证券代码：301067 证券简称：显盈科技 公告编号：2025-029
深圳市显盈科技股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、交易概述：为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司业绩的影响，深圳市显盈科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用不超过人民币4亿元（或等值外币）开展外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等衍生产品业务。
2、已履行的审议程序：根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》和《外汇套期保值业务管理制度》的规定，公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》，本次公司开展外汇套期保值业务尚需提交股东大会审议。
3、风险提示：公司进行外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以规避和防范汇率风险为目的。但是在外汇套期保值业务开展过程中存在市场风险、汇率波动风险、内部控制风险、交易违约风险等，敬请投资者注意投资风险。
公司于2025年4月28日召开了公司第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司使用自有资金与银行等金融机构开展总额度不超过人民币4亿元（或等值外币）的外汇套期保值业务，本事项尚需提交公司股东大会审议。上述额度自2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。授权期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度。提请公司股东大会授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。现将有关事宜公告如下：
一、开展外汇套期保值业务情况概述
1、交易目的
为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，增强财务稳健性，公司在不影响公司主营业务发展和资金使用安排的前提下，拟开展外汇套期保值业务。
公司开展外汇套期保值业务，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。
2、交易金额
根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟开展的外汇套期保值业务在审批有效期内任一时点交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过人民币4亿元（或等值外币）。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币5,000万元（或等值外币）。
3、交易方式
公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，包括但不限于美元等跟实际业务相关的币种。公司拟开展的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等衍生产品业务。
公司开展的外汇套期保值业务将与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有办理外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构进行交易。
4、交易期限及授权
鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，本次拟开展的外汇套期保值业务的额度自2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，在股东大会审批的额度和有效期内，资金可循环滚动使用，并授权董事长或其授权人在上述额度和有效期范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜，包括但不限于负责外汇套期保值业务运作和管理、签署相关协议及文件。
5、资金来源
公司拟开展外汇套期保值业务的资金来源为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
二、开展外汇套期保值业务的风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行投机性、套利性的外汇交易。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。
2、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
3、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
4、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失。
5、客户违约风险：客户的应收账款发生逾期等情况，将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
6、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
三、拟采取的风险控制措施
1、公司开展外汇套期保值业务必须以正常的生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为主要目的，必须与公司实际业务相匹配，不得影响公司的正常生产经营，不得进行以投机为目的的外汇交易。
2、公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时
调整业务操作策略，最大限度地避免和降低汇兑损失。
3、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司从事外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险管理等作出了明确规定，能够有效规范外汇套期保值行为。
4、公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期保值业务。公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对外汇套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
5、为防止外汇套期保值业务延期交割，公司将高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
6、公司将严格控制外汇套期保值的资金规模，合理计划和使用资金，严格按照公司《外汇套期保值业务管理制度》的规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作，同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司股东大会批准的额度。
四、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映在资产负债表及损益表的相关科目。
五、可行性分析
受国际政治、经济环境不确定等因素影响，外汇市场波动较为频繁，汇率震荡幅度不断加大，导致公司经营不确定因素增加。为防范外汇汇率风险，增强财务稳健性，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇套期保值业务，以具体经营业务为依托，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率风险，增强公司财务稳健性。
公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇套期保值业务配备了专业人员，公司拟采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
六、相关审议程序及审核意见
（一）董事会意见
公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司使用自有资金与银行等金融机构开展总额度不超过人民币4亿元（或等值外币）的外汇套期保值业务。上述额度自2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。授权期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度。提请公司股东大会授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。公司出具了《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，为上述业务的开展提供了充分的可行性分析依据，作为议案附件一并由董事会审议通过。
（二）监事会意见
公司第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，经审议，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。公司拟采取的针对性风险控制措施是可行的，不存在损害公司和全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，监事会同意公司本次开展外汇套期保值业务事项。
七、备查文件
1、第三届董事会第二十五次会议决议；
2、第三届监事会第二十三次会议决议；
3、关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。
特此公告。
深圳市显盈科技股份有限公司董事会
2025年4月28日