立方控股：2024年年度报告

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2024

立方控股

833030

杭州立方控股股份有限公司(HANGZHOU REFORMER HOLDING CO.,LTD)

杭州立方控股股份有限公司(HANGZHOU REFORMER HOLDING CO.,LTD)

年度报告

维码（如有）		年度报告

公司年度大事记

2024年6月，公司与中共武汉市委党校签约智慧校园项目。该项目是武汉市数字化党校建设的重要环节，旨在为党校学员、教职工提供便捷、高效、智能化的校园生活体验，推动教育领域数字化升级，彰显了公司在智慧教育解决方案中的市场地位。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重大事件 ...... 40

第六节 股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 融资与利润分配情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 51

第九节 行业信息 ...... 57

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 65

第十一节 财务会计报告 ...... 77

第十二节 备查文件目录 ...... 172

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人周林健、主管会计工作负责人张先如及会计机构负责人（会计主管人员）张先如保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示】

1、 是否存在退市风险

□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化

□是 √否

公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素，敬请投资者注意阅读。

释义

释义项目		释义
公司、股份公司、立方控股、立方控股公司	指	杭州立方控股股份有限公司
有限公司、立方有限、立方自动化公司	指	公司前身杭州立方自动化工程有限公司
股东大会	指	杭州立方控股股份有限公司股东大会
董事会	指	杭州立方控股股份有限公司董事会
监事会	指	杭州立方控股股份有限公司监事会
报告期	指	2024年，2024年1月1日—2024年12月31日
中信建投	指	中信建投证券股份有限公司
会计师、天健	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
律师、天册	指	浙江天册律师事务所
北交所	指	北京证券交易所
证监会	指	中国证券监督管理委员会
元、万元	指	人民币元、人民币万元
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	最近一次由股东大会会议通过的《杭州立方控股股份有限公司章程》
三会	指	股东大会、董事会、监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》
立万投资	指	杭州立万投资管理合伙企业（有限合伙）
杭州鼎隆	指	杭州鼎隆自动化设备有限公司
立万服务	指	杭州立万数据服务有限公司
立万数据	指	杭州立万数据科技有限公司
湖畔山南	指	杭州湖畔山南股权投资合伙企业（有限合伙）
国交信息	指	中国交通通信信息中心国交信息（北京）股份有限公司
上海烨萃	指	上海烨萃企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
环球置业	指	恩施州环球置业有限公司
建宁福源	指	建宁福源立方停车服务有限公司

第二节 公司概况

一、 基本信息

证券简称	立方控股
证券代码	833030
公司中文全称	杭州立方控股股份有限公司
英文名称及缩写	HANGZHOUREFORMERHOLDINGCO.,LTD
	REFORMER
法定代表人	周林健

二、 联系方式

董事会秘书姓名	张念
联系地址	杭州市西湖区西园八路9号翰都国际2号楼
电话	0571-89990175
传真	0571-88862118
董秘邮箱	[e-mail]
公司网址	www.reformer.com.cn
办公地址	杭州市西湖区西园八路9号翰都国际2号楼
邮政编码	310013
公司邮箱	[e-mail]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2024年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券时报》（证券时报网www.stcn.com）
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年11月2日
行业分类	I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I652信息系统集成服务-I6520信息系统集成服务
主要产品与服务项目	包含车行与人行领域的出入口控制与管理的各类软硬件结合系统与运

	营服务，主营业务收入主要由智慧停车系统、智慧门禁系统以及安全应急系统的销售和停车运营服务等构成。
普通股总股本（股）	92,243,236
优先股总股本（股）	0
控股股东	周林健
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（周林健、包晓莺），一致行动人为（立万投资、包剑炯、上海烨萃）

五、 注册变更情况

√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91330100721062535Y
注册地址	浙江省杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园D幢11楼A座
注册资本（元）	92,243,236

六、 中介机构

公司聘请的会计师事务所	名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座31楼
	签字会计师姓名	林旺、丁俊广
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	上海市浦东新区浦东南路528号北塔2203室
	保荐代表人姓名	吴建航、胡家荣
	持续督导的期间	2023年11月2日-2026年12月31日

七、 自愿披露

□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标

一、 盈利能力

单位：元

	2024年	2023年	本年比上年增减%	2022年
营业收入	279,395,234.56	481,101,103.65	-41.93%	465,323,425.04
毛利率%	40.86%	51.82%	-	53.63%
归属于上市公司股东的净利润	-95,073,347.06	37,853,015.64	-351.16%	41,411,170.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-100,967,752.83	34,610,579.46	-391.73%	43,344,514.36
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）	-16.38%	7.15%	-	8.72%
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	-17.40%	6.54%	-	9.13%
基本每股收益	-1.03	0.49	-310.20%	0.55

二、 营运情况

单位：元

	2024年末	2023年末	本年末比上年末增减%	2022年末
资产总计	717,377,988.10	818,194,775.48	-12.32%	762,550,047.70
负债总计	191,780,706.02	179,035,909.90	7.12%	267,077,059.63
归属于上市公司股东的净资产	525,175,211.09	638,697,205.35	-17.77%	495,121,654.14
归属于上市公司股东的每股净资产	5.69	6.92	-17.77%	6.55
资产负债率%（母公司）	26.12%	22.14%	-	34.82%
资产负债率%（合并）	26.73%	21.88%	-	35.03%
流动比率	3.86	4.71		2.86
	2024年	2023年	本年比上年增减%	2022年
利息保障倍数	-125.71	50.90	-	81.73

经营活动产生的现金流量净额	-27,681,814.30	31,920,171.62	-186.72%	43,945,022.50
应收账款周转率	0.83	1.38	-	1.48
存货周转率	1.53	2.46	-	2.39
总资产增长率%	-12.32%	7.30%	-	20.82%
营业收入增长率%	-41.93%	3.39%	-	-0.65%
净利润增长率%	-350.54%	-8.71%	-	-32.66%

三、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

√适用 □不适用

2024年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。

五、 2024年分季度主要财务数据

单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	55,272,074.30	70,715,550.65	63,784,763.55	89,622,846.06
归属于上市公司股东的净利润	-8,752,504.17	-21,114,130.38	-18,919,470.81	-46,287,241.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-9,293,903.51	-21,609,371.89	-23,458,828.09	-46,605,649.34

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：

□适用 √不适用

六、 非经常性损益项目和金额

单位：元

项目	2024年金额	2023年金额	2022年金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-135,467.58	-222,969.46	232,764.27
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	5,612,617.41	3,940,580.06	11,199,636.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
委托他人投资或管理资产的损益	1,427,202.74
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回		75,492.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,009,946.90	-171,756.50	-12,352,129.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目			129,496.43
非经常性损益合计	5,894,405.67	3,621,346.21	-790,232.05
所得税影响数		378,910.03	1,143,111.38
少数股东权益影响额（税后）	-0.10
非经常性损益净额	5,894,405.77	3,242,436.18	-1,933,343.43

七、 补充财务指标

□适用 √不适用

八、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一) 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用 √不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式报告期内变化情况：

(二) 主要经营模式

公司收入主要来源于产品与服务的销售与运营，采用直销为主、经销为辅的销售模式。截至报告期末，公司已在全国范围内设立了36家分子公司，销售及售后服务网点覆盖了全国各重点城市。在停车运营业务方面，公司主要提供租赁服务、卡券营销、承包运营等多种业务类型。报告期内，公司的商业模式保持稳定，未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：

□适用 √不适用

专精特新等认定情况

√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	-一、国家重点软件企业认定：2024年5月，公司获“国家规划布局内重点软件企业”称号。 二、“瞪羚企业”认定：2024年5月，公司获授杭州高新开发区（滨江）经济和信息化局颁发的“2023年度瞪羚企业”认定。 三、其他奖项：2024年度，公司还先后获授”“2023年度凤凰企业”“杭州市信用管理示范企业”等奖项。

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

调度功能，能够有效助力政府相关部门对巡游及网约出租车运营进行高效监管，保障出行安全与交通秩序。在交通出行服务领域，公司于报告期内与国交信息达成战略合作，携手打造全国性出行服务互联网平台——“95128出行服务”。95128是全国统一的出租车电召服务号码，已在183个地级及以上城市广泛应用。此次合作打造的“95128出行服务”平台，前期专注适老化出行与出租车约车服务。该平台以95128电话叫车热线和线上叫车小程序为入口，帮助用户与巡游出租车司机快速建立订单关联，实现电话及网络预约叫车功能。公司作为该平台技术开发方，已完成电召、扬召以及出行服务小程序订单接入的技术服务；平台融合了基于深度学习的智能调度系统和中心端管理功能，基于物联感知、移动互联网和大数据分析等技术，通过构建一个乘客出行便利、司机高效接单、企业精细管理、政府有效监管的智能交通运营体系，满足公众多样化的出行需求，提升城市交通出行的管理水平。

4. 停车运营服务

报告期内，公司停车运营业务逆势而上，全年实现收入66,134,907.76元，同比增长22.99%，占公司营业收入23.67%。报告期内，公司依托基本覆盖全国的销售网络，组建独立市场团队，在杭州、成都、武汉等重点城市开展停车运营服务，形成以重点城市为核心的辐射效应。“行呗”作为公司旗下的智慧停车运营服务品牌，凭借完善的质量保证体系、多样化的云停车平台功能及创新增量服务等优势，为客户提供一站式智慧停车服务解决方案，稳步将服务网络拓展至国内大部分城市并深入服务大量的零散停车场。在技术迭代方面，行呗云停车管理平台通过双相机、双道闸系统、出入口行为智能识别及云端数据共享等创新技术，有效解决了跟车逃费和跨车场追缴难题。在合作模式上，“行呗”提供租赁服务与云平台托管、卡券营销及增值服务等多种方案，灵活应对市场的多样化需求；公司积极促进合作停车场的出入口管理系统的升级与服务，并通过卡券营销有效提升客户粘性与商业价值。

此外，“行呗”还积极推动集团化合作。行呗云停车管理平台的集团管控功能支持多车场经营数据集中管理，该平台通过一体化指挥中心监控大屏，实时分析经营收入、车位利用率、支付方式、收入来源及车流量等数据，并自动生成智能报表。报告期内，公司与世茂天成物业服务集团达成战略合作，对其旗下55家分公司的130多个停车场陆续进行道闸设备及系统的全面升级改造。该项目覆盖全国30余座城市，公司通过技术赋能和卡券营销提升客户运营效率，为车主提供更加便捷、无感的智慧停车体验。

(二) 行业情况

安全应急领域的发展提供了良好的政策环境和市场机遇。同时，在交通出行服务领域，经查阅行业内企业公开资料的预测数据显示，中国地面客运市场消费规模预计将从2024年的12,158亿元增长至2028年的19,494亿元，复合年增长率为12.5%，交通出行市场呈现增长趋势。此外，交通运输部最新发布的2024年1-11月全国城市客运量数据显示，客运总量达到9,749,413万人次，同比增长6.1%；其中，出租汽车行业增长尤为强劲，城市客运量累计达到3,276,834万人次，同比增长7.4%。国内交通出行市场需求持续旺盛并呈现增长态势。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	2024年末		2023年末		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	242,990,049.70	33.87%	283,858,891.85	34.69%	-14.40%
应收票据	3,051,561.46	0.43%	7,687,147.68	0.94%	-60.30%
应收账款	230,563,039.51	32.14%	304,820,007.10	37.26%	-24.36%
存货	117,158,511.33	16.33%	82,605,454.18	10.10%	41.83%
投资性房地产	0	0%	1,845,019.88	0.23%	-100.00%
固定资产	16,465,939.14	2.30%	8,534,487.10	1.04%	92.93%
无形资产	2,059,873.40	0.29%	11,136,567.23	1.36%	-81.50%
短期借款	27,991,278.50	3.90%	0.00	0.00%	-
合同资产	207,636.27	0.03%	855,599.99	0.10%	-75.73%
长期待摊费用	1,386,936.52	0.19%	2,495,799.48	0.31%	-44.43%
其他非流动资产	7,597,799.77	1.06%	20,118,620.10	2.46%	-62.23%
应付职工薪酬	12,145,462.88	1.69%	17,807,716.10	2.18%	-31.80%
应交税费	10,279,963.58	1.43%	20,329,677.14	2.48%	-49.43%
未分配利润	139,208,694.08	19.41%	252,730,688.34	30.89%	-44.92%
递延所得税资产	13,304,398.43	1.85%	6,790,090.00	0.83%	95.94%
合同负债	14,272,543.94	1.99%	9,060,763.96	1.11%	57.52%
其他应付款	5,282,618.19	0.74%	3,703,817.08	0.45%	42.63%
其他流动负债	2,132,978.90	0.30%	1,169,135.12	0.14%	82.44%
其他流动资产	1,693,419.06	0.24%	3,555,857.46	0.43%	-52.38%

资产负债项目重大变动原因：

3．应收账款：本期期末较上年期末下降24.36%，主要系销售收入下降所导致；4．存货：本期期末较上年期末增长41.83%，主要系购买卡券业务增加所导致；5．投资性房地产：本期期末较上年期末减少1,845,019.88元，主要系投资性房地产转固定资产减少所导致；6．固定资产：本期期末较上年期末增长92.93%，主要系宇联项目工抵房和西安闲置房屋转固定资产所导致；7．无形资产：本期期末较上年期末下降81.50%，主要系提前终止建宁福源智慧停车特许经营权所导致；8．短期借款：本期期末较上年期末增加27,991,278.50元，主要系向银行借款所导致；9．合同资产：本期期末较上年期末下降75.73%，主要系应收质保金减少所导致；10．长期待摊费用：本期期末较上年期末下降44.43%，主要系租入固定资产摊销所导致；11．其他非流动资产：本期期末较上年期末下降62.23%，主要系预付购房款转固定资产所导致；12．应付职工薪酬：较上年期末下降31.80%，主要系业绩不及预期,导致年终奖下降；13．应交税费：本期期末较上年期末下降49.43%，主要系应交增值税减少所导致；14．未分配利润：本期期末较上年期末下降44.92%，主要系期末亏损所导致；15．递延所得税资产：本期期末较上年期末增长95.94%，主要系计提资产减值准备增加所导致；16．合同负债：本期期末较上年期末增长57.52%，主要系预收货款增加所导致；17．其他应付款：本期期末较上年期末增长42.63%，主要系押金保证金增加所导致；18．其他流动负债：本期期末较上年期末增长82.44%，主要系待转销项税额增加所导致；19．其他流动资产：本期期末较上年期末下降52.38%，主要系预缴企业所得税减少所导致。

境外资产占比较高的情况

□适用 √不适用

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	2024年		2023年		变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	279,395,234.56	-	481,101,103.65	-	-41.93%
营业成本	165,237,224.00	59.14%	235,296,594.98	48.91%	-29.77%
毛利率	40.86%	-	51.82%	-	-

销售费用	90,641,485.85	32.44%	98,866,420.87	20.55%	-8.32%
管理费用	28,491,591.50	10.20%	29,879,668.24	6.21%	-4.65%
研发费用	69,455,598.41	24.86%	67,983,566.27	14.13%	2.17%
财务费用	-3,627,852.96	-1.30%	-4,077,570.72	-0.85%	-11.03%
信用减值损失	-15,974,997.21	-5.72%	-11,692,451.18	-2.43%	36.63%
资产减值损失	-15,416,186.40	-5.52%	-3,800,195.76	-0.79%	305.67%
其他收益	6,964,221.73	2.49%	5,776,845.12	1.20%	20.55%
投资收益	1,407,680.53	0.50%	-29,986.25	-0.01%	4,794.42%
公允价值变动收益	-	-	0.00	0.00%	-
资产处置收益	-111,916.80	-0.04%	-206,626.45	-0.04%	-45.84%
汇兑收益	0	0%	0.00	0.00%	0
营业利润	-96,006,118.15	-34.36%	38,811,603.63	8.07%	-347.36%
营业外收入	73,391.40	0.03%	62,191.55	0.01%	18.01%
营业外支出	1,106,889.08	0.40%	250,291.06	0.05%	342.24%
净利润	-95,112,936.30	-34.04%	37,963,341.94	7.89%	-350.54%
所得税费用	-1,926,679.53	0.69%	660,162.18	0.14%	-391.85%
税金及附加	2,072,107.76	0.74%	4,388,405.86	0.91%	-52.78%

项目重大变动原因：

所导致；

12.所得税费用：本期较上年同期下降391.85%，主要系本期亏损所导致；

13.税金及附加：本期较上年同期下降52.78%，主要系营业收入下降所导致。

(2) 收入构成

单位：元

项目	2024年	2023年	变动比例%
主营业务收入	262,249,133.41	465,275,125.37	-43.64%
其他业务收入	17,146,101.15	15,825,978.28	8.34%
主营业务成本	161,952,521.88	230,971,958.30	-29.88%
其他业务成本	3,284,702.12	4,324,636.68	-24.05%

按产品分类分析：

单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期 增减%	毛利率比上年同期增减
智慧停车系统	99,984,251.68	59,901,145.60	40.09%	-64.56%	-55.09%	减少12.63个百分点
智慧门禁系统	90,814,190.11	51,016,878.85	43.82%	-26.23%	-2.41%	减少13.72个百分点
安全应急系统	5,315,783.86	3,603,998.54	32.20%	-41.86%	-49.91%	增加10.89个百分点
停车运营服务	66,134,907.76	47,430,498.88	28.28%	29.85%	36.95%	减少3.72个百分点
其他	17,146,101.15	3,284,702.12	80.84%	8.34%	-24.05%	增加8.17个百分点
合计	279,395,234.56	165,237,224.00	-	-	-	-

按区域分类分析：

单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期 增减%	毛利率比上年同期增减
境内	279,200,617.06	165,072,842.76	40.88%	-41.93%	-29.76%	减少10.29个百分点
境外	194,617.50	164,381.24	15.54%	1.86%	-4.02%	增加5.18个百分点
合计	279,395,234.56	165,237,224.00	-	-	-	-

收入构成变动的原因：

报告期内，公司收入构成保持稳定，营业收入中93.86%来自于主营业务。具体变化如下：

1．报告期内智慧停车系统收入较上年减少64.56%，主要系受市场环境影响导致的城市级停车业务项目较上年减少；2．报告期内智慧门禁系统收入较上年下降26.23%，主要系地产行业销售减少导致分体式门禁控制器及通道闸机的销售下降；3．报告期内安全应急系统收入较上年下降41.86%，主要系公司对安全应急系统进行转型，新的产品在研发阶段，原有的满洲里项目应急系统已完工所导致；4．报告期内停车运营服务收入较上年增长29.85%，主要系停车场卡券业务收入增长所导致。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	北京天川科技发展有限公司	6,483,924.36	2.32%	否
2	阿克苏金盾保安服务有限责任公司	3,747,634.36	1.34%	否
3	立脉物联技术（安徽）有限公司	3,495,027.86	1.25%	否
4	浙江镇杰科技有限公司	3,109,876.10	1.11%	否
5	优信无限科技（湖北）有限公司	3,042,227.45	1.09%	否
合计		19,878,690.13	7.11%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	成都臻识科技发展有限公司	6,344,801.44	3.67%	否
2	嘉兴通快新能源科技有限公司	6,000,569.03	3.47%	否
3	杭州利富豪机电设备有限公司	4,126,761.40	2.39%	否
4	杭州杰峰科技有限公司	3,351,642.04	1.94%	否
5	东阳市中兴电机有限公司	1,982,309.78	1.15%	否
合计		21,806,083.69	12.62%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	2024年	2023年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-27,681,814.30	31,920,171.62	-186.72%
投资活动产生的现金流量净额	2,681,373.47	-31,236,874.59	108.58%
筹资活动产生的现金流量净额	-6,165,578.28	32,226,304.40	-119.13%

