 | 107,780 | 高管锁定股 | 作为监事，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 曹体伦 | 34,039 | 15,317 | 0 | 49,356 | 高管锁定股 | 作为监事，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 廖绪文 | 79,659 | 35,848 | 0 | 115,507 | 高管锁定股 | 作为监事，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 刘文栋 | 38,932 | 17,520 | 0 | 56,452 | 高管锁定股 | 作为高管，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 蒲建平 | 28,384 | 0 | 0 | 28,384 | 高管锁定股 | 作为高管，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 王磊 | 30,885 | 13,898 | 0 | 44,783 | 高管锁定股 | 作为高管，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 马琳 | 44,811 | 20,163 | 0 | 64,974 | 高管锁定股 | 作为高管，每年可解锁其所持股份总数的25%。 |
| 合计 | 3,340,418 | 1,490,419 | 0 | 4,830,837 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用□不适用报告期初，公司总股本为1,347,994,590股，资产负债率为41.97%。报告期内，公司实施了2023年年度权益分派方案，其中以公司截至2023年12月31日的总股本1,347,994,590股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股，转增后总股本由1,347,994,590股增加至1,954,592,155股。截至报告期末，公司总股本为1,954,592,155股，资产负债率为43.50%。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,310 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 44,329 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 永泰集团有限公司 | 境内非国有法人 | 65.80% | 1,286,211,613 | 399,169,121 | 0 | 1,286,211,613 | 质押 | 1,282,562,836 |
| 海南祥源投资有限公司 | 境内非国有法人 | 7.64% | 149,382,775 | 46,360,172 | 0 | 149,382,775 | 质押 | 149,380,124 |
| 海南新海基投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.84% | 35,872,405 | 11,132,816 | 0 | 35,872,405 | 质押 | 35,847,653 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.12% | 21,968,603 | 11,673,050 | 0 | 21,968,603 | 不适用 | 0 |
| 关闭海南发展银行清算组 | 境内非国有法人 | 0.72% | 14,005,889 | 4,346,655 | 0 | 14,005,889 | 不适用 | 0 |
| 全国社保基金六零四组合 | 其他 | 0.25% | 4,885,000 | - | 0 | 4,885,000 | 不适用 | 0 |
| 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.25% | 4,867,592 | 4,360,834 | 0 | 4,867,592 | 不适用 | 0 |
| 北京华盛天佑有限公司 | 境内非国有法人 | 0.23% | 4,546,709 | 1,376,565 | 0 | 4,546,709 | 不适用 | 0 | |
| 杨春华 | 境内自然人 | 0.21% | 4,164,344 | 1,946,982 | 0 | 4,164,344 | 不适用 | 0 | |
| 海南富南国际信托投资公司 | 国有法人 | 0.19% | 3,709,512 | 1,151,228 | 3,709,512 | 3,709,512 | 不适用 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，永泰集团有限公司、海南祥源投资有限公司与海南新海基投资有限公司均为公司实际控制人下属企业，存在关联关系属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 永泰集团有限公司 | 1,286,211,613 | 人民币普通股 | 1,286,211,613 | ||||||
| 海南祥源投资有限公司 | 149,382,775 | 人民币普通股 | 149,382,775 | ||||||
| 海南新海基投资有限公司 | 35,872,405 | 人民币普通股 | 35,872,405 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 21,968,603 | 人民币普通股 | 21,968,603 | ||||||
| 关闭海南发展银行清算组 | 14,005,889 | 人民币普通股 | 14,005,889 | ||||||
| 全国社保基金六零四组合 | 4,885,000 | 人民币普通股 | 4,885,000 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 | 4,867,592 | 人民币普通股 | 4,867,592 | ||||||
| 北京华盛天佑有限公司 | 4,546,709 | 人民币普通股 | 4,546,709 | ||||||
| 杨春华 | 4,164,344 | 人民币普通股 | 4,164,344 | ||||||
| 夏玉岚 | 2,960,501 | 人民币普通股 | 2,960,501 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，永泰集团有限公司、海南祥源投资有限公司与海南新海基投资有限公司均为公司实际控制人下属企业，存在关联关系属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 北京华盛天佑有限公司通过信用交易担保证券账户持有公司股票4,546,709股；杨春华通过信用交易担保证券账户持有公司股票4,112,520股；夏玉岚通过信用交易担保证券账户持有公司股票2,877,543股。 | ||||||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 永泰集团有限公司 | 王广西 | 2002年04月15日 | 911100007370600402 | 企业管理；技术推广、技术服务；房地产开发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；销售建筑材料、电子设备、金属材料、贵金属。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 自2007年12月起控股永泰能源集团股份有限公司（证券代码：600157、证券简称：永泰能源）；自2016年7月起控股广泰国际控股有限公司（证券代码00844.HK、证券简称：广泰国际控股） | |||
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王广西 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 王广西先生，中共党员。现任本公司第十届董事会董事长，海徳资产管理有限公司董事长，为本公司实际控制人，本公司控股股东永泰集团有限公司董事长，南京永泰企业管理有限公司董事长，永泰科技投资有限公司董事长，永泰能源集团股份有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 自2013年9月起控股本公司；自2007年12月起控股永泰能源集团股份有限公司（证券代码：600157、证券简称：永泰能源）；自2016年7月起控股广泰国际控股有限公司（证券代码00844.HK、证券简称：广泰国际控股）。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
?适用□不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 永泰集团有限公司 | 控股股东 | 390,033 | 补充流动性资金 | 2027年12月16日 | 经营收入 | 否 | 否 |
| 海南祥源投资有限公司 | 第一大股东一致行动人 | 50,680 | 补充流动性资金 | 2027年12月16日 | 经营收入 | 否 | 否 |
| 海南新海基投资有限公司 | 第一大股东一致行动人 | 12,162 | 补充流动性资金 | 2027年12月16日 | 经营收入 | 否 | 否 |
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月28日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2025]第ZA12889号 |
| 注册会计师姓名 | 许萍、石慧龄 |
审计报告正文
海南海德资本管理股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了海南海德资本管理股份有限公司（以下简称海德股份）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海德股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
如财务报表附注七、合并财务报表项目注释9、所述，海德股份2024年12月31日合并资产负债表中的债权投资账面余额为5,068,684,378.37元，其中部分债权投资已发生逾期，逾期债权剩余期限为4年至7年；债权投资的减值准备余额为161,021,178.12元，2024年度确认债权投资减值损失90,954,517.78元。由于海德股份管理层未提供有关采用预期信用损失模型测算减值准备的具体信息，我们无法就2024
年12月31日的债权投资减值准备余额及2024年度确认的债权投资减值损失获取充分、适当的审计证据，也无法确定该事项对财务报表可能产生的影响。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海德股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。三、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、第6项所述，海德股份2021年发生控股股东及其他关联方非经营性资金占用的情况，累计占用金额为884,326,250.06元，2024年12月31日的余额为884,326,250.06元。海德股份已在审计报告日前收回全部被占用资金及相应利息。本段内容不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 收入的确认 | |
| 海德股份收入确认的会计政策请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计之（二十）收入”所述；收入披露请参阅财务报表附注“七、合并财务报表项目注释34、营业收入和营业成本”。海德股份及其子公司主营业务为收购和受托经营不良资产，债务重组及企业重组等。本年度营业收入861,412,374.80元。收入是海德股份重要业绩指标之一，收入是否基于真实的交易以及是否记入恰当的会计期间可能存在潜在的错报。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。 | 我们对收入确认实施的审计程序主要包括：1、了解和测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；2、选取样本检查收入确认所依据的支持性文件，如收款凭证、合同、发票等，复核收入确认的时点；3、选取样本对公司主要客户实施函证、与客户相关人员实施访谈，确认收入的真实性；4、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，结合收款情况，判断收入是否存在跨期；5、通过网上公开信息查询渠道对主要客户的公司信息、主要管理人员进行检索，对主要客户与海德股份是否存在关联方关系进行判断；6、复核财务报表中对收入的相关披露是否符合相关会计准则的披露要求。 |
五、其他信息
海德股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海德股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就海德股份2024年12月31日的债权投资的减值准备余额及2024年度确认的债权投资减值损失获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估海德股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督海德股份的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海德股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海德股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就海德股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所中国注册会计师：许萍（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：石慧龄
中国?上海2025年4月28日
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：海南海德资本管理股份有限公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 127,683,663.49 | 200,642,638.59 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 2,800,174,187.00 | 2,103,686,304.49 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 32,643,615.41 | 110,488,318.77 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 56,541,863.94 | 60,013,876.70 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 30,384,070.72 | 22,971,675.47 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | 14,154,824.85 | 36,715,687.93 |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,224,204,954.72 | 718,897,186.89 |
| 其他流动资产 | 74,681,264.94 | 418,169,083.44 |
| 流动资产合计 | 4,360,468,445.07 | 3,671,584,772.28 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 3,683,458,245.53 | 4,555,395,502.68 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 70,583,882.43 | 106,356,221.17 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | 944,221,300.00 | 949,102,300.00 |
| 固定资产 | 4,559,112.08 | 5,013,174.51 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 19,871,936.97 | 2,281,126.10 |
| 无形资产 | 22,478,205.42 | 25,273,494.05 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 6,395,000.00 | 6,395,000.00 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 17,629,495.26 | 7,641,373.91 |
| 其他非流动资产 | 142,703,665.12 | 146,709,105.12 |
| 非流动资产合计 | 4,911,900,842.81 | 5,804,167,297.54 |
| 资产总计 | 9,272,369,287.88 | 9,475,752,069.82 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 874,548,271.84 | 813,576,766.11 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 13,543,078.94 | 7,316,244.10 |
| 预收款项 | 21,445,681.29 | 12,339,993.99 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,533,747.90 | 15,563,683.09 |
| 应交税费 | 39,495,954.89 | 44,685,219.61 |
| 其他应付款 | 74,656,512.70 | 204,542,647.37 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 654,232,006.85 | 598,504,348.12 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,694,455,254.41 | 1,696,528,902.39 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,806,121,025.00 | 1,959,050,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 13,392,497.22 | 1,163,427.53 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 47,245,987.84 | 45,599,217.23 |
| 其他非流动负债 | 471,818,737.39 | 274,218,000.00 |
| 非流动负债合计 | 2,338,578,247.45 | 2,280,030,644.76 |
| 负债合计 | 4,033,033,501.86 | 3,976,559,547.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,954,592,155.00 | 1,347,994,590.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,039,226,174.58 | 2,645,823,739.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 690,927.87 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 242,620,740.94 | 191,706,849.14 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 985,084,830.11 | 1,278,111,575.57 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,221,523,900.63 | 5,464,327,682.16 |
| 少数股东权益 | 17,811,885.39 | 34,864,840.51 |
| 所有者权益合计 | 5,239,335,786.02 | 5,499,192,522.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,272,369,287.88 | 9,475,752,069.82 |
法定代表人：王广西主管会计工作负责人：王忠坤会计机构负责人：张立军
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 670,133.77 | 13,184,585.15 |
| 交易性金融资产 | 531,000,941.64 | 31,291,400.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 949,626.62 | 62,619,590.64 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 20,000.00 | 3,590,000.00 |
| 其他应收款 | 541,120,658.69 | 700,812,011.10 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 500,000,000.00 | 700,000,000.00 |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 209,917,808.29 | 1,541,095.95 |
| 其他流动资产 | 591,013.03 | 590,277.64 |
| 流动资产合计 | 1,284,270,182.04 | 813,628,960.48 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 90,702,465.75 | 296,984,589.04 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,498,493,983.84 | 5,541,447,474.72 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,844,703.18 | 4,197,273.61 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 7,289,071.63 | |
