湖北省广播电视信息网络
股份有限公司
审计报告
天健审〔2025〕10-23号
目录
一、审计报告………………………………………………………第1—6页
二、财务报表………………………………………………………第7—14页
（一）合并资产负债表……………………………………………第7页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第8页
（三）合并利润表…………………………………………………第9页
（四）母公司利润表………………………………………………第10页
（五）合并现金流量表……………………………………………第11页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第12页
（七）合并所有者权益变动表……………………………………第13页
（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第14页
三、财务报表附注………………………………………………第15—113页
四、附件…………………………………………………………第114—117页
(一)本所营业执照复印件………………………………………第114页
(二)本所执业证书复印件………………………………………第115页
(三)本所注册会计师执业证书复印件……………………第116-117页
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审计报告天健审〔2025〕10-23号湖北省广播电视信息网络股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称湖北广电公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北广电公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖北广电公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
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对这些事项单独发表意见。
(一)应收账款减值
1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(九)、三(十)和五(一)5。截至2024年12月31日，湖北广电公司应收账款账面余额为人民币1,490,440,327.47元，坏账准备为人民币327,521,400.86元，账面价值为人民币1,162,918,926.61元。
湖北广电公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；
（5）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；
（6）结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
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(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)商誉减值
1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(十八)和五(一)20。截至2024年12月31日，湖北广电公司商誉账面原值为人民币522,369,762.49元，减值准备为人民币221,311,650.25元，账面价值为人民币301,058,112.24元。
管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值确定。由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)针对管理层以前年度就预计未来现金流量现值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3)评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4)评价管理层在减值测试中使用方法的适当性和一贯性；
(5)评价管理层在减值测试中使用的重大假设的适当性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、其他会计估计中所使用的假设、业务活动的其他领域中所使用的相关假设等一致；
(6)评价管理层在减值测试中使用数据的适当性、相关性和可靠性，并复核减值测试中有关信息的一致性；
(7)测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(8)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
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四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估湖北广电公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
湖北广电公司治理层（以下简称治理层）负责监督湖北广电公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
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疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖北广电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖北广电公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就湖北广电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
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项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·杭州
中国注册会计师：
（项目合伙人）中国注册会计师：
二〇二五年四月二十八日
| 2024年12月31日会合01表编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元资 产注释号期末数上年年末数负债和所有者权益(或股东权益)注释号期末数上年年末数流动资产： 流动负债： 货币资金1 290,411,351.19 327,042,809.04 短期借款25 1,478,674,171.26 1,231,217,821.69 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 拆入资金 交易性金融资产2 11,372,022.61 7,180,000.00 交易性金融负债 衍生金融资产3 16,026,085.05 衍生金融负债 应收票据4 772,189.68 3,087,500.00 应付票据26 10,560,381.55 66,275,691.39 应收账款5 1,162,918,926.61 1,086,850,371.98 应付账款27 1,495,042,630.10 1,394,313,901.04 应收款项融资6 1,191,199.84 预收款项 预付款项7 196,298,711.30 207,651,089.87 合同负债28 238,088,396.53 246,489,052.53 应收保费 卖出回购金融资产款 应收分保账款 吸收存款及同业存放 应收分保合同准备金 代理买卖证券款 其他应收款8 28,450,310.48 30,366,858.47 代理承销证券款 买入返售金融资产 应付职工薪酬29 164,825,779.05 186,275,952.24 存货9 54,272,327.08 117,267,295.40 应交税费30 1,657,151.14 8,410,802.67 其中：数据资源 其他应付款31 177,360,792.35 178,095,338.10 合同资产10 163,183.71 24,573,120.64 应付手续费及佣金 持有待售资产 应付分保账款 一年内到期的非流动资产 持有待售负债 其他流动资产11 388,860,664.76 435,459,327.69 一年内到期的非流动负债32 1,511,639,400.43 546,403,916.23 流动资产合计 2,134,710,887.26 2,255,504,458.14 其他流动负债33 511,843,070.02 9,693,281.59 流动负债合计 5,589,691,772.43 3,867,175,757.48 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款34 295,375,525.00 764,981,050.00 应付债券35 1,032,816,496.78 其中：优先股 永续债 租赁负债36 14,777,588.47 14,885,357.92 非流动资产： 长期应付款 发放贷款和垫款 长期应付职工薪酬 债权投资 预计负债 其他债权投资 递延收益37 29,615,007.59 33,712,907.63 长期应收款 递延所得税负债22 4,911,482.25 9,264,204.63 长期股权投资12 349,132,380.39 439,560,767.19 其他非流动负债 其他权益工具投资13 7,600,000.00 7,600,000.00 非流动负债合计 344,679,603.31 1,855,660,016.96 其他非流动金融资产14 200,000,000.00 200,000,000.00 负债合计 5,934,371,375.74 5,722,835,774.44 投资性房地产15 19,900,837.53 20,573,342.49 所有者权益(或股东权益)： 固定资产16 6,517,807,818.30 6,399,379,112.12 实收资本(或股本)38 1,137,149,495.00 1,134,359,447.00 在建工程17 421,939,352.20 959,744,941.08 其他权益工具39 84,183,414.59 生产性生物资产 其中：优先股 油气资产 永续债 使用权资产18 23,316,851.50 29,398,705.98 资本公积40 4,531,749,666.83 4,520,040,425.21 无形资产19 100,543,629.20 110,657,764.12 减：库存股 其中：数据资源 其他综合收益 开发支出 专项储备41 3,463,169.88 2,607,558.32 其中：数据资源 盈余公积42 110,999,703.99 110,999,703.99 商誉20 301,058,112.24 312,155,635.94 一般风险准备 长期待摊费用21 176,838,265.09 166,733,955.73 未分配利润43 -1,382,099,205.74 -587,473,948.02 递延所得税资产22 4,636,835.88 5,274,425.69 归属于母公司所有者权益合计 4,401,262,829.96 5,264,716,601.09 其他非流动资产23 86,685,840.71 82,500,000.00 少数股东权益 8,536,604.60 1,530,732.95 非流动资产合计 8,209,459,923.04 8,733,578,650.34 所有者权益合计 4,409,799,434.56 5,266,247,334.04 资产总计 10,344,170,810.30 10,989,083,108.48 负债和所有者权益总计 10,344,170,810.30 10,989,083,108.48 |
法定代表人：
主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
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法定代表人：主管会计工作的负责人：
| 第 8 |
会计机构负责人：
| 2024年度会合02表编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司单位：人民币元项 目注释号本期数上年同期数一、营业总收入1 1,590,774,198.10 1,967,953,765.09 其中：营业收入1 1,590,774,198.10 1,967,953,765.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本1 2,290,607,896.35 2,565,004,104.10 其中：营业成本1 1,684,952,261.44 1,895,043,991.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加2 2,451,289.35 3,199,411.62 销售费用3 185,605,635.25 254,564,661.74 管理费用4 265,450,753.82 268,645,756.38 研发费用5 61,172,117.45 71,919,213.76 财务费用6 90,975,839.04 71,631,069.52 其中：利息费用 90,390,641.04 73,438,717.40 利息收入 945,764.40 3,189,274.29 加：其他收益7 10,495,361.59 12,380,863.36 投资收益（损失以“-”号填列）8 -17,924,850.01 -6,628,296.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -21,174,517.39 2,723,716.84 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）9 93,235.17 5,539,542.72 信用减值损失（损失以“-”号填列）10 -82,860,500.63 -83,478,745.31 资产减值损失（损失以“-”号填列）11 -24,946,233.79 -472,068.73 资产处置收益（损失以“-”号填列）12 -18,978.61 19,631.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -814,995,664.53 -669,689,411.67 加：营业外收入13 15,692,817.82 23,996,473.42 减：营业外支出14 1,087,732.64 1,580,063.74 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -800,390,579.35 -647,273,001.99 减：所得税费用15 -4,366,029.30 -762,092.39 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -796,024,550.05 -646,510,909.60 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -796,024,550.05 -646,510,909.60 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -794,625,257.72 -651,708,406.49 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,399,292.33 5,197,496.89 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -796,024,550.05 -646,510,909.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 -794,625,257.72 -651,708,406.49 归属于少数股东的综合收益总额 -1,399,292.33 5,197,496.89 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.70 -0.57 （二）稀释每股收益 -0.70 -0.57 |
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
| 第 9 |
会计机构负责人：
法定代表人：
主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
| 314,858,505.41 | |
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
| 第 11 |
会计机构负责人：
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
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| 5,266,247,334.04 | |||||||
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
| 第 13 |
会计机构负责人：
（六）其他
| 79,008,776.70 -2,127,142,157.03 4,555,938,652.89 | ||||||||||||
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
| 第 14 |
会计机构负责人：
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
财务报表附注
2024年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况湖北省广播电视信息网络股份有限公司（原名武汉塑料工业集团股份有限公司，以下简称公司或本公司）系于1991年2月5日在武汉市工商行政管理局登记注册，总部位于湖北省武汉市。公司现持有统一社会信用代码为914201001777215672的营业执照，注册资本1,137,149,495.00元，股份总数1,137,149,495股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股39,165股；无限售条件的流通股份A股1,137,110,330股。公司股票已于1996年12月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。主要经营活动为有线数字电视产业的投资及运营管理；有线数字电视技术的开发及应用；网络工程设计、安装、调试及维修。
本财务报表业经公司2025年4月27日第十届第二十八次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)重要性标准确定方法和选择依据公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
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涉及重要性标准判断的披露事项
| 涉及重要性标准判断的披露事项 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 合同资产账面价值发生重大变动 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 资产总额超过集团总资产的15% |
| 重要的联营企业 | 单项长期股权投资账面价值超过集团净资产的15%或单项权益法核算的投资收益超过集团利润总额的15% |
| 重要债务重组 | 资产总额、负债总额占合并报表相应项目的10.00%以上，且绝对金额超过1,000.00万元，或对净利润影响占比10.00%以上 |
| 重要的资产置换、资产转让 | 资产总额、净资产、营业收入、净利润占合并报表相应项目的10.00%以上，且绝对金额超过1,000.00万元（净利润绝对金额超过100.00万元） |
(六)非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(八)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
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| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收信用证 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率该组合预期信用损失率为0.00% |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 |
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| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率该组合预期信用损失率为0.00% | ||
| 合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率该组合预期信用损失率为0.00% |
2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） | 合同资产预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 100.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自初始确认日起算。
3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
(十一)存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用先进先出法。
3.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(十二)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
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| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5.00 | 1.90-4.75 |
| 传输网络 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5.00 | 11.88 |
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋建筑物 | 工程验收通过后，工程项目达到可使用状态时，进行固定资产转固 |
| 传输网络 | |