现金流量分析：

购买停车券所导致；报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年增长108.58%，主要系报告期内赎回投资理财所导致；报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年下降119.13%，主要系上年股票发行收到募集资金所导致。

(四) 投资状况分析

1、 总体情况

□适用 √不适用

2、 报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 √不适用

3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 √不适用

4、 以公允价值计量的金融资产情况

□适用 √不适用

5、 理财产品投资情况

√适用 □不适用

单位：元

理财产品类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额	预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明
银行理财产品	自有资金	98,500,559.92	559.92	0	不存在
银行理财产品	募集资金	120,000,000.00	60,000,000.00	0	不存在
合计	-	218,500,559.92	60,000,559.92	0	-

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财

□适用 √不适用

6、 委托贷款情况

□适用 √不适用

7、 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	主营业务收入	主营业务利润	净利润
立万数据	控股子公司	停车场管理相关业务	100,000,000.00	106,096,829.99	80,613,195.02	65,438,529.75	5,638,367.88	5,638,367.88

(2) 主要控股参股公司情况说明

主要参股公司业务分析

□适用 √不适用

子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动

□适用 √不适用

(3) 报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 √不适用

(4) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

(五) 税收优惠情况

√适用 □不适用

业证书，有效期为2023年至2025年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

2023年12月8日，杭州立万数据科技有限公司通过高新技术企业认定，并取得编号为GR202333000339的高新技术企业证书，有效期为2023年至2025年。根据高新技术企业所得税优惠政策，该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

根据财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2023年第6号)和《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(2023年第12号)规定，2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司下属子公司、孙公司杭州鼎隆自动化设备有限公司、杭州立万数据服务有限公司等15家本期享受上述所得税优惠政策。

(六) 研发情况

1、 研发支出情况：

单位：元

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	69,455,598.41	67,983,566.27
研发支出占营业收入的比例	24.86%	14.13%
研发支出资本化的金额	0	0
资本化研发支出占研发支出的比例	0%	0%
资本化研发支出占当期净利润的比例	0%	0%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化率变化情况及其合理性说明

□适用 √不适用

2、 研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	11	13
本科	207	202
专科及以下	70	59
研发人员总计	288	274

研发人员占员工总量的比例（%）

26.47%

27.73%

3、 专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	104	110
公司拥有的发明专利数量	31	25

4、 研发项目情况：

√适用 □不适用

研发项目名称	项目目的	所处阶段/ 项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
病房护理对讲系统	开发新产品	已完成	根据市场需求进行新产品功能开发，丰富门禁产品线	丰富门禁产品线，提升产品竞争力
排队叫号系统	开发新产品	已完成	根据市场需求进行新产品功能开发，丰富门禁产品线	丰富门禁产品线，提升产品竞争力
云停车车场管理智能盒子	提供停车场管理的智能终端	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
行呗会员停车系统	提升产品使用性能，提高行呗的品牌效应	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	促活C端用户，提升品牌影响力
充停一体系统开发	进行停车业务与充电业务的融合设计	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，选择性完成版本合并更新	提升产品竞争力
7KW智能交流充电桩管理系统	为了满足电动汽车市场爆发式增长需求，建设该项目达到提升充电管理效率、优化用户充电体验、促进产业协同发展、推动能源合理利用等目的	已完成	根据市场需求进行产品功能开发，选择性完成版本合并及平台功能更新	丰富与完善产品体系，提升市场竞争力
立方停车综合管理平台	为了向车主提供高效便捷的停车服务，优化停车场的运营管理，提供精准的车位预测与资源调配及安全可靠的支付与数据管理系统	已完成	根据市场需求汇总进行持续的功能开发，选择性完成版本合并更新	丰富与完善功能体系，提升产品竞争力
端云协同的城市级停车管理系统	为了提高产品的用户体验，提高车场的运维效率，建设该项	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，选择性完成版本合并更新	提升产品竞争力

	目达到端云协同多维度数据收集、处理、分析、展示等目的
第三代双模车位检测器	为了提升产品的性能和使用价值，在抗干扰能力、耐压、续航等方面进行了全新的功能设计与开发，使得产品的使用寿命延长，适应性增强，并且准确率也得到了提升	已完成	根据市场需求汇总进行新产品开发	提升产品竞争力
第三代门锁智能锁	开发新产品	已完成	根据市场需求进行新产品功能开发，丰富门禁产品线	丰富门禁产品线，提升产品竞争力
停车场置换券系统	根据业务需求，升级业务功能	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	有利于产品推广和C端用户引流
行呗优惠活动暨二开平台管理系统	指定二开标准规范，方便业务对接	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
商家管理系统	解决底商发券难、对账难等问题，提供便利的管理工具	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
云停车管理平台	为方便停车场主管理停车场而统一设立的管理平台	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
行呗低代码报表系统	通过界面配置快速便捷的完成业务报表制作	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
云停车欠费追缴管理系统	为停车场提供欠费、逃费追缴功能	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
云停车防跟车系统	为停车场提供预防跟车、跟车后的管理工具	已完成	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
城市停车项目开发	升级个性化需求，完成产品的迭代与更新	版本迭代中	根据项目需求进行定制功能开发，选择性完成版本合并更新	丰富与完善功能体系，提升产品竞争力
场库停车项目开发	个性化定制开发需求	版本迭代中	根据项目需求进行定制功能开发，提升产品的综合性能	提升产品竞争力
智能织物收发管理系统	开发新产品	持续研发	根据市场需求进行新产品功能开发，丰富门禁产品线	丰富门禁产品线，提升产品竞争力
交通安全生产	构建交通运输安全	持续研发	汇集交通运输安全生产领	丰富公司交通出行

	生产监管数字化平台，实现行业监管的在线化、数字化、标准化、规范化等要求，提升交通运输行业的安全管理水平和事故防控能力		域相关政策法规文件形成交通运输安全生产知识库，结合用户业务需求，将监管对象数字化，业务流程标准化、安全检查规范化	业务产品线，提升公司品牌影响力
侧向升降折叠式栅栏机	满足不同大小等级的出入口控制需求，双向伸缩式结构，节省占地空间	持续研发	根据市场需求不断拓宽不同规格的产品线	丰富产品线，有利于业务推广
基于人脸识别及行为分析等AI技术的跨镜追踪系统	提升OCS综治管理平台智能化能力	版本迭代中	根据项目需求进行定制功能开发，并根据各功能的市场统一接受程度，选择性完成版本合并更新	提升产品竞争力
停车运营SaaS管理平台二期	提供不同类型车场的统一管理平台	版本迭代中	根据项目需求进行定制功能开发，并根据各功能的市场统一接受程度，选择性完成版本合并更新	提升产品竞争力
路侧高清视频检测系统一期	提升订单准确率，优化检测能力，提质降本	持续研发	根据市场需求汇总进行持续功能开发，完成版本更新	提升产品竞争力
城市停车大脑平台二期	根据主管部门的实际需求，新增业务功能	版本迭代中	根据项目需求进行定制功能开发，并根据各功能的市场统一接受程度，选择性完成版本合并更新	提升产品竞争力
应急管理平台二期	完成应急管理平台各新增模块开发	版本迭代中	根据项目需求进行定制功能开发，选择性完成版本合并更新	丰富产品线，有利于业务推广
快速伺服驱动智能AI人行通道	优化通道运行速度调控能力，提升通道产品的竞争力	持续研发	根据市场需求进行新产品功能开发，提升产品性能，提升竞争力	丰富产品线，提升产品竞争力
人员综治管理云操作系统	开发新产品，节约客户现场部署成本，简化用户使用步骤	持续研发	节约客户现场部署成本，简化用户使用步骤，无需技术指导，用户可以自己安装调试使用产品	丰富产品线，提升产品竞争力

5、 与其他单位合作研发的项目情况:

□适用 √不适用

(七) 审计情况

1. 非标准审计意见说明:

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

截至2024年12月31日，立方控股公司应收账款账面余额为30,597.97万元，坏账准备为7,541.67万元，账面价值为23,056.30万元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(6)结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；

(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：

司提供了高质量的专业服务。公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况：

1．审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2．审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审前沟通，对2024年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。3．审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审计后沟通，对2024年度审计基本情况、审定后基本数据、关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。4．公司召开第四届董事会审计委员会2025年第二次会议，审议通过了：公司2024年年度报告及摘要、公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告、公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告等十余项议案，并同意提交董事会审议。

(八) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

(九) 企业社会责任

1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

□适用 √不适用

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

3. 环境保护相关的情况

□适用 √不适用

(十) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

□适用 √不适用

三、 未来展望

(一) 行业发展趋势

合认证模式和多模态生物特征识别技术，结合动态权限调整功能，门禁系统能够灵活适配不同用户群体的个性化需求，为用户提供更安全、便捷的智能化体验。

（3） 市场趋势：竞争加剧与场景多元化

行业竞争加剧导致头部企业通过技术创新和生态整合占据主导地位，中小企业则通过差异化产品和定制化服务寻求突破。智慧门禁正向更多垂直领域渗透，医疗、教育、商业、交通等领域对智能化管理的需求尤为突出。同时，无接触操作、多设备兼容、可定制的管理界面等特性，正在成为优化交互体验的重要发展方向，以满足用户对个性化服务的需求。

3. 安全应急

在安全应急系统及交通出行领域，随着《“十四五”全国道路交通安全规划》的实施，国内交通出行方式呈现出多元化、个性化的特点。私家车、公共交通、共享单车、网约车、出租车等多种出行方式并存，满足了不同人群、不同场景下的出行需求。多元化出行模式的深度整合与即时响应需求的不断升级，使动态运力调度能力成为提升城市交通服务效能的关键支撑，这种能力在应对突发需求波动与优化日常出行体验方面显现出双重价值。

国家政策驱动行业向高效协同方向转型的同时给行业监管体系带来新的监管要求与挑战，基于合规数据治理的解决方案逐渐成为服务升级的重要基础。因此，兼具智能调度优势与合规范治理能力的运营模式，将在构建多方协同的现代出行生态中形成差异化竞争力。

(二) 公司发展战略

公司始终秉持市场导向，以行业应用需求为驱动，积极拥抱AI浪潮赋能行业变革，专注于出入口管理与控制领域的产品研发及销售运营。公司积极布局新业务领域和智慧安防产品的新场景应用，促进经营业绩的结构性优化，并通过持续的技术创新、平台功能的全栈化服务、多场景市场拓展和增值服务运营，全面提升核心竞争力，推动企业的可持续发展。

(三) 经营计划或目标

(四) 不确定性因素

公司致力于为客户提供智慧物联综合解决方案，在国家大力推进智慧城市建设、智慧安防、智慧交通等政策的战略部署引领下，市场发展前景广阔。但随着AI技术的快速迭代与市场需求的不断变化，加之经济环境和政策的不确定性，公司在产品研发投入、市场拓展等方面，业务发展可能存在一定的不确定性因素。

四、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

重大风险事项名称	公司持续到本年度的风险和应对措施
核心技术人员流失的风险	公司作为专业从事出入口控制与管理产品研发、生产、销售和服务的国家高新技术企业，为满足客户个性化、多样化的市场需求，需要在方案定制研发、生产管理以及销售服务等各个环节中具有专业型和复合型特征的高端人才。经过多年发展，公司培养了一支高素质、先进性、富有创新能力和实践经验的人才队伍。虽然公司为员工提供了多元化发展平台及个性化的发展路径，努力实现企业和员工的共同成长，但如果核心技术人员和优秀管理人才流失，仍将给公司的经营发展带来不利影响。
技术研发失败风险	报告期内，公司研发费用占营业收入的比例为24.86%。公司不断通过新兴技术应用拓宽出入口控制与管理行业的应用边界，形成公司赖以生存的核心竞争力。未来，预计公司将保持对新兴技术应用较高的研发投入。若公司因技术门槛高、技术经济性、客户需求变动等因素，出现研发不成功或者研发成果无法成功商业化的情形，则可能对公司未来发展前景产生不同程度的不利影响。
应收账款金额较大的风险	报告期内，公司应收账款余额为305,979,747.90元，占当期营业收入比例为109.52%。随着公司经营规模的进一步扩大，应收账款余额将可能继续增加。若公司采取的收款措施不力或客户信用发生变化，应收账款发生坏账的风险将会提高，从而对公司的经营产生不利影响。
行业竞争加剧的风险	公司通过提供出入口控制与管理综合解决方案满足客户个性化、多元化的需求。尽管出入口控制与管理行业，特别是停车行业处于上升阶段，市场需求量大，增速快，但同时行业竞争也在不断加剧，其中不少新入厂商采用的低价竞争手段将会给公司的市

	场拓展带来一定的价格压力，从而给公司的经营发展带来不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

(二) 报告期内新增的风险因素

新增风险事项名称	公司报告期内新增的风险和应对措施
无	无

第五节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	五.二.(二)
是否存在重大关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	√是 □否	五.二.(三)
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(五)
是否存在年度报告披露后面临退市情况	□是 √否
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 诉讼、仲裁事项

1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

单位：元

性质	累计金额	占期末净资产比例%
作为原告/申请人	17,624,340.09	3.35%
作为被告/被申请人	3,151,771.57	0.60%
作为第三人	-	-
合计	20,776,111.66	3.95%

2. 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3. 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(三) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施

本激励计划首次授予的详细内容详见公司于2024年4月9日在北京证券交易所网站披露的《杭州立方控股股份有限公司2024年股权激励计划股票期权首次授予公告》（公告编号：2024-019）。 因公司于2024年6月12日实施权益分派，每10股派发现金红利2元（含税），基于上述权益分派事项，根据2024年第一次临时股东大会的授权，公司2024年股票期权激励计划的行权价格经第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过，行权价格由8.00元/股调整为7.80元/股。详细内容详见公司于2025年4月1日在北京证券交易所网站披露的《杭州立方控股股份有限公司关于调整2024年股票期权激励计划行权价格的公告》（公告编号：2025-018）。

2025年4月，经公司第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过《关于向2024年股票期权激励计划预留权益激励对象授予股票期权的议案》，本次股权激励预留权益81.00万份股票期权，授予价格7.80元/股，预留部分占激励计划授出权益总量的比例为20.00%。本激励计划预留权益授予的股票期权在激励对象间的分配情况如下： 本次预留权益授予的详细内容详见公司于2025年4月21日在北京证券交易所网站披露的《杭州立方控股股份有限公司2024年股票期权激励计划预留权益授予公告》（公告编号：2025-023）。 截至报告期末，股权激励计划授予的期权暂未达行权条件，未引起股本变动。
							序号	姓名	职务	获授的股票期权数量（万份）	占预留股票期权总量的比例	占目前总股本的比例
							1	施广明	董事、副总经理	7.00	8.64%	0.08%
							2	覃勇	董事、副总经理	7.00	8.64%	0.08%
							张胜波、胡一彬等16名核心员工			67.00	82.72%	0.73%
							合计			81.00	100.00%	0.88%

(四) 承诺事项的履行情况

公司是否新增承诺事项

□适用 √不适用

承诺事项详细情况：

已披露的承诺事项详见公司于2023年10月23日在北京证券交易所网站（www.bse.com）上披露的《招股说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。报告期内，公司未新增承诺事项，公司相关承诺均正常履行，不存在超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
货币资金	货币资金	质押	7,457,518.02	1.04%	银行承兑汇票保证金/保函保证金/对公代客资金保证金/共管账户/定期存单及利息

总计

-

-

7,457,518.02

1.04%

-

资产权利受限事项对公司的影响：

上述受限资产用于公司日常业务所需，不会对公司经营造成不利影响。

第六节 股份变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	22,402,727	24.29%	32,346,036	54,748,763	59.35%
	其中：控股股东、实际控制人	0	0%	14,755,000	14,755,000	16.00%
	董事、监事、高管	0	0%	707,500	707,500	0.77%
	核心员工	0	0%	100	100	0%
有限售条件股份	有限售股份总数	69,840,509	75.71%	-32,346,036	37,494,473	40.65%
	其中：控股股东、实际控制人	44,620,000	48.37%	-14,755,000	29,865,000	32.38%
	董事、监事、高管	5,745,973	6.23%	-3,623,473	2,122,500	2.30%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本		92,243,236	-	0	92,243,236	-
普通股股东人数		3,597

股本结构变动情况：

√适用 □不适用

(二) 持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	周林健	境内自然人	31,140,000	-	31,140,000	33.7586%	23,355,000	7,785,000
2	杭州湖畔山南股权投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	10,588,236	-	10,588,236	11.4786%	0	10,588,236
3	包晓莺	境内自然人	8,680,000	-	8,680,000	9.4099%	6,510,000	2,170,000
4	杭州立万投资管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	4,800,000	-	4,800,000	5.2036%	0	4,800,000
5	包剑炯	境内自然人	2,830,000	-	2,830,000	3.0680%	2,122,500	707,500
6	王忠飞	境内自然人	2,539,973	-	2,539,973	2.7536%	2,539,973	0
7	候爱莲	境内自然人	2,250,000	-	2,250,000	2.4392%	2,250,000	0
8	上海烨萃企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	1,879,900	-	1,879,900	2.0380%	0	1,879,900
9	沈之屏	境内自然人	956,000	-238,900	717,100	0.7774%	717,000	100
10	周奕朵	境内自然人	640,000	-	640,000	0.6938%	0	640,000
合计		-	66,304,109	-238,900	66,065,209	71.6207%	37,494,473	28,570,736
前十名股东间相互关系说明： （1）股东中包晓莺系实际控制人周林健的妻子，立万投资系周林健夫妇共同设立的合伙企业，包剑炯系包晓莺的哥哥，上海烨萃系周林健岳父岳母共同持股的合伙企业；立万投资、包剑炯、上海烨萃为公司实际控制人周林健、包晓莺的一致行动人；（2）股东周奕朵系股东候爱莲之女；（3）除上述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系的情况。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□适用 √不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：

□适用 √不适用

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

（一）控股股东情况

周林健先生，1974年出生，中国国籍，拥有澳大利亚永久居留权，本科学历。1992年8月至1995年10月，任宁波天明电子股份有限公司职员；1996年1月至1997年11月，任浙江工业大学机电技术开发有限公司销售人员；1998年2月至1999年12月，任杭州平治科技有限公司销售经理；2000年4月创办立方有限，现任公司董事长兼总经理。截至报告期末，周林健先生直接持有公司31,140,000股股份，占比33.76%；通过杭州立万投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份4,320,000股，占比4.68%。报告期内，公司控股股东未发生变化。

