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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕8810号济民健康管理股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的济民健康管理股份有限公司（以下简称济民健康）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供济民健康年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为济民健康年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
济民健康管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对济民健康管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，济民健康管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了济民健康募集资金2024年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二五年四月二十七日
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济民健康管理股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准济民健康管理股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2864号），本公司由主承销商财通证券股份有限公司采用非公开发行新股方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票60,196,560股，发行价为每股人民币8.14元，共计募集资金489,999,998.40元，坐扣承销费（不含税）5,859,999.98元后的募集资金为484,139,998.42元，已由主承销商财通证券股份有限公司于2022年12月29日汇入公司募集资金监管账户。另减除保荐费1,000,000.00元和律师费、审计及验资费、法定信息披露等其他发行费用2,346,798.42元后，公司本次募集资金净额为480,793,200.00元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕753号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额募集资金净额A48,079.32截至期初累计发生额
项目投入B129,377.55利息收入净额B2588.13募投项目结项转出B3本期发生额项目投入C17,562.06
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项目序号金额
理财产品收益及利息收入净额C2238.25募投项目结项转出[注]C311,966.09截至期末累计发生额
项目投入D1=B1+C136,939.61理财产品收益及利息收入净额D2=B2+C2826.38募投项目结项转出D3=B3+C311,966.09应结余募集资金E=A-D1+D2-D3实际结余募集资金F差异G=E-F[注]根据公司2024年10月29日五届十四次董事会审议通过的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于偿还银行贷款的公告》，同意募投项目“年产8.5亿支安全注射器和安全注射针技术改造项目”结项并将截至公告日节余募集资金11,957.28万元用于偿还银行贷款（包含利息收入扣除银行手续费等的净额，实际金额以转出当日结算后的余额为准），转出当日结算后的金额为11,966.09万元
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《济民健康管理股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构财通证券股份有限公司于2022年12月30日分别与招商银行股份有限公司台州黄岩支行、中国银行股份有限公司黄岩支行、浙商银行股份有限公司台州黄岩支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。根据第五届董事会第六次会议及2023年第一次临时股东大会会议决议，公司将2022年度非公开发行股票募集资金的投资项目“年产8.5亿支安全注射器和安全注射针技术改造项目”的实施地点、实施主体及实施方式进行变更，并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。公司于2023年7月5日分别与聚民生物科技有限公司、中国银行股份有限
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公司上海市奉贤支行、财通证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2024年12月31日，本公司4个募集资金专户均已销户，具体如下：
金额单位：人民币万元开户主体开户银行银行账号
募集资金余额
销户日期济民健康管理股份有限公司
中国银行股份有限公司黄岩支行
3740821414500.002024/2/20招商银行股份有限公司台州黄岩支行
5719046571104010.002024/6/6浙商银行股份有限公司台州黄岩支行
34500207101201000401430.002024/11/19聚民生物科技有限公司
中国银行股份有限公司上海市奉贤支行
4559851073140.002024/11/18合计0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司通过“银行贷款置换”改善了资产负债结构，降低了财务费用，提高了抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，该项目无法单独核算经济效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司通过“补充流动资金”“偿还银行贷款”改善公司现金流，主要为了满足未来营运资金增长需求，无法单独核算效益。
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募投项目结项转出金额偿还银行贷款
是11,966.0911,966.0911,966.0911,966.09100.00不适用[注6]否合计－49,000.0048,079.3248,079.3219,528.1548,905.70826.38－－－－未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明
根据公司2024年4月24日第五届董事会第十一次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，考虑到相关业务的区位协同性、募集资金的使用效率以及避免重复投资造成的浪费，公司决定终止“研发中心建设技改项目”，并将截至2024年3月31日的剩余募集资金2,687.64万元永久补充流动资金。募集资金投资项目先期投入及置换情况
经公司2023年1月16日第五届董事会第二次会议审议通过，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目“新增年产25,000万只预充式导管冲洗器技改项目”的自筹资金1,632.14万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《关于济民健康管理股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2023〕13号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况
公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金和募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过15,000万元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日生效，授权期限不超过12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品均已到期。2024年度使用闲置募集资金购买理财产品取得投资收益140.40万元。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无[注1]包括募投项目结项转出金额偿还银行贷款[注2]年产8.5亿支安全注射器和安全注射针技术改造项目于2024年10月完工转固，产能利用率和销量尚处于逐步上升阶段，本期尚未达到预计效益[注3]截至2024年12月31日，新增年产25,000万只预充式导管冲洗器技改项目产能利用率和销量尚处于逐步上升阶段，本期尚未达到预计效益
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[注4]本公司通过“补充流动资金”改善公司现金流，主要为了满足未来营运资金增长需求，无法单独核算效益[注5]本公司通过“银行贷款置换”改善了资产负债结构，降低了财务费用，提高了抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响。该项目无法单独核算经济效益[注6]本公司通过“募投项目结项转出金额偿还银行贷款”改善了资产负债结构，降低了财务费用，提高了抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响。该项目无法单独核算经济效益
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变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
为降低员工大幅流失风险以及保证安全注射器、安全注射针等产品注册证等相关证书的变更更加便捷，公司召开第五届董事会第六次会议及2023年第一次临时股东大会会议，同意将2022年度非公开发行股票募集资金的投资项目“年产8.5亿支安全注射器和安全注射针技术改造项目”的实施地点、实施主体及实施方式进行变更，并将剩余募集资金6,546.85万元用于永久补充流动资金。
根据公司2024年4月24日第五届董事会第十一次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，考虑到相关业务的区位协同性、募集资金的使用效率以及避免重复投资造成的浪费，公司决定终止“济民健康管理股份有限公司研发中心建设技改项目”，并将截至2024年3月31日的剩余募集资金2,687.64万元用于永久补充流动资金。
根据公司2024年10月29日第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于偿还银行贷款的议案》，鉴于公司“年产8.5亿支安全注射器和安全注射针技术改造项目”已实施完毕，将该项目节余募集资金中11,966.09万元用于偿还银行贷款。未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用