西安铂力特增材技术股份有限公司
2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
索引
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告 | 1-10 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025XAAA3B0107西安铂力特增材技术股份有限公司西安铂力特增材技术股份有限公司全体股东：
我们对后附的西安铂力特增材技术股份有限公司(以下简称铂力特公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
铂力特公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，铂力特公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了铂力特公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。
XYZH/2025XAAA3B0107西安铂力特增材技术股份有限公司
本鉴证报告仅供铂力特公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
鉴证报告（续）信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： |
中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京
| 中国北京 | 二○二五年四月二十八日 |
西安铂力特增材技术股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
1、首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意西安铂力特增材技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]1170号）核准，西安铂力特增材技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2019年7月在上海交易所科创板上市。本次合计向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000,000股，每股面值人民币1元，发行价格为33.00元/股，募集资金总额为人民币660,000,000.00元，实际募集资金净额为人民币598,669,200.61元。上述募集资金于2019年7月16日到位，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了XYZH/2019XAA30335号《验资报告》。
2、向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会关于同意西安铂力特增材技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1444号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。本公司向特定对象发行股票数量32,048,107.00股，每股发行价格94.50元/股，募集资金总额为人民币3,028,546,111.50元，扣除各项发行费用人民币21,150,195.56元（不含税）后，募集资金净额为人民币3,007,395,915.94元。2023年12月5日全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年12月6日出具了XYZH/2023XAAA3B0103号《验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
1、首次公开发行股票募集资金情况
截至2023年12月31日止,公司首次公开发行募集资金使用情况如下:
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 598,669,200.61 |
| 减：募投项目进度款 | 609,276,783.97 |
| 加：闲置募集资金理财收益 | 20,567,597.24 |
| 项目 | 金额 |
| 加：利息收入扣除手续费净额 | 2,340,674.74 |
| 2023年12月31日募集资金余额 | 12,300,688.62 |
2、向特定对象发行股票募集资金情况截至2023年12月31日止,公司向特定对象发行股票募集资金使用情况如下:
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 3,008,147,952.93 |
| 减：募投项目进度款 | 122,625,916.39 |
| 加：闲置募集资金理财收益 | |
| 加：利息收入扣除手续费净额 | 380,246.44 |
| 2023年12月31日募集资金余额 | 2,885,902,282.98 |
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
1、首次公开发行股票募集资金情况截至2024年12月31日止,公司募集资金使用情况如下:
| 项目 | 金额 |
| 2024年1月1日募集资金账户余额 | 12,300,688.62 |
| 减：募投项目进度款 | 12,299,309.69 |
| 加：利息收入扣除手续费净额 | 101,769.46 |
| 减：销户余额转入基本户 | 103,148.39 |
| 2024年12月31日募集资金余额 |
2、向特定对象发行股票募集资金情况截至2024年12月31日止,公司向特定对象发行股票募集资金使用情况如下:
| 项目 | 金额（人民币元） |
| 2024年1月1日募集资金账户余额 | 2,885,902,282.98 |
| 减：募集资金投资项目使用 | 948,684,393.14 |
| 减：闲置募集资金投资理财支出 | 13,901,000,000.00 |
| 减：2024年支付的发行费用 | 752,036.99 |
| 加：理财本金赎回 | 12,901,000,000.00 |
| 加：闲置募集资金结构性存款利息收入 | 42,273,363.88 |
| 项目 | 金额（人民币元） |
| 加：利息收入扣除手续费净额 | 7,698,779.67 |
| 2024年12月31日募集资金余额 | 986,437,996.40 |
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的合法权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司监管指引第2号—公司募集资金管理和监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律的规定，制定了《募集资金管理制度》，并已经公司于2019年3月26日召开的第二次临时股东大会审议通过。修订的《募集资金管理制度》已于2023年12月26日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过。根据该管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
1、首次公开发行股票募集资金情况2019年7月16日，公司、中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）与上海浦东发展银行股份有限公司西安分行、中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。《募集资金专户存储三方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议报告期内有效执行，不存在问题。2024年上半年，募集资金账户仅结余少量余额，为了便于对募集资金专户进行管理，公司不再使用中国银行西安西工大支行、上海浦东发展银行股份有限公司西安唐延路支行募集资金专户（账号：103682331275、72120078801800000556）。公司办理完毕上述募集资金专户的销户手续并将结余资金转入公司基本账户中国银行西安高新技术开发区支行（账号：102907248906）进行管理。该账户注销后，公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司及存放募集资金的商业银行就对应签署的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。
2、向特定对象发行股票募集资金情况2023年12月6日，公司已与中信建投、存放募集资金的商业银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。《募集资金专户存储三方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议报告期内有效执行，不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
1、首次公开发行股票募集资金情况截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金项目已全部结项，节余募集资金转出后，募集资金账户已全部注销。
