目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—7页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕2-338号湖南五新隧道智能装备股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的湖南五新隧道智能装备股份有限公司（以下简称五新隧装公司）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供五新隧装公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为五新隧装公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
五新隧装公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对五新隧装公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，五新隧装公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定，如实反映了五新隧装公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二五年四月二十五日
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湖南五新隧道智能装备股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南五新隧道智能装备股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕2515号）核准，本公司由主承销商财信证券有限责任公司采用余额包销方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票13,708,718股(含超额配售1,708,718股)，发行价为每股人民币7.18元，共计募集资金98,428,595.24元，坐扣承销和保荐费用7,639,415.04元（不含增值税）后的募集资金为90,789,180.20元，已由主承销商财信证券有限责任公司于2021年8月10日、2021年9月22日分两笔汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3,713,000.00元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为87,076,180.20元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-31号）、《验资报告》（天健验〔2021〕2-37号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 8,707.62 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 8,416.19 |
| 利息收入净额 | B2 | 197.30 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 490.91 |
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| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 利息收入净额 | C2 | 2.18 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 8,907.10 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 199.48 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | ||
| 实际结余募集资金 | F | ||
| 差异 | G=E-F | ||
(三)募集资金专户存储情况本公司上年末存在的1个募集资金账户中国光大银行股份有限公司长沙自贸区支行（银行账号为50610180800630706）于2024年7月15日销户。截至2024年12月31日，本公司募集资金账户均已销户。
二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南五新隧道智能装备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构财信证券有限责任公司、中国光大银行股份有限公司长沙漓湘路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目情况
1.募集资金投资项目情况详见本报告募集资金使用情况对照表。
2.募集资金投资项目可行性不存在重大变化。
(二)募集资金置换情况本公司不存在募集资金置换情况。
(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四)闲置募集资金购买理财产品情况