| 电子设备 | |
| 办公设备 | |
| 运输设备 |
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括软件、土地使用权、客户资源、特许权，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
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项目
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 软件 | 按预期受益期限确定使用寿命为8-10年 | 直线法 |
| 土地使用权 | 按产权登记期限确定使用寿命为40-50年 | 直线法 |
| 客户资源 | 按预期受益期限确定使用寿命为10年 | 直线法 |
| 特许权 | 按预期受益期限确定使用寿命为18年 | 直线法 |
3.研发支出的归集范围
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)部分长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一)收入
1.收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)电视收视业务收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
(2)节目传输收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按相关合同的约定，在其服务归属期确认收入。
(3)数据专网收入（宽带业务收入）属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
(4)移动网络收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
(5)有线电视工程安装收入属于在某一时点履行的履约义务，在服务已提供经对方确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入，即工程安装完工后，确认收入。
(6)信息化应用收入属于在某一时点履行的履约义务，在服务已提供经对方确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入，即相关设备、软件等完成并取得验收后，确认收入。
(7)商贸产品销售收入属于在某一时点履行的履约义务，主要包括销售机顶盒、数字电视一体机等广播电视器材收入，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已收取价款或取
得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入，即在商品交付后确认收入。
(二十二)合同取得成本、合同履约成本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十三)合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十四)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十五)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(二十六)租赁
1.公司作为承租人在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一
步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁原折现率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(二十七)安全生产费公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十八)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十九)重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于
供应商融资安排的披露”规定。
3.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一)主要税种及税率
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税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除10%-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司、湖北广电网络工程建设有限责任公司（以下简称工程建设公司） | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二)重要税收优惠
1.根据财政部、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税〔2019〕17号），自2019年1月1日至2023年12月31日期间，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费免缴增值税。《财政部税务总局关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第61号）将上述优惠政策的执行期限延长至2027年12月31日。本公司及子公司湖北省广播电视信息网络武汉投资有限公司（以下简称武汉投资公司）本期享受此优惠。
2.根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事
业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2019〕16号），自2019年1月1日起继续免五年企业所得税。《关于延续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业有关税收政策的公告》（财政部税务总局中央宣传部公告2023年第71号）将上述优惠政策的执行期限延长至2027年12月31日。本公司及子公司武汉投资公司本期享受此优惠。
3.本公司之子公司工程建设公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202242004650，认证有效期3年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15.00%的税率计缴。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
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项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 38,493.05 | 72,076.08 |
| 银行存款 | 288,101,890.90 | 315,055,205.94 |
| 其他货币资金 | 2,270,967.24 | 11,915,527.02 |
| 合计 | 290,411,351.19 | 327,042,809.04 |
(2)资金集中管理情况
1)公司通过资金归集账户对成员单位资金实行集中统一管理。
2)作为“货币资金”列示,集中管理的资金情况
| 项目 | 期末数 | 备注 |
| 作为“货币资金”列示,集中管理的资金 | 3,716,633.92 |
(3)其他说明
1)期末银行存款中因ETC协议扣款被银行限制使用2,500.00元，长期未对账导致银行账户使用受限100.97元，长期未产生交易导致银行账户使用受限4,228.71元；
2)本公司之子公司湖北广电玖云大数据有限公司（以下简称玖云公司）未及时办理印鉴变更被银行限制使用100.37元；
3)期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金2,112,171.25元使用受限。
2.交易性金融资产
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项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,372,022.61 | 7,180,000.00 |
| 其中：债务工具投资 | 8,372,022.61 | 4,180,000.00 |
| 权益工具投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 11,372,022.61 | 7,180,000.00 |
3.衍生金融资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 股权式衍生工具 | 16,026,085.05 | |
| 合计 | 16,026,085.05 |
4.应收票据
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 772,189.68 | 1,900,000.00 |
| 信用证 | 1,187,500.00 | |
| 合计 | 772,189.68 | 3,087,500.00 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 812,831.24 | 100.00 | 40,641.56 | 5.00 | 772,189.68 |
| 其中：商业承兑汇票 | 812,831.24 | 100.00 | 40,641.56 | 5.00 | 772,189.68 |
| 信用证 | |||||
| 合计 | 812,831.24 | 100.00 | 40,641.56 | 5.00 | 772,189.68 |
（续上表）
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种类
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,250,000.00 | 100.00 | 162,500.00 | 5.00 | 3,087,500.00 |
| 其中：商业承兑汇票 | 2,000,000.00 | 61.54 | 100,000.00 | 5.00 | 1,900,000.00 |
| 信用证 | 1,250,000.00 | 38.46 | 62,500.00 | 5.00 | 1,187,500.00 |
| 合计 | 3,250,000.00 | 100.00 | 162,500.00 | 5.00 | 3,087,500.00 |
2)采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 812,831.24 | 40,641.56 | 5.00 |
| 小计 | 812,831.24 | 40,641.56 | 5.00 |
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 162,500.00 | -121,858.44 | 40,641.56 | |||
| 合计 | 162,500.00 | -121,858.44 | 40,641.56 | |||
5.应收账款
(1)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 570,301,144.22 | 627,976,776.24 |
| 1-2年 | 453,979,664.72 | 352,816,403.54 |
| 2-3年 | 211,248,953.23 | 131,373,585.58 |
| 3-4年 | 69,325,376.32 | 97,483,725.80 |
| 4-5年 | 69,353,719.13 | 95,159,700.31 |
| 5年以上 | 116,231,469.85 | 27,840,086.59 |
| 账面余额合计 | 1,490,440,327.47 | 1,332,650,278.06 |
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账龄
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 减：坏账准备 | 327,521,400.86 | 245,799,906.08 |
| 账面价值合计 | 1,162,918,926.61 | 1,086,850,371.98 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 5,840,188.67 | 0.39 | 5,840,188.67 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,484,600,138.80 | 99.61 | 321,681,212.19 | 21.67 | 1,162,918,926.61 |
| 合计 | 1,490,440,327.47 | 100.00 | 327,521,400.86 | 21.97 | 1,162,918,926.61 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,332,650,278.06 | 100.00 | 245,799,906.08 | 18.44 | 1,086,850,371.98 |
| 合计 | 1,332,650,278.06 | 100.00 | 245,799,906.08 | 18.44 | 1,086,850,371.98 |
2)采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 1,484,600,138.80 | 321,681,212.19 | 21.67 |
| 小计 | 1,484,600,138.80 | 321,681,212.19 | 21.67 |
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 570,301,144.22 | 28,515,057.41 | 5.00 |
| 1-2年 | 448,531,928.88 | 44,853,192.94 | 10.00 |
第
页共117页账龄
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 2-3年 | 211,248,953.23 | 42,249,790.67 | 20.00 |
| 3-4年 | 69,325,376.32 | 34,662,688.31 | 50.00 |
| 4-5年 | 68,961,266.30 | 55,169,013.01 | 80.00 |
| 5年以上 | 116,231,469.85 | 116,231,469.85 | 100.00 |
| 小计 | 1,484,600,138.80 | 321,681,212.19 | 21.67 |
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 5,840,188.67 | 5,840,188.67 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 245,799,906.08 | 75,881,306.11 | 321,681,212.19 | |||
| 合计 | 245,799,906.08 | 81,721,494.78 | 327,521,400.86 | |||
(4)应收账款和合同资产金额前5名情况
| 单位名称 | 期末账面余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备 | ||
| 应收账款 | 合同资产 | 小计 | |||
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 105,314,353.44 | 105,314,353.44 | 7.07 | 14,016,931.57 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 74,828,407.13 | 74,828,407.13 | 5.02 | 11,041,745.96 | |
| 潜江市公安局 | 50,109,893.97 | 50,109,893.97 | 3.36 | 4,941,233.97 | |
| 襄阳市公安局 | 48,088,892.90 | 48,088,892.90 | 3.23 | 10,443,135.10 | |
| 武汉市公安局武汉经济技术开发区（汉南区）分局 | 43,169,515.64 | 43,169,515.64 | 2.90 | 18,512,157.74 | |
| 小计 | 321,511,063.08 | 321,511,063.08 | 21.58 | 58,955,204.34 | |
6.应收款项融资
(1)明细情况
第
页共117页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 1,191,199.84 | |
| 合计 | 1,191,199.84 |
(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
| 项目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,179,342.87 |
| 小计 | 4,179,342.87 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
| 账龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 171,630,527.29 | 87.43 | 171,630,527.29 | |
| 1-2年 | 9,776,368.17 | 4.98 | 9,776,368.17 | |
| 2-3年 | 2,279,344.61 | 1.16 | 2,279,344.61 | |
| 3年以上 | 12,612,471.23 | 6.43 | 12,612,471.23 | |
| 合计 | 196,298,711.30 | 100.00 | 196,298,711.30 | |
（续上表）
| 账龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 188,476,207.68 | 90.77 | 188,476,207.68 | |
| 1-2年 | 3,480,171.50 | 1.68 | 3,480,171.50 | |
| 2-3年 | 6,192,630.07 | 2.98 | 6,192,630.07 | |
第
页共117页账龄
| 账龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 3年以上 | 9,502,080.62 | 4.57 | 9,502,080.62 | |
| 合计 | 207,651,089.87 | 100.00 | 207,651,089.87 | |
2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 随州市思承科技有限公司 | 1,741,000.00 | 未验收结算 |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 1,733,448.68 | 未验收结算 |
| 武汉迈异信息科技有限公司 | 1,431,589.90 | 未验收结算 |
| 荆州城通线管道公司 | 663,643.73 | 未验收结算 |
| 湖北吉颢信息技术有限公司 | 862,650.00 | 未验收结算 |
| 随州市网迅电脑有限公司 | 546,000.00 | 未验收结算 |
| 小计 | 6,978,332.31 |
(2)预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司[注1] | 98,225,910.66 | 50.04 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司[注2] | 44,022,435.43 | 22.43 |
| 浦录科技（湖北）有限公司 | 2,002,409.00 | 1.02 |
| 随州市思承科技有限公司 | 1,741,000.00 | 0.89 |
| 平安养老保险股份有限公司湖北分公司 | 1,526,645.35 | 0.78 |
| 小计 | 147,518,400.44 | 75.16 |
[注1]2024年公司与云广互联（湖北）网络科技有限公司签订《互联网带宽租用合作协议(2025)》，云广互联（湖北）网络科技有限公司同意在“按第三峰值流量结算、按户结算”两种结算方式中均给予公司结算价格下降10.00%的优惠政策，公司支付的互联网带宽服务费实行年度总额限价，2024年预计不超过10,000.00万元，本期实际预付金额超过协议约定的限额[注2]湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司为公司提供网络传输服务，2023年公司与湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司签订《数据专线合作协议》《数据专线协议之补充协议》，约定公司支付给湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司的数据专线资费
实行年度总额限价，2024年预计不超过5,200.00万元，本期实际预付金额超过协议约定的限额
8.其他应收款
(1)款项性质分类情况
第
页共117页
款项性质
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 备用金 | 13,816,307.01 | 12,092,877.11 |
| 代收代付款暂存 | 18,708,157.36 | 10,258,517.12 |
| 往来款 | 24,321,537.98 | 33,681,743.35 |
| 保证金（押金） | 5,676,096.23 | 8,122,217.44 |
| 其他 | 1,949,965.59 | 817,894.12 |
| 账面余额合计 | 64,472,064.17 | 64,973,249.14 |
| 减：坏账准备 | 36,021,753.69 | 34,606,390.67 |
| 账面价值合计 | 28,450,310.48 | 30,366,858.47 |
(2)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 19,515,426.65 | 21,092,415.34 |
| 1-2年 | 5,490,607.06 | 5,771,458.63 |
| 2-3年 | 4,419,146.56 | 4,936,408.69 |
| 3-4年 | 2,977,515.21 | 5,064,251.64 |