（二）实际控制人情况

报告期内，公司实际控制人未发生变化。实际控制人的一致行动人为立万投资、包剑炯、上海烨萃；立万投资系周林健夫妇共同出资的企业，包剑炯系包晓莺的哥哥，上海烨萃系周林健岳父岳母共同持股的合伙企业。

是否存在实际控制人：

√是 □否

实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的股数（股）	49,329,900
实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的比例（%）	53.4781%

第七节 融资与利润分配情况

一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、 报告期内普通股股票发行情况

(1) 公开发行情况

□适用 √不适用

(2) 定向发行情况

□适用 √不适用

2、 存续至报告期的募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位：元

募集方式	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
公开发行	105,722,535.57	12,910,478.96	否	不适用	0	已事前及时履行

募集资金使用详细情况：

公司募集资金总额为128,230,750.00元，扣除发行费用后的募集资金净额为105,722,535.57元。截至2024年12月31日募集资金累计共使用36,016,172.83元。具体内容详见公司在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露的《杭州立方控股股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2025-039）。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 存续至年度报告批准报出日的债券融资情况

□适用 √不适用

四、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率
					起始日期	终止日期
1	信用	中信银行凤起支行	银行	9,000,000.00	2024年2月4日	2024年11月5日	2.80%
2	信用	中国银行高新支行	银行	10,000,000.00	2024年5月24日	2024年11月6日	2.70%
3	信用	杭州银行江城支行	银行	9,500,000.00	2024年9月11日	2024年12月27日	2.58%
4	信用	招商银行城西支行	银行	9,468,882.50	2024年5月30日	2025年5月25日	2.70%
5	信用	中国银行高新支行	银行	1,000,000.00	2024年9月24日	2024年10月18日	2.7%
6	信用	中信银行凤起支行	银行	2,000,000.00	2024年9月26日	2024年11月19日	2.70%
7	信用	杭州银行江城支行	银行	9,500,000.00	2024年10月14日	2025年4月15日	2.58%
8	信用	杭州银行江城支行	银行	9,000,000.00	2024年11月13日	2025年4月15日	2.58%
合计	-	-	-	59,468,882.50	-	-	-

六、 权益分派情况

(一) 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

(二) 现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或者股东会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明	□是 □否 √不适用

(三) 年度权益分派方案情况

□适用 √不适用

报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定

√是 □否

报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期		年度税前报酬 （万元）	是否在公司关联方获取报酬
				起始日期	终止日期
周林健	董事长、 总经理	男	1974年12月	2023年12月27日	2026年12月26日	97.56	否
包晓莺	董事	女	1976年9月	2023年12月27日	2026年12月26日	7.04	否
施广明	董事、 副总经理	男	1977年10月	2023年12月27日	2026年12月26日	66.48	否
覃勇	董事、 副总经理	男	1979年6月	2023年12月27日	2026年12月26日	66.38	否
于桂娥	独立董事	女	1973年2月	2023年12月27日	2026年12月26日	6.96	否
郑河荣	独立董事	男	1971年10月	2023年12月27日	2026年12月26日	6.96	否
吴军威	独立董事	男	1978年7月	2023年12月27日	2026年12月26日	6.96	否
董翠光	监事会主席	女	1973年4月	2023年12月27日	2026年12月26日	24.64	否
包剑炯	监事	男	1972年11月	2024年5月16日	2026年12月26日	52.39	否
王楫	监事	女	1985年7月	2023年12月27日	2026年12月26日	17.26	否
张先如	财务负责人	女	1978年7月	2023年12月27日	2026年12月26日	69.08	否
张念	董事会秘书总经理助理	女	1983年8月	2023年12月27日	2026年12月26日	37.64	否
沈之屏	原监事	女	1983年4月	2023年12月27日	2024年5月16日	-	否
王忠飞	原董事	男	1971年12月	2023年12月27日	2024年12月12日	7.54	否
候爱莲	原董事	女	1971年9月	2023年12月27日	2024年12月12日	6.96	否
董事会人数：					7

监事会人数：	3
高级管理人员人数：	5

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

董事包晓莺系公司董事长、总经理周林健的妻子；监事包剑炯系董事包晓莺的哥哥，其余公司董事、监事、高级管理人员之间不存在任何的亲属关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例	期末持有股票期权数量	期末被授予的限制性股票数量	期末持有无限售股份数量
周林健	董事长、总经理	31,140,000	0	31,140,000	33.76%	-	-	7,785,000
包晓莺	董事	8,680,000	0	8,680,000	9.41%	-	-	2,170,000
包剑炯	监事	2,830,000	0	2,830,000	3.07%	-	-	707,500
王忠飞	原董事	2,539,973	0	2,539,973	2.75%	-	-	0
候爱莲	原董事	2,250,000	0	2,250,000	2.44%	-	-	0
沈之屏	原监事	956,000	-238,900	717,100	0.78%	-	-	100
合计	-	48,395,973	-	48,157,073	52.21%	0	0	10,662,600

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否
	独立董事是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因	备注
包剑炯	-	新任	监事	工作调整	-
王忠飞	董事	离任	-	个人原因	-

候爱莲	董事	离任	-	个人原因	-
沈之屏	监事	离任	-	个人原因	-

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用 □不适用

新任监事：

包剑炯先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1992年6月至1992年12月任职于杭州喜得宝丝绸有限公司机修；1993年1月至1997年6月任杭州银龙计算机有限公司网络工程师；1997年7月至2007年12月自由职业；2008年1月至2010年12月任杭州鼎隆自动化设备有限公司副总经理；2011年1月至今任职杭州立方控股股份有限公司安防事业部，现任公司交通出行事业部副总经理。

董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：

公司严格按照《公司章程》、公司《薪酬与考核委员会工作细则》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。在公司任职的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员按其职务，根据公司现行的薪酬制度、结合经营业绩和个人绩效领取报酬。公司独立董事领取固定津贴，按照股东大会决议的标准支付。具体薪酬金额见本节“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）基本情况”各董事、监事、高级管理人员年度税前报酬。

(四) 股权激励情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	已解锁股份	未解锁股份	可行权股份	已行权股份	行权价（元/股）	报告期末市价（元/股）
施广明	董事、副总经理	-	270,000	-	-	7.80	15.50
覃勇	董事、副总经理	-	270,000	-	-	7.80	15.50
张先如	财务负责人	-	100,000	-	-	7.80	15.50
张念	董事会秘书、 总经理助理	-	80,000	-	-	7.80	15.50
合计	-	-	720,000	-	-	-	-
备注（如有）	1.上表中施广明、覃勇、张先如、张念未解锁股份为股票期权，截至报告期末尚未行权。 2.因公司于2024年6月12日实施权益分派，每10股派发现金红利2元（含税），基于上述权益分派事项，根据2024年第一次临时股东大会的授权，公司2024年股票期权激励计

划的行权价格经第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过，由

8.00元/股调整为7.80元/股。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
行政管理人员	98	19	19	98
生产制造人员	127	2	10	119
研发人员	288	50	64	274
营销人员	575	155	233	497
员工总计	1,088	226	326	988

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	16	20
本科	425	400
专科及以下	647	568
员工总计	1,088	988

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

劳务外包情况：

□适用 √不适用

(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	变动情况	任职	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数
曹光晶	新增	核心员工	0	0	0
岑挺	新增	核心员工	0	0	0
陈潇	新增	核心员工	0	0	0
陈欣	新增	核心员工	0	0	0
陈震宇	新增	核心员工	0	0	0
樊萌俊	新增	核心员工	0	0	0
方亮	新增	核心员工	0	0	0
付强	新增	核心员工	0	0	0
高小珑	新增	核心员工	0	0	0
洪祖光	新增	核心员工	0	0	0
胡一彬	新增	核心员工	0	0	0
黄雄	新增	核心员工	0	0	0
贾瑞杰	新增	核心员工	0	0	0
江乐胜	新增	核心员工	0	0	0
江文彪	新增	核心员工	0	0	0
金邦敏	新增	核心员工	0	0	0
金刘斌	新增	核心员工	0	0	0
金晓强	新增	核心员工	0	0	0
赖爱华	新增	核心员工	0	0	0
李海洋	新增	核心员工	0	0	0
李军昌	新增	核心员工	0	0	0
李飘飘	新增	核心员工	0	0	0
李志宏	新增	核心员工	0	0	0
刘卫利	新增	核心员工	0	0	0
刘勇	新增	核心员工	0	0	0
卢旭鹏	新增	核心员工	0	100	100
罗小峰	新增	核心员工	0	0	0
毛焱焱	新增	核心员工	0	0	0
潘杭城	新增	核心员工	0	0	0
邵高杰	新增	核心员工	0	0	0
唐国兴	新增	核心员工	0	0	0
王虎	新增	核心员工	0	0	0

王会平	新增	核心员工	0	0	0
夏亮	新增	核心员工	0	0	0
夏乾军	新增	核心员工	0	0	0
夏宗杰	新增	核心员工	0	0	0
谢军	新增	核心员工	0	0	0
许伟明	新增	核心员工	0	0	0
杨洁	新增	核心员工	0	0	0
姚耀	新增	核心员工	0	0	0
叶宇峰	新增	核心员工	0	0	0
袁敏	新增	核心员工	0	0	0
袁明	新增	核心员工	0	0	0
张慧	新增	核心员工	0	0	0
张胜波	新增	核心员工	0	0	0
张毅	新增	核心员工	0	0	0
张祝新	新增	核心员工	0	0	0
章瑾	新增	核心员工	0	0	0
章乃萍	新增	核心员工	0	0	0
赵冯炯	新增	核心员工	0	0	0
赵琼	新增	核心员工	3,000	-3,000	0
赵台侠	新增	核心员工	0	0	0
赵文静	新增	核心员工	0	0	0
赵雪	新增	核心员工	0	0	0
郑向晖	新增	核心员工	0	0	0
周庆迪	新增	核心员工	0	0	0
周志光	新增	核心员工	0	0	0
祝小蜂	新增	核心员工	0	0	0
王昆	离职	核心员工	0	0	0
吴臻	离职	核心员工	0	0	0

核心员工的变动对公司的影响及应对措施：

√适用 □不适用

公司于2024年4月3日召开2024年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于拟认定核心员工的议案》，认定胡一彬、张胜波等60人为公司核心员工。报告期内，原核心员工王昆先生及吴臻先生因个人原因已离职；上述人员离职后相关工作已妥善交接，不会对公司生产、经营带来不利影响。

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第九节 行业信息

□环境治理公司□医药制造公司√软件和信息技术服务公司□计算机、通信和其他电子设备制造公司

□专业技术服务公司□零售公司□化工公司□锂电池公司□建筑公司□其他行业

软件和信息技术服务公司

一、 业务许可资格或资质

二、 知识产权

(一) 重要知识产权的变动情况

报告期内，公司新增发明专利6项、实用新型专利1项、外观设计专利12项、软件著作权49项，具体情况如下：

专利类别	名称	专利号/软著号	授权日期	所属公司	取得方式
发明专利	一种多节点协同的无牌车辆停车管理方法	ZL202210425788.5	2024/2/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	停车数据管理方法和系统、异常停车数据处理方法	ZL202210601074.5	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	一种闸机	ZL202111629322.9	2024/9/20	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	一种多地域协同的共享停车方法	ZL202210424366.6	2024/11/1	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	一种车位状态检测方法、装置、电子设备及存储介质	ZL202310181359.2	2024/11/19	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	车辆识别方法、系统及计算机可读存储介质	ZL202411154793.2	2024/11/26	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
实用新型	具有防水功能的地磁感应器	ZL202323133501.0	2024/6/11	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
外观设计专利	带数据统计图形用户界面的显示屏幕面板	ZL202330373667.6	2024/1/12	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	紧急报警呼叫器	ZL202330580729.0	2024/2/13	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	床位呼叫分机	ZL202330580574.0	2024/2/20	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	多功能自助签到一体机	ZL202330580704.0	2024/2/20	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	人脸识别对讲机	ZL202330580640.4	2024/2/20	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	走廊屏	ZL202330580677.7	2024/2/20	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	病房门口机	ZL202330580582.5	2024/3/26	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	可视通话主机	ZL202330580666.9	2024/5/24	杭州立方控股股份有限公司	原始取得

	签到取号终端	ZL202330580629.8	2024/6/25	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	电子设备的查看车场信息图形用户界面的地图区域	ZL202330452536.7	2024/12/17	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	电子设备的查看收费员轨迹图形用户界面的地图区域	ZL202330339125.7	2024/12/17	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	电子设备的查看车场情况图形用户界面的地图区域	ZL202330451933.2	2024/12/17	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
软件著作权	立方信息发布系统[简称：信息发布系统]V2.0	2024SR0047296	2024/1/8	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方云充电管理系统V5.0	2024SR0467747	2024/4/7	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方巡检车云席管理平台V4.0	2024SR0468807	2024/4/7	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方高位ETC自动收费系统V4.0	2024SR0466655	2024/4/7	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方充电运营综合管理平台V4.0	2024SR0522664	2024/4/18	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方充电桩控制软件V4.0	2024SR0526097	2024/4/18	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方充电桩充电模块控制软件V4.0	2024SR0528122	2024/4/18	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方充电桩运维系统V4.0	2024SR0526094	2024/4/18	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	智能云停车商家优惠券应用安全管控系统V1.0	2024SR0507256	2024/4/15	杭州立万数据科技有限公司	原始取得
	立方城市停车自动运维派工系统V1.0	2024SR1036300	2024/7/22	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方充电桩远程管理系统V1.0	2024SR1036305	2024/7/22	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方充电桩系统人机交互软件系统V1.0	2024SR1038485	2024/7/22	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方地磁、高位视频、充电桩售后运维巡检系统V1.0	2024SR1038463	2024/7/22	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
	立方共享停车、错时停车管理系统V1.0	2024SR1037253	2024/7/22	杭州立方控股股份有限公司	原始取得

立方城市停车停车费劝缴、催缴与追缴系统V1.0	2024SR1048593	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方地磁与高位视频联动自动取证系统V1.0	2024SR1048561	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方地磁与巡检车联动与自动取证系统V1.0	2024SR1049456	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方新能源车辆停车与充电费合并开票系统V1.0	2024SR1049098	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方新能源车辆停车与充电诱导系统V1.0	2024SR1049454	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方新能源停车与充电合并支付系统V1.0	2024SR1049457	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方低照度场景高位视频识别与取证系统V1.0	2024SR1048594	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方地磁与高位视频联动系统V1.0	2024SR1048564	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方新能源车位管控与占位计费系统V1.0	2024SR1049446	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方新能源车辆停车费与充电费合并无感支付系统V1.0	2024SR1048566	2024/7/23	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方停车路内路外一体化管理系统V1.0	2024SR1056271	2024/7/24	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方停车卡自助售卖系统V1.0	2024SR1062620	2024/7/25	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方充电桩系统配置生产工具系统V1.0	2024SR1062158	2024/7/25	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方城市停车管理平台（经济订阅版）V4.0	2024SR1074926	2024/7/29	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方城市停车智能排班及绩效管理系统V1.0	2024SR1078352	2024/7/29	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方全市一个停车场备案审批系统V1.0	2024SR1076208	2024/7/29	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方全市一个停车场管理平台V1.0	2024SR1078361	2024/7/29	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方停车数据资产脱敏服务系统V1.0	2024SR1076286	2024/7/29	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方全市一个停车场运维监控平台V1.0	2024SR1088414	2024/7/30	杭州立方控股股份有限公司	原始取得

立方停车数据资产采集与接入系统V1.0	2024SR1088235	2024/7/30	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方停车数据资产挖掘与分析系统V1.0	2024SR1088455	2024/7/30	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方城市停车管理平台（经济版）V4.0	2024SR1103123	2024/8/1	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方全市一个停车场第三方停车场接入系统V1.0	2024SR1103074	2024/8/1	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方全市一个停车场停车与充电管理平台V1.0	2024SR1103426	2024/8/1	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方充电运营监控平台V4.0	2024SR1103206	2024/8/1	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方手术室行为管理系统[简称：RF—OCS9]V1.0	2024SR1399902	2024/9/20	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
行呗低代码报表系统V1.0	2024SR1474027	2024/10/8	杭州立万数据科技有限公司	原始取得
立方智能发衣柜软件[简称：智能发衣柜]V1.0	2024SR1644192	2024/10/30	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
立方智能回收柜软件[简称：智能回收柜]V1.0	2024SR1644229	2024/10/30	杭州立方控股股份有限公司	原始取得
基于websocket技术的web岗亭系统V1.0	2024SR1814310	2024/11/18	杭州立万数据科技有限公司	原始取得
基于萤石云监控的逃费车辆回放系统V1.0	2024SR1826238	2024/11/19	杭州立万数据科技有限公司	原始取得
基于清分的跨车场欠费追缴系统V1.0	2024SR1826327	2024/11/19	杭州立万数据科技有限公司	原始取得
行呗平台软件告警系统V1.0	2024SR1826328	2024/11/19	杭州立万数据科技有限公司	原始取得
行呗出行司机APP[简称：行呗出行司机]V1.0.0	2024SR1900012	2024/11/26	杭州立万数据科技有限公司	原始取得
立方停充一体化管理系统V1.0	2024SR2030632	2024/12/10	杭州立方控股股份有限公司	原始取得

(二) 知识产权保护措施的变动情况

确保研发成果能获得有效保护。公司建立了知识产权数据库，并及时关注同行业知识产权案例及风险高发的知识产权领域。报告期内，公司一如既往地注重各类知识产权的保护措施，未发生相关变动。

三、 研发情况

(一) 研发模式

公司主要通过自主研发设计形成技术储备。公司设立智慧停车、智慧门禁、安全应急以及停车运营服务等事业部，各事业部分别开展各自业务板块内主流技术的精细化发展研究及软件信息系统集成的长期开发工作，并负责一系列计划、项目可行性论证、项目产品化和产业化的实施工作。公司各事业部研发体系内部均设有开发部、技术部、产品部等多个细分部门，通过协同合作共同推进公司技术研发创新工作。公司已制定《研究与开发管理制度》《产品开发控制程序》《知识产权及成果管理1-1-102制度》以及《研发技术保密制度》等制度，并明确详细研发流程。公司研发分为软件类研发与硬件类研发，软件类研发包括立项、需求分析、概要设计、开发与测试计划、软件详细设计、代码编写、单元调试、集成调试、软件修订以及评审发布等流程。软件类研发主要系指独立性软件研发，独立性软件广泛用于公司的智慧停车系统、智慧门禁系统、停车运营服务以及安全应急相关业务。公司硬件研发包含硬件产品设计与PCB研发，PCB研发可进一步分为PCB设计规划和嵌入式软件研发。

