北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
| 吉药控股集团股份有限公司 |
| 内部控制审计报告 |
| 德皓内字[2025]00000119号 |
吉药控股集团股份有限公司
内部控制审计报告
（截止2024年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 内部控制审计报告 | 1-2 | |
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）北京市丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼[100141]
电话:86(10)6827 8880传真:86(10)6823 8100
第1页
内部控制审计报告
德皓内字[2025]00000119号
吉药控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对吉药控股集团股份有限公司（以下简称吉药控股公司）2024年12月31日的财务报告内部控制进行审计。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
三、导致无法表示意见的事项
吉药控股公司2024年度财务报表业经我们审计,并于2025 年4月28日出具了德皓审字[2025]00001452号无法表示意见的审计报告，如审计报告正文“二、形成无法表示意见的基础”部分所述事项对吉
德皓内字[2025]00000119号内部控制审计报告
第2页
药控股公司财务报表影响重大，我们无法获取充分、适当的审计证据来确定吉药控股公司2024年度财务报表是否在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,导致我们无法判断与财务报告相关的内部控制运行是否有效。
四、财务报告内部控制审计意见
由于审计范围受到上述限制，我们未能实施必要的审计程序以获取发表意见所需的充分、适当证据，因此，我们无法对吉药控股公司财务报告内部控制的有效性发表意见。
| 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 熊绍保 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 熊玉虎 | |||
| 二〇二五年四月二十八日 | |||