| 无形资产 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 818,537.50 | 818,537.50 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 5,601,148,761.90 | 5,843,447,874.87 |
| 资产总计 | 6,885,418,943.94 | 6,657,076,835.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,050,416.66 | 30,050,416.67 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 9,423,000.00 | |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,833,831.03 | 1,839,202.68 |
| 应交税费 | 3,373,259.64 | 3,669,279.01 |
| 其他应付款 | 1,485,323,684.27 | 1,289,131,619.01 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 118,705,022.44 | 289,728,490.75 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,648,709,214.04 | 1,614,419,008.12 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 350,430,400.00 | 98,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,903,215.99 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,237,590.07 | 2,237,590.07 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 358,571,206.06 | 100,737,590.07 |
| 负债合计 | 2,007,280,420.10 | 1,715,156,598.19 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,954,592,155.00 | 1,347,994,590.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,039,226,174.58 | 2,645,823,739.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 690,927.87 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 242,620,740.94 | 191,706,849.14 |
| 未分配利润 | 641,699,453.32 | 755,704,130.57 |
| 所有者权益合计 | 4,878,138,523.84 | 4,941,920,237.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,885,418,943.94 | 6,657,076,835.35 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 861,412,374.80 | 1,229,643,410.55 |
| 其中：营业收入 | 861,412,374.80 | 1,229,643,410.55 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 447,727,345.35 | 418,745,763.68 |
| 其中：营业成本 | 16,004,575.14 | 65,978,596.90 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 15,523,060.07 | 16,020,522.28 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 162,443,392.97 | 145,130,284.69 |
| 研发费用 | 6,767,960.53 | 8,360,599.95 |
| 财务费用 | 246,988,356.64 | 183,255,759.86 |
| 其中：利息费用 | 250,026,957.69 | 186,132,678.78 |
| 利息收入 | 1,910,673.04 | 1,730,574.70 |
| 加：其他收益 | 392,361.23 | 452,869.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 15,088,441.71 | -17,236,627.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,410,453.07 | -20,018,916.47 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,535,729.31 | 172,308,320.12 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -88,569,676.42 | -3,693,507.12 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 345,131,885.28 | 962,728,702.37 |
| 加：营业外收入 | 14,407,738.46 | 23,209,196.56 |
| 减：营业外支出 | 21,264.49 | 4,008,259.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 359,518,359.25 | 981,929,639.86 |
| 减：所得税费用 | 48,454,464.61 | 105,040,628.52 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 311,063,894.64 | 876,889,011.34 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 311,063,894.64 | 876,889,011.34 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 330,116,849.76 | 879,925,242.18 |
| 2.少数股东损益 | -19,052,955.12 | -3,036,230.84 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -22,954.19 | 690,927.87 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -22,954.19 | 690,927.87 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -22,954.19 | 690,927.87 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -22,954.19 | 690,927.87 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 311,040,940.45 | 877,579,939.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 330,093,895.57 | 880,616,170.05 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -19,052,955.12 | -3,036,230.84 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1689 | 0.4502 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1689 | 0.4502 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王广西主管会计工作负责人：王忠坤会计机构负责人：张立军
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 66,834,880.43 | 99,199,081.63 |
| 减：营业成本 | 3,321,024.04 | 15,434,996.74 |
| 税金及附加 | 602,736.62 | 585,884.01 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 36,491,394.92 | 33,133,423.56 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 30,295,996.62 | 29,747,137.71 |
| 其中：利息费用 | 30,460,817.80 | 29,872,404.19 |
| 利息收入 | 178,901.42 | 137,422.09 |
| 加：其他收益 | 351,608.22 | 337,982.81 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 516,921,563.31 | 680,301,339.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,313,529.60 | -19,698,660.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,257,984.39 | -4,868,407.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 509,138,915.37 | 696,068,554.35 |
| 加：营业外收入 | 682.50 | 715.00 |
| 减：营业外支出 | 679.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 509,138,917.97 | 696,069,269.35 |
| 减：所得税费用 | 2,237,590.07 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 509,138,917.97 | 693,831,679.28 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 509,138,917.97 | 693,831,679.28 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -22,954.19 | 690,927.87 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -22,954.19 | 690,927.87 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -22,954.19 | 690,927.87 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 509,115,963.78 | 694,522,607.15 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,768,616,058.79 | 1,048,638,311.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 733,430,894.89 | 851,298,049.07 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 53,888,358.35 | 210,593,202.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,555,935,312.03 | 2,110,529,563.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,669,500,200.00 | 1,711,368,020.18 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 17,369,927.04 | 75,426,751.17 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 97,641,636.80 | 106,771,635.82 |
| 支付的各项税费 | 123,959,965.11 | 131,318,823.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,836,115.97 | 181,617,590.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,982,307,844.92 | 2,206,502,820.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 573,627,467.11 | -95,973,257.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 125,440,844.00 | 63,060,306.92 |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,927,483.40 | 5,366,370.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 897,490.69 | 362,392.90 |
| 投资活动现金流入小计 | 146,265,818.09 | 68,789,070.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 584,195.05 | 691,346.17 |
| 投资支付的现金 | 106,025,289.29 | 132,961,308.29 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 699,153.76 | 31,942.60 |
| 投资活动现金流出小计 | 107,308,638.10 | 133,684,597.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 38,957,179.99 | -64,895,526.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,353,500,000.00 | 2,040,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,416,466.67 | 275,247,865.42 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,365,916,466.67 | 2,315,247,865.42 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,257,219,514.22 | 1,247,537,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 821,659,058.87 | 747,194,192.95 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,009,853.31 | 5,559,105.97 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,080,888,426.40 | 2,000,290,798.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -714,971,959.73 | 314,957,066.50 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 321,814.94 | -468,130.01 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -102,065,497.69 | 153,620,152.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 237,358,326.52 | 83,738,173.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 135,292,828.83 | 237,358,326.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 136,108,855.14 | 115,814,885.33 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 567,652,869.76 | 542,781,786.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 703,761,724.90 | 658,596,671.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 505,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,223,986.23 | 41,484,095.82 |
| 支付的各项税费 | 4,254,019.08 | 4,403,040.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 410,475,292.41 | 152,245,869.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 946,953,297.72 | 328,133,005.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -243,191,572.82 | 330,463,665.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 92,008,700.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 700,000,000.00 | 550,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.07 | 33.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 792,008,700.07 | 550,000,033.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 36,066,600.00 | 55,633,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 36,066,600.00 | 55,633,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 755,942,100.07 | 494,367,033.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 410,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 410,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 330,963,800.00 | 341,050,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 602,649,325.32 | 601,108,173.42 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,651,853.31 | 559,105.97 |