(二) 主要研发项目

研发支出前五名的研发项目：

单位：元

序号	研发项目名称	报告期研发支出金额	总研发支出金额
1	交通安全生产（交通出行）	10,445,920.32	10,445,920.32
2	智能织物收发管理系统（门禁）	8,800,285.82	8,800,285.82
3	端云协同的城市级停车管理系统（停车）	9,212,780.74	9,212,780.74
4	第三代门锁智能锁（门禁）	7,091,315.62	7,091,315.62
5	充停一体系统开发	4,476,529.39	9,892,018.41
合计		40,026,831.89	45,442,320.91

研发项目分析：

行功能开发，完成和车机硬件的数据交互；该项目丰富了公司产品线，促进新业务拓展；

2.智能织物收发管理系统（门禁），报告期内开始研发，目前尚在进行中。该项目根据市场需求进行新产品功能开发，丰富门禁产品线，提升产品竞争力；

3.端云协同的城市级停车管理系统（停车），报告期内开始研发，目前已完成。该项目为了提高产品的用户体验，提高车场的运维效率，达到端云协同多维度数据收集、处理、分析、展示等目的,提升产品竞争力；

4.第三代门锁智能锁（门禁），目前已完成。该项目根据市场需求进行新产品功能开发，丰富门禁产品线，提升产品竞争力；

5.充停一体系统开发项目，目前已完成。该项目进行停车业务与充电业务的融合设计，丰富产品线，提升产品竞争力。

四、 业务模式

报告期内，公司智慧停车、智慧门禁、安全应急业务模式如下：

公司停车运营服务的业务模式如下：

报告期内，公司各事业部的研发工作始终以行业技术发展为导向，以服务市场为目标，以自主创新为核心。公司研发的知识产权，已全面应用到相应产品的设计、研发及生产业务流程中。公司重视技术方向规划与市场紧密结合，不断提升产品性能的核心竞争力。

五、 产品迭代情况

√适用 □不适用

等产品迭代中。

六、 工程施工安装类业务分析

□适用 √不适用

七、 数据处理和存储类业务分析

□适用 √不适用

八、 IT外包类业务分析

□适用 √不适用

九、 呼叫中心类业务分析

□适用 √不适用

十、 收单外包类业务分析

□适用 √不适用

十一、 集成电路设计类业务分析

□适用 √不适用

十二、 行业信息化类业务分析

□适用 √不适用

十三、 金融软件与信息服务类业务分析

□适用 √不适用

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

公司严格遵循《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，建立了完善的内部管理制度和内部控制体系。公司已构建了由股东大会、董事会、监事会及高级管理人员组成的治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构与执行机构之间相互协调、相互制衡的运行机制。报告期内，公司依据《北京证券交易所股票上市规则》并结合实际情况及相关要求，制定了《舆情管理制度》，修订了《公司章程》《信息披露管理制度》。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开及表决程序均严格遵守相关法律法规的规定，各机构依法履行了各自的职责和义务。公司的重大经营决策和财务管理均严格遵循《公司章程》及相关内部控制制度的规定，确保了决策的合法性和合规性。截至报告期末，公司治理机构及人员均依法运作，未发生任何违法违规行为或重大内部控制缺陷，切实履行了应尽的职责和义务。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

年度业绩说明会及实地调研等方式建立了与股东畅通有效的沟通渠道，保障了股东对公司重大事项的知情权、决策权和监督等权利。

经董事会评估认为：公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利，公司能够确保全体股东享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司重要的经营管理决策、董事监事职务变动等事项，均严格按照有关法律、法规及《公司章程》等要求召开三会进行审议。涉及独立董事专门会议审议的事项，均按照程序履行审议；涉及关联董事、股东回避表决的事项时，公司均严格执行回避程序，确保决策的公平性和合规性。截至报告期末，公司重大决策程序规范、透明，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。

4、 公司章程的修改情况

报告期内，《公司章程》共修订两次：

1.公司于2024年4月22日召开第四届董事会第四次会议、2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，对副总经理的人数进行调整，具体内容详见公司于2024年4月23日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《杭州立方控股股份有限公司关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2024-031）；

2.公司于2024年12月17日召开第四届董事会第九次会议、2025年1月3日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于调整公司董事会成员人数并修订<公司章程>的议案》《关于变更公司经营范围并修订<公司章程>的议案》，具体内容详见公司于2024年12月17日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《杭州立方控股股份有限公司关于拟变更经营范围、调整董事会成员人数并修订<公司章程>公告》（公告编号：2024-078）。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型

报告期内会议召开的次数

经审议的重大事项（简要描述）

董事会

9

1.2024年3月15日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过： （1）《关于<公司2024年股票期权激励计划（草案）>的议案》； （2）《关于<公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》； （3）《关于拟认定核心员工的议案》； （4）《关于<公司2024年股权激励计划首次授予的激励对象名单>的议案》； （5）《关于与激励对象签署股票期权授予协议的议案》； （6）《关于提请股东大会授权董事会办理2024年股权激励计划有关事项的议案》； （7）《关于召开2024年度第一次临时股东大会的议案》。 2.2024年4月8日，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过： （1）《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。 3.2024年4月22日，公司召开第四届董事会第四次会议审议通过： （1）《2023年年度报告及其摘要》； （2）《2023年度董事会工作报告》； （3）《2023年度总经理工作报告》； （4）《2023年度独立董事述职报告》； （5）《2023年度财务决算报告》； （6）《2024年度财务预算报告》； （7）《2023年年度权益分派预案》； （8）《关于续聘天健会计师事务所为公司2024年度审计机构的议案》； （9）《关于2024年度公司向银行申请综合授信额度的议案》； （10）《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》； （11）《公司2023年度内部控制自我评价报告》； （12）《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》； （13）《关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明的议案》； （14）《关于修订<公司章程>的议案》； （15）《关于<公司董事会对独立董事独立性评估意见>的议案》； （16）《关于<公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告>的议案》； （17）《关于会计师事务所的履职情况评估报告》； （18）《关于<公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告>的议案》； （19）《关于公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的议案》； （20）《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》； （21）《2024年第一季度报告》； （22）《关于召开公司2023年年度股东大会的议案》。

		4.2024年4月26日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过： （1）《关于2023年年度股东大会取消部分议案的议案》。 5.2024年5月17日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过： （1）《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。 6.2024年8月27日，公司召开第四届董事会第七次会议审议通过： （1）《关于<公司2024年半年度报告>及摘要的议案》； （2）《关于<公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》。 7.2024年10月30日，公司召开第四届董事会第八次会议审议通过： （1）《关于<公司2024年第三季度报告>的议案》。 8.2024年12月17日，公司召开第四届董事会第九次会议审议通过： （1）《关于调整第四届董事会专门委员会委员的议案》； （2）《关于调整公司董事会成员人数并修订<公司章程>的议案》； （3）《关于变更公司经营范围并修订<公司章程>的议案》； （4）《关于召开公司2025年第一次临时股东大会的议案》。 9.2024年12月30日，公司召开第四届董事会第十次会议审议通过： （1）《关于公司部分募投项目延期的议案》； （2）《关于制定<舆情管理制度>的议案》； （3）《关于修订<信息披露管理制度>的议案》。
监事会	8	1.2024年3月15日，公司召开第四届监事会第二次会议审议通过： （1）《关于<公司2024年股票期权激励计划（草案）>的议案》； （2）《关于<公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》； （3）《关于拟认定核心员工的议案》； （4）《关于<公司2024年股权激励计划首次授予的激励对象名单>的议案》； （5）《关于与激励对象签署股票期权授予协议的议案》。 2.2024年4月8日，公司召开第四届监事会第三次会议审议通过： （1）《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。 3.2024年4月22日，公司召开第四届监事会第四次会议审议通过： （1）《2023年度监事会工作报告》； （2）《2023年年度报告及其摘要》； （3）《2023年度财务决算报告》； （4）《2024年度财务预算报告》；

		（5）《2023年年度权益分派预案》； （6）《关于续聘天健会计师事务所为公司2024年度审计机构的议案》； （7）《关于2024年度公司向银行申请综合授信额度的议案》； （8）《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》； （9）《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》； （10）《关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明的议案》； （11）《关于<公司2023年度内部控制自我评价报告>的议案》； （12）《关于公司监事薪酬方案的议案》； （13）《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》； （14）《2024年第一季度报告》； （15）《关于补选包剑炯先生为公司第四届监事会监事的议案》。 4.2024年4月26日，公司召开第四届监事会第五次会议审议通过： （1）《关于2023年年度股东大会取消部分议案的议案》。 5.2024年5月17日，公司召开第四届监事会第六次会议审议通过： （1）《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。 6.2024年8月27日，公司召开第四届监事会第七次会议审议通过： （1）关于《公司2024年半年度报告》及摘要的议案； （2）关于《公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》的议案。 7.2024年10月30日，公司召开第四届监事会第八次会议审议通过： （1）《关于<公司2024年第三季度报告>的议案》。 8.2024年12月30日，公司召开第四届监事会第九次会议审议通过： （1）《关于公司部分募投项目延期的议案》。
股东会	2	1.2024年4月3日，公司召开2024年第一次临时股东大会审议通过： （1）《关于<公司2024年股票期权激励计划（草案）>的议案》； （2）《关于<公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》； （3）《关于拟认定核心员工的议案》； （4）《关于<公司2024年股权激励计划首次授予的激励对象名单>的议案》； （5）《关于与激励对象签署股票期权授予协议的议案》； （6）《关于提请股东大会授权董事会办理2024年股权激励计划有关事项的议案》。 2.2024年5月16日，公司召开2023年年度股东大会审议通过：

（1）《2023年年度报告及其摘要》；

（2）《2023年度董事会工作报告》；

（3）《2023年度监事会工作报告》；

（4）《2023年度独立董事述职报告》；

（5）《2023年度财务决算报告》；

（6）《2024年度财务预算报告》；

（7）《2023年年度权益分派预案》；

（8）《关于续聘天健会计师事务所为公司2024年度审计机构的议案》；

（9）《关于2024年度公司向银行申请综合授信额度的议案》；

（10）《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；

（11）《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；

（12）《关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审

计说明的议案》；

（13）《关于修订<公司章程>的议案》；

（14）《关于公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的议案》；

（15）《关于公司监事薪酬方案的议案》；

（16）《关于补选包剑炯先生为公司第四届监事会监事的议案》。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司股东大会、董事会及监事会严格遵循《公司法》《证券法》等法律法规及《上市公司治理准则》要求规范运作，三会召集程序合法合规、议事表决机制健全有效。公司重大经营决策严格遵循《公司章程》及内部控制制度规定的程序与议事规则开展。截至报告期末，公司三会依法规范运作，未发生违法违规情形及重大内控缺陷，有效履行了法定职责和治理义务，保障了公司规范运作和全体股东的合法权益。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司不断完善公司治理机构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、公司制定的《公司章程》及三会规则等法律法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，并结合公司的实际情况，制定修订相关治理制度。公司将根据发展需要，按照协调运转、有效制衡的要求，进一步提升公司的治理水平。

(四) 投资者关系管理情况

在保证符合信息披露规定的前提下，与股东及潜在投资者进行畅通有效的沟通。

2024年5月10日，公司在全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）举办2023年年度报告业绩说明会，对公司情况及2023年经营业绩情况进行了介绍，具体内容详见公司于2024年5月13日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）披露的《杭州立方控股股份有限公司投资者关系活动记录表》（公告编号：2024-051）。

2024年6月17日，公司接受特定对象调研，重点围绕公司业务发展，在手订单情况以及研发投入等方面进行交流探讨，具体内容详见公司于2024年6月19日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）披露的《杭州立方控股股份有限公司投资者关系活动记录表》（公告编号：2024-058）。

二、 内部控制

(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设4个专门委员会：审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内，董事会各专门委员会均按照相关工作制度的规定，定期或不定期召开会议，就有关事项进行审议并按规定将部分事项提交董事会审议，具体如下：
						专门委员会	会议名称	召开时间	审议议案
						审计委员会	第四届董事会审计委员会2024年第一次会议	2024/4/12	1、《2023年年度报告及其摘要》
									2、《2023年度财务决算报告》
									3、《2024年度财务预算报告》
									4、《关于续聘天健会计师事务所为公司2024年度审计机构的议案》
									5、《关于<公司2023年度内部控制自我评价报告>的议案》
									6、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
									7、《关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明的议案》
									8、《关于<公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告>的议案》
									9、《关于会计师事务所的履职情况评估报告》
									10、《关于<公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告>的议案》
									11、《2024年第一季度报告》
							第四届董事会审计	2024/8/16	1、《关于<公司2024年半年度报告>及摘要的议案》

	委员会2024年第二次会议		2、《关于<公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》
	第四届董事会审计委员会2024年第三次会议	2024/10/25	《关于<公司2024年第三季度报告>的议案》
战略委员会	第四届董事会战略委员会2024年第一次会议	2024/4/12	《关于公司2024年经营发展战略规划的议案》
薪酬与考核委员会	第四届董事会薪酬与考核委员会2024年第一次会议	2024/3/4	1、《关于<公司2024年股票期权激励计划（草案）>的议案》
			2、《关于<公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》
			3、《关于拟认定核心员工的议案》
			4、《关于<公司2024年股权激励计划首次授予的激励对象名单>的议案》
			5、《关于与激励对象签署股票期权授予协议的议案》
	第四届董事会薪酬与考核委员会2024年第二次会议	2024/4/3	《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》
	第四届董事会薪酬与考核委员会2024年第三次会议	2024/4/12	1、《关于公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的议案》
			2、《关于2023年度公司非独立董事、高级管理人员薪酬情况的议案》

独立董事人数是否不少于董事会人数的1/3

√是 □否

是否设置以下专门委员会、内审部门审计委员会√是 □否提名委员会√是 □否薪酬与考核委员会√是 □否战略委员会√是 □否内审部门√是 □否

(二) 报告期内独立董事履行职责的情况

独立董事姓名	兼职上市公司家数（含本公司）	在公司连续任职时间（年）	出席董事会次数	出席董事会方式	出席股东会次数	出席股东会方式	现场工作时间（天）
吴军威	1	5	9	现场	2	现场	16

郑河荣	1	5	9	现场	2	现场	15
于桂娥	1	1	9	现场	2	现场	17

独立董事对公司有关事项是否提出异议：

□是 √否

独立董事对公司有关建议是否被采纳：

√是 □否

报告期内，公司独立董事参加了公司的历次董事会，并通过与公司管理层的沟通，及时了解公司的经营情况，关注公司的发展状况，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用。公司独立董事严格遵循有关法律法规以及《公司章程》的要求，勤勉尽责、恪尽职守，充分行使独立董事的权利和义务。报告期内，公司独立董事对历次董事会会议审议的议案未提出异议。

独立董事资格情况

公司董事会评估认为，全体独立董事均符合《公司法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》以及《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规所规定的任职资格，不存在不得担任独立董事的情形。公司已建立健全独立董事相关制度，独立董事在董事会成员中的占比符合法定要求，且已聘任的独立董事在人数与任职资格方面均符合相关规定，并切实履行了其相应职责。

(三) 监事会就年度内监督事项的意见

公司监事会严格履行监督职责，对公司的规范运营及董事、高管履行责任进行了有效监督。监事会认为：报告期内，公司治理及运营规范，董事会能够认真履行职责，严格执行股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，未发现公司存在重大风险事项。监事会对本年度内的监督事项无异议。

(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

际控制人及其关联企业之间存在关联关系而致使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。公司经营自主权完整，不存在影响独立性或显失公允的关联交易，不存在对其他企业的依赖。

2、人员独立

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定产生；公司在劳动关系、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、总经理助理、财务总监等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东及其控制的其他企业中担任职务和领取报酬。

3、资产独立

公司业务和生产经营必需的房屋建筑物、各种设备、办公家具、车辆及知识产权等资产的权属完全由公司独立拥有，不存在与股东共用的情况。公司不存在资产、资金被股东和其他方企业占用的情形。

4、机构独立

公司依据《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司拥有机构设置自主权，公司设有总裁办、人事行政部、财务部、供应链、事业部、营销中心、运营中心、各分公司等部门。公司各组织机构的设置、运行和管理均完全独立于股东，不存在与股东或其他方企业混合经营的情况。

5、财务独立

公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员。公司根据现行会计制度及相关法规，结合实际情况，制定了规范、独立的财务会计制度，并建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，不存在关联方干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，未与大股东及其他关联方共用账户。公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与其他单位混合纳税的现象。

(五) 内部控制制度的建设及实施情况

2、关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况

为进一步提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，公司结合实际情况制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，该制度执行良好，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。

(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司依据《公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案》《公司监事薪酬方案》及相关绩效管理办法，按照管理目标和经营计划业绩目标对关键管理人员设置绩效考评指标，并根据考核结果核算关键管理人员薪酬。

三、 投资者保护

(一) 公司股东会实行累积投票制和网络投票安排的情况

√适用 □不适用

报告期内公司共召开2次股东大会，均提供网络投票方式，未涉及累积投票制议案。

(二) 特别表决权股份

□适用 √不适用

(三) 投资者关系的安排

√适用 □不适用

报告期内，公司遵循《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》的规范性要求，保护投资者合法权益，保障投资者依法享有并实现股东权利。公司已全面建立投资者热线、专用邮箱、业绩说明会等多重渠道的沟通机制；同时规范开展投资者接待工作，秉持公平对待原则，严格执行信息披露静默期管理、内幕信息知情人登记等制度，保障投资者平等获取信息，与投资者保持良好的沟通。

公司将根据未来发展情况及监管机构的要求，酌情组织开展多种形式的交流活动，进一步拓宽投资者交流的途径和方式，加强与投资者的良性互动。公司在符合信息披露相关法律要求的前提下，积极反馈投资者关心的问题和情况，着力提升企业的资本市场形象和价值。

第十一节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	天健审〔2025〕8319号
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座31楼
审计报告日期	2025年4月25日
签字注册会计师姓名及连续签字年限	林旺	丁俊广
	2年	2年
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	5年
会计师事务所审计报酬	60万元
审计报告正文： 杭州立方控股股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州立方控股股份有限公司财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了立方控股公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，

中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致立方控股公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就立方控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林旺（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：丁俊广

二〇二五年四月二十五日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2024年12月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	五（一）1	242,990,049.70	283,858,891.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	五（一）2	20,000,559.92	25,000,000.00

衍生金融资产
应收票据	五（一）3	3,051,561.46	7,687,147.68
应收账款		230,563,039.51	304,820,007.10
应收款项融资
预付款项	五（一）5	3,929,146.95	4,485,127.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五（一）6	6,220,577.02	5,920,957.43
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五（一）7	117,158,511.33	82,605,454.18
其中：数据资源
合同资产	五（一）8	207,636.27	855,599.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	五（一）9	4,000,373.68	3,621,250.82
其他流动资产	五（一）10	1,693,419.06	3,555,857.46
流动资产合计		629,814,874.90	722,410,294.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	五（一）11		1,845,019.88
固定资产	五（一）12	16,465,939.14	8,534,487.10
在建工程	五（一）13	2,107,830.14	2,107,830.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	五（一）14	44,640,335.80	42,756,067.06
无形资产	五（一）15	2,059,873.40	11,136,567.23
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	五（一）16	1,386,936.52	2,495,799.48
递延所得税资产	五（一）17	13,304,398.43	6,790,090.00
其他非流动资产	五（一）18	7,597,799.77	20,118,620.10

