北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
| 成都坤恒顺维科技股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
[2025]00000764
| 号 |
成都坤恒顺维科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024年度）
| 录 |
| 页 |
| 次 | ||
| 一、 |
1-2
| 二、 | 成都坤恒顺维科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 |
1-10
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000764号
成都坤恒顺维科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的成都坤恒顺维科技股份有限公司（以下简称坤恒顺维）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、 董事会的责任
坤恒顺维董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对坤恒顺维募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对坤恒顺维
德皓核字[2025]00000764号募集资金存放与使用情况鉴证报告
第2页
募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、 鉴证结论
我们认为，坤恒顺维募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了坤恒顺维2024年度募集资金存放与使用情况。
四、 对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供坤恒顺维年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为坤恒顺维年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国
| · |
北京
李春玉中国注册会计师：
刘杰二〇二五年四月二十八日
专项报告 第1页
成都坤恒顺维科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意成都坤恒顺维科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕9号）核准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,100万股，发行价格33.80元/股，共募集资金总额为人民币709,800,000.00元，减除发行费用（不含增值税）人民币77,857,477.96元，募集资金净额为人民币631,942,522.04元。上述募集资金已全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年2月10日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（大华验字[2022]000015号）。
（二）募集资金使用情况及结余情况
金额单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
募集资金总额 709,800,000.00减：支付发行费用77,857,477.92募集资金净额【注1】 631,942,522.08加：存款利息和现金管理收益扣除手续费等净额 31,239,571.75加：未置换的以自有资金支付的发行费【注2】1,118,396.22减：超募资金永久补充流动资金金额 170,000,000.00减：募集资金专户支付募投项目投资金额 161,309,809.16减：项目结余资金永久补充流动资金金额50,000,000.00减：归还银行贷款 29,900,000.00减：超募资金用于回购公司股份金额（含印花税、交易佣金等交易费用）
16,322,199.13减：回购专用证券账户余额 1,682,132.30减：闲置募集资金现金管理金额 210,346,260.00截至2024年12月31日募集资金专户余额24,740,089.46截至2024年12月31日募集资金余额【注3】 236,768,481.76
【注1】本专项报告中的募集资金净额631,942,522.08元与验资报告中的募集资金净额631,942,522.04元差异0.04元，系计划发行费用与实际存在差异，实际缴纳印花税较预计减少0.04元。
【注2】未置换的以自有资金支付的发行费用1,118,396.22元。
专项报告 第2页
【注3】截至2024年12月31日募集资金余额系回购专用证券账户余额、闲置募集资金现金管理金额和截至2024年12月31日募集资金专户余额的合计数。
本次募集资金专项报告，所有数值保留2位小数，若出现总数的尾数与各分项数值加计的尾数不相等的情况，均为四舍五入原因造成。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的存放、管理和使用，保护投资者合法权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及规则的规定，结合本公司实际情况，制定了《成都坤恒顺维科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），就募集资金专户存储、使用、用途变更、管理与监督等进行了明确规定。
根据《管理制度》并结合经营需要，公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并于2022年2月10日与保荐机构、募集资金专户监管银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。详细情况请参见公司2022年2月14日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《首次公开发行股票科创板上市公告书》。
公司于2022年4月19日召开第三届董事会第二次会议，第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司变更募集资金专户的议案》，同意公司变更募集资金专项账户。详细情况请参见公司2022年4月20日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于变更募集资金专户的公告》。
截至2024年12月31日，本公司均严格按照监管协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户储存情况
金额单位：人民币元
银行名称 账号 账户类别 截止日余额 存储方式中国银行股份有限公司成都电子路支行
115874549376
募集资金专用账户
1,143.14 活期招商银行股份有限公司成都青羊支行
128913115510708
募集资金专用账户
861.61 活期
成都银行股份有限公司蜀光路支行
1001300000980129
募集资金专用账户
0.00
已销户中信银行股份有限公司成都银河王朝支行（现更名为：中信银行成都锦江支行）【注】
8111001013700802110
募集资金专用账户
4,694,435.66 活期中国民生银行股份有限公司成都锦江支行
635458937
募集资金专用账户
20,043,649.05 活期
专项报告 第3页
