科美诊断技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告索引
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鉴证报告 1-
关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告 1-
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025BJAB1B0919科美诊断技术股份有限公司科美诊断技术股份有限公司全体股东：
我们对后附的科美诊断技术股份有限公司(以下简称科美诊断公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。科美诊断公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，科美诊断公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映科美诊断公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。本鉴证报告仅供科美诊断公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2025BJAB1B0919科美诊断技术股份有限公司
鉴证报告（续）
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月二十七日
科美诊断技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告2024年1月1日至2024年12月31日
（本专项报告除特殊说明外，均以人民币元列示）
科美诊断技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
2021年2月24日，中国证券监督管理委员会作出《关于同意科美诊断技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕550号），同意科美诊断技术股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票的注册申请。按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》的相关规定，上海证券交易所同意本公司股票在科创板上市交易，公司向社会公众发行人民币普通股41,000,000股，每股面值1.00元，发行价格为人民币7.15元/股，募集资金总额为人民币293,150,000.00元，各项发行费用金额（不含税）为人民币44,593,051.99元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币248,556,948.01元。前述募集资金已经全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2021年4月2日出具了《验资报告》（XYZH/2021BJAB10387）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2024年12月31日，本公司使用募集资金255,790,980.79元（不包括对闲置募集资金进行现金管理），募集资金余额为628,873.48元，无用于现金管理的闲置募集资金。
募集资金存放与投入情况具体如下：
单位：元
项目
| 项目 | 金额 |
募集资金总额
| 293,150,000.00 |
减：发行有关费用
| 44,593,051.99 |
募集资金净额
| 248,556,948.01 |
减：募集资金累计使用金额
包括置换先期投入金额
| ) | 255,790,980.79 |
其中：新建体外诊断试剂生产基地项目
| 123,143,353.57 | |
| LiCA |
?试剂与配套仪器研发（实验室）项目
| 89,094,974.74 | |
| LiCA |
?
试剂与关键生物原料研发项目
| 43,552,652.48 |
减：支付发行费用的税金金额
| 2,128,301.88 |
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额
| 0.00 |
加：募集资金利息收入扣除手续费净额
| 9,991,208.14 |
募集资金余额
| 628,873.48 |
科美诊断技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告2024年1月1日至2024年12月31日
（本专项报告除特殊说明外，均以人民币元列示）
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理
为进一步规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《科美诊断技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定，并严格按照《募集资金管理办法》的规定管理和使用募集资金。
（二）募集资金三方监管情况
根据《募集资金管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。截至报告期末，公司与保荐机构中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）分别与杭州银行股份有限公司北京中关村支行、平安银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、中信证券、平安银行股份有限公司上海分行分别与子公司科美博阳诊断技术（上海）有限公司（以下简称“科美博阳”）、科美诊断技术（苏州）有限公司（以下简称“苏州科美”）签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司、中信证券、中国建设银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行与子公司苏州科美签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已严格遵照履行。
（三）募集资金的专户存储情况
截至2024年12月31日，公司首次公开发行募集资金专项账户情况如下：
单位：元
开户主体
| 开户主体 | 募集资金存储银行名称 |
| 账号 | 账户余额 |
科美诊断
| 存储方式 | ||
杭州银行北京中关村支行
| 1101040160001285054 | 0.12 |
活期
科美博阳 平安银行上海分行营业部15863583633313 628,873.36活期苏州科美
建设银行苏州科技城支行
| 32250110346100002598 | 0.00 |
活期
| 合计 |
628,873.48
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（见附表1）。
科美诊断技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特殊说明外，均以人民币元列示）
（二）募投项目先期投入及置换情况
本报告期，公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排、并有效控制风险的前提下，合理使用额度不超过人民币1.00亿元（含本金额）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等产品）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司监事会、独立董事和保荐机构对上述事项出具了明确的同意意见。公司于2024年4月29日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排、并有效控制风险的前提下，合理使用额度不超过人民币3,000万元（含本金额）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等产品）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司监事会和保荐机构对上述事项出具了明确的同意意见。
截至2024年12月31日，公司无使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本报告期，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本报告期，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
本报告期，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
本报告期，公司不存在募集资金使用的其他情况。
科美诊断技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告2024年1月1日至2024年12月31日
(本专项报告除特殊说明外，均以人民币列示)附表
首次公开发行募集资金使用情况对照表
单位：
元
募集资金总额
本年度投入募集资金总额
,
,
.
,
,
.
变更用途的募集资金总
额
已累计投入募集资金总
额(注1)
,
,
.
变更用途的募集资金总额比例(%)
截至期末承诺
截至期末累计
项目可行
截至期末累计
截至期末投
已变更项目，
项目达到预
本年度
是否达
投入金额
投入金额与承诺
募集资金承诺
调整
后
本年度
性是否发
含部分变更
承诺投资项目
投入金额
入进度(%)
实
现的
定可使用状
到预
计
投资总额
(
注
)
投入金额的差额
投资总额
投入金额
生
重
大
变
(
如
有
)
态日期
效
益
效
益
③
=
②
-
①
④
=
②
/
①
化
④
②
新建体外诊断试剂
无
,
,
.
,
,
.
不
适
用
,
,
.
.
,
,
.
,
,
.
.
不
适
年
月
用
否
生产基地项目
UCA试剂与配套仪器
无
,
,
.
,
,
.
,
,
.
,
,
.
,
,
.
不
适
年
月
用
否
.
,
.
.
不适用
研发(实验室)
项目
LCA试剂与关
键
无
不适用
,
,
.
.
,
.
,
,
.
,
,
.
.
,
.
年
月
否
.
,
.
不
适
用
生物原料研发项目
合
计
,
,
.
,
,
.
,
,
.
,
,
.
,
,
.
,
,
.
.
鉴于新冠疫情、市场环境、公司实际经营情况、研发项目进度等多方面因素的影响，导致LCA试剂与配套仪器研
发(实验室)
未达到计划进度原因(分具体募投项
目)项目、LiCA°试剂与关键生物原料研发项目进展时间较规划有所滞后
项目可行性发生重大变化的情况说明
不
适
用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
具体详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况中的(二)募投项目先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
具体详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况中的(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”具体详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况中的(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
对闲置募集资金进行现金管理，
投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
具体详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况中的(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”
募集资金结余的金额及形成原因
不
适用