非流动资产合计		87,563,113.20	95,784,480.99
资产总计		717,377,988.10	818,194,775.48
流动负债：
短期借款	五（一）20	27,991,278.50
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	五（一）21	25,446,424.30	20,891,449.24
应付账款	五（一）22	53,540,521.28	69,074,034.21
预收款项
合同负债	五（一）23	14,272,543.94	9,060,763.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五（一）24	12,145,462.88	17,807,716.10
应交税费	五（一）25	10,279,963.58	20,329,677.14
其他应付款	五（一）26	5,282,618.19	3,703,817.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五（一）27	12,014,113.09	11,477,191.03
其他流动负债	五（一）28	2,132,978.90	1,169,135.12
流动负债合计		163,105,904.66	153,513,783.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	五（一）29	28,674,801.36	25,522,126.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		28,674,801.36	25,522,126.02

负债合计		191,780,706.02	179,035,909.90
所有者权益（或股东权益）：
股本	五（一）30	92,243,236.00	92,243,236.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（一）31	258,582,533.84	258,582,533.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五（一）32	35,140,747.17	35,140,747.17
一般风险准备
未分配利润	五（一）33	139,208,694.08	252,730,688.34
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		525,175,211.09	638,697,205.35
少数股东权益		422,070.99	461,660.23
所有者权益（或股东权益）合计		525,597,282.08	639,158,865.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计		717,377,988.10	818,194,775.48

法定代表人：周林健主管会计工作负责人：张先如会计机构负责人：张先如

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2024年12月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金		219,796,810.77	258,699,195.96
交易性金融资产		20,000,559.92	25,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		3,051,561.46	7,687,147.68
应收账款	十六（一）1	232,985,267.50	312,084,898.33
应收款项融资
预付款项		2,889,169.67	4,203,141.55
其他应收款	十六（一）2	17,779,059.16	4,502,594.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产

存货		69,081,886.01	63,481,839.55
其中：数据资源
合同资产		207,636.27	855,599.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		4,000,373.68	3,613,627.82
其他流动资产		185,190.48	1,652,508.83
流动资产合计		569,977,514.92	681,780,554.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十六（一）3	84,711,173.93	84,511,173.93
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产			1,845,019.88
固定资产		12,409,105.73	3,311,352.48
在建工程		2,107,830.14	2,107,830.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		36,612,965.77	24,278,580.02
无形资产		473,706.72	610,315.34
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用		827,556.25	1,803,548.01
递延所得税资产		14,116,173.31	7,239,192.44
其他非流动资产		7,597,799.77	20,118,620.10
非流动资产合计		158,856,311.62	145,825,632.34
资产总计		728,833,826.54	827,606,186.85
流动负债：
短期借款		18,514,584.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		25,446,424.30	20,891,449.24
应付账款		51,154,008.40	68,586,123.37
预收款项
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		10,891,306.79	16,510,958.36
应交税费		9,762,474.22	19,545,640.74
其他应付款		21,526,065.69	23,750,374.79

其中：应付利息
应付股利
合同负债		13,878,738.95	8,691,141.54
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		10,981,928.64	8,805,712.57
其他流动负债		2,095,175.60	1,129,848.39
流动负债合计		164,250,706.76	167,911,249.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		26,109,907.19	15,341,531.64
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		26,109,907.19	15,341,531.64
负债合计		190,360,613.95	183,252,780.64
所有者权益（或股东权益）：
股本		92,243,236.00	92,243,236.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		258,582,533.84	258,582,533.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		35,140,747.17	35,140,747.17
一般风险准备
未分配利润		152,506,695.58	258,386,889.20
所有者权益（或股东权益）合计		538,473,212.59	644,353,406.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计		728,833,826.54	827,606,186.85

（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	2024年	2023年
一、营业总收入		279,395,234.56	481,101,103.65
其中：营业收入	五（二）1	279,395,234.56	481,101,103.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		352,270,154.56	432,337,085.50
其中：营业成本	五（二）1	165,237,224.00	235,296,594.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五（二）2	2,072,107.76	4,388,405.86
销售费用	五（二）3	90,641,485.85	98,866,420.87
管理费用	五（二）4	28,491,591.50	29,879,668.24
研发费用		69,455,598.41	67,983,566.27
财务费用	五（二）6	-3,627,852.96	-4,077,570.72
其中：利息费用		1,903,482.24	2,076,616.88
利息收入		5,592,050.18	6,295,784.69
加：其他收益	五（二）7	6,964,221.73	5,776,845.12
投资收益（损失以“-”号填列）	五（二）8	1,407,680.53	-29,986.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）	五（二）9	-15,974,997.21	-11,692,451.18
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五（二）10	-15,416,186.40	-3,800,195.76
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五（二）11	-111,916.80	-206,626.45
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-96,006,118.15	38,811,603.63
加：营业外收入	五（二）12	73,391.40	62,191.55
减：营业外支出	五（二）13	1,106,889.08	250,291.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-97,039,615.83	38,623,504.12
减：所得税费用	五（二）14	-1,926,679.53	660,162.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-95,112,936.30	37,963,341.94
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-95,112,936.30	37,963,341.94
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-39,589.24	110,326.30
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		-95,073,347.06	37,853,015.64
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-95,112,936.30	37,963,341.94
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-95,073,347.06	37,853,015.64
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-39,589.24	110,326.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		-1.03	0.49
（二）稀释每股收益（元/股）		-1.03	0.49

法定代表人：周林健主管会计工作负责人：张先如会计机构负责人：张先如

（四） 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2024年	2023年
一、营业收入	十六（二）1	213,572,193.83	432,198,040.52
减：营业成本	十六（二）1	118,548,168.34	200,248,120.20
税金及附加		1,925,501.96	4,174,445.81
销售费用		81,647,538.28	90,558,612.22
管理费用		25,332,652.59	26,639,078.27
研发费用	十六（二）2	63,465,084.84	61,137,007.25
财务费用		-3,652,075.28	-4,118,743.33
其中：利息费用		1,570,456.68	1,648,837.07
利息收入		5,267,611.16	5,908,499.01
加：其他收益		6,600,996.81	5,589,660.04
投资收益（损失以“-”号填列）	十六（二）3	1,407,680.53	-29,986.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-16,031,127.57	-11,187,361.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-7,242,660.38	-3,510,941.27
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-75,401.63
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-89,035,189.14	44,420,891.16
加：营业外收入		73,390.26	2,952.00
减：营业外支出		1,106,875.62	20,583.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-90,068,674.50	44,403,259.32
减：所得税费用		-2,637,128.08	194,419.06
四、净利润（净亏损以		-87,431,546.42	44,208,840.26

“－”号填列）
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-87,431,546.42	44,208,840.26
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-87,431,546.42	44,208,840.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2024年	2023年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		386,267,691.62	494,402,870.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,297,550.01	1,568,153.13
收到其他与经营活动有关的现金	五（三）1	31,024,604.60	17,792,742.52
经营活动现金流入小计		418,589,846.23	513,763,766.11
购买商品、接受劳务支付的现金		208,528,196.75	223,409,726.82
客户贷款及垫款净增加额		0.00
存放中央银行和同业款项净增加额		0.00
支付原保险合同赔付款项的现金		0.00
为交易目的而持有的金融资产净增加额		0.00
拆出资金净增加额		0.00
支付利息、手续费及佣金的		0.00

现金
支付保单红利的现金		0.00
支付给职工以及为职工支付的现金		166,199,845.27	163,689,470.31
支付的各项税费		29,566,324.88	39,854,796.20
支付其他与经营活动有关的现金	五（三）2	41,977,293.63	54,889,601.17
经营活动现金流出小计		446,271,660.53	481,843,594.50
经营活动产生的现金流量净额		-27,681,814.30	31,920,171.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,426,642.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		9,035.00	173,950.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		25,000,000.00
投资活动现金流入小计		26,435,677.82	173,950.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,754,304.35	6,410,824.59
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		20,000,000.00	25,000,000.00
投资活动现金流出小计		23,754,304.35	31,410,824.59
投资活动产生的现金流量净额		2,681,373.47	-31,236,874.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			117,307,675.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		76,468,224.17
发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		76,468,224.17	117,307,675.00
偿还债务支付的现金		48,499,341.67	60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		19,192,077.30	832,748.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五（三）3	14,942,383.48	24,248,622.44
筹资活动现金流出小计		82,633,802.45	85,081,370.60
筹资活动产生的现金流量净额		-6,165,578.28	32,226,304.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-4,531.88	13,250.27
五、现金及现金等价物净增加额		-31,170,550.99	32,922,851.70
加：期初现金及现金等价物余额		266,703,082.67	233,780,230.97
六、期末现金及现金等价物余额		235,532,531.68	266,703,082.67

法定代表人：周林健主管会计工作负责人：张先如会计机构负责人：张先如

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2024年	2023年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		320,309,114.68	437,104,243.16
收到的税费返还		1,272,249.73	1,543,315.81
收到其他与经营活动有关的现金		30,582,105.06	31,420,025.11
经营活动现金流入小计		352,163,469.47	470,067,584.08
购买商品、接受劳务支付的现金		138,587,309.03	199,176,147.37
支付给职工以及为职工支付的现金		150,313,680.74	148,311,764.70
支付的各项税费		28,131,153.60	37,965,820.12
支付其他与经营活动有关的现金		54,473,406.29	66,529,883.35
经营活动现金流出小计		371,505,549.66	451,983,615.54
经营活动产生的现金流量净额		-19,342,080.19	18,083,968.54

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,426,642.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		9,035.00	3,485.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		25,000,000.00
投资活动现金流入小计		26,435,677.82	3,485.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,977,874.67	2,151,975.87
投资支付的现金		200,000.00	2,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			-
支付其他与投资活动有关的现金		20,000,000.00	25,000,000.00
投资活动现金流出小计		22,177,874.67	29,351,975.87
投资活动产生的现金流量净额		4,257,803.15	-29,348,490.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			117,307,675.00
取得借款收到的现金		66,999,341.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		66,999,341.67	117,307,675.00
偿还债务支付的现金		48,499,341.67	60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		19,046,493.22	832,748.16
支付其他与筹资活动有关的现金		13,213,717.45	19,294,520.70
筹资活动现金流出小计		80,759,552.34	80,127,268.86
筹资活动产生的现金流量净额		-13,760,210.67	37,180,406.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-28,844,487.71	25,915,883.81
加：期初现金及现金等价物余额		241,816,567.48	215,900,683.67
六、期末现金及现金等价物余额		212,972,079.77	241,816,567.48

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2024年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	92,243,236.00	-	-	-	258,582,533.84				35,140,747.17	-	252,730,688.34	461,660.23	639,158,865.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	92,243,236.00				258,582,533.84				35,140,747.17		252,730,688.34	461,660.23	639,158,865.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-113,521,994.26	-39,589.24	-113,561,583.50
（一）综合收益											-95,073,347.06	-39,589.24	-95,112,936.30

总额
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配											-18,448,647.20	-	-18,448,647.20
1.提取盈余公积											-	-	-
2.提取一般风险准备											-	-	-
3.对所有者（或股东）的分配											-18,448,647.20	-	-18,448,647.20
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	92,243,236.00	-	-	-	258,582,533.84				35,140,747.17	-	139,208,694.08	422,070.99	525,597,282.08

项目

2023年

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本 公积

减：库存股

其他综合收益

专项 储备

盈余 公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

75,568,236.00

169,534,998.27

30,719,863.14

219,298,556.73

351,333.93

495,472,988.07

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他
二、本年期初余额	75,568,236.00				169,534,998.27				30,719,863.14		219,298,556.73	351,333.93	495,472,988.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	16,675,000.00				89,047,535.57				4,420,884.03		33,432,131.61	110,326.30	143,685,877.51
（一）综合收益总额											37,853,015.64	110,326.30	37,963,341.94
（二）所有者投入和减少资本	16,675,000.00				89,047,535.57								105,722,535.57
1.股东投入的普通股	16,675,000.00				89,047,535.57								105,722,535.57
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配									4,420,884.03		-4,420,884.03
1.提取盈余公积									4,420,884.03		-4,420,884.03
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	92,243,236.00				258,582,533.84				35,140,747.17		252,730,688.34	461,660.23	639,158,865.58

法定代表人：周林健主管会计工作负责人：张先如会计机构负责人：张先如

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

2024年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

92,243,236.00

258,582,533.84

35,140,747.17

258,386,889.20

644,353,406.21

加：会计政策变更

前期差错更正

其他
二、本年期初余额	92,243,236.00				258,582,533.84				35,140,747.17		258,386,889.20	644,353,406.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-105,880,193.62	-105,880,193.62
（一）综合收益总额											-87,431,546.42	-87,431,546.42
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配											-18,448,647.20	-18,448,647.20
1.提取盈余公积											-	-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-18,448,647.20	-18,448,647.20
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

92,243,236.00

258,582,533.84

35,140,747.17

152,506,695.58

538,473,212.59

项目	2023年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	75,568,236.00				169,534,998.27				30,719,863.14		218,598,932.97	494,422,030.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	75,568,236.00				169,534,998.27				30,719,863.14		218,598,932.97	494,422,030.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	16,675,000.00				89,047,535.57				4,420,884.03		39,787,956.23	149,931,375.83
（一）综合收益总额											44,208,840.26	44,208,840.26
（二）所有者投入和减少	16,675,000.00				89,047,535.57							105,722,535.57

资本

1.股东投入的普通股

16,675,000.00

89,047,535.57

105,722,535.57

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

4,420,884.03

-4,420,884.03

1.提取盈余公积

4,420,884.03

-4,420,884.03

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	92,243,236.00				258,582,533.84				35,140,747.17		258,386,889.20	644,353,406.21

杭州立方控股股份有限公司

财务报表附注2024年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

杭州立方控股股份有限公司前身系杭州立方自动化工程有限公司，由周林健、包晓莺、王忠飞发起设立，于2000年4月18日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330100721062535Y的营业执照，注册资本9,224.3236万元，股份总数9,224.3236万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股37,494,473股；无限售条件的流通股份A股54,748,763股。公司股票已于2023年11月2日在北京证券交易所挂牌交易。

本公司属软件和信息技术服务业行业。主要经营活动为出入口控制与管理产品的研发、生产和销售。提供的产品和服务主要有：智慧停车系统、智慧门禁系统、安全应急系统以及停车运营服务。

本财务报表业经公司2025年4月25日第四届董事会第十四次会议决议批准对外报出。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

涉及重要性标准判断的披露事项	重要性标准确定方法和选择依据
重要的单项计提坏账准备的应收账款	单项金额超过资产总额×0.5%
重要的应收账款坏账准备收回或转回	单项金额超过资产总额×0.5%
重要的核销应收账款	单项金额超过资产总额×0.5%
重要的子公司、非全资子公司	收入总额超过集团总收入的10%
重要的合营企业、联营企业	单项长期股权投资账面价值超过集团净资产的15%

(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(九)现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十)外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(十一)金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下

列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公

司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十二)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收财务公司承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
合同资产——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同

资产账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄	应收账款 预期信用损失率（%）	其他应收款 预期信用损失率（%）	合同资产 预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）	5.00	5.00	5.00
1-2年	10.00	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00	30.00
3-4年	50.00	50.00	50.00
4-5年	80.00	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00	100.00

3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

(十三)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净

值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十四)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，

采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五)投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
通用设备	年限平均法	3-10	5	9.50-31.67
专用设备	年限平均法	3-10	0-5	9.50-33.33
运输工具	年限平均法	4-8	5	11.88-23.75

(十七)在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别	在建工程结转为固定资产的标准和时点
建筑工程	施工后达到设计要求或合同规定的标准

(十八)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十九)无形资产

1.无形资产包括软件、特许经营权等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目	使用寿命及其确定依据	摊销方法
软件	5-10年，预期经济利益年限	直线法
特许经营权	10年，根据实际情况	直线法

3.研发支出的归集范围

(1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2)直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3)折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

(4)无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(5)设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6)委托外部研究开发费用

委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(7)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十)部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十一)长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二)职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三)预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十四)股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十五)收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1)智慧停车系统、智慧门禁系统、安全应急系统的产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件：如合同约定由公司负责产品的安装和调试，公司将产品交付给客户且完成安装和调试，与客户办理验收手续时表明客户已接受该商品；如合同约定客户自行负责产品安装，公司仅提供调试指导工作或未约定调试工作，公司将产品交付给客户，与客户办理签收手续时表明客户已接受该商品，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。

外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

(2)停车运营服务包括服务赋能模式、运营管理模式以及销售停车券模式，其中服务赋能模式和运营管理模式属于在某一时段内履行的履约义务，通过服务赋能模式收取固定的服务费或通过运营管理模式支付给停车场产权所有方一定费用而获取停车场经营权，对停车场进行运营管理，获取停车场运营收入，在服务提供期间内分期确认收入。销售停车券模式属于在某一时点履行的履约义务，用户在购买公司停车券产品并核销使用后确认收入。

(3)PPP业务模式及相关收入确认方法详见公司财务报表附注三（三十二）其他重要会计政策及会计估计PPP业务会计核算之所述。

(二十六)合同取得成本、合同履约成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十七)合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十八)政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关

部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十九)递延所得税资产、递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(三十)租赁

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或

之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(三十一)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十二)其他重要的会计政策和会计估计

PPP业务会计核算PPP为英文Public-PrivatePartnerships的缩写。所谓PPP模式，一般是指私营部门获得公共部门的授权，为公共项目进行融资、建设并在未来一段时间内运营项目，通过充分发挥公共部门和私营部门各自的优势，实现资金的最佳价值的项目运作模式。PPP模式可分为建设-运营-移交（BOT）、管理合同（MC）、委托运营（OM）、建设-拥有-运营（BOO）、转让-运营-移交（TOT）、改建-运营-移交（ROT）等不同运作方式。

1.项目建设期

项目公司将项目建设实际发生的支出以及发生的资本化利息作为投资成本在“合同履约成本”中归集，在项目完工取得相关验收报告后确认相应建设服务收入并结转成本，同时确认合同资产，在项目资产达到预定可使用状态时，将合同资产结转为无形资产，并按照《企业会计准则第6号——无形资产》（财会〔2006〕3号）的规定进行会计处理。

2.项目运营期

项目公司在特许运营期限内，按照直线法的摊销方法对“无形资产”进行摊销，使特许经营权实现的收入与其摊销的成本相配比，以更客观地反映该无形资产的现状。本公司具体会计核算为：在运营期间项目运营维护发生的成本计入“营业成本”，确认提供当期服务计入“营业收入”，同时将本期“无形资产”应摊销金额计入“营业成本”。