| 筹资活动现金流出小计 | 935,264,978.63 | 942,717,279.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -525,264,978.63 | -812,717,279.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -12,514,451.38 | 12,113,419.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,184,585.15 | 1,071,165.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 670,133.77 | 13,184,585.15 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,347,994,590.00 | 2,645,823,739.58 | 690,927.87 | 191,706,849.14 | 1,278,111,575.57 | 5,464,327,682.16 | 34,864,840.51 | 5,499,192,522.67 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,347,994,590.00 | 2,645,823,739.58 | 690,927.87 | 191,706,849.14 | 1,278,111,575.57 | 5,464,327,682.16 | 34,864,840.51 | 5,499,192,522.67 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 606,597,565.00 | -606,597,565.00 | -690,927.87 | 50,913,891.80 | -293,026,745.46 | -242,803,781.53 | -17,052,955.12 | -259,856,736.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -22,954.19 | 330,116,849.76 | 330,093,895.57 | -19,052,955.12 | 311,040,940.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 50,913,891.80 | -623,811,568.90 | -572,897,677.10 | -572,897,677.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 50,913,891.80 | -50,913,891.80 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -572,897,677.10 | -572,897,677.10 | -572,897,677.10 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 606,597,565.00 | -606,597,565.00 | -667,973.68 | 667,973.68 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 606,597,565.00 | -606,597,565.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -667,973.68 | 667,973.68 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,954,592,155.00 | 2,039,226,174.58 | 242,620,740.94 | 985,084,830.11 | 5,221,523,900.63 | 17,811,885.39 | 5,239,335,786.02 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 929,651,442.00 | 3,064,166,887.58 | 122,323,681.21 | 1,038,840,280.09 | 5,154,982,290.88 | 34,092,777.78 | 5,189,075,068.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 929,651,442.00 | 3,064,166,887.58 | 122,323,681.21 | 1,038,840,280.09 | 5,154,982,290.88 | 34,092,777.78 | 5,189,075,068.66 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 418,343,148.00 | -418,343,148.00 | 690,927.87 | 69,383,167.93 | 239,271,295.48 | 309,345,391.28 | 772,062.73 | 310,117,454.01 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 690,927.87 | 879,925,242.18 | 880,616,170.05 | -3,036,230.84 | 877,579,939.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,808,293.57 | 3,808,293.57 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 3,808,293.57 | 3,808,293.57 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 69,383,167.93 | -640,653,946.70 | -571,270,778.77 | -571,270,778.77 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 69,383,167.93 | -69,383,167.93 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -571,270,778.77 | -571,270,778.77 | -571,270,778.77 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 418,343,148.00 | -418,343,148.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 418,343,148.00 | -418,343,148.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,347,994,590.00 | 2,645,823,739.58 | 690,927.87 | 191,706,849.14 | 1,278,111,575.57 | 5,464,327,682.16 | 34,864,840.51 | 5,499,192,522.67 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,347,994,590.00 | 2,645,823,739.58 | 690,927.87 | 191,706,849.14 | 755,704,130.57 | 4,941,920,237.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,347,994,590.00 | 2,645,823,739.58 | 690,927.87 | 191,706,849.14 | 755,704,130.57 | 4,941,920,237.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 606,597,565.00 | -606,597,565.00 | -690,927.87 | 50,913,891.80 | -114,004,677.25 | -63,781,713.32 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -22,954.19 | 509,138,917.97 | 509,115,963.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 50,913,891.80 | -623,811,568.90 | -572,897,677.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 50,913,891.80 | -50,913,891.80 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -572,897,677.10 | -572,897,677.10 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 606,597,565.00 | -606,597,565.00 | -667,973.68 | 667,973.68 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 606,597,565.00 | -606,597,565.00 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -667,973.68 | 667,973.68 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,954,592,155.00 | 2,039,226,174.58 | 242,620,740.94 | 641,699,453.32 | 4,878,138,523.84 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 929,651,442.00 | 3,064,166,887.58 | 122,323,681.21 | 702,526,397.99 | 4,818,668,408.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 929,651,442.00 | 3,064,166,887.58 | 122,323,681.21 | 702,526,397.99 | 4,818,668,408.78 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 418,343,148.00 | -418,343,148.00 | 690,927.87 | 69,383,167.93 | 53,177,732.58 | 123,251,828.38 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 690,927.87 | 693,831,679.28 | 694,522,607.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 69,383,167.93 | -640,653,946.70 | -571,270,778.77 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 69,383,167.93 | -69,383,167.93 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -571,270,778.77 | -571,270,778.77 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 418,343,148.00 | -418,343,148.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 418,343,148.00 | -418,343,148.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,347,994,590.00 | 2,645,823,739.58 | 690,927.87 | 191,706,849.14 | 755,704,130.57 | 4,941,920,237.16 |
三、公司基本情况
1、公司概况海南海德资本管理股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，曾用名：海南海德实业股份有限公司）系于1992年11月2日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1992]37号文批准，由原海南省海德涤纶厂改组设立为规范化股份有限公司。1992年12月30日经海南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本人民币13,500.00万元。1993年12月29日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]116号文批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股1,500.00万股，并于1994年5月25日在深圳证券交易所上市。2018年3月12日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可【2018】295号《关于核准海南海德实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，本次非公开发行人民币普通股股票29,096.4777万股，于2018年4月13日在深圳证券交易所上市；本次发行完成后公司股本增至44,216.4777万股。2019年5月20日公司召开2018年年度股东大会审议通过2018年年度权益分派方案：以公司截止2018年12月31日总股本44,216.4777万股为基数，向全体股东每10股派0.48元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股；分红后总股本增至64,113.8926万股。2022年5月18日公司召开2021年年度股东大会审议通过2021年年度权益分派方案：以公司截止2021年12月31日总股本64,113.8926万股为基数，向全体股东每10股派4.47元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股；分红后总股本增至92,965.1442万股。2023年5月16日公司召开2022年年度股东大会审议通过2022年度利润分配及资本公积转增股本预案:以公司截止2022年12月31日总股本92,965.1442万股为基数向全体股东每10股派6.145元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股；分红后总股本增至134,799.459万股。2024年5月15日公司召开2023年年度股东大会审议通过2023年度利润分配及资本公积转增股本预案:以公司截止2023年12月31日总股本134,799.459万股为基数向全体股东每10股派4.25元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股；分红后总股本增至195,459.2155万股。截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数195,459.2155万股，公司注册资本：
195,459.2155万元。统一社会信用代码：9146000020128947X0；法定代表人：王广西；公司注册地址：海口市海德路5号。公司经营范围：资本运作及管理；投融资研究、咨询；企业重组、并购经营业务。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）2016年7月1日，经西藏自治区人民政府藏政函【2016】97号《西藏自治区人民政府关于同意设立海徳资产管理有限公司的批复》，海徳资产管理有限公司（以下简称“海徳资管”）系公司全
资子公司于2016年7月4日在拉萨市工商行政管理局柳梧新区分局登记设立。其经营范围为收购、受托经营不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置；资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；资产管理范围内的非融资性担保；投资、财务及法律咨询与顾问（不含证券、保险、金融业务）；项目评估。2016年10月8日，中国银行业监督管理委员会办公厅银监办便函【2016】1692号《中国银监会办公厅关于公布湖南省、山西省、西藏自治区地方资产管理公司名单的通知》，自此通知印发之日起，金融企业可以按照有关法律、法规和《金融企业不良资产批量转让管理办法》的规定，向海徳资产管理有限公司批量转让不良资产。本公司的母公司为永泰集团有限公司，本公司的实际控制人为王广西先生。本财务报表业经公司董事会于2025年4月28日批准报出。
2、合并财务报表范围本公司子公司的相关信息详见本附注“十、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营本财务报表以持续经营为基础编制。公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注五、（二十）收入。
（一）遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（三）营业周期
本公司营业周期为12个月。
（四）记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
（五）重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额≥人民币500万元 |
| 本期重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 金额≥人民币500万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 金额≥人民币500万元 |
| 重要的账龄超过一年或逾期的应付款项 | 金额≥人民币500万元 |
| 重要的债权投资 | 金额≥期末资产总额的0.5% |
| 重要的投资活动项目 | 金额≥期末资产总额的0.5% |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司收入金额占集团总收入比例或资产总额占集团总资产的比例≥10% |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值≥期末资产总额的0.5% |
（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（七）控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（八）合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十二）长期股权投资”。
（九）现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
（十）外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（十一）金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，
本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款、其他应收款 | 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征账龄计算方法为：账龄1年以内预期信用损失率为：5%账龄1至2年预期信用损失率为：10%账龄2至3年预期信用损失率为：20%账龄3至4年预期信用损失率为：40%账龄4至5年预期信用损失率为：80%账龄5年以上预期信用损失率为：100% |
| 应收账款、其他应收款 | 关联方组合 | 纳入合并财务报表范围的内部应收款项不计提坏账准备 |
（十二）长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施
控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。期末以经评估后的价格作为公允价值分析计量的参考依据。
（十四）固定资产
1、固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十五）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 40 | 5% | 2.38% |
| 运输设备 | 直线法 | 10－12 | 5% | 7.92-9.50% |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19.00% |
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
（十六）无形资产
1、使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
2、研发支出的归集范围及相关会计处理方法
（1）研发支出的归集范围公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集：
从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬。
（2）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（3）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（十七）长期资产减值
长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十八）职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（十九）预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（二十）收入
1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、具体收入确认方式及计量方法本公司处置待处置不良资产时，取得的价款与该待处置不良资产账面价值的差额，计入当期损益。已将该不良资产所有权上的几乎所有风险和报酬转移给买方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的不良资产实施有效控制；与交易相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入金额和已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认当期损益的实现。
（二十一）政府补助
1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十二）递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益（包括其他综合收益）的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
（二十三）租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、作为承租方租赁的会计处理方法
（1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
?租赁负债的初始计量金额；?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；?本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、（十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
?固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；?取决于指数或比率的可变租赁付款额；
?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；?购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、作为出租方租赁的会计处理方法在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十一）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、售后租回交易公司按照本附注“五、（二十）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“五、（二十三）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（十一）金融工具”。
（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（十一）金融工具”。
（二十四）重要会计政策和会计估计变更
1、重要会计政策变更?适用□不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号） | 无 | 0.00 |
| 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号） | 无 | 0.00 |
| 《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号） | 无 | 0.00 |
（1）执行《企业会计准则解释第17号》财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。
