上海司南导航技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
2024年度
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上海司南导航技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，上海司南导航技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1050号《关于同意上海司南卫星导航技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（2024年6月更名为上海司南导航技术股份有限公司）同意注册，公司首次向社会公开发行人民币普通股股票15,540,000股，每股面值人民币1.00元，发行价格为50.50元/股，募集资金总额为784,770,000.00元，扣除不含税承销和保荐费68,629,300.00元后，实际收到募集资金人民币716,140,700.00元。实际收到的募集资金已于2023年8月9日划至公司募集资金专户。
上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2023]第ZA90785号验资报告。
（二）募集资金使用情况
1、以前年度使用金额
单位：人民币元
| 1、募集资金净额 | 716,140,700.00 |
| 2、以前年度募集资金已使用情况 | |
| 加：利息及理财收入扣除手续费净额 | 3,921,834.89 |
| 减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 | - |
| 减：直接投入募投项目 | 21,840,271.83 |
| 减：未到期理财产品 | 50,000,000.00 |
| 减：支付发行费用 | 19,094,339.65 |
| 减：补流资金使用 | 29,449,260.40 |
| 减：超募资金永久补流 | 40,380,630.00 |
| 以前年度募集资金已使用净额 | 156,842,666.99 |
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| 3、截至2023年12月31日募集资金余额 | 559,298,033.01 |
2、本年度使用金额及当前余额
单位：人民币元
| 募集资金专户增减变动情况 | |
| 1、截至2024年1月1日募集资金余额 | 559,298,033.01 |
| 2、募集资金专户的增加项 | 2,481,573,336.72 |
| 其中：理财产品赎回 | 2,472,000,000.00 |
| 利息及理财收入扣除手续费净额 | 9,573,336.72 |
| 3、募集资金专户的减少项 | 2,633,956,483.81 |
| 其中：购买理财产品 | 2,422,000,000.00 |
| 以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 | 54,759,700.00 |
| 对募集资金项目的投入 | 87,243,777.64 |
| 超募资金永久补流 | 40,380,600.00 |
| 超募资金用于股份回购 | 29,572,406.17 |
| 4、截至2024年12月31日募集资金余额 | 406,914,885.92 |
二、 募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为了公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护广大投资者的利益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票科创板上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规以及上市后适用的《上海司南导航技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际情况，本公司制定《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、审批使用、用途变更、管理与监督作了明确的规定。2023年8月9日，公司、保荐机构民生证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司上海市嘉定支行、上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、招商银行股份有限公司上海分行、中国银行股份有限公司上海市普陀支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司分别在中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行、上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、招商银行股份有限公司上海嘉定支行、中国银行
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股份有限公司上海市兰溪路支行(中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行为中国银行股份有限公司上海市普陀支行下属支行)设立募集资金专户，用于存放和管理全部募集资金。公司于2023年8月29日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于新增募投项目实施主体并提供借款以用于募投项目实施暨开立募集资金专户的议案》，同意公司将全资子公司上海钦天导航技术有限公司（2024年8月更名为上海钦天电子技术有限公司）、控股子公司司南芯途（上海）电子技术有限公司增加为首次公开发行募投项目“新一代高精度PNT技术升级及产业化项目”的实施主体。上海钦天电子技术有限公司、司南芯途（上海）电子技术有限公司分别于2023年12月14日与保荐机构民生证券股份有限公司及中国工商银行股份有限公司上海市嘉定支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，上海钦天电子技术有限公司、司南芯途（上海）电子技术有限公司分别在中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行设立募集资金专户，用于存放和管理全部募集资金。上述相关监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司开立了专项账户存储募集资金，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，上述三方监管协议得到了切实履行。
（二） 募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金专户的存款余额如下：
单位：人民币元
| 签约主体 | 银行名称 | 账号 | 余额 | 账户状态 |
| 上海司南导航技术股份有限公司 | 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 444285238366 | 82,450,067.57 | 正常 |
| 上海司南导航技术股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 1001704029300578859 | 157,810,832.84 | 正常 |
| 上海司南导航技术股份有限公司 | 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 121945950710915 | 50,621,275.00 | 正常 |
| 上海司南导航技术股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行 | 98430078801400002070 | 82,832,551.69 | 正常 |
| 上海司南导航技术股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 | 97160078801400004688 | 32,743,233.83 | 正常 |
| 上海钦天电子技术有限公司 | 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 1001704029300579087 | 220,544.09 | 正常 |