2、向特定对象发行股票募集资金情况截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
| 开户银行 | 银行账号 | 截至2024年12月31日账户余额 |
| 中国银行西安西工大支行 | 102507071019 | 22,010,274.20 |
| 中国建设银行西安劳动路支行 | 61050174001500001976 | 322,670,994.86 |
| 交通银行西安朱雀大街支行 | 611301078013002525522 | 619,400,768.22 |
| 兴业银行西安友谊路支行 | 456920100100186866 | 22,353,605.54 |
| 上海浦东发展银行西安分行 | 72010078801100007259 | 2,353.58 |
| 上海浦东发展银行西安分行 | 72010078801600008521 | |
| 招商银行股份有限公司西安曲江支行 | 129906176310006 | |
| 合计 | — | 986,437,996.40 |
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本公司2024年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表附件1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表附件2：向特定对象发行股票募集资金金使用情况对照表
（二）募投项目先期投入及置换情况在募集资金到位前，为保证募集资金投资项目的顺利实施，公司以自筹资金预先投入募投项目。截至2023年12月18日，公司以自筹资金预先投入募投项目投资金额为人民币84,326,522.59元，已使用自筹资金支付发行费用人民币650,943.38元（不含增值税），上述使用募集资金置换预先投入的自筹资金及预先支付发行费用事项已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告》（XYZH/2023XAAA3F0048号）。公司于2023年12月27日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司
使用募集资金84,326,522.59元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，同意公司使用募集资金650,943.38元（不含增值税）置换自筹资金预先支付的发行费用。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了《中信建投证券股份有限公司关于西安铂力特增材技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的核查意见》。
2024年度，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2024年公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2023年12月27日召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高额不超过人民币150,000.00万元（包含本数）的部分闲置2022年度向特定对象发行A股股票募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限为自该次董事会审议通过之日起12个月内。
公司于2024年3月27日召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高额不超过人民币100,000.00万元（包含本数）的部分闲置2022年度向特定对象发行A股股票募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限为自该次董事会审议通过之日起12个月内。
公司于2024年12月27日召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于增加使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高额不超过人民币90,000.00万元（包含本数）的部分闲置2022年度向特定对象发行A股股票募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限为本次董事会审议通过之日起12个月内。
2024年度，公司运用募集资金购买理财产品的情况如下：
| 序号 | 银行名称 | 产品类型 | 期限 | 起止日期 | 投资金额（万元） | 资金性质 |
| 1 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 95天 | 2024年1月4日-2024年4月8日 | 38,000.00 | 募集资金 |
序号
银行名称
产品类
型
期限起止日期
投资金额（万元）
资金性质
中国银行西安西工大支行
结构性存款
96天
2024年1月5日-2024年4月10日
39,000.00
募集资金
中国银行西安西工大支行
结构性
存款
95天
2024年1月5日-2024
年4月9日
41,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年1月5日-2024
年1月26日
20,000.00
募集资金
上海浦东发展银行西安分行
结构性
存款
92天
2024年1月5日-2024
年4月7日
6,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年1月8日-2024
年1月29日
6,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年2月1日-2024
年2月22日
26,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年3月1日-2024
年3月22日
26,000.00
募集资金
兴业银行西安友谊路支行
结构性存款
92天
2024年3月27日-2024年6月27日
20,000.00
募集资金
上海浦东发展银行西安分行
结构性
存款
30天
2024年3月29日-2024
年4月29日
6,000.00
募集资金
上海浦东发展银行西安分行
结构性
存款
30天
2024年3月29日-2024
年4月29日
14,000.00
募集资金
交通银行西安城南支行
结构性
存款
96天
2024年4月3日-2024年7月8日
30,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年4月3日-2024
年4月24日
24,100.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年4月8日-2024
年4月29日
30,000.00
募集资金
交通银行西安城南支行
结构性
存款
95天
2024年4月11日-2024
年7月15日
42,000.00
募集资金
中国银行西安西工大支行
结构性
存款
天
2024年4月15日-2024
年10月17日
39,000.00
募集资金
中国银行西安西工大支行
结构性
存款
天
2024年4月15日-2024
年10月16日
41,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年5月6日-2024
年5月27日
30,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性
存款
21天
2024年5月6日-2024
年5月27日
20,000.00
募集资金
浦发银行西安分行
结构性存款
30天
2024年5月6日-2024年6月6日
15,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性存款
21天
2024年6月3日-2024年6月24日
50,000.00
募集资金
浦发银行西安分行
结构性存款
2024年6月11日-2024年7月1130天
日
9,000.00
募集资金
招商银行西安曲江支行
结构性存款
30天
2024年7月1日-2024年7月31日
45,000.00
募集资金
| 序号 | 银行名称 | 产品类型 | 期限 | 起止日期 | 投资金额（万元） | 资金性质 |
| 24 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 27天 | 2024年7月4日-2024年7月31日 | 20,000.00 | 募集资金 |
| 25 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 12天 | 2024年7月19日-2024年7月31日 | 42,000.00 | 募集资金 |
| 26 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 20天 | 2024年7月11日-2024年7月31日 | 30,000.00 | 募集资金 |
| 27 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年8月1日-2024年8月29日 | 20,000.00 | 募集资金 |