3.项目终止移交

项目终止时，项目公司需要向政府移交项目资产。PPP项目终止移交分为期满终止无偿移交、期满终止有偿移交、提前终止无偿移交、提前终止有偿移交。目前公司PPP项目移交方式为期满终止无偿移交，无需为移交进行特别会计处理，移交过程中发生的各项费用直接费用化处理。

(三十三)重要会计政策变更

1. 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2. 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。

3. 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

4)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,并对可比期间信息进行追溯调整。具体调整情况如下：

受重要影响的报表项目	影响金额	备注
2023年度利润表项目
营业成本	3,497,728.88
销售费用	-3,497,728.88

四、税项

(一)主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	按13%、9%、6%的税率计缴，公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%、9%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	12%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	7%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
杭州立万数据科技有限公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	20%

(二)税收优惠

1.增值税

公司根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

2.企业所得税

2023年12月8日，公司通过高新技术企业认定，并取得编号为GR202333001978的高新技术企业证书，有效期为2023年至2025年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

2023年12月8日，杭州立万数据科技有限公司通过高新技术企业认定，并取得编号为GR202333000339的高新技术企业证书，有效期为2023年至2025年。根据高新技术企业所得税优惠政策，该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

根据财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2023年第6号)和《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(2023年第12号)规定，2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过

300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司下属子公司、孙公司杭州鼎隆自动化设备有限公司、杭州立万数据服务有限公司等15家本期享受上述所得税优惠政策。

五、合并财务报表项目注释

(一)合并资产负债表项目注释

1.货币资金

(1)明细情况

项目	期末数	期初数
库存现金		29,537.16
银行存款	237,282,267.91	273,542,964.88
其他货币资金	5,707,781.79	10,286,389.81
合计	242,990,049.70	283,858,891.85
其中：存放在境外的款项总额

(2)其他说明

期末其他货币资金系支付宝和财付通等账户4,186,040.86元、保函及银行承兑汇票保证金1,305,403.45元、共管账户资金206,182.61元、对公代客资金保证金10,154.87元。

2.交易性金融资产

项目	期末数	期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	20,000,559.92	25,000,000.00
其中：理财产品	20,000,559.92	25,000,000.00
合计	20,000,559.92	25,000,000.00

3.应收票据

(1)明细情况

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	2,304,507.10	5,979,844.61
商业承兑汇票	527,054.36	1,707,303.07
财务公司承兑汇票	220,000.00
合计	3,051,561.46	7,687,147.68

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	3,212,969.90	100.00	161,408.44	5.02	3,051,561.46
其中：银行承兑汇票	2,304,507.10	71.72			2,304,507.10
商业承兑汇票	608,462.80	18.94	81,408.44	13.38	527,054.36
财务公司承兑汇票	300,000.00	9.34	80,000.00	26.67	220,000.00
合计	3,212,969.90	100.00	161,408.44	5.02	3,051,561.46

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	7,889,812.11	100.00	202,664.43	2.57	7,687,147.68
其中：银行承兑汇票	5,979,844.61	75.79			5,979,844.61
商业承兑汇票	1,909,967.50	24.21	202,664.43	10.61	1,707,303.07
财务公司承兑汇票
合计	7,889,812.11	100.00	202,664.43	2.57	7,687,147.68

2)采用组合计提坏账准备的应收票据

项目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票组合	2,304,507.10
商业承兑汇票组合	608,462.80	81,408.44	13.38
财务公司承兑汇票组合	300,000.00	80,000.00	26.67
小计	3,212,969.90	161,408.44	5.02

(3)坏账准备变动情况

项目	期初数	本期变动金额				期末数
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备
按组合计提坏	202,664.43	-41,255.99				161,408.44

账准备
合计	202,664.43	-41,255.99				161,408.44

(4)期末公司无质押的应收票据。

(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项目	期末终止 确认金额	期末未终止 确认金额
银行承兑汇票	1,853,446.50[注]
小计	1,853,446.50

[注]：该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任

4.应收账款

(1)账龄情况

账龄	期末数	期初数
1年以内	104,359,019.90	229,677,318.03
1-2年	108,964,607.80	65,083,206.45
2-3年	36,577,446.53	24,965,012.77
3-4年	13,487,602.32	18,065,192.40
4-5年	16,353,238.87	7,718,600.11
5年以上	26,237,832.48	20,688,807.94
账面余额合计	305,979,747.90	366,198,137.70
减：坏账准备	75,416,708.39	61,378,130.60
账面价值合计	230,563,039.51	304,820,007.10

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提坏账准备	14,370,906.44	4.70	14,370,906.44	100.00
按组合计提坏账准备	291,608,841.46	95.30	61,045,801.95	20.93	230,563,039.51

合计

305,979,747.90

100.00

75,416,708.39

24.65

230,563,039.51

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提坏账准备	8,561,722.50	2.34	8,561,722.50	100.00
按组合计提坏账准备	357,636,415.20	97.66	52,816,408.10	14.77	304,820,007.10
合计	366,198,137.70	100.00	61,378,130.60	16.76	304,820,007.10

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	期初数		期末数
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提依据
贵阳宏益房地产开发有限公司	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	100.00	预计无法收回
小计	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	100.00

3)采用组合计提坏账准备的应收账款

项目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	291,608,841.46	61,045,801.95	20.93
小计	291,608,841.46	61,045,801.95	20.93

4)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	104,298,119.90	5,214,906.00	5.00
1-2年	108,429,294.49	10,842,929.45	10.00
2-3年	35,506,743.10	10,652,022.93	30.00
3-4年	12,058,179.15	6,029,089.58	50.00
4-5年	15,048,254.17	12,038,603.34	80.00
5年以上	16,268,250.65	16,268,250.65	100.00
小计	291,608,841.46	61,045,801.95	20.93

(3)坏账准备变动情况

1)明细情况

项目	期初数	本期变动金额				期末数
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	8,561,722.50	5,809,183.94				14,370,906.44
按组合计提坏账准备	52,816,408.10	8,229,393.85				61,045,801.95
合计	61,378,130.60	14,038,577.79				75,416,708.39

2)本期无重要的坏账准备收回或转回。

(4)应收账款和合同资产金额前5名情况

单位名称	期末账面余额			占应收账款和合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）期末余额合计数的比例（%）	应收账款坏账准备和合同资产减值准备
	应收账款	合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）	小计
北京天川科技发展有限公司	7,849,251.00	60,000.00	7,909,251.00	2.50	515,939.25
四川智博讯飞科技有限公司	7,154,059.29		7,154,059.29	2.26	715,405.93
中国移动通信集团河南有限公司信阳分公司	6,955,706.25		6,955,706.25	2.20	763,616.08
贵阳智慧停车产业投资发展有限公司	6,514,200.00		6,514,200.00	2.06	5,211,360.00
阿达驻车投资管理有限公司	5,929,001.64		5,929,001.64	1.87	1,698,108.49
小计	34,402,218.18	60,000.00	34,462,218.18	10.89	8,904,429.75

5.预付款项

(1)账龄分析

账龄	期末数				期初数
	账面余额	比例（%）	减值准备	账面价值	账面余额	比例（%）	减值准备	账面价值
1年以内	3,901,451.15	99.30		3,901,451.15	4,125,896.81	91.99		4,125,896.81
1-2年	27,695.80	0.70		27,695.80	254,852.67	5.68		254,852.67
3年以上					104,378.50	2.33		104,378.50
合计	3,929,146.95	100.00		3,929,146.95	4,485,127.98	100.00		4,485,127.98

(2)预付款项金额前5名情况

单位名称	账面余额	占预付款项 余额的比例（%）
鄱阳县耀发智能工程有限公司	377,087.38	9.60

广西尊桂智能科技有限公司	341,379.08	8.69
广东高垒智能科技有限公司	332,417.30	8.46
河南泽阳实业有限公司	300,000.00	7.64
世茂天成物业服务集团有限公司宁波马家分公司	220,800.00	5.62
小计	1,571,683.76	40.01

6.其他应收款

(1)款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	10,136,831.02	7,567,521.70
诉讼索赔款	3,712,137.85	3,715,137.85
备用金	273,794.29	528,283.10
应收暂付款	13,189.77	72,701.15
其他	79,468.75	54,482.88
账面余额合计	14,215,421.68	11,938,126.68
减：坏账准备	7,994,844.66	6,017,169.25
账面价值合计	6,220,577.02	5,920,957.43

(2)账龄情况

账龄	期末数	期初数
1年以内	4,099,439.88	4,981,941.50
1-2年	4,203,141.13	414,996.33
2-3年	237,962.73	1,980,847.80
3-4年	1,888,497.80	2,217,807.29
4-5年	2,045,737.29	462,259.60
5年以上	1,740,642.85	1,880,274.16
账面余额合计	14,215,421.68	11,938,126.68
减：坏账准备	7,994,844.66	6,017,169.25
账面价值合计	6,220,577.02	5,920,957.43

(3)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提坏账准备	4,832,137.85	33.99	3,907,901.93	80.87	924,235.92
按组合计提坏账准备	9,383,283.83	66.01	4,086,942.73	43.56	5,296,341.10
合计	14,215,421.68	100.00	7,994,844.66	56.24	6,220,577.02

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提坏账准备	1,866,666.00	15.64	1,866,666.00	100.00
按组合计提坏账准备	10,071,460.68	84.36	4,150,503.25	41.21	5,920,957.43
合计	11,938,126.68	100.00	6,017,169.25	50.40	5,920,957.43

2)采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合
其中：1年以内	4,099,439.88	204,972.00	5.00
1-2年	491,003.28	49,100.33	10.00
2-3年	237,962.73	71,388.82	30.00
3-4年	768,497.80	384,248.90	50.00
4-5年	2,045,737.29	1,636,589.83	80.00
5年以上	1,740,642.85	1,740,642.85	100.00
小计	9,383,283.83	4,086,942.73	43.56

(4)坏账准备变动情况

项目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
期初数	155,763.79	41,499.63	5,819,905.83	6,017,169.25

期初数在本期
--转入第二阶段	-24,550.17	24,550.17
--转入第三阶段		-23,796.27	23,796.27
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	73,758.38	6,846.80	1,897,070.23	1,977,675.41
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数	204,972.00	49,100.33	7,740,772.33	7,994,844.66
期末坏账准备计提比例（%）	5.00	10.00	80.42	56.24

(5)其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	期末账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例（%）	期末坏账准备
西部（重庆）科学城沙兴实业发展集团有限公司	押金保证金	2,947,836.80	1年以内	20.74	156,233.68
武汉朗汇陆捌商业经营管理有限公司	诉讼索赔款	1,863,666.00	1-2年	13.11	1,863,666.00
恩施州环球置业有限公司	诉讼索赔款	1,848,471.85	1-2年	13.00	924,235.93
贵阳智慧停车产业投资发展有限公司	押金保证金	1,459,600.00	4-5年	10.27	1,167,680.00
建宁县住房和城乡建设局	押金保证金	1,120,000.00	3-4年	7.88	1,120,000.00
小计		9,239,574.65		65.00	5,231,815.61

7.存货

(1)明细情况

项目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	30,164,310.16	6,660,788.58	23,503,521.58	34,270,905.33	3,951,370.67	30,319,534.66
在产品	2,148,266.29		2,148,266.29	2,056,546.39		2,056,546.39
库存商品	38,411,812.08	3,947,320.59	34,464,491.49	30,570,003.78	1,142,368.13	29,427,635.65

发出商品	9,289,240.86		9,289,240.86	3,302,670.07		3,302,670.07
委托加工物资	2,619,753.72		2,619,753.72	2,191,046.62		2,191,046.62
合同履约成本	45,221,333.37	88,095.98	45,133,237.39	15,308,020.79		15,308,020.79
合计	127,854,716.48	10,696,205.15	117,158,511.33	87,699,192.98	5,093,738.80	82,605,454.18

(2)存货跌价准备

1)明细情况

项目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,951,370.67	3,596,029.24		886,611.33		6,660,788.58
库存商品	1,142,368.13	3,060,647.82		255,695.36		3,947,320.59
合同履约成本		88,095.98				88,095.98
合计	5,093,738.80	6,744,773.04		1,142,306.69		10,696,205.15

2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项目	确定可变现净值 的具体依据	转销存货跌价 准备的原因
原材料、库存商品、合同履约成本	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用或售出

(3)合同履约成本

项目	期初数	本期增加	本期摊销	本期计提减值	期末数
停车券	15,308,020.79	58,868,263.79	28,954,951.21	88,095.98	45,133,237.39
小计	15,308,020.79	58,868,263.79	28,954,951.21	88,095.98	45,133,237.39

8.合同资产

(1)明细情况

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
应收质保金	218,564.50	10,928.23	207,636.27	900,631.57	45,031.58	855,599.99
合计	218,564.50	10,928.23	207,636.27	900,631.57	45,031.58	855,599.99

(2)减值准备计提情况

1)类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		减值准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例

		（%）		（%）
单项计提减值准备
按组合计提减值准备	218,564.50	100.00	10,928.23	5.00	207,636.27
合计	218,564.50	100.00	10,928.23	5.00	207,636.27

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		减值准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项计提减值准备
按组合计提减值准备	900,631.57	100.00	45,031.58	5.00	855,599.99
合计	900,631.57	100.00	45,031.58	5.00	855,599.99

2)采用组合计提减值准备的合同资产

项目	期末数
	账面余额	减值准备	计提比例（%）
账龄组合	218,564.50	10,928.23	5.00
小计	218,564.50	10,928.23	5.00

(3)减值准备变动情况

项目	期初数	本期变动金额				期末数
		计提	收回或转回	转销/核销	其他
单项计提减值准备
按组合计提减值准备	45,031.58	-34,103.35				10,928.23
合计	45,031.58	-34,103.35				10,928.23

9.一年内到期的非流动资产

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
应收质保金	5,805,154.28	1,804,780.60	4,000,373.68	4,526,381.74	905,130.92	3,621,250.82
合计	5,805,154.28	1,804,780.60	4,000,373.68	4,526,381.74	905,130.92	3,621,250.82

10.其他流动资产

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

待抵扣及留抵增值税进项税额	1,692,943.26		1,692,943.26	1,559,348.18		1,559,348.18
预缴企业所得税	475.80		475.80	1,996,509.28		1,996,509.28
合计	1,693,419.06		1,693,419.06	3,555,857.46		3,555,857.46

11.投资性房地产

项目	房屋及建筑物	合计
账面原值
期初数	2,639,362.00	2,639,362.00
本期增加金额
本期减少金额	2,639,362.00	2,639,362.00
1)转入固定资产	2,639,362.00	2,639,362.00
期末数
累计折旧和累计摊销
期初数	794,342.12	794,342.12
本期增加金额	94,066.83	94,066.83
1)计提或摊销	94,066.83	94,066.83
本期减少金额	888,408.95	888,408.95
1)转入固定资产	888,408.95	888,408.95
期末数
账面价值
期末账面价值
期初账面价值	1,845,019.88	1,845,019.88

12.固定资产

(1)明细情况

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	合计
账面原值
期初数		9,076,111.77	18,669,530.05	2,262,711.11	30,008,352.93

本期增加金额	9,920,407.84	298,257.57	3,541,800.90		13,760,466.31
1)购置		298,257.57	3,541,800.90		3,840,058.47
2)投资性房地产转入	2,639,362.00				2,639,362.00
3)其他增加	7,281,045.84				7,281,045.84
本期减少金额		615,826.11	2,106,885.30		2,722,711.41
1)处置或报废		615,826.11	2,106,885.30		2,722,711.41
期末数	9,920,407.84	8,758,543.23	20,104,445.65	2,262,711.11	41,046,107.83
累计折旧
期初数		7,254,259.08	12,183,884.64	2,035,722.11	21,473,865.83
本期增加金额	1,038,597.72	541,017.20	4,002,430.35	43,670.88	5,625,716.15
1)计提	150,188.77	541,017.20	4,002,430.35	43,670.88	4,737,307.20
2)投资性房地产转入	888,408.95				888,408.95
本期减少金额		584,169.74	1,935,243.55		2,519,413.29
1)处置或报废		584,169.74	1,935,243.55		2,519,413.29
期末数	1,038,597.72	7,211,106.54	14,251,071.44	2,079,392.99	24,580,168.69
账面价值
期末账面价值	8,881,810.12	1,547,436.69	5,853,374.21	183,318.12	16,465,939.14
期初账面价值		1,821,852.69	6,485,645.41	226,989.00	8,534,487.10

(2)未办妥产权证书的固定资产的情况

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
宇联项目工抵房	3,509,126.98	尚在办理中
小计	3,509,126.98

13.在建工程

(1)明细情况

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
总部基地工程	2,107,830.14		2,107,830.14	2,107,830.14		2,107,830.14
合计	2,107,830.14		2,107,830.14	2,107,830.14		2,107,830.14

(2)重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	预算数	期初数	本期增加	转入 固定资产	其他减少	期末数
总部基地工程		2,107,830.14				2,107,830.14
小计		2,107,830.14				2,107,830.14

（续上表）

工程名称	工程累计投入占预算比例（%）	工程 进度（%）	利息资本化累计金额	本期利息 资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
总部基地工程						自有资金+募集资金
小计

14.使用权资产

项目	房屋及建筑物	停车场经营租赁权	合计
账面原值
期初数	60,135,776.84	16,461,300.87	76,597,077.71
本期增加金额	17,647,764.66	359,323.55	18,007,088.21
1)租入	17,647,764.66	359,323.55	18,007,088.21
本期减少金额	17,020,123.35	5,124,688.81	22,144,812.16
1)处置	17,020,123.35	5,124,688.81	22,144,812.16
期末数	60,763,418.15	11,695,935.61	72,459,353.76
累计折旧
期初数	24,247,958.45	9,593,052.20	33,841,010.65
本期增加金额	12,812,762.54	2,148,239.78	14,961,002.32
1)计提	12,812,762.54	2,148,239.78	14,961,002.32
本期减少金额	16,177,799.49	4,805,195.52	20,982,995.01
1)处置	16,177,799.49	4,805,195.52	20,982,995.01
期末数	20,882,921.50	6,936,096.46	27,819,017.96
账面价值
期末账面价值	39,880,496.65	4,759,839.15	44,640,335.80
期初账面价值	35,887,818.39	6,868,248.67	42,756,067.06

15.无形资产

(1)明细情况

项目	软件	特许经营权	合计
账面原值
期初数	1,647,027.64	14,285,627.53	15,932,655.17
本期增加金额
本期减少金额
期末数	1,647,027.64	14,285,627.53	15,932,655.17
累计摊销
期初数	1,036,712.30	3,759,375.64	4,796,087.94
本期增加金额	136,608.62	1,503,750.24	1,640,358.86
1)计提	136,608.62	1,503,750.24	1,640,358.86
本期减少金额
期末数	1,173,320.92	5,263,125.88	6,436,446.80
减值准备
期初数
本期增加金额		7,436,334.97	7,436,334.97
1)计提		7,436,334.97	7,436,334.97
本期减少金额
期末数		7,436,334.97	7,436,334.97
账面价值
期末账面价值	473,706.72	1,586,166.68	2,059,873.40
期初账面价值	610,315.34	10,526,251.89	11,136,567.23