| 司南芯途（上海）电子技术有限公司 | 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 1001704029300579238 | 236,380.90 | 正常 |
| 合计： | 406,914,885.92 | |||
三、 本年度募集资金的实际使用情况
2024年度，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
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(二) 募投项目先期投入及置换情况
截至2023年8月9日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为5,475.97万元，具体情况如下:
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 总投资额 | 以自筹资金预先投入金额 | 本年置换金额 |
| 1 | 新一代高精度PNT技术升级及产业化项目 | 27,946.85 | 4,841.39 | 4,841.39 |
| 2 | 管理与服务信息系统建设项目 | 6,977.14 | 115.06 | 115.06 |
| 3 | 营销网络建设项目 | 9,726.17 | 519.52 | 519.52 |
| 总计 | 44,650.16 | 5,475.97 | 5,475.97 | |
上述置换资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具信会师报字[2024]第ZA90025号鉴证报告。
公司于2024年2月5日召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金，其中可使用募集资金人民币 5,475.97 万元置换以自筹资金预先投入的募投项目资金。
实际置换的募集资金已于2024年2月6日及2024年2月7日划至公司在中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行的基本存款账户。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年8月20日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币4.50亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内。
截至2024年12月31日，本期购买的全部结构性存款2,422,000,000.00元以及2023年12月31日未到期结构性存款50,000,000.00元共计2,472,000,000.00元均已赎回。
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2024年度购买及赎回结构性存款的具体情况如下：
单位：人民币元
| 签约方 | 产品名称 | 期间 | 金额 | 利率 | 收益 | 备注 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 | 结构性存款 | 2024/01/05-2024/03/29 | 100,000,000.00 | 2.49% | 581,000.00 | 已赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 | 结构性存款 | 2024/04/08-2024/06/28 | 90,000,000.00 | 2.54% | 508,000.00 | 已赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 | 结构性存款 | 2024/07/03-2024/09/27 | 90,000,000.00 | 2.32% | 480,900.00 | 已赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 | 结构性存款 | 2024/10/08-2024/12/27 | 30,000,000.00 | 2.18% | 141,541.67 | 已赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/01/05-2024/03/29 | 70,000,000.00 | 2.49% | 406,700.00 | 已赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/04/08-2024/06/28 | 70,000,000.00 | 2.54% | 395,111.11 | 已赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/07/03-2024/09/27 | 70,000,000.00 | 2.32% | 374,033.33 | 已赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/10/8-2024/12/27 | 70,000,000.00 | 2.18% | 330,263.89 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/01/05-2024/01/30 | 120,000,000.00 | 2.29% | 188,219.18 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/02/02-2024/02/28 | 130,000,000.00 | 1.70% | 157,461.70 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/03/16-2024/06/16 | 50,000,000.00 | 2.34% | 297,816.58 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/03/02-2024/03/28 | 130,000,000.00 | 2.32% | 215,263.97 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/04/01-2024/06/28 | 110,000,000.00 | 2.17% | 582,815.56 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/07/05-2024/09/30 | 160,000,000.00 | 2.26% | 861,171.29 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/10/10-2024/10/31 | 160,000,000.00 | 2.14% | 196,997.26 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/11/4-2024/11/29 | 140,000,000.00 | 1.08% | 103,647.95 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2024/12/3-2024/12/30 | 140,000,000.00 | 2.14% | 221,621.92 | 已赎回 |
| 中国工商银行股份有限公司上海市马陆支行 | 结构性存款 | 2023/12/12-2024/03/15 | 50,000,000.00 | 2.79% | 359,260.27 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/01/05-2024/01/31 | 30,000,000.00 | 2.30% | 49,150.68 | 已赎回 |