| 4-5年 | 4,547,423.37 | 4,684,347.04 |
| 5年以上 | 27,521,945.32 | 23,424,367.80 |
| 账面余额合计 | 64,472,064.17 | 64,973,249.14 |
| 减：坏账准备 | 36,021,753.69 | 34,606,390.67 |
| 账面价值合计 | 28,450,310.48 | 30,366,858.47 |
(3)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
第
页共117页金额
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 5,795,324.15 | 8.99 | 5,256,070.02 | 90.70 | 539,254.13 |
| 按组合计提坏账准备 | 58,676,740.02 | 91.01 | 30,765,683.67 | 52.43 | 27,911,056.35 |
| 合计 | 64,472,064.17 | 100.00 | 36,021,753.69 | 55.87 | 28,450,310.48 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 5,338,459.88 | 8.22 | 5,256,070.02 | 98.46 | 82,389.86 |
| 按组合计提坏账准备 | 59,634,789.26 | 91.78 | 29,350,320.65 | 49.22 | 30,284,468.61 |
| 合计 | 64,973,249.14 | 100.00 | 34,606,390.67 | 53.26 | 30,366,858.47 |
2)重要的单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 代垫整合社保 | 5,338,459.88 | 5,256,070.02 | 5,795,324.15 | 5,256,070.02 | 90.70 | 代垫过渡期接近结束 |
| 小计 | 5,338,459.88 | 5,256,070.02 | 5,795,324.15 | 5,256,070.02 | 90.70 | |
3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 58,676,740.02 | 30,765,683.67 | 52.43 |
| 其中：1年以内 | 19,395,426.65 | 969,771.35 | 5.00 |
| 1-2年 | 5,490,607.06 | 549,060.72 | 10.00 |
| 2-3年 | 3,833,305.98 | 766,661.20 | 20.00 |
| 3-4年 | 2,954,420.02 | 1,477,210.09 | 50.00 |
| 4-5年 | 2,689,139.73 | 2,689,139.73 | 100.00 |
| 5年以上 | 24,313,840.58 | 24,313,840.58 | 100.00 |
| 小计 | 58,676,740.02 | 30,765,683.67 | 52.43 |
(4)坏账准备变动情况
第
页共117页
项目
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 1,054,620.76 | 577,145.88 | 32,974,624.03 | 34,606,390.67 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -274,530.35 | 274,530.35 | ||
| --转入第三阶段 | -383,330.60 | 383,330.60 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 189,680.94 | 80,715.09 | 1,144,966.99 | 1,415,363.02 |
| 本期收回或转回 | -10,000.00 | -10,000.00 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 969,771.35 | 549,060.72 | 34,502,921.62 | 36,021,753.69 |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 5.00 | 10.00 | 87.16 | 55.87 |
(5)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 期末坏账准备 |
| 洪湖市广播电影电视局 | 往来款 | 3,577,723.73 | 5年以上 | 5.55 | 3,577,723.73 |
| 湖北广播电视台 | 保证金（押金） | 2,000,000.00 | 1-2年 | 3.10 | 200,000.00 |
| 湖北省楚天数字电视有限公司 | 往来款 | 1,240,410.45 | 4-5年35,394.81元；5年以上1,205,015.64元 | 1.92 | 1,240,410.45 |
| 喻光华 | 往来款 | 742,686.90 | 5年以上 | 1.15 | 742,686.90 |
| 冯江 | 备用金 | 520,000.00 | 2-3年30,000.00元；3-4年22,000.00元 | 0.81 | 170,000.00 |
| 小计 | 8,080,821.08 | 12.53 | 5,930,821.08 |
9.存货
(1)明细情况
第
页共117页
项目
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,910,064.14 | 2,749,620.16 | 160,443.98 |
| 库存商品 | 8,223,103.54 | 2,193,442.77 | 6,029,660.77 |
| 低值易耗品 | 302,318.61 | 302,318.61 | |
| 合同履约成本 | 47,779,903.72 | 47,779,903.72 | |
| 合计 | 59,215,390.01 | 4,943,062.93 | 54,272,327.08 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,851,858.96 | 2,311,097.41 | 540,761.55 |
| 库存商品 | 7,897,708.28 | 7,897,708.28 | |
| 低值易耗品 | 311,496.90 | 311,496.90 | |
| 合同履约成本 | 108,517,328.67 | 108,517,328.67 | |
| 合计 | 119,578,392.81 | 2,311,097.41 | 117,267,295.40 |
(2)存货跌价准备
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,311,097.41 | 438,522.75 | 2,749,620.16 | |||
| 库存商品 | 2,193,442.77 | 2,193,442.77 | ||||
| 合计 | 2,311,097.41 | 2,631,965.52 | 4,943,062.93 | |||
(3)合同履约成本
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 十堰分公司房县综治视联网视频会议系统项目 | 54,490,099.80 | 51,235,926.26 | 99,092,605.01 | 6,633,421.05 | |
| 雪亮工程 | 327,564.70 | 143,150.55 | 184,414.15 | ||
| 襄阳分公司高 | 1,600,092.82 | 22,112,854.70 | 21,247,062.48 | 2,465,885.04 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 新区雪亮工程二期建设项目等 | |||||
| 山坡综治中心等 | 2,321,876.45 | 29,199,685.69 | 23,903,409.99 | 7,618,152.15 | |
| 襄阳市社会治安视频监控系统二期项目 | 655,338.83 | 3,868,642.28 | 3,798,362.46 | 725,618.65 | |
| 随州分公司随州市公安局城区智能交通系统项目等 | 264,142.08 | 264,142.08 | |||
| 宜昌分公司宜昌市黄龙寺、三峡大道绿化提升等四处通信线路迁改工程等 | 1,416,070.14 | 314,970.48 | 163,216.89 | 1,567,823.73 | |
| 工程建设公司黄陂区前川应急集中隔离点（二期）弱电工程项目等 | 1,662,522.02 | 7,303,702.23 | 6,916,333.04 | 2,049,891.21 | |
| 武汉分公司江汉区公安分局智慧平安小区建设项目等 | 16,618,176.91 | 19,544,231.72 | 33,306,604.92 | 2,855,803.71 | |
| 荆州分公司平安城市视频监控系统二期运维服务项目等 | 210,012.70 | 3,394,076.02 | 2,450,139.49 | 1,153,949.23 | |
| 荆门分公司钟祥市老旧小区改造项目等 | 90,684.96 | 2,396,580.01 | 1,318,003.68 | 1,169,261.29 | |
| 随州市公安局应急通讯指挥系统PDT固定基站建设项目 | 371,681.40 | 371,681.40 | |||
| 武汉分公司是江汉区公安分局智慧平安小区建设项目等 | 1,825,537.99 | 1,825,537.99 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 赤壁市未来城市体验馆建设项目等 | 199,029.13 | 153,247.71 | 45,781.42 | ||
| 荆州分公司洪湖市2021年老旧小区改造建设项目（弱电部分）项目等 | 177,583.18 | 63,960.00 | 113,623.18 | ||
| 松滋市项目 | 19,417.48 | 19,417.48 | |||
| 仙桃分公司郑场大屏项目等 | 124,137.93 | 124,137.93 | |||
| 宜昌分公司远安县水系连通及农村水系综合整治项目等 | 87,605.25 | 87,605.25 | |||
| 随州分公司洛阳镇龚店村监控联网工程 | 55,663.21 | 55,663.21 | |||
| 通城应急广播（村村响）运行维护等 | 27,785.10 | 27,785.10 | |||
| 荆州纪南文旅区雪亮工程等项目 | 161,850.57 | 161,850.57 | |||
| 山水名居智能家居集客项目 | 400,917.42 | 174,311.92 | 226,605.50 | ||
| 青山区智慧平安小区项目等 | 3,939,830.46 | 228,485.53 | 456,652.65 | 3,711,663.34 | |
| 黄陂区人民医院（中心院区）弱电智能化项目一期等 | 11,121,109.95 | 11,121,109.95 | |||
| 2023年度监利市教育信息化建设项目 | 7,093,437.88 | 7,093,437.88 | |||
| 武汉老旧小区改造等 | 3,582,725.01 | 75,718.01 | 3,548,378.39 | 110,064.63 | |
| 内环路提速改造二期工程通信光缆转迁施工项目（框架 | 4,054,077.08 | 4,054,077.08 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 协议）等项目 | |||||
| 葛店综治中心大楼指挥中心及配套工程等项目 | 56,099,622.42 | 52,477,075.97 | 3,622,546.45 | ||
| 红莲湖大数据云计算产业园规划展示中心项目等 | 16,040,076.66 | 16,040,076.66 | |||
| 小计 | 108,517,328.67 | 216,196,213.79 | 276,933,638.74 | 47,779,903.72 |
10.合同资产
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 未结算信息化项目建设款 | 171,772.33 | 8,588.62 | 163,183.71 | 27,158,709.37 | 2,585,588.73 | 24,573,120.64 |
| 合计 | 171,772.33 | 8,588.62 | 163,183.71 | 27,158,709.37 | 2,585,588.73 | 24,573,120.64 |
(2)减值准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提减值准备 | 171,772.33 | 100.00 | 8,588.62 | 5.00 | 163,183.71 |
| 合计 | 171,772.33 | 100.00 | 8,588.62 | 5.00 | 163,183.71 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
第
页共117页
种类
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提减值准备 | 27,158,709.37 | 100.00 | 2,585,588.73 | 9.52 | 24,573,120.64 |
| 合计 | 27,158,709.37 | 100.00 | 2,585,588.73 | 9.52 | 24,573,120.64 |
2)采用组合计提减值准备的合同资产
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 171,772.33 | 8,588.62 | 5.00 |
| 小计 | 171,772.33 | 8,588.62 | 5.00 |
(3)减值准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销/核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 2,585,588.73 | -2,577,000.11 | 8,588.62 | |||
| 合计 | 2,585,588.73 | -2,577,000.11 | 8,588.62 | |||
11.其他流动资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣进项税 | 261,679,945.54 | 239,425,599.82 |
| 待认证进项税 | 126,986,509.42 | 196,033,727.87 |
| 预缴税金 | 194,209.80 | |
| 合计 | 388,860,664.76 | 435,459,327.69 |
12.长期股权投资
(1)分类情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 349,132,380.39 | 349,132,380.39 | |
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 349,132,380.39 | 349,132,380.39 | |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 449,933,648.24 | 10,372,881.05 | 439,560,767.19 |
| 合计 | 449,933,648.24 | 10,372,881.05 | 439,560,767.19 |
(2)明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | |
| 联营企业 | |||||
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 25,799,132.62 | -23,372,987.33 | |||
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 11,140,416.89 | 1,441,801.06 | |||
| 湖北广电高投投资基金管理有限公司 | 1,568,861.84 | 323,808.58 | |||
| 湖北星燎高投网络新媒体产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 39,723,061.73 | 749,461.69 | |||
| 威睿科技（武汉）有限责任公司 | 1,095,523.89 | -656,977.89 | |||
| 湖北文化产业发展投资有限公司 | 290,796,500.11 | 462,448.27 | |||
| 武汉光谷信息技术股份有限公司 | 69,253,869.41 | 10,372,881.05 | 79,626,750.46 | ||
| 广电政通（湖北）科技有限公司 | 183,400.70 | -122,071.77 | |||
| 合计 | 439,560,767.19 | 10,372,881.05 | 79,626,750.46 | -21,174,517.39 | |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
第
页共117页被投资单位
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 联营企业 | |||||||
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 2,426,145.29 | ||||||
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 12,582,217.95 | ||||||
| 湖北广电高投投资基金管理有限公司 | 1,892,670.42 | ||||||
| 湖北星燎高投网络新媒体产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 40,472,523.42 | ||||||
| 威睿科技（武汉）有限责任公司 | 438,546.00 | ||||||
| 湖北文化产业发展投资有限公司 | 291,258,948.38 | ||||||
| 武汉光谷信息技术股份有限公司 | -10,372,881.05 | ||||||
| 广电政通（湖北）科技有限公司 | 61,328.93 | ||||||
| 合计 | -10,372,881.05 | 349,132,380.39 | |||||
13.其他权益工具投资
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得和损失 | 其他 | ||
| 嘉影电视院线控股有限公司 | 7,600,000.00 | ||||
| 合计 | 7,600,000.00 | ||||
（续上表）
| 项目 | 期末数 | 本期确认的股利收入 | 本期末累计计入其他综合收益的利得和损失 |
| 嘉影电视院线控股有限公司 | 7,600,000.00 | ||
| 合计 | 7,600,000.00 |
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司在初始确认时，企业可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并按照准则第六十五条规定确认股利收入。
14.其他非流动金融资产
第
页共117页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
15.投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 24,776,498.49 | 24,776,498.49 |
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 24,776,498.49 | 24,776,498.49 |
| 累计折旧和累计摊销 | ||
| 期初数 | 4,203,156.00 | 4,203,156.00 |
| 本期增加金额 | 672,504.96 | 672,504.96 |
| (1)计提或摊销 | 672,504.96 | 672,504.96 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 4,875,660.96 | 4,875,660.96 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 19,900,837.53 | 19,900,837.53 |
| 期初账面价值 | 20,573,342.49 | 20,573,342.49 |
16.固定资产
(1)明细情况
第
页共117页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 6,517,807,818.30 | 6,399,377,297.72 |
| 固定资产清理 | 1,814.40 | |
| 合计 | 6,517,807,818.30 | 6,399,379,112.12 |
(2)固定资产
1)明细情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 传输网络 | 电子设备 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 766,866,791.84 | 9,168,003,013.20 | 2,038,144,684.52 |
| 本期增加金额 | 4,791,346.93 | 589,368,833.45 | 54,005,880.43 |
| ①购置 | 512,600.03 | 501,636.82 | |
| ②在建工程转入 | 4,791,346.93 | 588,856,233.42 | 53,504,243.61 |
| ③其他增加 | |||
| 本期减少金额 | 1,080,356.73 | ||
| ①出售、报废、毁损 | 1,080,356.73 | ||
| 期末数 | 771,658,138.77 | 9,757,371,846.65 | 2,091,070,208.22 |
| 累计折旧 | |||
| 期初数 | 147,644,855.07 | 3,926,559,631.33 | 1,537,766,381.03 |
| 本期增加金额 | 18,262,428.46 | 402,818,577.28 | 103,162,117.08 |