①关于流动负债与非流动负债的划分解释第17号明确：
企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的
实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于供应商融资安排的披露解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③关于售后租回交易的会计处理解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源
的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、重要会计估计变更
□适用?不适用
3、2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按应交流转税额计征 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15%、9%、8.25%、16.5% |
| 教育费附加 | 按应交流转税额计征 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应交流转税额计征 | 2% |
| 房产税 | 房屋原值扣除30%的余值或房租收入 | 从租计征12%、从价计征1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海徳资产管理有限公司 | 9% |
| 海德资本（香港）有限公司 | 应纳税所得额200万元港币以内8.25%，超过200万元港币的部分16.5% |
| 西藏峻丰数字技术有限公司 | 9% |
2、税收优惠根据藏政发[2022]11号文，海徳资产管理有限公司执行企业所得税15%的税率同时暂免征收应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。根据藏政发[2022]11号文，西藏峻丰数字技术有限公司执行企业所得税15%的税率，同时自2024年1月1日起暂免征收应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 120,983,658.22 | 200,527,576.42 |
| 其他货币资金 | 6,700,005.27 | 115,062.17 |
| 合计 | 127,683,663.49 | 200,642,638.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 6,573,885.64 | 80,029.48 |
| 存放在境外且资金汇回受到限制的款项 | 6,545,659.51 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,145,377,658.68 | 1,476,276,703.21 |
| 其中：债权工具投资 | 2,145,377,658.68 | 1,476,276,703.21 |
| 债权工具（自金融机构购入） | 267,271,866.71 | 273,050,030.71 |
| 债权工具（自非金融机构购入） | 1,878,105,791.97 | 1,203,226,672.50 |
| 其他 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 654,796,528.32 | 627,409,601.28 |
| 其中：其他 | 654,796,528.32 | 627,409,601.28 |
| 合计 | 2,800,174,187.00 | 2,103,686,304.49 |
3、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,932,013.79 | 116,299,341.18 |
| 1至2年 | 4,546,686.24 | |
| 小计 | 34,478,700.03 | 116,299,341.18 |
| 减：坏账准备 | 1,835,084.62 | 5,811,022.41 |
| 合计 | 32,643,615.41 | 110,488,318.77 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 34,478,700.03 | 100.00% | 1,835,084.62 | 5.32% | 32,643,615.41 | 116,299,341.18 | 100.00% | 5,811,022.41 | 5.00% | 110,488,318.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 34,478,700.03 | 100.00% | 1,835,084.62 | 5.32% | 32,643,615.41 | 116,299,341.18 | 100.00% | 5,811,022.41 | 5.00% | 110,488,318.77 |
| 合计 | 34,478,700.03 | 100.00% | 1,835,084.62 | 5.32% | 32,643,615.41 | 116,299,341.18 | 100.00% | 5,811,022.41 | 5.00% | 110,488,318.77 |
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 34,478,700.03 | 1,835,084.62 | 5.32% |
| 合计 | 34,478,700.03 | 1,835,084.62 | |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 5,811,022.41 | 1,606,337.18 | 5,582,274.97 | 1,835,084.62 | ||
| 合计 | 5,811,022.41 | 1,606,337.18 | 5,582,274.97 | 1,835,084.62 | ||
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| A公司 | 21,209,362.47 | 21,209,362.47 | 61.51% | 1,060,468.12 | |
| B公司 | 2,338,066.35 | 2,338,066.35 | 6.78% | 116,903.32 | |
| C公司 | 2,264,095.41 | 2,264,095.41 | 6.57% | 113,204.77 | |
| D公司 | 2,219,333.39 | 2,219,333.39 | 6.44% | 192,844.33 | |
| E公司 | 1,857,167.72 | 1,857,167.72 | 5.39% | 167,215.91 | |
| 合计 | 29,888,025.34 | 29,888,025.34 | 86.69% | 1,650,636.45 |
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款项 | 30,384,070.72 | 22,971,675.47 |
| 合计 | 30,384,070.72 | 22,971,675.47 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 20,180,967.25 | 18,643,369.82 |
| 备用金 | 29,516.54 | 29,516.54 |
| 往来款 | 3,990,523.66 | 1,902,085.80 |
| 业绩承诺补偿款 | 7,772,027.68 | 7,772,027.68 |
| 股权处置款 | 6,732,000.00 | |
| 其他 | 976,943.83 | 2,330,086.20 |
| 合计 | 39,681,978.96 | 30,677,086.04 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,726,785.49 | 21,845,668.04 |
| 1至2年 | 14,913,628.04 | 1,729,234.31 |
| 2至3年 | 939,381.74 | |
| 3年以上 | 7,102,183.69 | 7,102,183.69 |
| 4至5年 | 4,055,555.51 | |
| 5年以上 | 7,102,183.69 | 3,046,628.18 |
| 小计 | 39,681,978.96 | 30,677,086.04 |
| 减：坏账准备 | 9,297,908.24 | 7,705,410.57 |
| 合计 | 30,384,070.72 | 22,971,675.47 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 39,681,978.96 | 100.00% | 9,297,908.24 | 23.43% | 30,384,070.72 | 30,677,086.04 | 100.00% | 7,705,410.57 | 25.12% | 22,971,675.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 39,681,978.96 | 100.00% | 9,297,908.24 | 23.43% | 30,384,070.72 | 30,677,086.04 | 100.00% | 7,705,410.57 | 25.12% | 22,971,675.47 |
| 合计 | 39,681,978.96 | 100.00% | 9,297,908.24 | 23.43% | 30,384,070.72 | 30,677,086.04 | 100.00% | 7,705,410.57 | 25.12% | 22,971,675.47 |
按信用风险特征组合计提坏账准备：
账龄组合计提项目：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 16,726,785.49 | 836,339.27 | 5.00% |
| 1至2年 | 14,913,628.04 | 1,171,508.93 | 7.86% |
| 2至3年 | 939,381.74 | 187,876.35 | 20.00% |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 7,102,183.69 | 7,102,183.69 | 100.00% |
| 合计 | 39,681,978.96 | 9,297,908.24 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 4,882,782.39 | 2,822,628.18 | 7,705,410.57 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,592,497.67 | 1,592,497.67 | ||
| 本期转回 | ||||
| 2024年12月31日余额 | 6,475,280.06 | 2,822,628.18 | 9,297,908.24 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 27,854,457.86 | 2,822,628.18 | 30,677,086.04 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 9,004,892.92 | 9,004,892.92 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 36,859,350.78 | 2,822,628.18 | 39,681,978.96 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 7,705,410.57 | 1,591,096.43 | 1,401.24 | 9,297,908.24 | ||
| 合计 | 7,705,410.57 | 1,591,096.43 | 1,401.24 | 9,297,908.24 | ||
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 张天乐 | 业绩承诺补偿款 | 7,772,027.68 | 1-2年 | 19.59% | 388,601.38 |
| 四川举业投资有限责任公司 | 股权转让款 | 6,732,000.00 | 1年以内 | 16.96% | 336,600.00 |
| 云南国际信托有限公司 | 保证金 | 6,430,000.00 | 1年以内 | 16.20% | 321,500.00 |
| 厦门国际信托有限公司 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1-2年 | 12.60% | 500,000.00 |
| 海口农商行营业部 | 保证金 | 4,055,555.51 | 5年以上 | 10.22% | 4,055,555.51 |
| 合计 | 29,989,583.19 | 75.57% | 5,602,256.89 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,443,171.50 | 2.55% | 60,012,076.70 | 100.00% |
| 1至2年 | 55,096,892.44 | 97.44% | 1,800.00 | |
| 2至3年 | 1,800.00 | |||
| 合计 | 56,541,863.94 | 60,013,876.70 | ||
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重要的预付款项为55,000,000.00元，主要为预付西藏发展股份有限公司临时管理人的重整财务投资款项，因为西藏发展股份有限公司重整延期，该款项尚未转为投资款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 西藏发展股份有限公司临时管理人 | 55,000,000.00 | 97.27% |
| 北京锐锋装饰工程有限公司 | 1,000,000.00 | 1.77% |
| 庆阳仲裁委员会 | 95,760.00 | 0.17% |
| 阿里云计算有限公司 | 80,000.00 | 0.14% |
| 北京飞书科技有限公司 | 65,280.00 | 0.12% |
| 合计 | 56,241,040.00 | 99.47% |
6、买入返售金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国债回购 | 2,002,000.00 | 2,002,000.00 |
| 货币基金 | 12,152,824.85 | 34,713,687.93 |
| 合计 | 14,154,824.85 | 36,715,687.93 |
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 1,224,204,954.72 | 718,897,186.89 |
| 其中：自非金融机构购入 | 1,224,204,954.72 | 718,897,186.89 |
| 合计 | 1,224,204,954.72 | 718,897,186.89 |
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权投资（自非金融机构购入） | 342,089,958.79 | |
| 预缴税费 | 340,350.11 | 793,023.59 |
| 待抵扣进项税 | 325,883.55 | 323,109.01 |
| 催收业务保证金 | 74,015,031.28 | 74,962,992.05 |
| 合计 | 74,681,264.94 | 418,169,083.44 |
9、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 不良债权资产（自非金融机构购入） | 5,068,684,378.37 | 161,021,178.12 | 4,907,663,200.25 | 5,344,016,917.52 | 69,724,227.95 | 5,274,292,689.57 |
| 小计 | 5,068,684,378.37 | 161,021,178.12 | 4,907,663,200.25 | 5,344,016,917.52 | 69,724,227.95 | 5,274,292,689.57 |
| 减：一年内到期部分 | 1,224,204,954.72 | 1,224,204,954.72 | 718,897,186.89 | 718,897,186.89 | ||
| 合计 | 3,844,479,423.65 | 161,021,178.12 | 3,683,458,245.53 | 4,625,119,730.63 | 69,724,227.95 | 4,555,395,502.68 |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 不良债权资产（自非金融机构购入） | 69,724,227.95 | 91,296,950.17 | 161,021,178.12 | |
| 合计 | 69,724,227.95 | 91,296,950.17 | 161,021,178.12 |
（2）期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
| A不良资产管理项目 | 1,500,000,000.00 | 13.00% | 13.00% | 2029年10月20日 | 200,000,000.00 | 1,600,000,000.00 | 13.00% | 13.00% | 2029年10月20日 | |
| B不良资产管理项目 | 2,100,000,000.00 | 15.00% | 15.00% | 2031年03月20日 | 2,100,000,000.00 | 15.00% | 15.00% | 2031年03月20日 | ||
| C不良资产管理项目 | 383,881,786.43 | 3.72%-5.115% | 8.00% | 2030年12月21日 | 435,066,024.62 | 3.72%-5.115% | 8.00% | 2030年12月21日 | ||
| D不良资产管理项目 | 900,000,000.00 | 15.00% | 15.00% | 2028年02月20日 | 30,000,000.00 | 1,070,000,000.00 | 15.00% | 15.00% | 2028年02月20日 | |
| 合计 | 4,883,881,786.43 | 230,000,000.00 | 5,205,066,024.62 | |||||||
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 52,316,227.95 | 17,408,000.00 | 69,724,227.95 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | 4,208,959.68 | 65,515,268.27 | 69,724,227.95 | |
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | -48,107,268.27 | 48,107,268.27 | ||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -726,403.06 | 92,023,353.23 | 91,296,950.17 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年12月31日余额 | 3,482,556.62 | 157,538,621.50 | 161,021,178.12 |
债权投资账面余额变动如下：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 5,326,608,917.52 | 17,408,000.00 | 5,344,016,917.52 | |
| 上年年末余额在本期 | 483,882,090.99 | 4,860,134,826.53 | 5,344,016,917.52 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -4,842,726,826.53 | 4,842,726,826.53 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | ||||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | -103,626,429.15 | -171,706,110.00 | -275,332,539.15 | |
| 期末余额 | 380,255,661.84 | 4,688,428,716.53 | 5,068,684,378.37 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 芜湖长城维海投资中心（有限合伙） | 16,671,958.75 | 3,732,345.74 | -1,052,195.27 | 11,887,417.74 | ||||||||
| 济南海德逸航投资合伙企业（有限合伙） | 5,139,319.85 | -319.85 | 5,139,000.00 | |||||||||
| 小计 | 21,811,278.60 | 3,732,345.74 | -1,052,515.12 | 17,026,417.74 | ||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北京德泰储能科技有限公司 | 54,068,452.10 | 21,903,000.00 | 89,866,000.00 | -5,996,961.41 | -22,954.19 | 19,914,463.50 | ||||||
| 广州回龙企业管理咨询有限公司 | 30,000,000.00 | 7,000,000.00 | 37,000,000.00 | |||||||||
| HUATAIASSETMANAGEMENTPTE.LTD | 476,490.47 | -44,408.35 | 10,421.35 | 442,503.47 | ||||||||
| 四川豪诚企业清算事务所有限公司 | 10,431,529.41 | 683,431.81 | 11,114,961.22 | |||||||||
| 北京艾语智能科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||||||
| 小计 | 84,544,942.57 | 44,334,529.41 | 89,866,000.00 | -5,357,937.95 | -22,954.19 | 19,924,884.85 | 53,557,464.69 | |||||
| 合计 | 106,356,221.17 | 44,334,529.41 | 93,598,345.74 | -6,410,453.07 | -22,954.19 | 19,924,884.85 | 70,583,882.43 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用