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| 签约方 | 产品名称 | 期间 | 金额 | 利率 | 收益 | 备注 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/02/02-2024/02/28 | 30,000,000.00 | 2.30% | 49,150.68 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/03/06-2024/03/28 | 30,000,000.00 | 2.30% | 41,589.04 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/04/01-2024/04/16 | 30,000,000.00 | 2.70% | 31,068.49 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/04/16-2024/04/30 | 30,000,000.00 | 2.45% | 28,191.78 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/05/06-2024/05/30 | 30,000,000.00 | 2.25% | 44,383.56 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/06/04-2024/06/28 | 30,000,000.00 | 2.10% | 41,424.66 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/07/01-2024/07/22 | 30,000,000.00 | 1.95% | 33,657.53 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/08/02-2024/08/30 | 30,000,000.00 | 2.10% | 48,328.77 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/09/02-2024/09/30 | 30,000,000.00 | 2.10% | 48,328.77 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/10/08-2024/10/31 | 30,000,000.00 | 1.85% | 34,972.60 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/11/4-2024/11/29 | 30,000,000.00 | 1.86% | 38,219.18 | 已赎回 |
| 招商银行股份有限公司上海嘉定支行 | 结构性存款 | 2024/12/3-2024/12/27 | 30,000,000.00 | 1.78% | 35,112.33 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/01/11-2024/03/28 | 60,000,000.00 | 2.60% | 329,363.20 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/04/08-2024/06/28 | 29,000,000.00 | 1.98% | 124,879.56 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/04/08-2024/06/28 | 31,000,000.00 | 1.98% | 135,360.10 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/07/03-2024/08/10 | 31,000,000.00 | 1.19% | 38,406.03 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/07/03-2024/08/08 | 29,000,000.00 | 1.81% | 51,822.44 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/08/22-2024/09/25 | 30,000,000.00 | 1.70% | 47,506.85 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/08/22-2024/09/27 | 32,000,000.00 | 1.71% | 53,822.07 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/09/30-2024/12/27 | 32,000,000.00 | 1.73% | 133,200.66 | 已赎回 |
| 中国银行股份有限公司上海市兰溪路支行 | 结构性存款 | 2024/09/30-2024/12/25 | 28,000,000.00 | 1.10% | 72,569.86 | 已赎回 |
专项报告第7页
| 签约方 | 产品名称 | 期间 | 金额 | 利率 | 收益 | 备注 |
| 合计 | 2,472,000,000.00 | 7,912,334.52 | ||||
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2024年10月28日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。同意使用超募资金4,038.06万元永久补充流动资金，此金额占超募资金总额13,460.21万元的比例为30%。
公司于2024年12月5日将超募补充流动资金4,038.06万元转至公司自有账户，均用于日常经营。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2024年12月31日，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
截至2024年12月31日，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
1、使用超募资金回购股票
公司于2024年3月8日召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金及自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，其中超募资金使用不超过 5,000万元；本次用于回购的资金总额不低于人民币 3,750 万元（含）且不超过人民币 7,500 万元（含）；回购价格不超过人民币 53.50元/股（含）；回购期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内；本次回购的股份将在未来适宜时机用于员工持股计划或股权激励。
截止2024年12月31日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份，本期回购公司股份1,080,347股，合计38,937,958.96元（超募资金结转证券账户29,572,406.17元），回购单价未超过公告价格，回购总额未超过公告限额。
2、募投项目延长实施期限
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（1）公司于2024年4月25日召开第三届董事会第二十四次会议与第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司根据目前募集资金投资项目的实施进度，将“营销网络建设项目”延期至2026年6月5日，本次延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体。
（2）公司于2025年4月28日召开第四届董事会第十一次会议与第四届监事会第八次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司根据目前募集资金投资项目的实施进度，将“新一代高精度PNT 技术升级及产业化项目”与“管理与服务信息系统建设项目”延期至2026年12月31日，本次延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体。
四、 变更募投项目的资金使用情况
报告期内，本公司募投项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2025年4月28日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
上海司南导航技术股份有限公司董事会
2025年4月28日