| ①计提 | 18,262,428.46 | 402,818,577.28 | 103,162,117.08 |
| 本期减少金额 | 969,164.23 | ||
| ①处置或报废 | 969,164.23 | ||
| 期末数 | 165,907,283.53 | 4,329,378,208.61 | 1,639,959,333.88 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | 59,513.63 | ||
| ①计提 | 59,513.63 | ||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 59,513.63 |
第
页共117页项目
| 项目 | 房屋建筑物 | 传输网络 | 电子设备 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 605,750,855.24 | 5,427,993,638.04 | 451,051,360.71 |
| 期初账面价值 | 619,221,936.77 | 5,241,443,381.87 | 500,378,303.49 |
（续上表）
| 项目 | 运输设备 | 办公设备 | 小计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 80,380,892.20 | 117,483,074.99 | 12,170,878,456.75 |
| 本期增加金额 | 810,225.25 | 1,382,157.54 | 650,358,443.60 |
| ①购置 | 350,872.75 | 1,149,778.52 | 2,514,888.12 |
| ②在建工程转入 | 459,352.50 | 221,804.02 | 647,832,980.48 |
| ③其他增加 | 10,575.00 | 10,575.00 | |
| 本期减少金额 | 2,303,349.18 | 779,008.21 | 4,162,714.12 |
| ①出售、报废、毁损 | 2,303,349.18 | 779,008.21 | 4,162,714.12 |
| 期末数 | 78,887,768.27 | 118,086,224.32 | 12,817,074,186.23 |
| 累计折旧 | |||
| 期初数 | 69,434,245.91 | 90,096,045.69 | 5,771,501,159.03 |
| 本期增加金额 | 2,180,975.37 | 5,090,010.81 | 531,514,109.00 |
| ①计提 | 2,180,975.37 | 5,090,010.81 | 531,514,109.00 |
| 本期减少金额 | 2,164,242.93 | 732,025.87 | 3,865,433.03 |
| ①处置或报废 | 2,164,242.93 | 732,025.87 | 3,865,433.03 |
| 期末数 | 69,450,978.35 | 94,454,030.63 | 6,299,149,835.00 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | 57,019.30 | 116,532.93 | |
| ①计提 | 57,019.30 | 116,532.93 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 57,019.30 | 116,532.93 | |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 9,436,789.92 | 23,575,174.39 | 6,517,807,818.30 |
第
页共117页项目
| 项目 | 运输设备 | 办公设备 | 小计 |
| 期初账面价值 | 10,946,646.29 | 27,387,029.30 | 6,399,377,297.72 |
2)暂时闲置固定资产
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 电子设备 | 50,300.00 | 28,322.65 | 19,462.35 | 2,515.00 | |
| 办公设备 | 242,083.50 | 172,960.03 | 57,019.30 | 12,104.17 | |
| 小计 | 292,383.50 | 201,282.68 | 76,481.65 | 14,619.17 |
3)经营租出固定资产
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 7,500,796.56 |
| 小计 | 7,500,796.56 |
4)未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 湖北广电网络大厦 | 355,033,229.11 | 办理中 |
| 襄州城市广场 | 4,754,834.81 | 办理中 |
| 柳陂新集镇办公楼 | 3,318,325.28 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 江陵支公司办公楼 | 1,637,496.90 | 该处房屋的土地使用权属原江陵电视台，2016年由湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司（以下简称楚天金纬公司）出资修建 |
| 湘龙鑫城二、三期商铺 | 1,301,709.66 | 办理中 |
| 清风华园机房 | 1,167,720.00 | 开发商跑路 |
| 高新机房（车城连山鼎府） | 1,162,747.13 | 办理中 |
| 长江明珠机房 | 1,020,761.14 | 小产权无法办证 |
| 襄州东津机房 | 737,661.04 | 办理中 |
| 荆州太湖办公楼 | 606,316.50 | 划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证 |
| 胡场营业厅建设 | 606,155.94 | 遗留问题 |
| 江陵六合垸经营部 | 528,476.00 | 划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证 |
| 观音垱办公楼 | 514,562.54 | 划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证 |
| 小河口站房 | 499,016.90 | 划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证 |
| 竹山支公司办公用房-宝丰 | 445,647.20 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
第
页共117页项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 86.68平米 | ||
| 开发区支公司金源世纪城中心节点机房 | 438,927.62 | 资金紧张，暂未办理 |
| 郧阳区长岭营业部办公用房一套 | 368,317.12 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 郧阳区长岭营业厅 | 333,499.72 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 蔡榨办公房屋 | 308,515.09 | 村集体土地小产权房无法办证 |
| 江北监狱营业厅 | 308,000.00 | 划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证 |
| 竹山支公司办公用房-得胜250平米 | 307,901.46 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 郧阳区幸福溪里小区站房 | 291,117.98 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 江陵城区经营部 | 261,235.00 | 该处房屋的土地使用权属原江陵电视台，2015年由楚天金纬公司出资修建 |
| 广水-陈巷镇东正街 | 245,089.12 | 与政府置换，还未到位，给予卫生系统办公楼一层办公，未办理相关手续 |
| 江陵职工食堂 | 242,440.00 | 该处房屋的土地使用权属原江陵电视台，2017年由楚天金纬公司出资修建 |
| 久合垸站房 | 230,000.00 | 划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证 |
| 菱角湖经营部办公楼 | 201,320.00 | 划拨用地及整合遗留问题无法办理产权证 |
| 郧西支公司武汉路二级站房 | 193,712.36 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 竹山支公司办公用房-上庸254平米 | 186,361.06 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 襄州机房 | 184,573.20 | 办理中 |
| 竹山麻家渡机房与生活用房 | 180,894.00 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 张湾支公司柏林镇站房 | 165,406.74 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 茅箭支公司大川镇机房 | 162,642.86 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 竹山支公司办公用房-官渡155平米 | 162,053.85 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 茅箭支公司大川镇站房 | 148,473.54 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 竹山支公司擂鼓镇机房 | 140,268.80 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 竹山支公司办公用房-秦古121.8平米 | 125,591.72 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 随州-万店办公楼 | 121,129.80 | 在机构改革中，万店镇政府承诺将此房产售于公司，但双方一直没有交易，房产属 |
第
页共117页项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 万店镇政府所有 | ||
| 广水-陈巷镇东正街 | 101,308.54 | 与政府置换，给予卫生系统办公楼一层办公，未办理相关手续 |
| 郧西支公司六郎乡机房 | 93,663.36 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 竹溪水坪镇漫液站房 | 84,805.27 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 竹山支公司办公用房-宝丰机房 | 81,026.89 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 竹山支公司办公用房-竹坪81平米 | 68,872.87 | 因所在县区房管局原因没有办理 |
| 山河机房 | 40,386.49 | 村集体还建小产权房无法办证 |
| 广水-吴店办公楼 | 39,842.90 | 证件办理错误，办理为单位个人产权证 |
| 随县-洪山发射台 | 15,683.07 | 洪山发射台建于2002年12月，与洪山镇鸡鸣村协商，洪山镇鸡鸣村同意当时的洪山文化广播电视管理站使用该土地，但无产权房屋、土地 |
| 随县-新街机房 | 7,190.05 | 新街机房归广播站使用，属当时文化广播合并后所建。新街机房产权归公司所有，目前自用，因原文化广播站体制改革分家后只有使用权，无法补办相关手续 |
| 广水-配电房2 | 1,838.88 | 综合楼配电房，无两证 |
| 广水-配电房 | 1,340.75 | 综合楼配电房，无两证 |
| 后湖办公楼 | 921.12 | 小区自建简易房屋无证 |
| 三河工作站站房 | 0.00 | 属于政府置换的房子，由于开发商与政府有纠纷，尚未办妥权证 |
| 小计 | 379,179,011.38 |
(3)固定资产清理
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 待清理固定资产 | 1,814.40 | |
| 小计 | 1,814.40 |
17.在建工程
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 在建工程 | 336,785,059.76 | 854,357,946.53 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 工程物资 | 85,154,292.44 | 105,386,994.55 |
| 合计 | 421,939,352.20 | 959,744,941.08 |
(2)在建工程
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 网建工程 | 316,844,881.70 | 316,844,881.70 | 803,886,947.04 | 803,886,947.04 | ||
| 安装工程 | 8,982,251.33 | 8,982,251.33 | 27,620,804.70 | 27,620,804.70 | ||
| 建筑工程 | 30,065.50 | 30,065.50 | 531,126.87 | 531,126.87 | ||
| 视频监控 | 123,621.20 | 123,621.20 | 180,808.22 | 180,808.22 | ||
| 其他 | 10,804,240.03 | 10,804,240.03 | 22,138,259.70 | 22,138,259.70 | ||
| 小计 | 336,785,059.76 | 336,785,059.76 | 854,357,946.53 | 854,357,946.53 | ||
2)在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 网建工程 | 803,886,947.04 | 167,314,672.81 | 589,250,991.72 | 65,105,746.43 | 316,844,881.70 | |
| 安装工程 | 27,620,804.70 | 5,607,217.81 | 20,797,144.12 | 3,448,627.06 | 8,982,251.33 | |
| 建筑工程 | 531,126.87 | 3,736,647.97 | 4,127,452.71 | 110,256.63 | 30,065.50 | |
| 视频监控 | 180,808.22 | 467,400.23 | 524,587.25 | 123,621.20 | ||
| 其他 | 22,138,259.70 | 23,499,178.24 | 33,132,804.68 | 1,700,393.23 | 10,804,240.03 | |
| 小计 | 854,357,946.53 | 200,625,117.06 | 647,832,980.48 | 70,365,023.35 | 336,785,059.76 |
（续上表）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 网建工程 | 295,206,042.02 | 61,092,766.96 | 4.49 | 2018年8月发行的17.74亿元可转债及2020年3月发行的中期债券1亿元 | ||
| 安装工程 | ||||||
| 建筑工程 |
第
页共117页工程名称
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 视频监控 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 小计 | 295,206,042.02 | 61,092,766.96 |
(3)工程物资
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 34,351,444.79 | 5,738,570.72 | 28,612,874.07 | 39,800,619.32 | 39,800,619.32 | |
| 专用设备 | 39,169,349.86 | 4,771,700.91 | 34,397,648.95 | 42,110,909.40 | 42,110,909.40 | |
| 工器具 | 22,146,210.81 | 2,441.39 | 22,143,769.42 | 23,475,465.83 | 23,475,465.83 | |
| 小计 | 95,667,005.46 | 10,512,713.02 | 85,154,292.44 | 105,386,994.55 | 105,386,994.55 | |
18.使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 80,649,173.06 | 80,649,173.06 |
| 本期增加金额 | 8,014,604.16 | 8,014,604.16 |
| (1)租入 | 8,014,604.16 | 8,014,604.16 |
| 本期减少金额 | 1,302,219.83 | 1,302,219.83 |
| (1)退租 | 1,302,219.83 | 1,302,219.83 |
| 期末数 | 87,361,557.39 | 87,361,557.39 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 51,250,467.08 | 51,250,467.08 |
| 本期增加金额 | 12,794,238.81 | 12,794,238.81 |
| (1)计提 | 12,794,238.81 | 12,794,238.81 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 64,044,705.89 | 64,044,705.89 |
| 账面价值 |
第
页共117页
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 期末账面价值 | 23,316,851.50 | 23,316,851.50 |
| 期初账面价值 | 29,398,705.98 | 29,398,705.98 |
19.无形资产
| 项目 | 软件 | 土地使用权 | 客户资源 | 特许权 | 合计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 140,222,648.57 | 108,576,918.15 | 16,775,766.52 | 16,660,700.00 | 282,236,033.24 |
| 本期增加金额 | 3,733,356.71 | 2,737,700.00 | 6,471,056.71 | ||
| (1)购置 | 3,733,356.71 | 3,733,356.71 | |||
| (2)企业合并增加 | 2,737,700.00 | 2,737,700.00 | |||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 143,956,005.28 | 108,576,918.15 | 16,775,766.52 | 19,398,400.00 | 288,707,089.95 |
| 累计摊销 | |||||
| 期初数 | 100,537,011.54 | 37,604,791.61 | 16,775,766.00 | 16,660,699.97 | 171,578,269.12 |
| 本期增加金额 | 12,850,687.98 | 3,734,503.10 | 0.52 | 0.03 | 16,585,191.63 |
| (1)计提 | 12,850,687.98 | 3,734,503.10 | 0.52 | 0.03 | 16,585,191.63 |
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 113,387,699.52 | 41,339,294.71 | 16,775,766.52 | 16,660,700.00 | 188,163,460.75 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 30,568,305.76 | 67,237,623.44 | 2,737,700.00 | 100,543,629.20 | |
| 期初账面价值 | 39,685,637.03 | 70,972,126.54 | 0.52 | 0.03 | 110,657,764.12 |
20.商誉
(1)明细情况
第
页共117页被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 武汉投资公司 | 520,978,735.94 | 219,920,623.70 | 301,058,112.24 |
| 湖北省广播电视信息网络股份有限公司十堰分公司 | 1,391,026.55 | 1,391,026.55 | |
| 合计 | 522,369,762.49 | 221,311,650.25 | 301,058,112.24 |
（续上表）
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 武汉投资公司 | 520,978,735.94 | 208,823,100.00 | 312,155,635.94 |
| 湖北省广播电视信息网络股份有限公司十堰分公司 | 1,391,026.55 | 1,391,026.55 | |
| 合计 | 522,369,762.49 | 210,214,126.55 | 312,155,635.94 |
(2)商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 武汉投资公司 | 520,978,735.94 | 520,978,735.94 | ||
| 湖北省广播电视信息网络股份有限公司十堰分公司 | 1,391,026.55 | 1,391,026.55 | ||
| 合计 | 522,369,762.49 | 522,369,762.49 |
(3)商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 武汉投资公司 | 208,823,100.00 | 11,097,523.70 | 219,920,623.70 | |