(2)无形资产减值测试情况

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

项目	账面价值	可收回金额	本期计提减值金额
特许经营权	9,022,501.65	1,586,166.68	7,436,334.97
小计	9,022,501.65	1,586,166.68	7,436,334.97

（续上表）

项目	预测期年限	预测期的关键参数及其确定依据	稳定期的关键参数及其确定依据
特许经营权	3年	子公司建宁福源与建宁县城投物业管理有限公司签订的合作协议	子公司建宁福源与建宁县城投物业管理有限公司签订的合作协议
小计

16.长期待摊费用

项目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
租入固定资产改良支出	2,114,531.80	578,840.99	1,705,252.77		988,120.02
其他	381,267.68	379,811.32	362,262.50		398,816.50
合计	2,495,799.48	958,652.31	2,067,515.27		1,386,936.52

17.递延所得税资产、递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

项目	期末数		期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	87,517,079.42	13,127,561.91	67,585,718.62	6,758,571.87
租赁负债	37,091,835.83	5,563,775.38	24,147,244.21	2,414,724.42
合计	124,608,915.25	18,691,337.29	91,732,962.83	9,173,296.29

(2)未经抵销的递延所得税负债

项目	期末数		期初数
	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
使用权资产	35,912,925.70	5,386,938.86	23,832,062.88	2,383,206.29
合计	35,912,925.70	5,386,938.86	23,832,062.88	2,383,206.29

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目	期末数		期初数
	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产	5,386,938.86	13,304,398.43	2,383,206.29	6,790,090.00
递延所得税负债	5,386,938.86		2,383,206.29

(4)未确认递延所得税资产明细

项目

期末数

期初数

可抵扣暂时性差异	10,930,178.94	7,445,761.21
可抵扣亏损	173,303,675.49	48,334,838.65
合计	184,233,854.43	55,780,599.86

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末数	期初数	备注
2024年		5,057,884.97
2025年	6,583,945.59	6,583,945.59
2026年	8,313,423.03	9,139,667.28
2027年	13,621,945.55	18,177,801.95
2028年	8,224,497.25	9,375,538.85
2029年	13,135,785.28
2030年
2031年
2032年	243,312.63
2033年	2,596,129.36
2034年	120,584,636.80
合计	173,303,675.49	48,334,838.65

18.其他非流动资产

(1)明细情况

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	4,726,990.48	632,890.71	4,094,099.77	9,550,756.75	1,144,678.15	8,406,078.60
预付购房款	5,266,339.00	1,762,639.00	3,503,700.00	12,593,861.00	881,319.50	11,712,541.50
合计	9,993,329.48	2,395,529.71	7,597,799.77	22,144,617.75	2,025,997.65	20,118,620.10

(2)合同资产

1)明细情况

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
应收质保金	4,726,990.48	632,890.71	4,094,099.77	9,550,756.75	1,144,678.15	8,406,078.60
小计	4,726,990.48	632,890.71	4,094,099.77	9,550,756.75	1,144,678.15	8,406,078.60

2)减值准备计提情况

①类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		减值准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提减值准备
按组合计提减值准备	4,726,990.48	100.00	632,890.71	13.39	4,094,099.77
合计	4,726,990.48	100.00	632,890.71	13.39	4,094,099.77

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		减值准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提减值准备
按组合计提减值准备	9,550,756.75	100.00	1,144,678.15	11.99	8,406,078.60
合计	9,550,756.75	100.00	1,144,678.15	11.99	8,406,078.60

②采用组合计提减值准备的合同资产

项目	期末数
	账面余额	减值准备	计提比例（%）
账龄组合	4,726,990.48	632,890.71	13.39
小计	4,726,990.48	632,890.71	13.39

3)减值准备变动情况

项目	期初数	本期变动金额				期末数
		计提	收回或转回	转销/核销	其他
单项计提减值准备
按组合计提减值准备	1,144,678.15	-511,787.44				632,890.71
合计	1,144,678.15	-511,787.44				632,890.71

19.所有权或使用权受到限制的资产

(1)期末资产受限情况

项目	期末账面余额	期末账面价值	受限类型	受限原因
货币资金	7,457,518.02	7,457,518.02	保证金、共管账户、存单利息	银行承兑汇票保证金/保函保证金/对公代客资金保证金/共管账户/存单利息

合计

7,457,518.02

7,457,518.02

(2)期初资产受限情况

项目	期初账面余额	期初账面价值	受限类型	受限原因
货币资金	17,155,809.18	17,155,809.18	保证、共管账户、质押	银行承兑汇票保证金/保函保证金/对公代客资金保证金/共管账户/质押定期存单/存单利息
合计	17,155,809.18	17,155,809.18

20.短期借款

项目	期末数	期初数
信用借款	27,991,278.50
合计	27,991,278.50

21.应付票据

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	25,446,424.30	20,891,449.24
合计	25,446,424.30	20,891,449.24

22.应付账款

项目	期末数	期初数
货款	51,784,209.41	67,893,616.24
费用款	1,660,518.48	1,084,624.58
工程设备款	95,793.39	95,793.39
合计	53,540,521.28	69,074,034.21

23.合同负债

项目	期末数	期初数
货款	14,272,543.94	9,060,763.96
合计	14,272,543.94	9,060,763.96

24.应付职工薪酬

(1)明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	16,970,069.21	149,860,278.40	155,151,790.49	11,678,557.12
离职后福利—设定提存计划	837,646.89	9,820,194.50	10,190,935.63	466,905.76
辞退福利		903,290.72	903,290.72
合计	17,807,716.10	160,583,763.62	166,246,016.84	12,145,462.88

(2)短期薪酬明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	14,468,073.91	135,041,816.28	138,307,661.26	11,202,228.93
职工福利费		341,466.92	279,363.82	62,103.10
社会保险费	312,090.60	5,950,873.68	5,908,819.57	354,144.71
其中：医疗保险费	299,952.49	5,796,981.13	5,751,019.44	345,914.18
工伤保险费	12,138.11	153,892.55	157,800.13	8,230.53
住房公积金		6,166,424.32	6,138,098.32	28,326.00
工会经费和职工教育经费	2,189,904.70	2,359,697.20	4,517,847.52	31,754.38
小计	16,970,069.21	149,860,278.40	155,151,790.49	11,678,557.12

(3)设定提存计划明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	809,159.08	9,485,915.75	9,844,361.28	450,713.55
失业保险费	28,487.81	334,278.75	346,574.35	16,192.21
小计	837,646.89	9,820,194.50	10,190,935.63	466,905.76

25.应交税费

项目	期末数	期初数
增值税	5,214,843.52	16,006,674.08
企业所得税	2,134,802.54	286,967.07
代扣代缴个人所得税	2,312,348.24	2,266,176.67
城市维护建设税	294,195.79	987,955.43
教育费附加	126,055.68	423,394.92
地方教育附加	84,037.14	282,263.28
房产税	6,334.47	4,815.41

印花税	107,122.28	71,206.36
土地使用税	223.92	223.92
合计	10,279,963.58	20,329,677.14

26.其他应付款

项目	期末数	期初数
押金保证金	2,487,571.40	948,139.50
应付暂收款	2,795,046.79	2,755,677.58
合计	5,282,618.19	3,703,817.08

27.一年内到期的非流动负债

项目	期末数	期初数
一年内到期的租赁负债	12,014,113.09	11,477,191.03
合计	12,014,113.09	11,477,191.03

28.其他流动负债

项目	期末数	期初数
待转销项税额	2,132,978.90	1,169,135.12
合计	2,132,978.90	1,169,135.12

29.租赁负债

项目	期末数	期初数
尚未支付的租赁付款额	30,496,723.85	28,034,697.95
减：未确认融资费用	1,821,922.49	2,512,571.93
合计	28,674,801.36	25,522,126.02

30.股本

项目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行 新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	92,243,236						92,243,236

31.资本公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	258,582,533.84			258,582,533.84
合计	258,582,533.84			258,582,533.84

32.盈余公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	35,140,747.17			35,140,747.17
合计	35,140,747.17			35,140,747.17

33.未分配利润

项目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	252,730,688.34	219,264,372.37
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		34,184.36
调整后期初未分配利润	252,730,688.34	219,298,556.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-95,073,347.06	37,853,015.64
减：提取法定盈余公积		4,420,884.03
应付普通股股利	18,448,647.20
期末未分配利润	139,208,694.08	252,730,688.34

(二)合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况

项目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	262,249,133.41	161,952,521.88	465,275,125.37	230,971,958.30
其他业务收入	17,146,101.15	3,284,702.12	15,825,978.28	4,324,636.68
合计	279,395,234.56	165,237,224.00	481,101,103.65	235,296,594.98
其中：与客户之间的合同产生的收入	279,285,182.29	165,143,157.17	480,957,942.73	235,171,172.54

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

项目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本

智慧停车系统	99,984,251.68	59,901,145.60	282,089,111.41	135,789,306.95
智慧门禁系统	90,814,190.11	51,016,878.85	123,110,830.16	53,223,064.76
安全应急系统	5,315,783.86	3,603,998.54	9,143,643.24	7,325,361.75
停车运营服务	66,134,907.76	47,430,498.88	50,931,540.56	34,634,224.84
其他	17,036,048.88	3,190,635.30	15,682,817.36	4,199,214.24
小计	279,285,182.29	165,143,157.17	480,957,942.73	235,171,172.54

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

项目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
境内	279,090,564.79	164,978,775.93	480,766,886.48	234,999,900.14
境外	194,617.50	164,381.24	191,056.25	171,272.40
小计	279,285,182.29	165,143,157.17	480,957,942.73	235,171,172.54

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目	本期数	上年同期数
在某一时点确认收入	213,150,274.53	430,026,402.17
在某一时段内确认收入	66,134,907.76	50,931,540.56
小计	279,285,182.29	480,957,942.73

(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为5,755,319.72元。

2.税金及附加

项目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	1,088,215.61	2,464,589.27
教育费附加	466,206.84	1,055,342.53
地方教育附加	310,804.57	703,698.90
印花税	185,115.21	145,805.85
房产税	20,780.70	18,505.52
土地使用税	895.68	447.84
地方水利建设基金	89.15	15.95
合计	2,072,107.76	4,388,405.86

3.销售费用

项目	本期数	上年同期数
人工支出	73,042,529.48	79,188,373.25
房租物业费	5,539,114.94	6,067,464.02
差旅费	4,936,299.23	5,341,582.83
业务招待费	3,081,730.00	4,030,286.58
交通费	1,174,909.64	1,284,364.30
办公费	788,707.47	781,440.10
折旧摊销费	849,684.54	697,318.68
其他	1,228,510.55	1,475,591.11
合计	90,641,485.85	98,866,420.87

4.管理费用

项目	本期数	上年同期数
人工支出	18,067,926.58	19,938,746.09
中介咨询费	3,054,163.54	2,490,025.25
房租物业费	1,336,719.45	1,367,729.59
差旅费	1,752,294.01	2,117,544.56
折旧摊销费	883,855.41	677,633.42
业务招待费	481,407.25	619,341.06
业务宣传费	221,801.09	333,112.82
办公费	527,879.68	569,319.13
其他	2,165,544.49	1,766,216.32
合计	28,491,591.50	29,879,668.24

5.研发费用

项目	本期数	上年同期数
人员人工	56,937,919.15	55,721,152.51
技术服务费	4,561,926.76	4,255,090.94
房租物业费	3,078,948.48	2,887,147.52
直接投入	3,104,212.63	3,199,179.99

折旧摊销费	929,561.44	1,120,289.07
其他	843,029.95	800,706.24
合计	69,455,598.41	67,983,566.27

6.财务费用

项目	本期数	上年同期数
利息收入	-5,592,050.18	-6,295,784.69
借款利息	765,826.10	773,981.04
汇兑损失	4,531.88	-13,250.27
银行手续费	56,183.10	154,847.36
未确认融资费用	1,137,656.14	1,302,635.84
合计	-3,627,852.96	-4,077,570.72

7.其他收益

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
与收益相关的政府补助	6,884,867.14	5,524,311.16	5,612,617.41
代扣个人所得税手续费返还	79,352.47	123,335.12
增值税加计抵减	2.12	129,198.84
合计	6,964,221.73	5,776,845.12	5,612,617.41

8.投资收益

项目	本期数	上年同期数
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,427,202.74
票据融资贴现损失	-19,522.21	-29,986.25
合计	1,407,680.53	-29,986.25

9.信用减值损失

项目	本期数	上年同期数
坏账损失	-15,974,997.21	-11,692,451.18
合计	-15,974,997.21	-11,692,451.18

10.资产减值损失

项目	本期数	上年同期数
存货跌价损失	-6,744,773.04	-2,483,707.13
合同资产减值损失	-865,546.33	-450,863.70
其他非流动资产减值损失	-369,532.06	-865,624.93
无形资产减值损失	-7,436,334.97
合计	-15,416,186.40	-3,800,195.76

11.资产处置收益

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益	-171,641.75	-593,588.99	-171,641.75
使用权资产处置收益	59,724.95	580,131.91	59,724.95
长期待摊费用处置收益		-193,169.37
合计	-111,916.80	-206,626.45	-111,916.80

12.营业外收入

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
索赔收入	73,390.26	2,143.40	73,390.26
其他	1.14	60,048.15	1.14
合计	73,391.40	62,191.55	73,391.40

13.营业外支出

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
罚款及滞纳金	880,743.29		880,743.29
固定资产报废损失	23,550.78	16,343.01	23,550.78
其他	202,595.01	233,948.05	202,595.01
合计	1,106,889.08	250,291.06	1,106,889.08

14.所得税费用

(1)明细情况

项目

本期数

上年同期数

当期所得税费用	4,587,628.90	1,598,602.54
递延所得税费用	-6,514,308.43	-938,440.36
合计	-1,926,679.53	660,162.18

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期数	上年同期数
利润总额	-97,039,615.83	38,623,504.12
按母公司适用税率计算的所得税费用	-14,555,942.37	3,862,449.41
子公司适用不同税率的影响	694,730.78	-531,403.69
调整以前期间所得税的影响	4,583,377.45	1,030,075.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	383,399.92	145,657.07
加计扣除	-9,318,539.41	-6,621,909.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	20,110,248.25	2,807,802.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-204,357.93	-32,509.41
递延所得税与当期所得税税率差	-3,619,596.22
所得税费用	-1,926,679.53	660,162.18

(三)合并现金流量表项目注释

1.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1)收到其他与经营活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
收回票据保证金及保函保证金	18,262,350.84	6,997,832.74
收到政府补助	5,612,617.41	3,940,580.06
收到押金保证金	3,035,253.90	1,681,114.06
收到利息收入	2,522,646.16	3,387,655.93
其他	1,591,736.29	1,785,559.73
合计	31,024,604.60	17,792,742.52

(2)支付其他与经营活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
经营性期间费用	30,409,127.77	39,226,429.83
支付票据保证金及保函保证金	5,471,260.67	13,222,449.38
支付押金保证金	4,062,131.32	1,821,074.50
其他	2,034,773.87	619,647.46
合计	41,977,293.63	54,889,601.17

(3)收到其他与投资活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
赎回理财产品	25,000,000.00
合计	25,000,000.00

(4)支付其他与投资活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
购买理财产品	20,000,000.00	25,000,000.00
合计	20,000,000.00	25,000,000.00

(5)支付其他与筹资活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
支付房租费用	14,942,383.48	16,597,049.34
支付发行费用		7,651,573.10
合计	14,942,383.48	24,248,622.44

2.现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-95,112,936.30	37,963,341.94
加：资产减值准备	15,416,186.40	3,800,195.76
信用减值准备	15,974,997.21	11,692,451.18
固定资产折旧、使用权资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	19,792,376.35	20,840,916.30
无形资产摊销	1,640,358.86	1,651,076.16
长期待摊费用摊销	2,067,515.27	2,221,943.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	111,916.80	206,626.45
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	23,550.78	16,343.01

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	1,908,014.12	2,063,366.61
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,427,202.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,514,308.43	-938,440.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-41,297,830.19	12,703,282.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	78,961,708.40	-49,576,709.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-19,226,160.83	-10,724,222.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	-27,681,814.30	31,920,171.62
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
新增使用权资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	235,532,531.68	266,703,082.67
减：现金的期初余额	266,703,082.67	233,780,230.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-31,170,550.99	32,922,851.70

3.现金和现金等价物的构成

(1)明细情况

项目	期末数	期初数
1)现金	235,532,531.68	266,703,082.67
其中：库存现金		29,537.16
可随时用于支付的银行存款	231,346,490.82	260,699,986.80
可随时用于支付的其他货币资金	4,186,040.86	5,973,558.71
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项

2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额	235,532,531.68	266,703,082.67
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(2)公司持有的使用范围受限的现金和现金等价物

项目	期末数	期初数	使用范围受限的原因、作为现金和现金等价物的理由
募集资金	11,168,825.66	82,905,166.65	募集资金
小计	11,168,825.66	82,905,166.65

(3)不属于现金和现金等价物的货币资金

项目	期末数	期初数	不属于现金和现金等价物的理由
货币资金	7,457,518.02	17,155,809.18	银行承兑汇票保证金/保函保证金/对公代客资金保证金/共管账户/存单利息
小计	7,457,518.02	17,155,809.18

4.筹资活动相关负债变动情况

项目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款		76,468,224.17	765,826.10	49,242,771.77		27,991,278.50
应付股利			18,448,647.20	18,448,647.20
租赁负债（含一年内到期的租赁负债）	36,999,317.05		27,836,781.33	14,942,383.48	9,204,800.45	40,688,914.45
小计	36,999,317.05	76,468,224.17	47,051,254.63	82,633,802.45	9,204,800.45	68,680,192.95

(四)其他

1.外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
应收账款			53,913.00
其中：美元	7,500.00	7.1884	53,913.00

2.租赁

(1)公司作为承租人

1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)14之说明。

2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十)之说明。计入当期损

益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目	本期数	上年同期数
短期租赁费用	588,229.36	511,444.31
合计	588,229.36	511,444.31

3)与租赁相关的当期损益及现金流

项目	本期数	上年同期数
租赁负债的利息费用	1,137,656.14	1,302,635.84
与租赁相关的总现金流出	15,530,612.84	17,108,493.66

4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。

(2)公司作为出租人

1)经营租赁

①租赁收入

项目	本期数	上年同期数
租赁收入	110,052.27	143,160.92

②经营租赁资产

项目	期末数	上年年末数
投资性房地产		1,845,019.88
小计		1,845,019.88

六、研发支出

项目	本期数	上年同期数
人员人工	56,937,919.15	55,721,152.51
技术服务费	4,561,926.76	4,255,090.94
房租物业费	3,078,948.48	2,887,147.52
直接投入	3,104,212.63	3,199,179.99
折旧摊销费	929,561.44	1,120,289.07
其他	843,029.95	800,706.24
合计	69,455,598.41	67,983,566.27
其中：费用化研发支出	69,455,598.41	67,983,566.27
资本化研发支出