银行名称 账号 账户类别 截止日余额 存储方式合计 24,740,089.46 ——注：2023年，募集资金专户中信银行股份有限公司成都银河王朝支行更名为中信银行股份有限公司成都锦江支行（简称“中信银行成都锦江支行”）。
三、2024年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目
公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》使用募集资金。公司报告期内募投项目的资金使用情况，详见“募投资金使用情况对照表”（见附表）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2024年12月31日，本公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2024年12月31日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年3月1日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常进行以及公司日常资金正常周转需要、日常业务的正常开展的前提下，为提高募集资金及公司资金的使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化，同意公司使用最高不超过人民币470,000,000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，拟购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等）。使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。监事会对该事项发表了同意意见，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于2023年3月3日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-005）。
公司于2024年2月26日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常进行以及公司日常资金正常周转需要、日常业务的正常开展的前提下，为提高募集资金及公司资金的使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化，同意公司使用不超过350,000,000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，拟购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等）。使用期限
专项报告 第4页
自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于2024年2月27日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-014）。
金额单位：人民币元
合作方名称
产品类
型
收益类型 购买金额 购买日 到期日
截至2024年
12月31日是否赎回
未赎回现金管理产品情况：
中国民生银行股份有限公司成都锦江支行
一般性存款
保本固定收益
21,546,260.00 2024/4/3 随时赎回 否成都农村商业银行股份有限公司合作支行
一般性存款
保本固定收益
71,800,000.00 2024/6/20 随时赎回 否成都农村商业银行股份有限公司合作支行
一般性存款
保本固定收益
77,000,000.00 2024/7/2 随时赎回 否成都农村商业银行股份有限公司合作支行
一般性存款
保本固定收益
40,000,000.00 2024/10/24 随时赎回 否未赎回现金管理产品小计
| 210,346,260.00 |
已赎回现金管理产品情况：
中国民生银行股份有限公司成都锦江支行
一般性存款
保本固定收益
60,769.57 2023/4/11 2024/4/7 是中国民生银行股份有限公司成都锦江支行
一般性存款
保本固定收益
31,813,580.00 2024/4/3 2024/12/24是上海浦东发展银行股份有限公司成都金沙支行
市场化活期
保本固定收益
26,590,739.24 2023/4/25 2024/6/28 是上海浦东发展银行股份有限公司成都金沙支行
市场化活期
保本固定收益
3,149.80 2024/3/21 2024/7/1 是上海浦东发展银行股份有限公司成都金沙支行
市场化活期
保本固定收益
0.37 2024/6/21 2024/9/23 是
大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
10,000,000.00 2023/3/24 2024/2/26 是大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
100,000,000.00 2023/3/24 2024/3/24 是大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
52,000,000.00 2023/3/28 2024/3/24 是大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
30,000,000.00 2023/6/15 2024/6/15 是大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
18,000,000.00 2024/1/2 2024/10/22 是
专项报告 第5页
合作方名称
产品类
型
收益类型 购买金额 购买日 到期日
截至2024年
12月31日是否赎回
大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
2,000,000.00 2024/1/3 2024/3/24 是大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
50,000,000.00 2024/3/25 2024/6/15是大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
12,000,000.00 2024/3/25 2024/10/22是大连银行股份有限公司成都分行
可转让大额存单
保本固定收益
15,000,000.00 2024/3/25 2024/10/22是大连银行股份有限公司成都分行
一天通知存款
保本固定收益
20,000,000.00 2023/12/29 2024/1/2 是大连银行股份有限公司成都分行
一天通知存款
保本固定收益
2,000,000.00 2024/1/2 2024/1/3是大连银行股份有限公司成都分行
一般性存款
保本固定收益
1,103.50 2023/3/21 2024/4/12 是大连银行股份有限公司成都分行
一般性存款
保本固定收益
1,124.20 2024/3/21 2024/7/3是兴业银行成都提督街支行
一般性存款
保本固定收益
77,000,000.00 2024/6/3 2024/6/28 是兴业银行成都提督街支行
一般性存款
保本固定收益
17,999,998.00 2024/6/3 2024/7/1 是兴业银行成都提督街支行
一般性存款
保本固定收益
5,000,000.00 2024/6/3 2024/7/11是兴业银行成都提督街支行
结构性存款
保本浮动收益