| 28 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年8月2日-2024年8月30日 | 2,000.00 | 募集资金 |
| 29 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 22天 | 2024年8月8日-2024年8月30日 | 43,000.00 | 募集资金 |
| 30 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 29天 | 2024年8月1日-2024年8月30日 | 72,000.00 | 募集资金 |
| 31 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年9月2日-2024年9月30日 | 72,000.00 | 募集资金 |
| 32 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年9月2日-2024年9月30日 | 17,600.00 | 募集资金 |
| 33 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年9月2日-2024年9月30日 | 26,400.00 | 募集资金 |
| 34 | 浦发银行西安分行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年9月2日-2024年9月30日 | 20,000.00 | 募集资金 |
| 35 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 91天 | 2024年10月8日-2025年1月7日 | 10,000.00 | 募集资金 |
| 36 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 91天 | 2024年10月8日-2025年1月7日 | 10,000.00 | 募集资金 |
| 37 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 23天 | 2024年10月8日-2024年10月31日 | 24,000.00 | 募集资金 |
| 38 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 22天 | 2024年10月9日-2024年10月31日 | 20,000.00 | 募集资金 |
| 39 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 21天 | 2024年10月10日-2024年10月31日 | 35,000.00 | 募集资金 |
| 40 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 21天 | 2024年10月10日-2024年10月31日 | 30,000.00 | 募集资金 |
| 41 | 中国银行西安西工大支行 | 结构性存款 | 147天 | 2024年10月24日-2025年3月20日 | 80,000.00 | 募集资金 |
| 42 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年11月1日-2024年11月29日 | 72,000.00 | 募集资金 |
| 43 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 28天 | 2024年11月1日-2024年11月29日 | 30,000.00 | 募集资金 |
| 44 | 浦发银行西安分行 | 结构性存款 | 27天 | 2024年11月29日-2024年12月26日 | 20,000.00 | 募集资金 |
| 45 | 兴业银行西安友谊路支行 | 结构性存款 | 24天 | 2024年12月2日-2024年12月26日 | 22,000.00 | 募集资金 |
| 序号 | 银行名称 | 产品类型 | 期限 | 起止日期 | 投资金额（万元） | 资金性质 |
| 46 | 交通银行西安城南支行 | 结构性存款 | 24天 | 2024年12月2日-2024年12月26日 | 45,000.00 | 募集资金 |
| 47 | 招商银行西安曲江支行 | 结构性存款 | 24天 | 2024年12月2日-2024年12月26日 | 10,000.00 | 募集资金 |
| 合计 | 1,390,100.00 | - | ||||
2024年度累计收到闲置募集资金结构性存款利息收入42,273,363.88元，其他利息收入扣除手续费净额7,698,779.67元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2024年公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2024年公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况
2024年公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司2024年度募集资金投资项目未发生变更；本公司2024年募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024年，由于本公司部分管理人员对于募投项目具体支出方向的理解存在偏差，本公司存在使用募集资金支付与“金属增材制造大规模智能生产基地项目”未紧密关联的其他支出的情形。基于谨慎性原则，按照严格口径，判定涉及金额766.81万元。公司发现该问题后进行了纠正，截至报告出具之日，本公司已将上述涉及金额以公司自有资金归还至募集资金专户。
公司在募集资金使用方面存在的不严谨行为，主要系相关经办人员对于募集资金使用规则的理解不够到位所导致，公司已进行了整改和纠正。公司将在以后的工作中加强工作人员法律法规及《募集资金管理制度》的合规培训和制度学习，加强日常工作中的监管力度，按月复核募集资金的使用情况，以杜绝该类情况再次发生。公司将完善募集资金相关业务流程控制，后续会形成更为明确的募集资金使用标准和规范，针对募集资金的使用设置有效的控制流程，准确识别界定募投项目支出，做到专款专用，避免再次发生相关不规范事项。同时，保荐机构将通过培训、发送提示邮件等形式，进一步督促
公司管理层及经办人员加强学习募集资金存放与使用的相关规则，加深对于募集资金相关法规的理解。
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况公开发行募集资金到位前，公司自筹资金预先投入333.60万元。经公司第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第八次会议审议通过，同意以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金333.60万元。公司截至2019年12月31日完成募集资金置换333.60万元。2024年度公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2021年4月29日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过5,000.00万元（含5,000.00万）用于暂时补充流动资金，单次补充流动资金时间不得超过12个月。截至2022年4月28日，公司已全部归还前述款项。2024年度公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金的情况。 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2024年度公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况2024年公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用 | ||||||||
| ————未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况公开发行募集资金到位前，公司自筹资金预先投入8,497.75万元。经公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议审议通过，同意以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金8,497.75万元。公司截至2023年12月29日完成募集资金置换8,497.75万元。2024年度公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2024年公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金的情况。对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2024年度公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况2024年公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用 | ||||||||