| 湖北省广播电视信息网络股份有限公司十堰分公司 | 1,391,026.55 | 1,391,026.55 | ||
| 合计 | 210,214,126.55 | 11,097,523.70 | 221,311,650.25 |
(4)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 资产组或资产组组合名称 | 资产组或资产组组合的构成和依据 | 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 |
| 武汉投资公司 | 长期资产 | 是 |
武汉投资公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期（2025-2030年）现金流量预测为基础，预测期以后的收益状况及现金流量保持在2029年的水平不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计销售收入、预计毛利率、其他相关费用及折现率。公司根据历史经验对市场发展的预测确定上述关键数据，公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的北京坤元至诚资产评估有限公司出具的《评估报告》（京坤评报字〔2025〕第0382号），武汉投资公司包含商誉的资产组可收回金额为125,658.31万元，账面价值126,768.06万元，商誉出现减值损失。
21.长期待摊费用
第
页共117页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 机顶盒及智能卡 | 122,657,889.64 | 45,708,509.92 | 66,350,816.68 | 102,015,582.88 | |
| 装修费 | 12,699,780.38 | 1,401,977.07 | 5,290,217.58 | 8,811,539.87 | |
| 其他 | 31,376,285.71 | 58,025,573.11 | 23,390,716.48 | 66,011,142.34 | |
| 合计 | 166,733,955.73 | 105,136,060.10 | 95,031,750.74 | 176,838,265.09 |
22.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 租赁负债 | 22,812,426.62 | 4,636,835.88 | 26,603,207.51 | 5,274,425.69 |
| 合计 | 22,812,426.62 | 4,636,835.88 | 26,603,207.51 | 5,274,425.69 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 衍生金融资产公允价值变动 | 16,027,618.68 | 4,006,521.26 | ||
| 使用权资产 | 23,316,851.51 | 4,227,057.25 | 29,398,705.98 | 5,257,683.37 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 2,737,700.00 | 684,425.00 | ||
| 合计 | 26,054,551.51 | 4,911,482.25 | 45,426,324.66 | 9,264,204.63 |
(3)未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 资产减值准备 | 603,476,343.86 | 295,838,363.94 |
| 可抵扣亏损 | 3,026,112,842.92 | 2,435,184,346.27 |
| 合计 | 3,629,589,186.78 | 2,731,022,710.21 |
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2024年 | 38,074,190.88 | ||
| 2025年 | 507,794,165.46 | 496,223,233.63 | |
| 2026年 | 564,320,303.33 | 559,354,391.83 | |
| 2027年 | 595,508,889.72 | 695,553,664.06 | |
| 2028年 | 615,397,653.11 | 645,978,865.87 | |
| 2029年 | 743,091,831.30 | ||
| 合计 | 3,026,112,842.92 | 2,435,184,346.27 |
23.其他非流动资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付代建房款 | 85,500,000.00 | 85,500,000.00 | 79,500,000.00 | 79,500,000.00 | ||
| 项目投资款 | 4,185,840.71 | 3,000,000.00 | 1,185,840.71 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 89,685,840.71 | 3,000,000.00 | 86,685,840.71 | 82,500,000.00 | 82,500,000.00 | |
24.所有权或使用权受到限制的资产
(1)期末资产受限情况
第
页共117页
项目
| 项目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,119,101.30 | 2,119,101.30 | 使用受限 | 银行承兑汇票保证金、ETC协议扣款、长期未对账、未及时办理印鉴变更等 |
| 应收账款 | 13,000,000.00 | 12,350,000.00 | 质押 | 借款质押 |
| 合计 | 15,119,101.30 | 14,469,101.30 |
(2)期初资产受限情况
| 项目 | 期初账面余额 | 期初账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,184,303.63 | 12,184,303.63 | 使用受限 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 12,184,303.63 | 12,184,303.63 |
25.短期借款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押借款 | 10,144,200.00 | 7,400,000.00 |
| 信用借款 | 1,459,679,971.26 | 1,223,817,821.69 |
| 保理借款 | 8,850,000.00 | |
| 合计 | 1,478,674,171.26 | 1,231,217,821.69 |
26.应付票据
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 10,560,381.55 | 66,275,691.39 |
| 合计 | 10,560,381.55 | 66,275,691.39 |
27.应付账款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 工程款 | 579,196,698.69 | 697,447,981.44 |
| 设备材料款 | 381,631,685.06 | 259,051,465.38 |
| 宽带链路款 | 4,617,095.78 | 7,257,067.45 |
| 其他 | 529,597,150.57 | 430,557,386.77 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 合计 | 1,495,042,630.10 | 1,394,313,901.04 |
(2)账龄1年以上的应付账款
| 项目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 工程款 | 119,800,943.68 | 未结算 |
| 设备材料款 | 176,501,385.99 | 未结算 |
| 其他 | 259,038,244.97 | 未结算 |
| 小计 | 555,340,574.64 |
28.合同负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 数字收视费 | 131,274,954.24 | 114,309,941.38 |
| 宽带业务收入 | 13,996,665.02 | 27,422,976.32 |
| 视频付费收入 | 25,517,416.47 | 28,699,252.87 |
| 落地业务收入 | 21,962,145.16 | 10,502,211.25 |
| 广告业务收入 | 612,447.69 | 1,105,688.22 |
| 其他收入 | 44,724,767.95 | 64,448,982.49 |
| 合计 | 238,088,396.53 | 246,489,052.53 |
29.应付职工薪酬
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 130,393,463.64 | 530,711,751.80 | 550,933,991.64 | 110,171,223.80 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 35,377,301.01 | 68,109,008.82 | 68,063,982.31 | 35,422,327.52 |
| 辞退福利 | 20,505,187.59 | 2,641,037.62 | 3,913,997.48 | 19,232,227.73 |
| 合计 | 186,275,952.24 | 601,461,798.24 | 622,911,971.43 | 164,825,779.05 |
(2)短期薪酬明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 117,027,362.09 | 421,925,553.57 | 451,097,287.54 | 87,855,628.12 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 职工福利费 | 132,546.52 | 9,509,112.95 | 9,524,461.95 | 117,197.52 |
| 社会保险费 | 2,890,105.80 | 41,098,774.45 | 41,010,570.69 | 2,978,309.56 |
| 其中：医疗保险费 | 2,049,765.97 | 35,975,663.64 | 35,922,137.42 | 2,103,292.19 |
| 工伤保险费 | 348,388.77 | 1,411,991.94 | 1,397,361.24 | 363,019.47 |
| 生育保险费 | 272,056.77 | 296,578.11 | 260,628.68 | 308,006.20 |
| 补充医疗保险费 | 219,894.29 | 3,414,540.76 | 3,430,443.35 | 203,991.70 |
| 住房公积金 | 3,234,299.71 | 51,169,538.34 | 43,207,529.32 | 11,196,308.73 |
| 工会经费和职工教育经费 | 7,109,149.52 | 6,987,875.49 | 6,073,245.14 | 8,023,779.87 |
| 短期带薪缺勤 | 20,897.00 | 20,897.00 | ||
| 小计 | 130,393,463.64 | 530,711,751.80 | 550,933,991.64 | 110,171,223.80 |
(3)设定提存计划明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 14,013,446.95 | 65,969,293.70 | 65,951,121.13 | 14,031,619.52 |
| 失业保险费 | 854,426.77 | 2,139,715.12 | 2,112,861.18 | 881,280.71 |
| 企业年金缴费 | 20,509,427.29 | 20,509,427.29 | ||
| 小计 | 35,377,301.01 | 68,109,008.82 | 68,063,982.31 | 35,422,327.52 |
30.应交税费
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 169,134.07 | 5,855,415.97 |
| 企业所得税 | 49,861.23 | 98,759.65 |
| 代扣代缴个人所得税 | 604,469.37 | 608,740.23 |
| 城市维护建设税 | 73,680.04 | 436,412.30 |
| 房产税 | 37,730.32 | 36,896.36 |
| 土地使用税 | 53,306.13 | 49,573.58 |
| 教育费附加 | 36,447.90 | 191,750.29 |
| 地方教育附加 | 38,217.67 | 141,752.62 |
| 其他 | 594,304.41 | 991,501.67 |
第
页共117页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 合计 | 1,657,151.14 | 8,410,802.67 |
31.其他应付款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 2,444,816.33 | |
| 其他应付款 | 177,360,792.35 | 175,650,521.77 |
| 合计 | 177,360,792.35 | 178,095,338.10 |
(2)应付利息
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,116,332.35 | |
| 短期借款应付利息 | 1,328,483.98 | |
| 小计 | 2,444,816.33 |
(3)其他应付款
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 往来款 | 84,524,806.18 | 75,999,313.11 |
| 保证金 | 30,021,958.91 | 32,774,920.66 |
| 代收代付款 | 58,308,537.80 | 55,830,767.72 |
| 备用金 | 331,458.36 | |
| 其他 | 4,505,489.46 | 10,714,061.92 |
| 小计 | 177,360,792.35 | 175,650,521.77 |
2)账龄1年以上的其他应付款
| 项目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 往来款 | 23,516,094.62 | 未结算 |
| 保证金 | 22,260,261.23 | 未到期 |
| 代收代付及其他? | 18,879,128.22 | 未结算 |
| 小计 | 64,655,484.07 |
32.一年内到期的非流动负债
第
页共117页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 470,960,437.49 | 242,161,050.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 1,032,902,278.44 | 292,548,114.04 |
| 一年内到期的租赁负债 | 7,776,684.50 | 11,694,752.19 |
| 合计 | 1,511,639,400.43 | 546,403,916.23 |
33.其他流动负债
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期应付债券 | 505,848,398.43 | |
| 待转销项税额 | 5,994,671.59 | 9,693,281.59 |
| 合计 | 511,843,070.02 | 9,693,281.59 |
(2)短期应付债券本期增减变动
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限（月） | 发行金额 | 是否违约 |
| 2024年度第一期超短期融资券 | 500,000,000.00 | 2.30 | 2024年7月5日 | 9 | 500,000,000.00 | 否 |
| 小计 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
（续上表）
| 债券名称 | 期初数 | 本期发行 | 按面值计提利息 |
| 2024年度第一期超短期融资券 | 500,000,000.00 | 5,622,222.22 | |
| 小计 | 500,000,000.00 | 5,622,222.22 |
（续上表）
| 债券名称 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期债转股 | 期末数 |
| 2024年度第一期超短期融资券 | 226,176.21 | 505,848,398.43 | ||
| 小计 | 226,176.21 | 505,848,398.43 |
34.长期借款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 766,335,962.49 | 1,007,142,100.00 |
| 小计 | 766,335,962.49 | 1,007,142,100.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 470,960,437.49 | 242,161,050.00 |
| 合计 | 295,375,525.00 | 764,981,050.00 |
35.应付债券
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 可转换债券 | 288,820,707.35 | |
| 可转换债券利息 | 3,727,406.69 | |
| 中期票据 | 999,985,611.58 | 999,899,829.96 |
| 利息调整 | 32,916,666.86 | 32,916,666.82 |
| 小计 | 1,032,902,278.44 | 1,325,364,610.82 |
| 减：一年内到期的应付债券 | 1,032,902,278.44 | 292,548,114.04 |
| 合计 | 1,032,816,496.78 |
(2)应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 是否违约 |
| 湖广转债 | 1,733,592,000.00 | 2018年8月1日 | 6年 | 1,733,592,000.00 | 否 | |
| 中期票据 | 1,000,000,000.00 | 2020年3月4日 | 5年 | 1,000,000,000.00 | 否 | |
| 小计 | 2,733,592,000.00 | 2,733,592,000.00 |
（续上表）
| 债券名称 | 期初数 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 |
| 湖广转债 | 292,548,114.04 | 3,565,984.00 | -71,546,201.96 | |
| 中期票据 | 1,032,816,496.78 | 39,500,000.04 | -85,781.62 | |
| 小计 | 1,325,364,610.82 | 43,065,984.04 | -71,631,983.58 |
（续上表）
| 债券名称 | 本期偿还 | 本期债转股 | 期末数 |
| 湖广转债 | 356,598,400.00 | 11,061,900.00 |
第
页共117页中期票据
| 中期票据 | 39,500,000.00 | 1,032,902,278.44 | |
| 小计 | 396,098,400.00 | 11,061,900.00 | 1,032,902,278.44 |
(3)湖广转债于2024年6月26日开始停止交易，2024年6月28日为最后转股日。公司以本次可转债面值上浮8.00%的价格向投资者赎回全部未转股的湖广转债，即到期赎回价格为108.00元/张（含息、含税）。截至2024年6月28日，累计共有人民币1,376,993,600.00元债券转为公司股票，累计转股股数为225,636,634股，占可转债转股前公司已发行普通股股份总额的35.47%；未转股的湖广转债余额为人民币356,598,400.00元，占湖广转债发行总量的比例为20.57%；到期兑付金额为385,126,272.00元（含最后一期利息，含税），已于2024年7月1日兑付完毕。
36.租赁负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 租赁付款额 | 23,473,031.73 | 28,648,619.91 |
| 未确认的融资费用 | 918,758.76 | 2,068,509.80 |
| 小计 | 22,554,272.97 | 26,580,110.11 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 7,776,684.50 | 11,694,752.19 |
| 合计 | 14,777,588.47 | 14,885,357.92 |
37.递延收益
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 33,712,907.63 | 2,000,000.00 | 6,097,900.04 | 29,615,007.59 | |
| 合计 | 33,712,907.63 | 2,000,000.00 | 6,097,900.04 | 29,615,007.59 |
38.股本
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,134,359,447.00 | 2,790,048.00 | 2,790,048.00 | 1,137,149,495.00 | |||
注：其他股数的增加系本期可转债债转股
39.其他权益工具
第
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项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | ||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 3,676,603 | 84,183,414.59 | ||