100,000,000.00 2024/6/4 2024/6/28 是兴业银行成都提督街支行
结构性存款
保本浮动收益
30,000,000.00 2024/7/4 2024/7/31 是兴业银行成都提督街支行
结构性存款
保本浮动收益
20,000,000.00 2024/8/1 2024/8/30 是兴业银行成都提督街支行
结构性存款
保本浮动收益
20,000,000.00 2024/9/3 2024/9/30 是兴业银行成都提督街支行
结构性存款
保本浮动收益
20,000,000.00 2024/10/8 2024/10/31是兴业银行成都提督街支行
结构性存款
保本浮动收益
20,000,000.00 2024/11/1 2024/11/29 是兴业银行成都提督街支行
结构性存款
保本浮动收益
20,000,000.00 2024/12/3 2024/12/30 是成都农村商业银行股份有限公司合作支行
一般性存款
保本固定收益
1,200,000.00 2024/6/20 2024/11/14 是中信银行成都锦江支行
结构性存款
保本浮动收益
23,000,000.00 2024/7/3 2024/8/2 是国金证券股份有限公司
收益凭证
保本浮动收益
100,000,000.00 2023/4/6 2024/4/2是已赎回现金管理产品小计
| 823,670,464.68 |
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，本公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
专项报告 第6页
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2024年12月31日，本公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司于2024年3月11日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将部分节余募集资金永久补充流动资金以及部分募投项目延期的议案》，同意公司募投项目“无线电测试仿真设备生产基地”“无线电测试仿真技术研发中心”予以结项，并将50,000,000.00元节余募集资金用于永久补充流动资金，其他节余募集资金（含利息收入）待本次部分节余募集资金永久补充流动资金及尚需支付的募集资金支付后将集中到其中一个募集资金专户中，并按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等规范性文件及公司规范运作制度
的要求进行专户管理，后续用于主营业务相关的新建项目、在建项目等。监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于2024年3月12日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于部分募投项目结项并将部分节余募集资金永久补充流动资金以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-018）。
截至2024年12月31日，除计划的50,000,000.00元节余募集资金用于永久补充流动资金外，其他节余募集资金暂未使用。
（八）募集资金使用的其他情况
1、公司于2022年8月22日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，为满足公司募集资金投资项目实施的实际需要，提高募集资金使用效率和运营管理效率，同意公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的事项。根据实际需要并经相关审批后，以自有资金先行支付部分募投项目款项，后续按季度统计以自有资金支付募投项目款项金额，从募集资金专户等额划转至公司自有资金账户。监事会对该事项发表了同意意见，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于2022年8月23日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2022-032）。
截至2024年12月31日，已累计等额置换募集资金19,257,754.99元。
专项报告 第7页
2、截至2024年12月31日，本公司在2022年向成都银行股份有限公司华兴支行存入
募投项目建设需要的保证金1,872,083.58元已全部收回。截至2024年12月31日，该账户获得9,484.11元利息收入，该利息收入于2024年1月转回募集资金专户，除此之外无其他变动。
3、公司于2024年3月11日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十一次
会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将部分节余募集资金永久补充流动资金以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“无线电测试仿真开放实验室”达到预定可使用状态时间延期至2025年8月。监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于2024年3月12日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于部分募投项目结项并将部分节余募集资金永久补充流动资金以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-018）。
4、公司于2024年7月7日召开第三届董事会第十七次会议审议通过《关于以集中竞价
交易方式回购公司股份方案的议案》，同意使用超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份，并在未来适宜时机用于员工持股计划或股权激励以及维护公司价值及股东权益，本次回购股份的价格不超过人民币35.00元/股（含），回购资金总额不低于人民币1,500万元（含），不超过人民币3,000万元（含）。截至2024年12月31日，公司已累计回购股份851,910股，占公司目前总股本的0.70%，回购成交的最高价为23.15元/股，最低价为16.71元/股，累计已支付的总金额为16,322,199.13元（含印花税、交易佣金等交易费用17,501.50元）。
具体内容详见公司分别于2024年7月8日、2024年7月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-035）、《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2024-036）。
5、2024年10月7日，公司用于维护公司价值及股东权益的股份回购实施已完成，已
累计回购股份308,496股用于维护公司价值及股东权益，占公司目前总股本的0.25%。
具体内容详见公司于2024年10月9日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于维护公司价值及股东权益股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-045）。
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在其他应披露而未披露事项。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，本公司募投项目未发生变更情况，也没有对外转让或者置换