11、投资性房地产
（
）采用成本计量模式的投资性房地产□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、期初余额 | 949,102,300.00 | 949,102,300.00 |
| 二、本期变动 | -4,881,000.00 | -4,881,000.00 |
| 加：外购 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| 企业合并增加 | ||
| 减：处置 | ||
| 其他转出 | ||
| 公允价值变动 | -4,881,000.00 | -4,881,000.00 |
| 三、期末余额 | 944,221,300.00 | 944,221,300.00 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,559,112.08 | 5,013,174.51 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 4,559,112.08 | 5,013,174.51 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 4,255,487.50 | 5,072,716.96 | 1,076,750.52 | 10,404,954.98 |
| 2.本期增加金额 | 131,732.22 | 131,732.22 | ||
| （1）购置 | 131,732.22 | 131,732.22 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 216,060.13 | 216,060.13 | ||
| （1）处置或报废 | 216,060.13 | 216,060.13 | ||
| 4.期末余额 | 4,255,487.50 | 5,072,716.96 | 992,422.61 | 10,320,627.07 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 1,404,586.56 | 3,468,322.26 | 518,871.65 | 5,391,780.47 |
| 2.本期增加金额 | 101,067.84 | 332,419.92 | 138,641.34 | 572,129.10 |
| （1）计提 | 101,067.84 | 332,419.92 | 138,641.34 | 572,129.10 |
| 3.本期减少金额 | 202,394.58 | 202,394.58 | ||
| （1）处置或报废 | 202,394.58 | 202,394.58 | ||
| 4.期末余额 | 1,505,654.40 | 3,800,742.18 | 455,118.41 | 5,761,514.99 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,749,833.10 | 1,271,974.78 | 537,304.20 | 4,559,112.08 |
| 2.期初账面价值 | 2,850,900.94 | 1,604,394.70 | 557,878.87 | 5,013,174.51 |
13、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,211,060.43 | 5,211,060.43 |
| 2.本期增加金额 | 26,661,862.63 | 26,661,862.63 |
| 其中：新增租赁 | 26,661,862.63 | 26,661,862.63 |
| 3.本期减少金额 | 1,835,059.93 | 1,835,059.93 |
| 其中：处置 | 1,835,059.93 | 1,835,059.93 |
| 4.期末余额 | 30,037,863.13 | 30,037,863.13 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 2,929,934.33 | 2,929,934.33 |
| 2.本期增加金额 | 7,235,991.83 | 7,235,991.83 |
| （1）计提 | 7,235,991.83 | 7,235,991.83 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 10,165,926.16 | 10,165,926.16 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 19,871,936.97 | 19,871,936.97 |
| 2.期初账面价值 | 2,281,126.10 | 2,281,126.10 |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 30,934,874.58 | 30,934,874.58 |
| 2.本期增加金额 | 983,964.16 | 983,964.16 |
| （1）购置 | 983,964.16 | 983,964.16 |
| （2）内部研发 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 31,918,838.74 | 31,918,838.74 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 5,661,380.53 | 5,661,380.53 |
| 2.本期增加金额 | 3,779,252.79 | 3,779,252.79 |
| （1）计提 | 3,779,252.79 | 3,779,252.79 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 9,440,633.32 | 9,440,633.32 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 22,478,205.42 | 22,478,205.42 |
| 2.期初账面价值 | 25,273,494.05 | 25,273,494.05 |
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 西藏峻丰数字技术有限公司 | 6,395,000.00 | 6,395,000.00 | ||
| 合计 | 6,395,000.00 | 6,395,000.00 |
（2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 合并西藏峻丰数字技术有限公司所形成与商誉及相关资产组 | 固定资产、无形资产、商誉；经营性的长期资产 | 西藏峻丰数字技术有限公司 | 一致 |
（3）可收回金额的具体确定方法
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合并西藏峻丰数字技术有限公司所形成与商誉及相关资产组 | 33,600,153.82 | 36,000,000.00 | 5年（2025年-2029年） | 营业收入增长率（18%-100%）、毛利率（30.87%）、税前折现率(11.32%) | 营业收入增长率（0%）、毛利率（30.87%）、税前折现率（11.32%） | 稳定期营业收入增长率为0%，稳定期毛利率等于预测期最后一年 | |
| 合计 | 33,600,153.82 | 36,000,000.00 |
（4）业绩承诺完成及对应商誉减值情况
单位：元
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 商誉减值金额 | ||||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | |||
| 系统存量案件产生的经营利润 | 20,000,000.00 | 12,227,972.32 | 61.14% | |||||
其他说明：
西藏峻丰数字技术有限公司（以下简称：西藏峻丰）原实际控制人张天乐承诺：在业绩承诺期内（即自2022年7月1日至2023年12月31日），系统存量案件产生的经营利润不低于人民币2000万元。业绩承诺期满，若系统存量案件产生的经营利润低于2000万元，则张天乐就未完成部分进行补偿，补偿方式为现金补偿至西藏峻丰。因西藏峻丰本年度进行业务转型，清收方式由以保全为主的司法手段转为以属地诉讼为主，在约定到期日前存量案件业绩未达预期，业绩承诺期实际系统存量案件产生的经营利润为12,227,972.32元，张天乐应对未完成部分进行现金补偿7,772,027.68元，该业绩补偿款尚未支付。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 154,403,663.99 | 17,629,495.26 | 56,854,496.48 | 7,641,373.91 |
| 合计 | 154,403,663.99 | 17,629,495.26 | 56,854,496.48 | 7,641,373.91 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 20,937,500.00 | 3,140,625.00 | 24,687,500.00 | 3,703,125.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 294,759,968.91 | 27,960,454.84 | 265,331,517.58 | 25,311,894.23 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 179,387,866.66 | 16,144,908.00 | 184,268,866.66 | 16,584,198.00 |
| 合计 | 495,085,335.57 | 47,245,987.84 | 474,287,884.24 | 45,599,217.23 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 87,377,953.38 | 108,522,623.65 |
| 合计 | 87,377,953.38 | 108,522,623.65 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024 | 40,571,392.06 | ||
| 2025 | 1,813,066.73 | 1,813,066.73 | |
| 2026 | 27,106,170.34 | 27,106,170.34 | |
| 2027 | 17,912,379.60 | 17,912,379.60 | |
| 2028 | 21,119,614.92 | 21,119,614.92 | |
| 2029 | 19,426,721.79 | ||
| 合计 | 87,377,953.38 | 108,522,623.65 |
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 抵债资产 | 142,703,665.12 | 142,703,665.12 | 146,709,105.12 | 146,709,105.12 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 142,703,665.12 | 142,703,665.12 | 146,709,105.12 | 146,709,105.12 | ||
| 合计 | 142,703,665.12 | 142,703,665.12 | 146,709,105.12 | 146,709,105.12 | ||
18、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 6,545,659.51 | 6,545,659.51 | 冻结 | 公司已取得证券所有权，对应的证券账户资金被清算银行锁定冻结 | ||||
| 投资性房地产 | 885,342,806.78 | 885,342,806.78 | 抵押 | 抵押借款 | 806,964,800.00 | 806,964,800.00 | 抵押 | 抵押借款 |
| 交易性金融资产-股票 | 564,082,400.00 | 564,082,400.00 | 质押 | 质押借款 | 492,105,600.00 | 492,105,600.00 | 质押 | 质押借款 |
| 债权投资 | 3,111,897.785.14 | 3,061,505,964.82 | 质押 | 质押借款 | 3,300,000,000.00 | 3,267,000,000.00 | 质押 | 质押借款 |
| 合计 | 4,567,868,651.43 | 4,517,476,831.11 | 4,599,070,400.00 | 4,566,070,400.00 | ||||
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 170,203,194.44 | |
| 抵押借款 | 644,244,244.48 | |
| 保证借款 | 60,100,832.92 | 813,576,766.11 |
| 合计 | 874,548,271.84 | 813,576,766.11 |
其他说明：
部分借款同时提供股权质押、资产抵押，具体情况详见附注十八、5。
20、应付账款
（
）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 手续费及佣金 | 6,955,678.45 | 7,316,244.10 |
| 应付债券投资款 | 6,587,400.49 | |
| 合计 | 13,543,078.94 | 7,316,244.10 |
21、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 74,656,512.70 | 204,542,647.37 |
| 合计 | 74,656,512.70 | 204,542,647.37 |
（
）其他应付款
）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 办证费（代收款） | 1,136,866.14 | 1,136,866.14 |
| 中介机构费 | 6,781,964.18 | 3,691,600.00 |
| 保证金 | 7,290,411.54 | 121,368,012.55 |
| 借款 | 50,158,219.18 | |
| 代收项目回款 | 36,521,448.24 | 11,094,449.35 |
| 其他 | 22,925,822.60 | 17,093,500.15 |
| 合计 | 74,656,512.70 | 204,542,647.37 |
22、预收款项
（
）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 9,717,327.54 | 12,339,993.99 |
| 预收股权处置款 | 9,423,000.00 | |
| 房产车位预售款 | 2,305,353.75 | |
| 合计 | 21,445,681.29 | 12,339,993.99 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,912,653.09 | 89,678,005.22 | 88,630,868.49 | 15,959,789.82 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 651,030.00 | 9,430,779.95 | 9,507,851.87 | 573,958.08 |
| 合计 | 15,563,683.09 | 99,108,785.17 | 98,138,720.36 | 16,533,747.90 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,586,779.83 | 77,890,028.30 | 77,135,484.97 | 14,341,323.16 |
| 2、职工福利费 | 2,417,684.56 | 2,417,684.56 | ||
| 3、社会保险费 | 208,035.76 | 4,391,750.60 | 4,385,046.41 | 214,739.95 |
| 其中：医疗保险费 | 202,988.24 | 4,262,803.05 | 4,256,690.47 | 209,100.82 |
| 工伤保险费 | 5,047.52 | 117,074.52 | 116,482.91 | 5,639.13 |
| 生育保险费 | 11,873.03 | 11,873.03 | ||
| 4、住房公积金 | 155,052.00 | 4,209,219.00 | 4,125,560.00 | 238,711.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 962,785.50 | 769,322.76 | 567,092.55 | 1,165,015.71 |
| 合计 | 14,912,653.09 | 89,678,005.22 | 88,630,868.49 | 15,959,789.82 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 329,826.24 | 6,718,558.98 | 6,704,827.14 | 343,558.08 |
| 2、失业保险费 | 10,307.17 | 207,167.50 | 206,643.62 | 10,831.05 |
| 3、企业年金缴费 | 310,896.59 | 2,505,053.47 | 2,596,381.11 | 219,568.95 |
| 合计 | 651,030.00 | 9,430,779.95 | 9,507,851.87 | 573,958.08 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,019,788.95 | 15,068,057.03 |
| 企业所得税 | 25,629,431.94 | 27,893,740.02 |
| 个人所得税 | 1,045,711.91 | 842,782.40 |
| 城市维护建设税 | 429,205.86 | 345,700.70 |
| 房产税 | 8,348.68 | 8,478.36 |
| 教育费附加 | 184,022.27 | 175,653.89 |
| 地方教育费附加 | 122,681.45 | 117,102.60 |
| 土地使用税 | 17,761.64 | 17,761.64 |
| 印花税 | 39,002.19 | 215,942.97 |
| 合计 | 39,495,954.89 | 44,685,219.61 |
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 646,778,418.16 | 597,180,134.49 |
| 一年内到期的租赁负债 | 7,453,588.69 | 1,324,213.63 |
| 合计 | 654,232,006.85 | 598,504,348.12 |
26、长期借款
（
）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 720,255,400.00 | |
| 抵押借款 | 357,865,625.00 | |
| 保证借款 | 728,000,000.00 | 1,959,050,000.00 |
| 合计 | 1,806,121,025.00 | 1,959,050,000.00 |
其他说明：
部分借款同时提供股权质押、资产抵押，具体情况详见附注十八、5。
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 13,392,497.22 | 1,163,427.53 |
| 合计 | 13,392,497.22 | 1,163,427.53 |
28、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合伙企业优先级份额 | 276,818,737.39 | 274,218,000.00 |
| 非金融机构借款 | 195,000,000.00 | |
| 合计 | 471,818,737.39 | 274,218,000.00 |
其他说明：
合伙企业优先级份额系本公司与合作方共同成立合伙企业，合作方认缴优先级份额，且收取实缴出资的5%/年、7%/年、
9.5%/年的固定收益，海徳资管认缴劣后级份额，同时对优先级份额的实缴出资本金及固定收益承担差额补足义务。
29、股本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,347,994,590.00 | 606,597,565.00 | 606,597,565.00 | 1,954,592,155.00 | |||
其他说明：
本期增加系2024年5月15日公司召开2023年年度股东大会审议通过2023年度利润分配及资本公积转增股本预案：以公司截止2023年12月31日总股本1,347,994,590股为基数向全体股东每10股派4.25元人民币现金，同时以资本公积向全体股东每10股转增4.5股。
30、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,627,918,669.00 | 606,597,565.00 | 2,021,321,104.00 | |
| 其他资本公积 | 17,905,070.58 | 17,905,070.58 | ||
| 合计 | 2,645,823,739.58 | 606,597,565.00 | 2,039,226,174.58 |
31、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 690,927.87 | -22,954.19 | 667,973.68 | -690,927.87 | ||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 690,927.87 | -22,954.19 | 667,973.68 | -690,927.87 | ||||
| 其他综合收益合计 | 690,927.87 | -22,954.19 | 667,973.68 | -690,927.87 | ||||
32、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 191,706,849.14 | 50,913,891.80 | 242,620,740.94 | |
| 合计 | 191,706,849.14 | 50,913,891.80 | 242,620,740.94 |
33、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,278,111,575.57 | 1,038,840,280.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 330,116,849.76 | 879,925,242.18 |
| 减：提取法定盈余公积 | 50,913,891.80 | 69,383,167.93 |
| 转作股本的普通股股利 | 572,897,677.10 | 571,270,778.77 |
| 其他综合收益转未分配利润 | 667,973.68 | |