| 合计 | 3,676,603 | 84,183,414.59 | ||
（续上表）
| 项目 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 3,676,603 | 84,183,414.59 | ||
| 合计 | 3,676,603 | 84,183,414.59 | ||
40.资本公积
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 4,514,434,572.73 | 11,709,241.62 | 4,526,143,814.35 | |
| 其他资本公积 | 5,605,852.48 | 5,605,852.48 | ||
| 合计 | 4,520,040,425.21 | 11,709,241.62 | 4,531,749,666.83 |
(2)其他说明公司资本公积-股本溢价本期增加包括以下内容：
1)可转债到期兑付，涉及金额10,267,434.60元；
2)本期处置价款零元与处置华中文化大数据科技（武汉）有限公司（以下简称文化大数据公司）26.00%股权相对应享有自购买日或合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额1,441,807.02元计入股本溢价。
41.专项储备
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 2,607,558.32 | 859,871.56 | 4,260.00 | 3,463,169.88 |
第
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项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 合计 | 2,607,558.32 | 859,871.56 | 4,260.00 | 3,463,169.88 |
注：本公司的子公司工程建设公司按建筑安装工程费的1.5%进行计提安全生产费
42.盈余公积
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 110,999,703.99 | 110,999,703.99 | ||
| 合计 | 110,999,703.99 | 110,999,703.99 |
43.未分配利润
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | -583,191,927.51 | 74,483,249.69 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -4,282,020.51 | -248,791.22 |
| 调整后期初未分配利润 | -587,473,948.02 | 74,234,458.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -794,625,257.72 | -651,708,406.49 |
| 减：其他 | 10,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | -1,382,099,205.74 | -587,473,948.02 |
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,587,507,367.05 | 1,684,130,643.18 | 1,964,000,585.80 | 1,893,437,395.71 |
| 其他业务收入 | 3,266,831.05 | 821,618.26 | 3,953,179.29 | 1,606,595.37 |
| 合计 | 1,590,774,198.10 | 1,684,952,261.44 | 1,967,953,765.09 | 1,895,043,991.08 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,588,560,844.23 | 1,518,199,913.69 | 1,966,326,171.63 | 1,894,358,973.06 |
(2)收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
第
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项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 电视业务收入 | 623,338,792.80 | 717,403,185.39 |
| 信息化应用收入 | 323,734,295.07 | 521,058,058.39 |
| 宽带业务收入 | 245,838,864.69 | 288,458,445.44 |
| 节目传输收入 | 138,331,068.50 | 156,147,229.23 |
| 商贸产品销售收入 | 22,759,980.89 | 47,466,393.25 |
| 广告业务收入 | 4,273,817.39 | 8,882,019.46 |
| 移动网络收入 | 28,957,735.42 | 18,137,577.81 |
| 其他 | 201,326,289.47 | 208,773,262.66 |
| 小计 | 1,588,560,844.23 | 1,966,326,171.63 |
2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 648,210,468.69 | 786,179,733.76 |
| 在某一时段内确认收入 | 940,350,375.54 | 1,180,146,437.87 |
| 小计 | 1,588,560,844.23 | 1,966,326,171.63 |
2.税金及附加
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 108,991.07 | 618,957.59 |
| 房产税 | 437,863.00 | 370,777.16 |
| 土地使用税 | 947,528.15 | 568,659.01 |
| 车船税 | 210,972.78 | 202,996.61 |
| 教育费附加 | 78,105.76 | 258,589.29 |
| 印花税 | 664,915.59 | 1,003,897.98 |
| 其他 | 2,913.00 | 175,533.98 |
| 合计 | 2,451,289.35 | 3,199,411.62 |
3.销售费用
第
页共117页
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 122,361,664.90 | 186,161,709.84 |
| 市场宣传费 | 18,415,578.94 | 21,174,925.21 |
| 租赁及物业费 | 11,108,647.32 | 11,955,149.34 |
| 折旧费与摊销 | 9,249,987.33 | 9,723,933.58 |
| 交通费 | 3,621,662.44 | 2,358,862.38 |
| 业务招待费 | 541,581.33 | 850,838.00 |
| 水电费 | 1,654,241.79 | 2,099,321.13 |
| 其他 | 18,652,271.20 | 20,239,922.26 |
| 合计 | 185,605,635.25 | 254,564,661.74 |
4.管理费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 190,655,527.79 | 190,428,998.63 |
| 折旧费 | 29,769,693.28 | 24,053,703.55 |
| 摊销费 | 12,038,540.42 | 16,063,222.70 |
| 租赁及物业费 | 10,797,802.49 | 13,099,578.21 |
| 车辆使用费 | 2,053,521.57 | 1,846,388.55 |
| 中介机构费 | 3,675,038.80 | 3,338,024.36 |
| 业务招待费 | 1,713,382.04 | 2,144,658.34 |
| 差旅费 | 1,480,903.89 | 2,001,794.47 |
| 水电费 | 1,519,590.63 | 869,512.41 |
| 其他 | 11,746,752.91 | 14,799,875.16 |
| 合计 | 265,450,753.82 | 268,645,756.38 |
5.研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 51,437,890.06 | 64,734,876.27 |
第
页共117页
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 折旧摊销费 | 9,340,281.84 | 6,836,018.89 |
| 其他 | 393,945.55 | 348,318.60 |
| 合计 | 61,172,117.45 | 71,919,213.76 |
6.财务费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 89,604,573.41 | 72,406,853.84 |
| 减：利息收入 | 945,764.40 | 3,189,274.29 |
| 手续费 | 1,530,962.40 | 1,381,626.41 |
| 租赁未确认融资费用摊销 | 786,067.63 | 1,031,863.56 |
| 合计 | 90,975,839.04 | 71,631,069.52 |
7.其他收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,097,900.04 | 6,508,766.38 | 4,097,900.04 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,985,540.04 | 5,781,096.53 | 2,257,297.04 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 65,639.94 | 91,000.45 | |
| 其他 | 346,281.57 | 304,000.00 | |
| 合计 | 10,495,361.59 | 12,380,863.36 | 6,659,197.08 |
8.投资收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -21,174,517.39 | 2,723,716.84 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 199,269.51 | -14,901,545.13 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 376,547.74 | 48,907.95 |
| 债务重组产生的投资收益 | 1,897,635.06 | 5,500,623.82 |
| 其他 | 776,215.07 |
第
页共117页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 合计 | -17,924,850.01 | -6,628,296.52 |
9.公允价值变动收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产 | 93,235.17 | 5,539,542.72 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 93,235.17 | 5,539,542.72 |
| 合计 | 93,235.17 | 5,539,542.72 |
10.信用减值损失
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 应收票据信用减值损失 | 121,858.44 | -162,500.00 |
| 应收账款信用减值损失 | -81,553,365.83 | -83,458,731.82 |
| 其他应收款信用减值损失 | -1,428,993.24 | 142,486.51 |
| 合计 | -82,860,500.63 | -83,478,745.31 |
11.资产减值损失
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -2,631,965.52 | |
| 合同资产减值损失 | 2,412,501.38 | -472,068.73 |
| 固定资产减值损失 | -116,532.93 | |
| 工程物资减值损失 | -10,512,713.02 | |
| 商誉减值损失 | -11,097,523.70 | |
| 其他非流动资产减值损失 | -3,000,000.00 | |
| 合计 | -24,946,233.79 | -472,068.73 |
12.资产处置收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -18,978.61 | 19,631.82 | -18,978.61 |
第
页共117页
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 合计 | -18,978.61 | 19,631.82 | -18,978.61 |
13.营业外收入
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 34,394.74 | ||
| 接受捐赠 | 10,575.00 | 10,575.00 | |
| 赔偿收入 | 193,445.44 | 4,980,911.09 | 193,445.44 |
| 无法支付的款项 | 3,427,339.17 | 3,427,339.17 | |
| 其他利得 | 12,061,458.21 | 18,981,167.59 | 12,061,458.21 |
| 合计 | 15,692,817.82 | 23,996,473.42 | 15,692,817.82 |
14.营业外支出
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 132,546.60 | ||
| 对外捐赠 | 8,900.00 | 8,900.00 | |
| 行政性罚款、滞纳金 | 73,592.01 | 73,592.01 | |
| 其他 | 1,005,240.63 | 1,447,517.14 | 1,005,240.63 |
| 合计 | 1,087,732.64 | 1,580,063.74 | 1,087,732.64 |
15.所得税费用
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 33,528.27 | 649,776.29 |
| 递延所得税费用 | -4,399,557.57 | -1,411,868.68 |
| 合计 | -4,366,029.30 | -762,092.39 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
第
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项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | -800,390,579.35 | -647,273,001.99 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | -120,058,586.90 | -96,448,647.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,626,157.98 | -17,563,644.89 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -70,702.17 | 501,607.39 |
| 非应税收入的影响 | -171,326.17 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -280,069.61 | 13,981,421.35 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,118,681.51 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 118,840,813.53 | 111,706,172.85 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -9,820,320.36 | |
| 所得税费用 | -4,366,029.30 | -762,092.39 |
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金
(1)收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 5,984,991.34 | 5,826,253.53 |
| 招投标押金 | 3,133,411.36 | 10,897,257.79 |
| 利息收入 | 945,764.40 | 3,189,274.29 |
| 票据、保函保证金 | 133,280,979.84 | |
| 受限资金解冻 | 10,064,101.96 | 89,202,716.33 |
| 其他 | 51,102,646.77 | 73,012,270.27 |
| 房租收入 | 1,620,074.36 | |
| 合计 | 72,850,990.19 | 315,408,752.05 |
(2)支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 往来款 | 5,040,819.37 | 19,184,296.19 |
| 付现费用 | 91,730,385.76 | 96,918,915.00 |
| 银行手续费 | 1,480,868.97 | 1,381,626.41 |
第
页共117页
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 票据、保函保证金 | 2,382,230.55 | 76,967,029.82 |
| 招投标押金 | 1,232,893.92 | 8,383,495.95 |
| 合计 | 101,867,198.57 | 202,835,363.37 |
(3)收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到企业借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
(4)支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 长期租赁款 | 11,896,366.32 | 13,181,195.45 |
| 偿还企业借款及利息 | 50,148,104.17 | |
| 合计 | 62,044,470.49 | 13,181,195.45 |
2.现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| (1)将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -796,024,550.05 | -646,510,909.60 |
| 加：资产减值准备 | 24,946,233.79 | 472,068.73 |
| 信用减值准备 | 82,860,500.63 | 83,478,745.31 |
| 固定资产折旧、使用权资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 544,980,852.77 | 553,824,577.99 |
| 无形资产摊销 | 16,585,191.63 | 20,319,676.34 |
| 长期待摊费用摊销 | 95,031,750.74 | 116,778,129.11 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 18,978.61 | -19,631.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 132,546.60 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -93,235.17 | -5,539,542.72 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 90,390,641.04 | 73,438,717.40 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 17,924,850.01 | 6,628,296.53 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 637,589.81 | 9,185,458.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -5,037,147.38 | -15,540,066.11 |
第
页共117页补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 60,363,002.80 | -35,017,786.60 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -168,010,471.48 | -121,889,805.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 56,045,017.59 | -307,682,315.57 |
| 其他 | 855,611.56 | 417,080.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,474,816.90 | -267,524,760.24 |
| (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 新增使用权资产 | 8,014,604.16 | 8,222,269.00 |
| (3)现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 288,292,249.89 | 314,858,505.41 |