七、在其他主体中的权益

(一)企业集团的构成

1.公司杭州鼎隆自动化设备有限公司、杭州立万数据服务有限公司和杭州立万数据科技有限公司等15家子孙公司纳入合并财务报表范围。

2.重要子公司基本情况

子公司名称	注册资本	主要经营地及注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				直接	间接
杭州立万数据科技有限公司	10,000万元	杭州	服务业	100		设立

(二)其他原因的合并范围变动

合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
湖州行呗出行服务有限公司	新设子公司	2024年9月19日	50万元	100%

(三)本期无重要的合营企业或联营企业。

八、政府补助

(一)本期新增的政府补助情况

项目	本期新增补助金额
与收益相关的政府补助	6,884,867.14
其中：计入其他收益	6,884,867.14
合计	6,884,867.14

(二)计入当期损益的政府补助金额

项目	本期数	上年同期数
计入其他收益的政府补助金额	6,884,867.14	5,524,311.16
合计	6,884,867.14	5,524,311.16

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各

种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)6之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款的11.24%（2023年12月31日：11.41%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款	27,991,278.50	28,234,979.92	28,234,979.92
应付票据	25,446,424.30	25,446,424.30	25,446,424.30
应付账款	53,540,521.28	53,540,521.28	53,540,521.28
其他应付款	5,282,618.19	5,282,618.19	5,282,618.19
租赁负债	40,688,914.45	43,742,486.69	13,245,762.84	23,782,285.42	6,714,438.43
小计	152,949,756.72	156,247,030.38	125,750,306.53	23,782,285.42	6,714,438.43

（续上表）

项目	上年年末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
应付票据	20,891,449.24	20,891,449.24	20,891,449.24
应付账款	69,074,034.21	69,074,034.21	69,074,034.21
其他应付款	3,703,817.08	3,703,817.08	3,703,817.08
租赁负债	36,999,317.05	40,732,733.73	12,698,035.81	17,258,607.14	10,776,090.78
小计	130,668,617.58	134,402,034.26	106,367,336.34	17,258,607.14	10,776,090.78

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。

十、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
持续的公允价值计量
交易性金融资产和其他非流动金融资产			20,000,559.92	20,000,559.92
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			20,000,559.92	20,000,559.92
银行理财产品			20,000,559.92	20,000,559.92

(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产为短期银行理财产品，本公司以成本来确定其公允价值。

十一、关联方及关联交易

(一)关联方情况

1.本公司的母公司情况

(1)本公司的母公司

自然人姓名	关联关系	实际控制人对本公司的持股比例(%)	实际控制人对本公司的表决权比例(%)
周林健、包晓莺	实际控制人	48.37[注1]	53.48[注2]

[注1]周林健和包晓莺夫妇对本公司直接持股合计43.17%，通过杭州立万投资管理合伙企业（有限合伙）对本公司间接持股合计5.20%[注2]2021年12月8日，公司实际控制人周林健和包晓莺夫妇、杭州立万投资管理合伙企业（有限合伙）和上海烨萃企业管理咨询合伙企业（有限合伙）及包剑炯签署《一致行动协议》，约定协议签署方在公司股东大会表决时与周林健和包晓莺共同采取一致行动。基于该协议，杭州立万投资管理合伙企业（有限合伙）、上海烨萃企业管理咨询合伙企业（有限合伙）和包剑炯成为公司实际控制人周林健和包晓莺夫妇的一致行动人。截至本财务报告财务批准报出日，公司实际控制人周林健和包晓莺夫妇及其一致行动人对公司表决权比例为53.48%股份

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3.本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本公司关系
河南立万大数据科技有限公司	公司之联营企业
杭州海量信息技术有限公司	公司独立董事郑河荣任董事的公司

(二)关联交易情况

1.出售商品和提供劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
杭州海量信息技术有限公司	智慧停车系统及维护收入	796.46

2.关键管理人员报酬

项目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	4,686,529.43	7,496,769.42

(三)关联方应收应付款项

项目名称	关联方	期末数		期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	河南立万大数据科技有限公司	69,308.00	55,446.40	73,400.00	36,700.00
小计		69,308.00	55,446.40	73,400.00	36,700.00

十二、股份支付

(一)股份支付总体情况

1.明细情况

授予对象	各项权益工具数量和金额情况
	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
管理人员	490,000.00	1,258,202.40					196,000.00	429,063.60
研发人员	1,410,000.00	3,620,541.60					564,000.00	1,234,652.40
销售人员	1,260,000.00	3,235,377.60					522,000.00	1,154,070.00
生产人员	80,000.00	205,420.80					32,000.00	70,051.20
合计	3,240,000.00	8,319,542.40					1,314,000.00	2,887,837.20

2.期末发行在外的股票期权或其他权益工具

授予对象	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格范围	合同剩余期限	行权价格范围	合同剩余期限
管理人员	7.80元/股	15/27个月
研发人员	7.80元/股	15/27个月
销售人员	7.80元/股	15/27个月
生产人员	7.80元/股	15/27个月

3.其他说明

公司股票股权激励计划已履行的决策程序和批准情况根据公司2024年4月3日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过的《关于<公司2024年股票期权激励计划（草案）>的议案》和2024年4月9日召开的第四届董事会第三次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，公司拟对部分公司（含全资及控股子公司）董事（不含独立董事）、高级管理人员和核心员工实施股票期权激励计划，向激励对象授予的股票期权总量为324.00万份。每份股票期权在授予日起满12个月后，满足行权条件的，激励对象可以在未来36个月内以7.80元/股的行权价格按40%、30%、30%的比例分三期行权。

(二)以权益结算的股份支付情况

1.明细情况

授予日权益工具公允价值的确定方法和重要参数	公司选择Black-Scholes模型来计算期权的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据	预计在职的所有激励对象都会足额行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额

2.其他说明

公司预计2025年和2026年可能无法达到业绩考核目标，所以暂不确认未来两期期权等待期的摊销金额。

十三、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

(二)或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。

(三)其他事项

2022年12月，立万数据向杭州市西湖区人民法院起诉恩施州环球置业有限公司(以下简称环球置业)，系双方签订的《恩施国际汽车城项目停车场承包经营合同》发生合同纠纷。2021年4月23日,环球置业要求立万数据对所涉停车场进行延期收费,后续约定支付立万数据补偿金、对合同期限进行调整。后因环球置业未按约定支付补偿金且所涉停车场一直处于无法经营收费的状态。立万数据向法院提出诉讼请求：1.解除立万数据与环球置业签订的《恩施国际汽车城项目停车场给承包经营合同》；2.环球置业退还立万数据已支付的承包费3,000,000.00元；3.环球置业支付违约金900,000.00元；4.环球置业支付设备改造费300,000.00元；5.本案诉讼费由环球置业承担。杭州市西湖区人民法院于2023年3月16日作出(2023)浙0106民初9917号判决书，判决立万数据胜诉，并于2023年4月4日判决生效。判决如下：一、确认杭州立万数据科技有限公司与恩施州环球置业有限公司于2021年1月30日签订的《恩施国际汽车城项目停车场给承包经营合同》于2022年9月1日解除；二、恩施州环球置业有限公司于本判决生效之日起十日内返还杭州立万数据科技有限公司承包费3,000,000.00元；三、恩施州环球置业有限公司于本判决生效之日起十日内赔偿杭州立万数据科技有限公司设备改造费300,000.00元；四、恩施州环球置业有限公司于本判决生效之日起十日内支付杭州立万数据科技有限公司违约金38,839.00元；

五、驳回杭州立万数据科技有限公司的其他诉讼请求。环球置业自判决书生效后未支付立万数据承包费、设备改造费、违约金等，立万数据于2023年4月26日申请强制执行，杭州市西湖区人民法院于2023年11月10日作出(2023)浙0106执2670号协助执行通知书。

十四、资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

公司于2025年1月23日召开第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司拟提前终止特许经营权合同的议案》，同意公司与建宁县住房和城乡建设局协商提前终止《建宁县智慧停车经营合同》，即提前终止特许经营权，公司全资子公司建宁福源立方停车服务有限公司(以下简称“建宁福源”)不再负责项目涉及停车场的相关运营工作。特许经营权终止后，前期建设形成的资产将由建宁福源无偿移交给建宁县住房和城乡建设局或其指定方。

(二)资产负债表日后利润分配情况

根据2025年4月25日第四届董事会第十四次会议决，公司2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十五、其他重要事项

分部信息本公司主要业务为智慧停车系统、智慧门禁系统、安全应急系统、停车运营服务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五（二）1之说明。

十六、母公司财务报表主要项目注释

(一)母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

(1)账龄情况

账龄	期末数	期初数
1年以内	103,937,186.20	232,931,676.69
1-2年	108,645,704.63	63,786,731.54
2-3年	35,406,890.00	32,819,930.21
3-4年	21,348,397.76	18,010,445.90
4-5年	16,348,112.37	7,063,644.91
5年以上	26,512,688.74	21,913,032.14
账面余额合计	312,198,979.70	376,525,461.39
减：坏账准备	79,213,712.20	64,440,563.06
账面价值合计	232,985,267.50	312,084,898.33

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提坏账准备	14,370,906.44	4.60	14,370,906.44	100.00
按组合计提坏账准备	297,828,073.26	95.40	64,842,805.76	21.77	232,985,267.50
合计	312,198,979.70	100.00	79,213,712.20	25.37	232,985,267.50

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例

				（%）
单项计提坏账准备	8,561,722.50	2.27	8,561,722.50	100.00
按组合计提坏账准备	367,963,738.89	97.73	55,878,840.56	15.19	312,084,898.33
合计	376,525,461.39	100.00	64,440,563.06	17.11	312,084,898.33

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	期初数		期末数
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提依据
贵阳宏益房地产开发有限公司	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	100.00	预计无法收回
小计	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	5,333,763.98	100.00

3)采用组合计提坏账准备的应收账款

项目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	297,828,073.26	64,842,805.76	21.77
小计	297,828,073.26	64,842,805.76	21.77

4)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	103,876,286.20	5,193,814.31	5.00
1-2年	108,110,391.32	10,811,039.13	10.00
2-3年	34,336,186.57	10,300,855.97	30.00
3-4年	19,918,974.59	9,959,487.30	50.00
4-5年	15,043,127.67	12,034,502.14	80.00
5年以上	16,543,106.91	16,543,106.91	100.00
小计	297,828,073.26	64,842,805.76	21.77

(3)坏账准备变动情况

1)明细情况

项目	期初数	本期变动金额				期末数
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	8,561,722.50	5,809,183.94				14,370,906.44
按组合计提坏账准备	55,878,840.56	8,963,965.20				64,842,805.76
合计	64,440,563.06	14,773,149.14				79,213,712.20

2)本期无重要的坏账准备收回或转回。

(4)本期无实际核销的应收账款。

(5)应收账款和合同资产金额前5名情况

单位名称	期末账面余额			占应收账款和合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）期末余额合计数的比例（%）	应收账款坏账准备和合同资产减值准备
	应收账款	合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）	小计
建宁福源立方停车服务有限公司	7,859,620.00		7,859,620.00	2.43	3,929,810.00
北京天川科技发展有限公司	7,849,251.00	60,000.00	7,909,251.00	2.45	515,939.25
四川智博讯飞科技有限公司	7,154,059.29		7,154,059.29	2.22	715,405.93
中国移动通信集团河南有限公司信阳分公司	6,955,706.25		6,955,706.25	2.15	763,616.08
贵阳智慧停车产业投资发展有限公司	6,514,200.00		6,514,200.00	2.02	5,211,360.00
小计	36,332,836.54	60,000.00	36,392,836.54	11.27	11,136,131.26

2.其他应收款

(1)款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	8,035,179.66	5,283,728.38
往来款	14,150,000.00	2,050,000.00
备用金	272,793.29	527,282.10
应收暂付款		21,263.69
账面余额合计	22,457,972.95	7,882,274.17
减：坏账准备	4,678,913.79	3,379,679.37
账面价值合计	17,779,059.16	4,502,594.80

(2)账龄情况

账龄	期末数	期初数
1年以内	16,085,136.93	1,649,674.23
1-2年	1,049,452.01	874,325.09
2-3年	728,156.73	1,353,080.20
3-4年	1,269,630.20	2,217,807.29
4-5年	2,045,737.29	462,259.60
5年以上	1,279,859.79	1,325,127.76
账面余额合计	22,457,972.95	7,882,274.17

减：坏账准备	4,678,913.79	3,379,679.37
账面价值合计	17,779,059.16	4,502,594.80

(3)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	22,457,972.95	100.00	4,678,913.79	20.83	17,779,059.16
合计	22,457,972.95	100.00	4,678,913.79	20.83	17,779,059.16

（续上表）

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提 比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	7,882,274.17	100.00	3,379,679.37	42.88	4,502,594.80
合计	7,882,274.17	100.00	3,379,679.37	42.88	4,502,594.80

2)用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	22,457,972.95	4,678,913.79	20.83
其中：1年以内	16,085,136.93	804,256.85	5.00
1-2年	1,049,452.01	104,945.20	10.00
2-3年	728,156.73	218,447.02	30.00
3-4年	1,269,630.20	634,815.10	50.00
4-5年	2,045,737.29	1,636,589.83	80.00
5年以上	1,279,859.79	1,279,859.79	100.00
小计	22,457,972.95	4,678,913.79	20.83

(4)坏账准备变动情况

项目

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
期初数	82,483.71	87,432.51	3,209,763.15	3,379,679.37
期初数在本期	—	—	—
--转入第二阶段	-52,472.60	52,472.60
--转入第三阶段		-72,815.67	72,815.67
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	774,245.74	37,855.76	487,132.92	1,299,234.42
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数	804,256.85	104,945.20	3,769,711.74	4,678,913.79
期末坏账准备计提比例（%）	5.00	10.00	70.81	20.83

(5)本期无实际核销的其他应收款。

(6)其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	期末账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例（%）	期末坏账准备
杭州立万数据科技有限公司	内部往来款	11,800,000.00	1年以内	52.54	590,000.00
西部（重庆）科学城沙兴实业发展集团有限公司	押金保证金	2,947,836.80	[注1]	13.13	156,233.68
建宁福源立方停车服务有限公司	内部往来款	2,350,000.00	[注2]	10.46	680,000.00
贵阳智慧停车产业投资发展有限公司	押金保证金	1,459,600.00	4-5年	6.50	1,167,680.00
成都交投智慧停车产业发展有限公司	押金保证金	336,247.88	4-5年	1.50	268,998.30
小计		18,893,684.68		84.13	2,862,911.98

[注1]其中1年以内2,771,000.00元，1-2年176,836.80元[注2]其中1年以内300,000.00元，1-2年650,000.00元，2-3年500,000.00元，3-4年900,000.00元

3.长期股权投资

(1)明细情况

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

对子公司投资	84,711,173.93		84,711,173.93	84,511,173.93		84,511,173.93
合计	84,711,173.93		84,711,173.93	84,511,173.93		84,511,173.93

(2)对子公司投资

被投资单位	期初数		本期增减变动				期末数
	账面 价值	减值 准备	追加 投资	减少 投资	计提减值准备	其他	账面 价值	减值 准备
杭州鼎隆自动化设备有限公司	2,361,173.93						2,361,173.93
杭州立万数据服务有限公司	2,000,000.00						2,000,000.00
杭州行呗科技有限公司	2,800,000.00		200,000.00				3,000,000.00
杭州立万数据科技有限公司	72,350,000.00						72,350,000.00
建宁福源立方停车服务有限公司	5,000,000.00						5,000,000.00
小计	84,511,173.93		200,000.00				84,711,173.93

(二)母公司利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况

项目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	196,668,119.49	115,466,351.15	416,650,467.00	196,169,106.78
其他业务收入	16,904,074.34	3,081,817.19	15,547,573.52	4,079,013.42
合计	213,572,193.83	118,548,168.34	432,198,040.52	200,248,120.20
其中：与客户之间的合同产生的收入	213,462,141.56	118,454,101.51	432,054,879.60	200,122,697.76

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

项目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
智慧停车系统	98,053,274.61	60,642,524.02	281,051,324.19	135,900,763.29
智慧门禁系统	90,814,190.11	50,535,833.48	123,140,124.84	53,183,456.25
安全应急系统	5,150,473.45	4,151,910.31	9,092,034.38	6,974,790.53
停车运营服务	2,650,181.32	136,083.33	3,366,983.59	110,096.71

其他	16,794,022.07	2,987,750.36	15,404,412.60	3,953,590.98
小计	213,462,141.56	118,454,101.51	432,054,879.60	200,122,697.76

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

项目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
境内	213,462,141.56	118,454,101.51	432,054,879.60	200,122,697.76
小计	213,462,141.56	118,454,101.51	432,054,879.60	200,122,697.76

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目	本期数	上年同期数
在某一时点确认收入	210,811,960.24	428,687,896.01
在某一时段内确认收入	2,650,181.32	3,366,983.59
小计	213,462,141.56	432,054,879.60

(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为5,511,747.17元。

2.研发费用

项目	本期数	上年同期数
人员人工	51,827,984.70	50,594,287.72
技术服务费	3,861,388.16	3,420,476.13
直接投入	3,095,281.52	2,798,723.64
房租物业费	3,009,928.49	2,549,881.97
折旧与摊销	863,058.17	1,038,398.82
其他	807,443.80	735,238.97
合计	63,465,084.84	61,137,007.25

3.投资收益

项目	本期数	上年同期数
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,427,202.74
票据融资贴现损失	-19,522.21	-29,986.25
合计	1,407,680.53	-29,986.25

十七、其他补充资料

(一)非经常性损益

1.非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-135,467.58
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	5,612,617.41
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益	1,427,202.74
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,009,946.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	5,894,405.67
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）

少数股东权益影响额（税后）	-0.10
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	5,894,405.77

(二)净资产收益率及每股收益

1.明细情况

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元/股）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-16.38	-1.03	-1.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-17.40	-1.09	-1.09

2.加权平均净资产收益率的计算过程

项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	-95,073,347.06
非经常性损益	B	5,894,405.77
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	-100,967,752.83
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	638,697,205.35
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产	G	18,448,647.20
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H	7
股份支付增加归属于公司普通股股东的净资产	I
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J	6
报告期月份数	K	12
加权平均净资产	L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K	580,398,820.95
加权平均净资产收益率	M=A/L	-16.38%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	-17.40%

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程

项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	-95,073,347.06
非经常性损益	B	5,894,405.77

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	-100,967,752.83
期初股份总数	D	92,243,236
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	92,243,236
基本每股收益	M=A/L	-1.03
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	-1.09

(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

杭州立方控股股份有限公司

二〇二五年四月二十五日

附：

第十二节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会办公室。