| 期末未分配利润 | 985,084,830.11 | 1,278,111,575.57 |
34、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 797,367,842.78 | 16,004,575.14 | 1,171,906,819.15 | 65,978,596.90 |
| 其他业务 | 64,044,532.02 | 57,736,591.40 | ||
| 合计 | 861,412,374.80 | 16,004,575.14 | 1,229,643,410.55 | 65,978,596.90 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值□是?否营业收入明细：
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 主营业务收入 | 797,367,842.78 | 1,171,906,819.15 |
| 其中：不良债权资产净收益 | 740,206,395.63 | 875,366,424.81 |
| 手续费及佣金收入 | 21,939,797.78 | 60,341,640.54 |
| 公允价值变动损益 | 35,221,649.37 | 236,198,753.80 |
其他说明：
公允价值变动损益系公司持有的困境资产管理业务相关的资产公允价值变动损益。
35、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,287,188.30 | 3,788,885.11 |
| 教育费附加 | 1,476,579.37 | 1,663,865.72 |
| 房产税 | 8,976,349.67 | 8,511,861.75 |
| 土地使用税 | 413,939.87 | 326,975.44 |
| 车船使用税 | 15,500.00 | 15,500.00 |
| 印花税 | 301,178.65 | 334,007.57 |
| 土地增值税 | 67,937.99 | 270,182.86 |
| 地方教育费附加 | 984,386.22 | 1,109,243.83 |
| 合计 | 15,523,060.07 | 16,020,522.28 |
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 92,512,863.48 | 88,443,901.41 |
| 办公费用 | 25,158,569.74 | 26,948,963.83 |
| 差旅费用 | 13,882,766.16 | 8,589,212.10 |
| 聘请中介机构费 | 13,333,218.83 | 13,866,591.57 |
| 折旧、摊销费用 | 11,574,307.53 | 5,590,387.27 |
| 其他 | 5,981,667.23 | 1,691,228.51 |
| 合计 | 162,443,392.97 | 145,130,284.69 |
37、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 6,180,321.70 | 7,443,288.16 |
| 办公费用 | 407,164.41 | 366,692.46 |
| 差旅费用 | 166,933.20 | 417,239.96 |
| 聘请中介机构费 | 126,698.11 | |
| 折旧、摊销费用 | 13,541.22 | 6,681.26 |
| 合计 | 6,767,960.53 | 8,360,599.95 |
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 250,026,957.69 | 186,132,678.78 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,576,834.87 | 189,124.79 |
| 减：利息收入 | 1,910,673.04 | 1,730,574.70 |
| 汇兑损益 | -1,338,145.72 | -1,232,283.68 |
| 其他 | 210,217.71 | 85,939.46 |
| 合计 | 246,988,356.64 | 183,255,759.86 |
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣个人所得税手续费 | 392,361.23 | 452,869.87 |
40、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 9,416,729.31 | 3,692,991.13 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -4,881,000.00 | 168,615,328.99 |
| 合计 | 4,535,729.31 | 172,308,320.12 |
41、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,410,453.07 | -20,018,916.47 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 22,235,092.91 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -736,198.13 | 2,782,289.10 |
| 合计 | 15,088,441.71 | -17,236,627.37 |
42、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -3,975,937.79 | 4,497,477.71 |
| 应收账款坏账损失 | 1,591,096.43 | 2,504,153.10 |
| 债权投资减值损失 | 90,954,517.78 | -3,308,123.69 |
| 合计 | 88,569,676.42 | 3,693,507.12 |
43、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 14,406,431.74 | 19,156,113.23 | 14,406,431.74 |
| 业绩承诺补偿款 | 3,963,734.11 | ||
| 其他 | 1,306.72 | 89,349.22 | 1,306.72 |
| 合计 | 14,407,738.46 | 23,209,196.56 | 14,407,738.46 |
计入当期损益的政府补助：
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业发展扶持专项奖励资金 | 拉萨市柳梧新区管理委员会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 14,406,431.74 | 19,156,113.23 | 与收益相关 |
44、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 4,000,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 7,959.04 | ||
| 其他 | 21,264.49 | 300.03 | 21,264.49 |
| 合计 | 21,264.49 | 4,008,259.07 | 21,264.49 |
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 56,926,727.31 | 70,295,795.86 |
| 递延所得税费用 | -8,472,262.70 | 34,744,832.66 |
| 合计 | 48,454,464.61 | 105,040,628.52 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 359,518,359.25 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 89,879,589.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -46,711,865.97 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 195.37 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 169,126.50 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,292,327.44 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 13,409,746.34 |
| 所得税费用 | 48,454,464.61 |
46、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 18,392,801.45 | 23,614,879.04 |
| 利息收入 | 936,265.43 | 1,412,021.78 |
| 保证金及备用金 | 17,139,095.68 | 164,929,718.53 |
| 政府补助 | 14,406,431.74 | 19,166,384.72 |
| 其他 | 3,013,764.05 | 1,470,198.33 |
| 合计 | 53,888,358.35 | 210,593,202.40 |
2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金及备用金 | 6,268,654.64 | 120,359,753.90 |
| 管理费用等 | 62,781,503.88 | 55,030,362.63 |
| 营业外支出 | 2,000,000.00 | 300.00 |
| 往来款 | 1,290,441.18 | 2,948,874.65 |
| 其他 | 1,495,516.27 | 3,278,298.88 |
| 合计 | 73,836,115.97 | 181,617,590.06 |
（2）与投资活动有关的现金
1）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国债逆回购、货币基金收益 | 897,490.69 | 362,392.90 |
| 合计 | 897,490.69 | 362,392.90 |
）收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债券投资 | 29,699,798.26 | 59,206,453.06 |
| 处置北京德泰储能科技有限公司49%的股权处置款 | 92,008,700.00 | |
| 收回对合伙企业的投资款 | 3,732,345.74 | |
| 合计 | 125,440,844.00 | 59,206,453.06 |
）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国债逆回购、货币基金手续费 | 601,699.77 | 31,942.60 |
| 交易性金融资产处置手续费 | 97,453.99 | |
| 合计 | 699,153.76 | 31,942.60 |
4）支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债券投资 | 51,413,029.78 | 63,190,684.78 |
| 对外股权投资 | 48,066,600.00 | 66,200,623.51 |
| 合计 | 99,479,629.78 | 129,391,308.29 |
（3）与筹资活动有关的现金
）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回信托借款保证金及利息 | 416,466.67 | 1,029,865.42 |
| 合并范围内的合伙企业优先级资金 | 10,000,000.00 | 274,218,000.00 |
| 合计 | 10,416,466.67 | 275,247,865.42 |
）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付信托借款保证金 | 1,358,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他 | 651,853.31 | 559,105.97 |
| 合计 | 2,009,853.31 | 5,559,105.97 |
）筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 813,576,766.11 | 290,500,000.00 | 61,494,228.05 | 291,022,722.32 | 874,548,271.84 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 597,180,134.49 | 646,778,418.16 | 597,180,134.49 | 646,778,418.16 | ||
| 长期借款 | 1,959,050,000.00 | 763,000,000.00 | 762,904,884.31 | 1,057,055,441.15 | 621,778,418.16 | 1,806,121,025.00 |
| 其他非流动负债 | 274,218,000.00 | 10,000,000.00 | 195,000,000.00 | 7,399,262.61 | 471,818,737.39 | |
| 合计 | 3,644,024,900.60 | 1,063,500,000.00 | 1,666,177,530.52 | 1,952,657,560.57 | 621,778,418.16 | 3,799,266,452.39 |
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 311,063,894.64 | 876,889,011.34 |
| 加：资产减值准备 | 88,569,676.42 | 3,693,507.12 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 572,129.10 | 560,912.78 |
| 使用权资产折旧 | 7,235,991.83 | 1,193,872.51 |
| 无形资产摊销 | 3,779,252.79 | 3,808,505.58 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,959.04 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -39,757,378.68 | -408,507,073.92 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 250,026,957.69 | 186,132,678.78 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -15,088,441.71 | 17,236,627.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,988,121.35 | 198,825.62 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,646,770.61 | 34,558,115.22 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 78,563,063.95 | -951,212,541.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -107,001,768.18 | 134,715,988.14 |
| 其他 | 4,005,440.00 | 4,750,354.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 573,627,467.11 | -95,973,257.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 121,138,003.98 | 200,642,638.59 |
| 减：现金的期初余额 | 200,642,638.59 | 81,534,306.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 14,154,824.85 | 36,715,687.93 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 36,715,687.93 | 2,203,866.83 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -102,065,497.69 | 153,620,152.72 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 2,500,000.00 |
| 其中：济南海金投资合伙企业（有限合伙） | 2,500,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 2,500,000.00 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 121,138,003.98 | 200,642,638.59 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 120,983,658.22 | 200,527,576.42 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 154,345.76 | 115,062.17 |
| 二、现金等价物 | 14,154,824.85 | 36,715,687.93 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | 14,154,824.85 | 36,715,687.93 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 135,292,828.83 | 237,358,326.52 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 6545,659.51 |
（4）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 6,545,659.51 | 不能随时用于支付 | |
| 合计 | 6,545,659.51 |
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 6,573,884.94 | ||
| 其中：美元 | 912,590.56 | 7.1883 | 6,559,968.24 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 15,028.18 | 0.9260 | 13,916.70 |
49、租赁
（1）本公司作为承租方
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,576,834.87 | 189,124.79 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 2,008,820.23 | 8,581,249.74 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁 | ||
| 费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | ||
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 其中：售后租回交易产生部分 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 10,085,746.96 | 10,541,134.31 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | ||
| 售后租回交易现金流入 | ||
| 售后租回交易现金流出 |
（2）本公司作为出租方
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营租赁收入 | 64,044,532.02 | 57,736,591.40 |
| 其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 1年以内 | 68,412,749.64 | 65,121,729.76 |
| 1-2年 | 68,878,407.35 | 60,289,508.12 |
| 2-3年 | 68002411.58 | 60,905,186.19 |
| 3-4年 | 41,694.375.47 | 60,525,245.86 |
| 4-5年 | 25.301.525.11 | 36,752,135.08 |
| 5年以上 | 49,531,145.46 | 65,809,374.77 |
| 合计 | 321,820,614.60 | 349,403,179.78 |
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 6,180,321.70 | 7,443,288.16 |
| 办公费用 | 407,164.41 | 366,692.46 |
| 差旅费用 | 166,933.20 | 417,239.96 |
| 聘请中介机构费 | 126,698.11 | |
| 折旧、摊销费用 | 13,541.22 | 6,681.26 |
| 合计 | 6,767,960.53 | 8,360,599.95 |
| 其中：费用化研发支出 | 6,767,960.53 | 8,360,599.95 |
九、合并范围的变更
1、新设子公司
| 公司名称 | 注册资本 | 注册地址 | 注册时间 | 股东名称 |
| 雅安桂吉信息科技有限公司 | 500万人民币 | 四川省雅安市 | 2024年1月26日 | 西藏桂清科技有限公司100% |
| 云南桂清科技有限公司 | 500万人民币 | 云南省昆明市 | 2024年2月2日 | 西藏桂清科技有限公司100% |
| 雅安桂清信息科技有限公司 | 200万人民币 | 四川省雅安市 | 2024年6月14日 | 西藏桂清科技有限公司100% |
| 陕西海德经远企业管理有限公司 | 30,000万人民币 | 陕西省西安市 | 2024年8月7日 | 海南海德资本管理股份有限公司持股51% |
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 海南海德投资有限公司 | 50,000,000.00 | 海南省海口市 | 海口市 | 信息产业投资等 | 100.00% | 设立 | |