| 减：现金的期初余额 | 314,858,505.41 | 580,110,388.51 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -26,566,255.52 | 265,251,883.10 |
3.现金和现金等价物的构成
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1)现金 | 288,292,249.89 | 314,858,505.41 |
| 其中：库存现金 | 38,493.05 | 72,076.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 288,093,177.29 | 314,527,503.26 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 160,579.55 | 258,926.07 |
| 2)期末现金及现金等价物余额 | 288,292,249.89 | 314,858,505.41 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
(2)不属于现金和现金等价物的货币资金
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 不属于现金和现金等价物的理由 |
| 银行存款 | 2,119,101.30 | 12,184,303.63 | 受限资金 |
| 小计 | 2,119,101.30 | 12,184,303.63 |
4.筹资活动相关负债变动情况
第
页共117页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | |
| 现金变动 | 非现金变动 | ||
| 短期借款 | 1,231,217,821.69 | 2,207,289,962.56 | 51,696,965.27 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 1,007,142,100.00 | 32,006,743.62 | |
| 应付债券（含一年内到期的应付债券） | 1,325,364,610.82 | 133,037,667.62 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 26,580,110.11 | 7,870,529.18 | |
| 其他流动负债 | 499,800,000.00 | 6,048,398.43 | |
| 应付利息 | 2,444,816.33 | ||
| 其他应付款 | 50,000,000.00 | 148,104.17 | |
| 小计 | 3,592,749,458.95 | 2,757,089,962.56 | 230,808,408.29 |
（续上表）
| 项目 | 本期减少 | 期末数 | |
| 现金变动 | 非现金变动 | ||
| 短期借款 | 2,011,530,578.26 | 1,478,674,171.26 | |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 272,812,881.13 | 766,335,962.49 | |
| 应付债券（含一年内到期的应付债券） | 425,500,000.00 | 1,032,902,278.44 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 11,896,366.32 | 22,554,272.97 | |
| 其他流动负债 | 505,848,398.43 | ||
| 应付利息 | 2,444,816.33 | ||
| 其他应付款 | 50,148,104.17 | ||
| 小计 | 2,774,332,746.21 | 3,806,315,083.59 | |
(四)其他租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)18之说明。
(2)公司对短期租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十六)之说明。计入当期损益的短期租赁费用金额如下：
第
页共117页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 16,378,827.02 | 19,154,992.39 |
| 合计 | 16,378,827.02 | 19,154,992.39 |
(3)与租赁相关的当期损益及现金流
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 786,067.63 | 1,031,863.56 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 2,400.00 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 29,749,287.78 | 32,336,187.84 |
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。
2.公司作为出租人
经营租赁
(1)租赁收入
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 2,213,353.87 | 1,627,593.46 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
(2)经营租赁资产
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 固定资产 | 7,500,796.56 | 6,524,521.35 |
| 投资性房地产 | 19,900,837.53 | 20,573,342.49 |
| 小计 | 27,401,634.09 | 27,097,863.84 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)16之说明。
(3)根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
| 剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
| 1年以内 | 1,340,804.67 | 923,918.33 |
| 1-2年 | 1,114,832.33 | 894,081.00 |
| 2-3年 | 1,042,622.50 | 938,270.00 |
| 3-4年 | 450,253.67 | 938,270.00 |
| 4-5年 | 9,873.33 |
第
页共117页
剩余期限
| 剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
| 合计 | 3,958,386.50 | 3,694,539.33 |
六、研发支出
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 51,437,890.06 | 64,734,876.27 |
| 折旧摊销费 | 9,340,281.84 | 6,836,018.89 |
| 其他 | 393,945.55 | 348,318.60 |
| 合计 | 61,172,117.45 | 71,919,213.76 |
| 其中：费用化研发支出 | 61,172,117.45 | 71,919,213.76 |
七、在其他主体中的权益
(一)企业集团的构成
1.公司将武汉投资公司等12家子公司纳入合并财务报表范围。
2.重要子公司基本情况
| 子公司名称 | 注册资本（万元） | 主要经营地及注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉投资公司 | 12,555.18 | 武汉市 | 有线电视信息传输服务 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
(二)非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下企业合并基本情况
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本（万元） | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 |
| 湖北广电钢构有限公司（曾用名：湖北儒春建设工程有限公司） | 2024年11月20日 | 86.19 | 51.00 | 收购 | 2024年11月20日 |
（续上表）
第
页共117页
被购买方名称
| 被购买方名称 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 | ||
| 经营活动净流入 | 投资活动净流入 | 筹资活动净流入 | ||||
| 湖北广电钢构有限公司（曾用名：湖北儒春建设工程有限公司） | 控制权转移时点 | |||||
2.合并成本
| 项目 | 湖北广电钢构有限公司 |
| 合并成本 | 861,900.00 |
| 现金 | 861,900.00 |
| 合并成本合计 | 861,900.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 2,053,275.00 |
| 合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 1,191,375.00 |
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1)明细情况
| 项目 | 湖北广电钢构有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产 | ||
| 无形资产 | 2,737,700.00 | |
| 净资产 | 2,737,700.00 | |
| 取得的净资产 | 2,737,700.00 | |
(2)可辨认资产、负债公允价值的确定方法2024年10月10日，湖北大鹏房地资产评估有限公司出具《湖北儒春建设工程有限公司企业51%股权收购评估项目资产评估报告书》（鄂鹏评报字〔2024〕第1001号），对湖北广电钢构有限公司（曾用名：湖北儒春建设工程有限公司）进行评估，评估总价值为273.77万元，其中51%股权价值为139.62万元。
(三)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
第
页共117页
子公司名称
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 文化大数据公司 | 2024年3月5日 | 100.00% | 48.00% |
2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项目 | 文化大数据公司 |
| 处置对价 | |
| 现金 | |
| 处置对价合计 | |
| 减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 1,441,807.02 |
| 差额 | 1,441,807.02 |
| 其中：调整资本公积 | 1,441,807.02 |
(四)在联营企业中的权益不重要的联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 349,132,380.39 | 439,560,767.19 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 2,837,430.04 | 2,146,971.80 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 2,837,430.04 | 2,146,971.80 |
八、政府补助
(一)本期新增的政府补助情况
| 项目 | 本期新增补助金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,083,440.08 |
| 其中：计入其他收益 | 10,083,440.08 |
| 合计 | 10,083,440.08 |
(二)涉及政府补助的负债项目
第
页共117页财务报表列报项目
| 财务报表列报项目 | 项目名称 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 |
| 递延收益 | 土地补助 | 2,536,474.01 | 87,464.64 | |
| 递延收益 | 政府大屏改造 | 227,650.02 | 94,200.00 | |
| 递延收益 | 影视文化园土地补助 | 19,656,449.83 | 653,235.48 | |
| 递延收益 | 广电网络智能宽带文化信息服务平台建设项目 | 187,500.00 | 150,000.00 | |
| 递延收益 | 2015年十堰市300个行政村有线电视和宽带网络村村通项目 | 8,750,000.18 | 2,499,999.96 | |
| 递延收益 | 湖北广电网络业务运营支撑系统 | 325,000.18 | 99,999.96 | |
| 递延收益 | 2019年湖北省文化产业发展专项资金（“千街万村”智慧社区建设项目之武汉新城区“百街”） | 651,666.79 | 339,999.96 | |
| 递延收益 | 2020年文化事业发展专项资金“电视文化馆”建设 | 380,000.00 | 60,000.00 | |
| 递延收益 | 工业互联网网络安全公共服务平台项目 | 998,166.62 | 113,000.04 | |
| 递延收益 | 2024年省扶持优势文化产业发展资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 递延收益 | 2024年省级文化事业发展专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 小计 | 33,712,907.63 | 2,000,000.00 | 6,097,900.04 |
（续上表）
| 财务报表列报项目 | 项目名称 | 营业外收入金额 | 本期冲减成本费用金额 | 本期冲减资产金额 | 其他变动 | 期末数 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 土地补助 | 2,449,009.37 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 政府大屏改造 | 133,450.02 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 影视文化园土地补助 | 19,003,214.35 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 广电网络智能宽带文化信息服务平台建设项目 | 37,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 2015年十堰市300个行政村有线电视和宽带网络村 | 6,250,000.22 | 与资产相关 |
第
页共117页财务报表列报项目
| 财务报表列报项目 | 项目名称 | 营业外收入金额 | 本期冲减成本费用金额 | 本期冲减资产金额 | 其他变动 | 期末数 | 与资产/收益相关 |
| 村通项目 | |||||||
| 递延收益 | 湖北广电网络业务运营支撑系统 | 225,000.22 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 2019年湖北省文化产业发展专项资金（“千街万村”智慧社区建设项目之武汉新城区“百街”） | 311,666.83 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 2020年文化事业发展专项资金“电视文化馆”建设 | 320,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 工业互联网网络安全公共服务平台项目 | 885,166.58 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 2024年省扶持优势文化产业发展资金 | 与收益相关 | |||||
| 递延收益 | 2024年省级文化事业发展专项资金 | 与收益相关 | |||||
| 小计 | 29,615,007.59 |
(三)计入当期损益的政府补助金额
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 10,083,440.08 | 12,289,862.91 |
| 合计 | 10,083,440.08 | 12,289,862.91 |
九、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五
(一)5、五(一)8及五(一)10之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项和合同资产
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款和合同资产的21.58%（2023年12月31日：27.46%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,478,674,171.26 | 1,500,339,946.44 | 1,500,339,946.44 | ||
| 应付票据 | 10,560,381.55 | 10,560,381.55 | 10,560,381.55 | ||
| 应付账款 | 1,495,054,362.10 | 1,495,054,362.10 | 1,495,054,362.10 | ||
| 其他应付款 | 177,360,792.35 | 177,360,792.35 | 177,360,792.35 | ||
| 其他流动负债 | 505,848,398.43 | 505,848,398.43 | 505,848,398.43 | ||
| 长期借款 | 766,335,962.49 | 793,716,282.15 | 492,342,191.98 | 301,374,090.17 | |
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付债券（将于一年内到期） | 1,032,902,278.44 | 1,006,709,589.04 | 1,006,709,589.04 | ||
| 租赁负债 | 14,777,588.47 | 15,470,029.79 | 15,470,029.79 | ||
| 小计 | 5,481,513,935.09 | 5,505,059,781.85 | 5,188,215,661.89 | 316,844,119.96 | |
（续上表）
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,231,217,821.69 | 1,252,765,000.16 | 1,252,765,000.16 | ||
| 应付票据 | 66,275,691.39 | 66,275,691.39 | 66,275,691.39 | ||
| 应付账款 | 1,414,358,596.13 | 1,414,358,596.13 | 1,414,358,596.13 | ||
| 其他应付款 | 168,843,031.15 | 168,843,031.15 | 168,843,031.15 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 546,403,916.23 | 629,346,292.47 | 629,346,292.47 | ||
| 长期借款 | 764,981,050.00 | 819,128,269.39 | 819,128,269.39 | ||
| 应付债券 | 1,032,816,496.78 | 1,079,000,000.15 | 72,416,666.82 | 1,006,583,333.33 | |
| 租赁负债 | 14,885,357.92 | 16,939,698.58 | 16,939,698.58 | ||
| 小计 | 5,239,781,961.29 | 5,446,656,579.42 | 3,604,005,278.12 | 1,842,651,301.30 | |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币857,160,000.00元（2023年12月31日：人民币792,260,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
(四)金融资产转移
第
页共117页
转移方式
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 应收账款保理 | 应收账款 | 1,000,000.00 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬 |
| 小计 | 1,000,000.00 |
十、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,153,235.17 | 6,218,787.44 | 11,372,022.61 | |
| 债务工具投资 | 5,153,235.17 | 3,218,787.44 | 8,372,022.61 | |
| 权益工具投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 2.应收款项融资 | 1,191,199.84 | 1,191,199.84 | ||
| 3.其他权益工具投资 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | ||
| 4.其他非流动金融资产 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 5,153,235.17 | 215,009,987.28 | 220,163,222.45 | |
(二)持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
(三)持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量项目无可参考的市场估值，公司按成本金额或者按合同约定利率计算金额确定为公允价值。
十一、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
第
页共117页
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 湖北省楚天数字电视有限公司 | 武汉经济开发区 | 投资与运营管理 | 621,500,000.00 | 9.66 | 9.66 |
(2)本公司最终控制方是湖北广播电视台。
