证券代码：301191 证券简称：菲菱科思 公告编号：2025-022
深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”或“天健”）为深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司（以下简称“公司”或“菲菱科思”）2024年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，遵照独立、客观、公正的职业准则履行职责，顺利进行了公司2024年度的相关审计工作。公司于2025年4月28日召开的第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，公司拟续聘天健会计师事务所担任公司2025年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，该事项尚需提交公司2024年年度股东会审议。本次续聘会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。现将有关事宜公告如下：
一、 拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | ||||
| 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | ||||
| 首席合伙人 | 钟建国 | 上年末合伙人数量 | 241人 | ||
| 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 2,356人 | |||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 904人 | ||||
| 2023年（经审计）业务收入 | 业务收入总额 | 34.83亿元 | |||
| 审计业务收入 | 30.99亿元 | ||||
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
证券业务收入
| 证券业务收入 | 18.40亿元 | ||
| 2024年上市公司（含A、B股）审计情况 | 客户家数 | 707家 | |
| 审计收费总额 | 7.20亿元 | ||
| 涉及主要行业 | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等 | ||
| 本公司同行业上市公司审计客户家数 | 544家 | ||
2、投资者保护能力
天健会计师事务所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
| 原告 | 被告 | 案件时间 | 主要案情 | 诉讼进展 |
| 投资者 | 华仪电气、东海证券、天健 | 2024年3月6日 | 天健作为华仪电气2017年度、2019年度年报审计机构，因华仪电气涉嫌财务造假，在后续证券虚假陈述诉讼案件中被列为共同被告，要求承担连带赔偿责任。 | 已完结（天健需在5%的范围内与华仪电气承担连带责任，天健已按期履行判决） |
上述案件已完结，天健已按期履行终审判决。
3、诚信记录
天健会计师事务所近三年（2022年1月1日至2024年12月31日）因执业
行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次，纪律处分2次，未受到刑事处罚。67名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚12人次、监督管理措施32人次、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目组成员 | 姓名 | 何时成为注册会计师 | 何时开始从事上市公司审计 | 何时开始在本所执业 | 何时开始为本公司提供审计服务 | 近三年签署或复核上市公司审计报告情况 |
| 项目合伙人 | 赵国梁 | 2007年 | 2007年 | 2007年 | 2024年 | 清溢光电、昇辉科技、步科股份、华源控股、倍轻松等 |
| 签字注册会计师 | 赵国梁 | 2007年 | 2007年 | 2007年 | 2024年 | 清溢光电、昇辉科技、步科股份、华源控股、倍轻松等 |
| 李鑫 | 2018年 | 2015年 | 2015年 | 2023年 | 菲菱科思 | |
| 项目质量控制复核人 | 林旺 | 2009年 | 2007年 | 2009年 | 2023年 | 永茂泰、屹通新材、利通电子、晶瑞电材、万通智控、西力科技、华海药业等 |
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所及行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
审计费用定价原则主要基于公司业务规模、审计工作的复杂程度、天健提供
审计服务所需配备的审计人员和投入的工作量等因素综合考虑，经双方协商后确定。 董事会提请股东会授权公司管理层根据2025年公司实际业务情况和市场情况等与天健会计师事务所协商确定审计费用。
二、 拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会的履职情况
公司于2025年4月28日召开第四届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对天健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具备从事证券业务的资质和为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。为保持公司审计工作的连续性和稳定性，同意续聘天健会计师事务所为公司2025年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
公司于2025年4月28日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》。董事会同意续聘天健会计师事务所为公司2025年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，同时提请2024年年度股东会授权公司经营管理层根据公司实际业务情况和市场情况等与天健会计师事务所协商确定审计费用。
（三）监事会审议和表决情况
公司于2025年4月28日召开第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》。监事会认为天健会计师事务所具备良好的职业操守和专业能力，在对公司具体审计工作中，能够做到勤勉尽责、认真履职，客观、公正地评价公司财务状况和经营成果。监事会同意公司续聘天健会计师事务所为公司2025年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年年度股东会审议，并自公司2024年年度股东会审议通过之日起生效。
三、 备查文件
1、第四届董事会第二次会议决议
2、第四届监事会第二次会议决议
3、第四届董事会审计委员会第四次会议决议
4、天健会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质等文件
特此公告
深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司
董 事 会二〇二五年四月二十九日