| 海徳资产管理有限公司 | 4,721,270,000.00 | 西藏自治区拉萨市 | 拉萨市 | 不良资产管理业务 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州华渡投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江省杭州市 | 杭州市 | 投资管理、资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州华徳股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 浙江省杭州市 | 杭州市 | 股权投资、投资管理、资产管理服务 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波经远投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江省宁波市 | 宁波市 | 投资管理、资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 北京彩虹甜橙资产管理有限公司 | 600,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 投资管理、资产管理 | 51.00% | 49.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 海德资本（香港）有限公司 | 1,000,000.00港币 | 香港 | 香港 | 投资管理、资产管理 | 51.00% | 49.00% | 设立 |
| 西藏峻丰数字技术有限公司 | 20,408,200.00 | 西藏自治区拉萨市 | 拉萨市 | 软件开发、技术服务 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西海德实业有限公司 | 700,000,000.00 | 山西省晋中市 | 晋中市 | 创业投资、企业管理 | 51.00% | 49.00% | 设立 |
| 山东海德经远实业有限公司 | 500,000,000.00 | 山东省青岛市 | 青岛市 | 创业投资、企业管理 | 51.00% | 49.00% | 设立 |
| 西藏桂清科技有限公司 | 20,000,000.00 | 西藏自治区拉萨市 | 拉萨市 | 软件开发、技术服务 | 60.00% | 设立 | |
| 北京桂兴科技有限公司 | 1,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 科技推广服务 | 60.00% | 设立 | |
| 雅安桂吉信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 四川省雅安市 | 雅安市 | 科技推广服务 | 60.00% | 设立 | |
| 云南桂清科技有限公司 | 5,000,000.00 | 云南省昆明市 | 昆明市 | 科技推广服务 | 60.00% | 设立 | |
| 雅安桂清信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 四川省雅安市 | 雅安市 | 科技推广服务 | 60.00% | 设立 | |
| 陕西海德经远企业管理有限公司 | 300,000,000.00 | 陕西省西安市 | 西安市 | 贸易经纪、企业管理 | 51.00% | 49.00% | 设立 |
| 济南海金投资合伙企业（有限合伙） | 600,020,000.00 | 山东省济南市 | 济南市 | 投资管理 | 20.00% | 设立 | |
| 济南海沐投资合伙企业（有限合伙） | 575,010,000.00 | 山东省济南市 | 济南市 | 投资管理 | 20.00% | 设立 | |
| 南京海冠投资合伙企业（有限合伙） | 140,000,000.00 | 江苏省南京市 | 南京市 | 投资管理 | 30.00% | 设立 |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
1、南京海冠投资合伙企业（有限合伙），系本公司的全资子公司海徳资管与苏州资产管理有限公司共同成立的合伙企业，苏州资产管理有限公司作为有限合伙人认缴70%的优先级份额，且收取固定收益，海徳资管作为普通合伙人认缴30%劣后级份额。
2、济南海金投资合伙企业（有限合伙），系本公司的全资子公司海徳资管、北京彩虹甜橙资产管理有限公司（以下简称：我方）与山东铁发资产管理有限公司、山东铁路发展基金有限公司（以下简称：铁发方）共同成立的合伙企业，铁发方认缴80%的优先级份额，且收取固定收益，我方认缴20%劣后级份额。
3、济南海沐投资合伙企业（有限合伙），系本公司的全资子公司海徳资管、杭州华渡投资管理有限公司（以下简称：我方）与山东铁发资产管理有限公司（以下简称：铁发方）共同成立的合伙企业，铁发方认缴80%的优先级份额，且收取固定收益，我方认缴20%劣后级份额。上述三个合伙企业均由本公司的全资子公司作为执行事务合伙人，合作方均认缴优先级份额及获取实缴出资对应的固定收益，且均由我方对合作方实缴出资投资期间的固定收益以及投资期限届满时对优先级份额的实缴出资本金承担差额补足义务。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 17,026,417.74 | 21,811,278.60 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -1,052,515.12 | -326,344.91 |
| --净利润 | -1,052,515.12 | -326,344.91 |
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 53,557,464.69 | 30,476,490.47 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | 639,023.46 | 6,089.41 |
| --净利润 | 639,023.46 | 6,089.41 |
| --综合收益总额 |
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用?不适用
3、计入当期损益的政府补助
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入 | 14,406,431.74 | 19,156,113.23 |
其他说明：
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 产业发展扶持专项奖励资金 | 14,406,431.74 | 营业外收入 | 14,406,431.74 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理和审计委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理和审计委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的风险管理和审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资等。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收账款、其他应收款、债权投资等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司谨慎选择具备适当信用水平和偿债能力的交易对手、平衡信用风险与投资回报；要求交易对手提供足值抵押物进行风险缓释。
（2）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 合计 | |
| 短期借款 | 874,548,271.84 | 874,548,271.84 | 874,548,271.84 | |||
| 应付账款 | 13,543,078.94 | 13,543,078.94 | 13,543,078.94 | |||
| 其他应付款 | 74,656,512.70 | 74,656,512.70 | 74,656,512.70 | |||
| 长期借款 | 646,778,418.16 | 1,105,218,025.00 | 426,818,625.00 | 274,084,375.00 | 2,452,899,443.16 | 2,452,899,443.16 |
| 其他非流动负债 | 120,000,000.00 | 351,818,737.39 | 471,818,737.39 | 471,818,737.39 | ||
| 合计 | 1,609,526,281.64 | 1,225,218,025.00 | 778,637,362.39 | 274,084,375.00 | 3,887,466,044.03 | 3,887,466,044.03 |
项目
| 项目 | 年初余额 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 合计 | |
| 短期借款 | 813,576,766.11 | 813,576,766.11 | 813,576,766.11 | |||
| 应付账款 | 7,316,244.10 | 7,316,244.10 | 7,316,244.10 | |||
| 其他应付款 | 204,542,647.37 | 204,542,647.37 | 204,542,647.37 | |||
| 长期借款 | 597,180,134.49 | 516,225,000.00 | 1,300,825,000.00 | 142,000,000.00 | 2,556,230,134.49 | 2,556,230,134.49 |
| 其他非流动负债 | 274,218,000.00 | 274,218,000.00 | 274,218,000.00 | |||
| 合计 | 1,622,615,792.07 | 516,225,000.00 | 1,575,043,000.00 | 142,000,000.00 | 3,855,883,792.07 | 3,855,883,792.07 |
（3）市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司面临的主要是汇率风险、利率风险。1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 港币 | 合计 | 美元 | 港币 | 合计 | |
| 货币资金 | 6,559,968.24 | 13,916.70 | 6,573,884.94 | 25,937.56 | 53,998.29 | 79,935.84 |
| 合计 | 6,559,968.24 | 13,916.70 | 6,573,884.94 | 25,937.56 | 53,998.29 | 79,935.84 |
十三、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 708,919,435.47 | 2,091,254,751.53 | 2,800,174,187.00 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,122,907.15 | 2,091,254,751.53 | 2,145,377,658.68 | |
| （1）债务工具投资 | 54,122,907.15 | 2,091,254,751.53 | 2,145,377,658.68 | |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 654,796,528.32 | 654,796,528.32 | ||
| （1）权益工具投资 | 654,796,528.32 | 654,796,528.32 | ||
| （四）投资性房地产 | 944,221,300.00 | 944,221,300.00 | ||
| 1.出租的建筑物 | 944,221,300.00 | 944,221,300.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 708,919,435.47 | 3,035,476,051.53 | 3,744,395,487.00 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司持有的二级市场股票，以期末收盘价作为市价。公司持有的私募基金份额，以期末单位净值作为市价。公司持有的资产管理计划基金，以期末基金资产估值作为市价。公司持有的债券，以期末市值作为市价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司持有的不良债权资产，以期末经评估公司评估后的价格作为公允价值分析计量的参考依据。公司持有的投资性房地产，以期末经评估公司评估后的价格作为公允价值分析计量的参考依据。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
（1）持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息
| 项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 交易性金融资产 | 1,445,158,988.69 | 4,075,624.37 | 1,704,400,200.00 | 869,005,872.50 | 193,374,189.03 | 2,091,254,751.53 | 4,075,624.37 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,445,158,988.69 | 4,075,624.37 | 1,704,400,200.00 | 869,005,872.50 | 193,374,189.03 | 2,091,254,751.53 | 4,075,624.37 | ||||
| —债务工具投资 | 1,445,158,988.69 | 4,075,624.37 | 1,704,400,200.00 | 869,005,872.50 | 193,374,189.03 | 2,091,254,751.53 | 4,075,624.37 | ||||
| 投资性房地产 | 949,102,300.00 | -4,881,000.00 | 944,221,300.00 | -4,881,000.00 | |||||||
| —出租的建筑物 | 949,102,300.00 | -4,881,000.00 | 944,221,300.00 | -4,881,000.00 | |||||||
| 合计 | 2,394,261,288.69 | -805,375.63 | 1,704,400,200.00 | 869,005,872.50 | 193,374,189.03 | 3,035,476,051.53 | -805,375.63 | ||||
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 永泰集团有限公司 | 北京 | 企业管理 | 626,500.00万元 | 75.28% | 75.28% |
其他说明：本企业最终控制方是王广西先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“
十、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 济南海德逸航投资合伙企业（有限合伙） | 合营企业 |
| 芜湖长城维海投资中心（有限合伙） | 合营企业 |
| 广州回龙企业管理咨询有限公司 | 联营企业 |
| 四川豪诚企业清算事务所有限公司海南分公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海南祥源投资有限公司 | 持公司7.64%股份之股东，同一母公司 |
| 海南新海基投资有限公司 | 持公司1.84%股份之股东，同一母公司 |
| 永泰能源集团股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 灵石银源煤焦开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 灵石银源煤焦开发有限公司海南分公司 | 同一实际控制人 |
| 北京德泰储能科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京新旅程餐饮有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京新旅程汽车租赁有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京宝丰鑫悦汽车租赁有限公司 | 同一实际控制人 |
| 海南广迅国际投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京瑞安仁顺物业有限公司 | 同一实际控制人 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 北京新旅程餐饮有限公司 | 餐饮 | 2,172,293.00 | 2,503,308.00 | ||
| 北京宝丰鑫悦汽车租赁有限公司 | 租赁服务 | 580,100.00 | 534,550.00 | ||
| 北京瑞安仁顺物业有限公司 | 物业服务 | 283,018.87 | |||
| 北京瑞安仁顺物业有限公司 | 会议费 | 56,486.90 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京德泰储能科技有限公司 | 物业服务 | 2,175,198.12 | 1,581,962.27 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 北京德泰储能科技有限公司 | 房屋租赁 | 23,396,834.86 | 15,597,889.87 |
| 灵石银源煤焦开发有限公司海南分公司 | 房屋租赁 | 4,800.00 | 4,800.00 |
| 海南广迅国际投资有限公司 | 房屋租赁 | 4,800.00 | 4,800.00 |
| 四川豪诚企业清算事务所有限公司海南分公司 | 房屋租赁 | 4,800.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 灵石银源煤焦开发有限公司 | 房屋租赁 | 5,146,433.47 | 5,196,000.00 | 5,609,612.50 | 638,491.96 | 12,675,700.05 | |||||
| 北京新旅程汽车租赁有限公司 | 车辆租赁 | 1,300,000.00 | 1,350,000.00 | 1,300,000.00 | 1,350,000.00 | ||||||
| 北京宝丰鑫悦汽车租赁 | 车辆租赁 | 445,000.00 | 445,000.00 | ||||||||
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
有限公司
担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王广西先生 | 200,000,000.00 | 2024/12/4 | 2026/12/4 | 是 |
| 王广西先生 | 90,000,000.00 | 2024/1/12 | 2026/1/12 | 是 |
| 王广西先生 | 180,000,000.00 | 2027/5/7 | 2030/5/7 | 否 |
| 王广西先生 | 100,000,000.00 | 2024/4/20 | 2027/4/20 | 是 |
| 王广西先生 | 100,000,000.00 | 2026/5/15 | 2029/5/15 | 否 |
| 王广西先生 | 100,000,000.00 | 2027/3/19 | 2030/3/19 | 否 |
| 王广西先生 | 100,000,000.00 | 2026/7/18 | 2029/7/18 | 否 |
| 王广西先生 | 100,000,000.00 | 2024/6/4 | 2027/6/4 | 是 |
| 王广西先生 | 100,000,000.00 | 2025/5/22 | 2028/5/22 | 否 |
| 王广西先生 | 30,000,000.00 | 2024/6/4 | 2027/6/4 | 是 |
| 王广西先生 | 30,000,000.00 | 2025/5/22 | 2028/5/22 | 否 |
| 王广西先生 | 60,000,000.00 | 2025/3/17 | 2028/3/17 | 否 |
| 王广西先生 | 180,000,000.00 | 2025/11/3 | 2028/11/3 | 否 |
| 王广西先生 | 200,000,000.00 | 2025/10/26 | 2028/10/26 | 否 |
| 王广西先生 | 20,000,000.00 | 2026/2/27 | 2029/2/27 | 否 |
| 王广西先生 | 390,000,000.00 | 2024/12/10 | 2027/12/10 | 是 |
| 永泰集团有限公司、海南祥源投资有限公司、海南新海基投资有限公司、王广西先生 | 518,000,000.00 | 2025/3/16 | 2027/3/16 | 否 |
| 永泰集团有限公司、海南祥源投资有限公司、海南新海基投资有限公司、王广西先生 | 179,000,000.00 | 2025/4/14 | 2027/4/14 | 否 |
| 王广西先生 | 383,000,000.00 | 2039/3/20 | 2042/3/20 | 否 |
| 王广西先生 | 50,000,000.00 | 2024/5/22 | 2024/11/22 | 是 |
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 永泰能源集团股份有限公司 | 转让股权 | 92,008,700.00 |
本公司与永泰能源集团股份有限公司（以下简称“永泰能源”）于2022年9月21日共同成立北京德泰储能科技有限公司（以下简称“北京德泰”），北京德泰注册资本100,000.00万元人民币，其中永泰能源出资51,000.00万元，持股比例51%，本公司出资49,000.00万元，持股比例49%。2024年5月，本公司
与永泰能源签订《股权转让协议》，本公司将持有的北京德泰49%股权转让给永泰能源。参照江苏中企华中天资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（苏中资评报字（2024）第1098号）中评估基准日2023年12月31日北京德泰净资产评估价值7,010.57万元及本公司评估基准日后实缴出资2,190.30万元之和为作价依据，按9,200.87万元的转让价格将北京德泰49%股权转让给永泰能源，2024年5月28日北京德泰已完成本次股权转让对应的工商变更登记。截止2024年12月31日，永泰能源已向本公司全额支付股权转让款。
（5）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 19,905,394.81 | 18,447,131.84 |
6、控股股东及其他关联方非经营性资金占用公司存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用的情况，占用发生时间为2021年4月21日，累计金额为88,432.63万元，截至2024年12月31日占用余额为88,432.63万元。占用资金来源系公司于2021年3月开展B不良资产管理项目，并陆续向债权交易方支付的债权收购价款，公司控股股东及关联方向债权交易方借款，因该款项来源为公司向交易方支付的资金，且债权交易方借款给控股股东及关联方的时间与公司支付给交易方资金的时间相同，公司认定控股股东及关联方通过债权转让方占用公司资金。截至2025年4月24日，上述占用资金88,432.63万元及相应利息52,875.98万元已通过债权投资B不良资产管理项目债务人全部归还公司。截止财务报告批准报出日，资金占用余额为零。具体归还情况详见附注十七、资产负债表日后事项2。
