关于无锡华光环保能源集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：无锡华光环保能源集团股份有限公司审计单位：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0510-68798988
关于无锡华光环保能源集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表的专项说明
苏公W[2025]E1270号无锡华光环保能源集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了无锡华光环保能源集团股份有限公司（以下简称华光环能）财务报表，包括2024年
月
日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年
月
日出具了苏公W[2025]A660号无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，华光环能编制了本专项说明所附的关于无锡华光环保能源集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确、合法及完整是华光环能管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华光环能2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对华光环能实施2024年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解华光环能2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
GongzhengTianyeCertifiedPublicAccountants,SGP中国.江苏.无锡Wuxi.Jiangsu.China总机：86(510)68798988Tel：86(510)68798988传真：86(510)68567788Fax：86(510)68567788电子信箱：
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附表2
关于无锡华光环保能源集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 江苏资产管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 214.45 | 670.14 | -- | 884.59 | -- | 工程EPC | 经营性往来 |
| 无锡长江精密纺织有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14.25 | 216.04 | -- | 227.25 | 3.04 | 销售货物 | 经营性往来 |
| 无锡国联物业管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.16 | 97.32 | -- | 99.48 | -- | 销售货物 | 经营性往来 |
| 无锡佳福楼宇经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.28 | 21.88 | -- | 21.60 | 1.56 | 销售货物 | 经营性往来 |
| 无锡市外服人才科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | -- | 0.16 | -- | -- | 0.16 | 提供技术服务 | 经营性往来 |
| 国联财务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | -- | 253.45 | -- | 90.46 | 162.99 | 工程EPC | 经营性往来 |
| 国联信托股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | -- | 120.41 | -- | 119.65 | 0.76 | 工程EPC | 经营性往来 |
| 无锡国联新城投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | -- | 233.70 | -- | 223.98 | 9.72 | 工程EPC | 经营性往来 |
| 无锡市国联发展（集团）有限公司 | 控股股东 | 其他反映占用实质科目 | 13.58 | 1,123.87 | -- | 1,137.45 | -- | 工程EPC | 经营性往来 |
| 无锡国联新城投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 164.71 | -- | -- | 164.71 | -- | 工程EPC | 经营性往来 |
| 无锡赛诺企业管理咨询有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 61.84 | -- | -- | -- | 61.84 | 工程EPC及工程设计及服务 | 经营性往来 |
| 远程电缆股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 219.20 | 3,128.97 | -- | 1,236.26 | 2,111.91 | 工程EPC | 经营性往来 |
| 江苏新远程电缆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 56.37 | -- | -- | 56.37 | -- | 电站工程与服务 | 经营性往来 |
| 无锡市公共资源交易服务中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.20 | -- | -- | 0.20 | -- | 项目交易服务费 | 经营性往来 |
| 远程电缆股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 154.00 | 290.47 | -- | 402.55 | 41.92 | 采购货物 | 经营性往来 |
| 无锡市公佳劳动保障事务代理所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -- | 149.24 | -- | 110.52 | 38.72 | 采购劳务 | 经营性往来 |
| 无锡产权交易所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -- | 0.20 | -- | 0.19 | 0.01 | 项目交易服务费 | 经营性往来 |
| 国联财务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -- | 6.44 | -- | 6.43 | 0.01 | 交易手续费 | 经营性往来 |
| 国联人寿保险股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -- | 3.36 | -- | 3.33 | 0.03 | 保险费 | 经营性往来 |
| 无锡国联物业管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 30.00 | -- | -- | 20.00 | 10.00 | 押金 | 经营性往来 | |
| 无锡市公共资源交易服务中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 27.83 | 162.00 | -- | 177.66 | 12.17 | 投标保证金 | 经营性往来 | |
| 无锡产权交易所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | -- | 12.60 | -- | 3.71 | 8.89 | 投标保证金 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 无锡惠联垃圾热电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 84,179.60 | 43,000.00 | 2,624.23 | 56,603.19 | 73,200.64 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 无锡友联热电股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17,005.86 | 5,000.00 | 462.82 | 5,468.68 | 17,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 华光环保能源（西安）设计研究院有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 48,553.85 | 31,000.00 | 2,066.11 | 27,057.61 | 54,562.35 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡华光工业锅炉有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,520.10 | 11,000.00 | 452.61 | 11,970.33 | 13,002.38 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡新联热力有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,001.16 | -- | 8.50 | 1,009.66 | -- | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 江西乐联环保能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,529.73 | 2,000.00 | 338.39 | 368.12 | 10,500.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡惠联资源再生科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,751.22 | -- | 809.52 | 742.17 | 21,818.57 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡惠联绿色生态科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 35,411.77 | -- | 1,028.14 | 3,500.00 | 32,939.91 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡惠联固废处置有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,520.68 | -- | 216.44 | 220.06 | 6,517.06 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 中设国联无锡新能源发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,000.00 | 10,000.00 | 128.29 | 10,128.29 | 5,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡华光电力物资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,073.19 | 3,000.00 | 93.05 | 23,166.24 | -- | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡国联华光电站工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -- | 10,000.00 | 2.92 | 10,002.92 | -- | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 公主岭德联生物质能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -- | 24,050.00 | 319.73 | 9,319.73 | 15,050.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无锡译氏照明科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 169.32 | -- | -- | -- | 169.32 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 中清源环保节能有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 5,002.85 | -- | -- | 641.87 | 4,360.98 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 267,679.20 | 145,540.25 | 8,550.75 | 165,185.26 | 256,584.94 | / | / |