7、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 济南海德逸航投资合伙企业（有限合伙） | 75,091.35 | 3,754.57 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 广州回龙企业管理咨询有限公司 | 3,605,351.68 | |
| 其他应付款 | 芜湖长城维海投资中心（有限合伙） | 3,464,038.05 | 38,371.44 |
| 其他应付款 | 北京德泰储能科技有限公司 | 2,125,212.50 | 2,125,212.50 |
| 其他应付款 | 济南海德逸航投资合伙企业（有限合伙） | 2,029,240.20 | 1,348,770.55 |
| 其他应付款 | 北京新旅程餐饮有限公司 | 413,194.00 | 70,360.00 |
| 其他应付款 | 北京宝丰鑫悦汽车租赁有限公司 | 28,800.00 | 7,000.00 |
| 其他应付款 | 北京瑞安仁顺物业有限公司 | 16,655.00 | |
| 预收账款 | 北京德泰储能科技有限公司 | 1,949,736.23 |
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项本公司无应予披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）海徳资管诉北京光耀食宝街商业管理有限公司（以下简称“食宝街公司”）、北京潇湘壹品餐饮管理有限公司、北京京都苏氏餐饮管理有限公司航天桥牛肉面店、北京唱歌文化传媒有限公司、北京梦想蜂连锁商业有限公司阜成路店返还原物纠纷一案，北京市海淀区人民法院已于2024年12月31日作出一审判决（案号：（2023）京0108民初32944号），判决食宝街公司向海徳资管腾空并返还海淀区西三环北路100号-1层、1层、2层房屋并支付相应占有使用费等，占有使用费暂计至一审判决作出之日预计为5,861,186.11元。因食宝街公司不服一审判决，已向北京市第一中级人民法院提起上诉。截止财务报告批准报出日，案件处于二审阶段，尚未收到二审开庭通知。
（2）海徳资管诉林芝喜路酒店有限公司（以下简称“喜路酒店”）返还原物纠纷一案，西藏自治区林芝市巴宜区人民法院已于2025年4月1日作出一审判决（案号：（2024）藏0402民初1226号），判决喜路酒店向海徳资管腾退并返还林芝市巴宜区鲁朗商业街2号楼、3号楼、4号楼、5号楼、6号楼租赁物并支付相应占有使用费，占有使用费暂计至一审判决作出之日预计为5,619,643.30元。截止财务报告批准报出日，法院已收到喜路酒店的上诉状。
十七、资产负债表日后事项
1、利润分配情况2025年4月28日，公司第十届董事会第十四次会议审议通过了《2024年度利润分配及资本公积转增股本的预案》，公司董事会拟定的2024年度利润分配预案为：2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。上述利润分配预案尚需本公司股东大会批准。
2、其他资产负债表日后事项说明海徳资管于2025年4月15日、2025年4月21日、2025年4月24日，分别收到债权投资B不良资产管理项目债务人提前偿还本息500,000,000.00元、300,000,000.00元、140,318,498.01元，共计940,318,498.01元，其中本金884,326,250.06元，利息55,992,247.95元。截止财务报告批准报出日，B不良资产管理项目本金余额为1,215,673,749.94元。
十八、其他重要事项
1、年金计划2017年11月24日，公司制定《海南海德实业股份有限公司企业年金方案》及《海南海德实业股份有限公司企业年金方案实施细则》（简称年金计划），从2018年1月1日起执行。年金计划单位缴费总额不超过国家规定的企业上年度工资总额缴费比例，年度基础暂定为职工个人缴费基础的5%；个人缴费为职工个人缴费基数的5%。公司与长江养老保险股份有限公司签订了《长江金色晚晴（集合型）企业年金计划受托管理合同》。2020年7月8日，公司向海南省人力资源和社会保障厅申请变更企业年金方案名称，变更后的名称为《海南海德资本管理股份有限公司企业年金方案》，同时部分内容变更为：
单位年缴费总额为上一年度工资总额的5%，单位月缴费分为基础缴费和激励缴费，单位月缴费为职工个人缴费基数的5%，其中4%作为基础缴费，1%作为激励缴费，个人缴费为本人缴费基数的2%。2024年12月31日参加年金计划职工共83人，企业年金计划账户余额25,022,629.93元。
2、控股股东及其控制的公司所持公司股本质押情况截止财务报告批准报出日，控股股东永泰集团有限公司持有公司股份1,286,211,613股，占公司总股本的65.80%，其中1,282,562,836股已被质押；控股股东一致行动人海南祥源投资有限公司持有公司股份149,382,775股，占公司总股本的7.64%，其中149,380,124股已被质押；控股股东一致行动人海南新海基投资有限公司持有公司股份35,872,405股，占公司总股本的1.84%，其中35,847,653股已被质押。
4、公司全资子公司股权质押情况
| 签订日期 | 借款人 | 出借人 | 借款金额 | 借款期限 | 担保措施 | |
| 股权质押 | 其他抵、质押 | |||||
| 2024-5-6 | 本公司 | 海口农村商业银行股份有限公司世贸支行 | 180,000,000.00 | 2024/5/6至2027/5/6 | 海徳资管所有股权472,127.00万元中的10%（对应注册资本47,212.70万元） | 北京彩虹甜橙资产管理有限公司以编号为HDZG-CHTC-2022-ZF-O01《债权转让协议》对河南中孚实业股份有限公司于2021年8月12日作出的编号为ZFSY-YXLZ005的《留债清偿告知书》项下享有的债权本金和利息合计525,945,993.45元的应收账款设定质押。 |
| 2022-10-21 | 海徳资管 | 海南银行股份有限公司 | 400,000,000.00 | 2022/10/26至2025/10/26（2亿） | 海徳资管所有股权472,127.00万元中的20%（对应注册资本94,425.40万元） | 将公司与应收账款债务人签订的编号为HDZG-YM2-2021-PDYCZ-001、HDZG-YM2-2021-PDYCZ-002《债务偿还协议》项下对该债务人享有的8亿元的债权设定质押。 |
| 2022/11/3至2025/11/3（1.8亿） | ||||||
| 2023/2/27至2026/2/27（0.2亿） | ||||||
| 2024-5-23 | 海徳资管 | 中国光大银行股份有限公司海口分行 | 100,000,000.00 | 2024/5/23至2025/5/22 | 海徳资管所有股权472,127.00万元中的7%（对应注册资本33,048.89万元） | |
| 2024-5-23 | 本公司 | 中国光大银行股份有限公司海口分行 | 30,000,000.00 | 2024/5/23至2025/5/22 | 海徳资管所有股权472,127.00万元中的2.5%（对应注册11,803.175万元） | |
| 2023年 | 本公 | 海南 | 200,000,000.00元 | 2024/3/19至2027/3/19（1 | 海徳资管所有股 | 将与应收账款债务人签 |
| 签订日期 | 借款人 | 出借人 | 借款金额 | 借款期限 | 担保措施 | |
| 司 | 银行股份有限公司 | 亿） | 权472,127.00万元中的5%（对应注册资本23,606.35万元） | 订的编号为HDZG-YM2-2021-PDYCZ-001、HDZG-YM2-2021-PDYCZ-002《债务偿还协议》项下对该债务人享有的4亿元的债权设定质押。 | ||
| 2023/5/15至2026/5/15（1亿） | ||||||
5、抵、质押资产获取贷款事项
| 项目 | 借款本金余额 | 抵、质押资产情况 |
| 短期借款 | 683,000,000.00 | 1、公司持有的徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（股票简称：海伦哲，股票代码:300201）共计3074万股股份设定质押；2、海徳资管以鲁朗商业街的12栋商业房产向贷款人提供抵押担保。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 608,243,300.00 | 1、公司持有的徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（股票简称：海伦哲，股票代码:300201）共计7650万股股份设定质押；2、将公司与应收账款债务人签订的编号为HDZG-YW2-2021-BJGCZ-001《债务偿还协议》及其补充协议等相关协议项下对该债务人享有的债权设定质押（该债权截止2024年12月31日剩余本金15亿元）。3、将公司与应收账款债务人签订的编号为HDZG-YM2-2021-PDYCZ-001、HDZG-YM2-2021-PDYCZ-002《债务偿还协议》项下对该债务人享有的12亿元的债权设定质押。4、北京彩虹甜橙资产管理有限公司以编号为HDZG-CHTC-2022-ZF-001《债权转让协议》对河南中孚实业股份有限公司于2021年8月12日作出的编号为ZFSY-YXLZ005的《留债清偿告知书》项下享有的债权本金和利息合计525,945,993.45元的应收账款设定质押。5、海徳资管以其持有的北京市海淀区西三坏北路100号部分房产设定抵押。 |
| 长期借款 | 1,078,121,025.00 |
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 949,626.62 | 65,869,590.64 |
| 减：坏账准备 | 3,250,000.00 | |
| 合计 | 949,626.62 | 62,619,590.64 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 949,626.62 | 100.00% | 949,626.62 | 65,869,590.64 | 100.00% | 3,250,000.00 | 4.93% | 62,619,590.64 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 65,000,000.00 | 98.68% | 3,250,000.00 | 5.00% | 61,750,000.00 | |||||
| 关联方组合 | 949,626.62 | 100.00% | 949,626.62 | 869,590.64 | 1.32% | 869,590.64 | ||||
| 合计 | 949,626.62 | 100.00% | 949,626.62 | 65,869,590.64 | 100.00% | 3,250,000.00 | 4.93% | 62,619,590.64 | ||
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 3,250,000.00 | 3,250,000.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 3,250,000.00 | 3,250,000.00 | 0.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 西藏源耀环保科技有限公司 | 65,000,000.00 | 现金收回 | 按照公司坏账政策计提，计提合理 | |
| 合计 | 65,000,000.00 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 西藏峻丰数字技术有限公司 | 949,626.62 | 949,626.62 | 100.00% | ||
| 合计 | 949,626.62 | 949,626.62 | 100.00% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 500,000,000.00 | 700,000,000.00 |
| 其他应收款 | 41,120,658.69 | 812,011.10 |
| 合计 | 541,120,658.69 | 700,812,011.10 |
（
）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 海徳资产管理有限公司 | 500,000,000.00 | 700,000,000.00 |
| 合计 | 500,000,000.00 | 700,000,000.00 |
（2）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权处置款 | 6,732,000.00 | |
| 保证金 | 5,616,805.51 | 4,056,555.51 |
| 备用金 | 29,516.54 | 10,191.02 |
| 往来款 | 35,144,344.49 | 1,921,411.32 |
| 其他 | 891,025.84 | 891,025.84 |
| 合计 | 48,413,692.38 | 6,879,183.69 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 41,534,508.69 | |
| 1至2年 | 1,000.00 | |
| 2至3年 | 1,000.00 | |
| 3年以上 | 6,878,183.69 | 6,878,183.69 |
| 4至5年 | 4,055,555.51 | |
| 5年以上 | 6,878,183.69 | 2,822,628.18 |
| 小计 | 48,413,692.38 | 6,879,183.69 |
| 减：坏账准备 | 7,293,033.69 | 6,067,172.59 |
| 合计 | 41,120,658.69 | 812,011.10 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,413,692.38 | 100.00% | 7,293,033.69 | 15.06% | 41,120,658.69 | 6,879,183.69 | 100.00% | 6,067,172.59 | 88.20% | 812,011.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 15,171,433.69 | 31.34% | 7,293,033.69 | 48.07% | 7,878,400.00 | 6,879,183.69 | 100.00% | 6,067,172.59 | 88.20% | 812,011.10 |
| 关联方组合 | 33,242,258.69 | 68.66% | 33,242,258.69 | |||||||
| 合计 | 48,413,692.38 | 100.00% | 7,293,033.69 | 41,120,658.69 | 6,879,183.69 | 100.00% | 6,067,172.59 | 812,011.10 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
账龄组合计提项目：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 8,292,250.00 | 414,600.00 | 5.00% |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 1,000.00 | 250.00 | 25.00% |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 6,878,183.69 | 6,878,183.69 | 100.00% |
| 合计 | 15,171,433.69 | 7,293,033.69 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 3,244,544.41 | 2,822,628.18 | 6,067,172.59 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,225,861.10 | 1,225,861.10 | ||
| 2024年12月31日余额 | 4,470,405.51 | 2,822,628.18 | 7,293,033.69 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海南海德投资有限公司 | 关联方往来款 | 32,410,288.69 | 1年以内 | 66.94% | |
| 四川举业投资有限责任公司 | 股权处置款 | 6,732,000.00 | 1年以内 | 13.91% | 336,600.00 |
| 海口农村商业银行股份有限公司 | 保证金 | 4,055,555.51 | 4至5年 | 8.38% | 4,055,555.51 |
| 伊莎贝尔矿泉水公司 | 往来款 | 1,833,479.80 | 5年以上 | 3.79% | 1,833,479.80 |
| 国通信托有限责任公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 2.07% | 50,000.00 |
| 合计 | 46,031,324.00 | 95.09% | 6,275,635.31 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,487,379,022.62 | 5,487,379,022.62 | 5,487,379,022.62 | 5,487,379,022.62 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 11,114,961.22 | 11,114,961.22 | 54,068,452.10 | 54,068,452.10 | ||
| 合计 | 5,498,493,983.84 | 5,498,493,983.84 | 5,541,447,474.72 | 5,541,447,474.72 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 海南海德投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 海徳资产管理有限公司 | 4,721,277,022.62 | 4,721,277,022.62 | ||||||
| 北京彩虹甜橙资产管理有限公司 | 306,102,000.00 | 306,102,000.00 | ||||||
| 山西海德投资有限公司 | 357,000,000.00 | 357,000,000.00 | ||||||
| 西藏峻丰数字技术有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 西藏桂清科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 5,487,379,022.62 | 5,487,379,022.62 | ||||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、联营企业 | ||||||||||||
| 北京德泰储能科技有限公司 | 54,068,452.10 | 21,903,000.00 | 89,866,000.00 | -5,996,961.41 | -22,954.19 | 19,914,463.50 | 0.00 | |||||
| 四川豪诚企业清算事务所有限公司 | 10,431,529.41 | 683,431.81 | 11,114,961.22 | |||||||||
| 小计 | 54,068,452.10 | 32,334,529.41 | 89,866,000.00 | -5,313,529.60 | -22,954.19 | 19,914,463.50 | 11,114,961.22 | |||||
| 合计 | 54,068,452.10 | 32,334,529.41 | 89,866,000.00 | -5,313,529.60 | -22,954.19 | 19,914,463.50 | 11,114,961.22 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 66,820,480.43 | 3,321,024.04 | 99,189,481.63 | 15,434,996.74 |
| 其他业务 | 14,400.00 | 9,600.00 | ||
| 合计 | 66,834,880.43 | 3,321,024.04 | 99,199,081.63 | 15,434,996.74 |
营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 不良债权资产收益 | 66,820,480.43 | 99,189,481.63 |
| 房租收入 | 14,400.00 | 9,600.00 |
| 合计 | 66,834,880.43 | 99,199,081.63 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 500,000,000.00 | 700,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,313,529.60 | -19,698,660.97 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 22,235,092.91 | |
| 合计 | 516,921,563.31 | 680,301,339.03 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 22,235,092.91 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 14,406,431.74 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 8,680,531.18 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 372,403.46 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 | -4,881,000.00 |
| 房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 减：所得税影响额 | 857,123.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 10,132.34 | |
| 合计 | 39,946,203.78 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.18% | 0.1689 | 0.1689 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.43% | 0.1485 | 0.1485 |
海南海德资本管理股份有限公司
法定代表人:王广西二〇二五年四月二十八日