(3)其他说明
湖北省楚天数字电视有限公司、楚天金纬公司、楚天襄阳有线电视股份有限公司、湖北省楚天视讯网络有限公司等四家公司均为湖北广播电视台控制，互为一致行动人。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3.本公司的联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的联营企业情况如下：
| 联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 威睿科技（武汉）有限责任公司 | 联营企业 |
| 广电政通（湖北）科技有限公司 | 联营企业 |
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 联营企业 |
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 联营企业 |
4.本公司的其他关联方情况
(1)本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北长江广电传媒集团有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北广电文化产业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
第
页共117页
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 湖北长江垄上传媒集团有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北卫视传媒有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北长江星美服务管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北东风电视文化传媒有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北垄上人力资源服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北经视传媒有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 股东、同一实际控制人 |
| 武汉广播电视台 | 股东 |
| 中信国安信息产业股份有限公司 | 股东 |
| 北京国安广视网络有限公司 | 股东的子公司 |
| 武汉广电天汉传媒有限公司 | 股东的子公司 |
| 湖北省创新谷投资有限公司 | 其他关联方 |
| 荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 | 其他关联方 |
| 襄阳广播电视台 | 其他关联方 |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 同一实际控制人 |
(2)其他说明2021年10月22日，股东中信国安信息产业股份有限公司持有公司的质押状态无限售流通股76,278,905股被北京市第三中级人民法院司法冻结，该冻结的到期日为2024年10月21日。截至2024年12月31日，中信国安信息产业股份有限公司所持有公司的股份仍处于质押状态，且质权人发生变更。虽然司法冻结期限已到，但股权的质押状态仍然存在，因此股权并未完全解冻。
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 互联网使用费 | 40,482,534.32 | 52,629,670.65 |
第
页共117页
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 节目分成 | 13,673,849.05 | 15,732,075.52 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 代维代建 | 6,903,879.30 | 9,145,429.60 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 水电费、物业费 | 601,630.17 | |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 专网业务成本 | 9,599,789.53 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 代维代建 | 1,149,404.70 | 24,440,668.97 |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 设备材料款 | 255,456.28 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 互联网使用费 | 5,472,954.80 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 坐席费 | 233,376.00 | 1,128,352.99 |
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 坐席费、服务费 | 7,060,608.49 | 6,542,921.80 |
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 技术服务费 | 741,831.60 | |
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 技术服务费 | 18,934.19 | 3,006,906.26 |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 代维代建 | 4,952.83 | |
| 武汉广播电视台 | 水电费 | 2,643,037.63 | 1,947,180.21 |
| 湖北省创新谷投资有限公司 | 水电费、物业费 | 2,994,847.85 | 3,188,633.67 |
| 湖北广电文化产业发展有限公司 | 房屋建筑物 | 66,745,045.90 | |
| 武汉广电天汉传媒有限公司 | 宣传费 | 200,000.00 | |
| 威睿科技（武汉）有限责任公司 | 技术服务费 | 14,150.94 | |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 互联网信息服务费 | 101,624,727.90 | 77,679,237.76 |
| 襄阳广播电视台 | 电费 | 1,133,015.00 | |
| 襄阳广播电视台 | 宣传费 | 15,000.00 |
(2)出售商品和提供劳务的关联交易
第
页共117页
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 互联网使用费 | 21,500,582.56 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 工程建设类收入 | 9,623,360.76 | 22,163,145.04 |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 节目传输收入 | 9,921,392.35 | 11,246,553.28 |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 商贸类销售收入 | 651,152.23 | 2,253,331.39 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 节目传输收入 | 19,818,452.58 | 22,468,673.94 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 互联网使用费 | 1,359,093.88 | 1,888,073.59 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 工程建设类收入 | 4,641,030.84 | 8,465,519.46 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 信息化基础业务 | 685,959.86 | 283,306.48 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 商贸类销售收入 | 503,365.70 | 124,724.34 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 物业及餐饮费 | 155,862.56 | |
| 湖北广播电视台 | 节目传输收入 | 66,020,471.75 | 70,622,641.77 |
| 湖北广播电视台 | 信息化基础业务 | 288,679.23 | 82,139.46 |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 互联网信息服务费 | 1,186,706.60 | |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 工程建设类收入 | 1,156,600.24 | |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 商贸类销售收入 | 6,139.82 | 60,166.27 |
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 互联网信息服务费 | 1,171,366.51 | |
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 工程建设类收入 | 391,722.21 | |
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 商贸类销售收入 | 184,056.97 | 256,108.70 |
| 武汉广播电视台 | 节目传输收入 | 1,098,051.35 | 1,870,415.96 |
| 襄阳广播电视台 | 信息化基础业务 | 23,166.50 | 8,018.90 |
| 湖北东风电视文化传媒有限公司 | 收视费业务 | 1,788.00 | |
| 湖北东风电视文化传媒有限公司 | 互联网使用费 | 43,500.00 | |
| 湖北经视传媒有限公司 | 宣传服务费收入 | 113,207.55 | |
| 湖北卫视传媒有限公司 | 技术服务费 | 339,622.64 | |
| 湖北长江垄上传媒集团有限公司 | 收视费业务 | 28,800.00 |
第
页共117页
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 物业及餐饮费 | 68,994.29 | |
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 工程建设类收入 | 383,547.17 |
2.关联租赁情况
(1)明细情况
1)公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上年同期确认的租赁收入 |
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 办公用房 | 296,100.00 |
2)公司承租情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期数 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 确认使用权资产的租赁 | ||||
| 支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的租赁负债本金金额 | 确认的利息支出 | |||
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 办公用房 | ||||
| 湖北省创新谷投资有限公司 | 办公用房 | 1,699,512.65 | |||
| 武汉广播电视台 | 办公用房 | 962,561.08 | |||
| 襄阳广播电视台 | 办公用房 | 2,476,190.48 | |||
| 湖北东风电视文化传媒有限公司 | 办公用房 | ||||
| 湖北长江星美服务管理有限公司 | 办公用房 | 98,857.14 | |||
（续上表）
第
页共117页出租方名称
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 上年同期数 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 确认使用权资产的租赁 | ||||
| 支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的租赁负债本金金额 | 确认的利息支出 | |||
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 办公用房 | 835,064.23 | |||
| 湖北省创新谷投资有限公司 | 办公用房 | 2,269,646.08 | |||
| 武汉广播电视台 | 办公用房 | 3,595,854.89 | |||
| 襄阳广播电视台 | 办公用房 | 2,348,750.16 | |||
| 湖北东风电视文化传媒有限公司 | 办公用房 | 33,715.60 | 3,159.01 | ||
| 湖北长江星美服务管理有限公司 | 办公用房 | 286,285.72 | 14,936.00 | ||
3.关联方资产转让情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 出售子公司股权 | 133,320,300.00 |
4.关键管理人员报酬
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 3,390,040.61 | 2,804,405.45 |
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 74,828,407.13 | 11,041,745.96 | 104,298,513.04 | 11,902,664.14 | |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 105,314,353.44 | 14,016,931.57 | 116,677,728.70 | 14,009,834.31 | |
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 1,349,655.41 | 360,353.74 | 2,841,954.44 | 408,806.25 | |
| 湖北黄梅楚天广播 | 319,030.18 | 24,329.43 | 2,584,087.03 | 224,405.98 | |
第
页共117页项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 电视信息网络有限责任公司 | |||||
| 湖北省创新谷投资有限公司 | 1,848,829.28 | 1,848,829.28 | 1,848,829.28 | 1,848,829.28 | |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 856,800.00 | 428,400.00 | 856,800.00 | 171,360.00 | |
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 185,062.50 | 9,253.13 | 2,000.00 | 100.00 | |
| 湖北广播电视台 | 19,157,461.81 | 960,352.19 | 49,582.00 | 2,479.10 | |
| 小计 | 203,859,599.75 | 28,690,195.30 | 229,159,494.49 | 28,568,479.06 | |
| 预付款项 | |||||
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 52,122.65 | ||||
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 98,225,910.66 | 100,000,000.00 | |||
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 44,022,435.43 | 50,205,744.09 | |||
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 449.17 | 449.17 | |||
| 小计 | 142,248,795.26 | 150,258,315.91 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 915,284.32 | 53,323.32 | |||
| 湖北省楚天数字电视有限公司 | 1,240,410.45 | 1,240,410.45 | 1,240,410.45 | 1,230,573.47 | |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 566,792.29 | 39,464.92 | |||
| 荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 | 27,178.50 | 27,178.50 | 27,178.50 | 27,178.50 | |
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 140,388.22 | 13,431.91 | 128,250.00 | 6,412.50 | |
| 湖北广播电视台 | 2,000,000.00 | 200,000.00 | 2,000,000.00 | 100,000.00 | |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限 | 19,296.00 | 964.80 | |||
第
页共117页项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 责任公司 | |||||
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 59,193.60 | 2,959.68 | |||
| 小计 | 3,407,977.17 | 1,481,020.86 | 4,956,405.16 | 1,460,877.19 | |
| 其他非流动资产 | |||||
| 湖北长江广电传媒集团有限责任公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
| 小计 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
2.应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | |||
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 7,939,558.83 | 8,370,804.43 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 23,223,058.14 | 5,645,073.90 | |
| 湖北省创新谷投资有限公司 | 4,291,146.97 | 2,962,602.33 | |
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 3,624,082.25 | 1,330,343.55 | |
| 湖北三峡云计算中心有限责任公司 | 91,966.00 | 300,016.00 | |
| 武汉广播电视台 | 4,556,128.48 | 2,708,529.63 | |
| 北京国安广视网络有限公司 | 473,171.00 | 473,171.00 | |
| 湖北省楚天数字电视有限公司 | 128,150.00 | 128,150.00 | |
| 湖北东风电视文化传媒有限公司 | 48,481.31 | 48,481.31 | |
| 荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 129.80 | 6.40 | |
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 228.68 | ||
| 襄阳广播电视台 | 693,880.12 | ||
| 湖北垄上人力资源服务有限公司 | 38,263.55 | 43,801.06 | |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 5,385,194.52 | 6,547,025.58 | |
| 小计 | 50,503,439.65 | 28,568,005.19 | |
| 合同负债 |
第
页共117页项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 1,884,181.39 | 3,632,609.48 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 2,099,100.05 | ||
| 武汉广播电视台 | 1,098,051.35 | ||
| 襄阳广播电视台 | 3,700.55 | 26,867.05 | |
| 湖北广播电视台 | 235,849.07 | ||
| 小计 | 1,887,881.94 | 7,092,477.00 | |
| 其他应付款 | |||
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 2,475,111.16 | 1,509,119.35 | |
| 湖北省楚天视讯网络有限公司 | 2,831,912.21 | 879,160.17 | |
| 湖北广播电视台 | 4,188,123.00 | 4,188,123.00 | |
| 荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 大唐互联科技（武汉）有限公司 | 60,000.00 | ||
| 湖北鄂广信息网络有限公司 | 221,198.97 | 43,798.01 | |
| 湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 20,000 | 20,000 | |
| 云广互联（湖北）网络科技有限公司 | 153,710.01 | ||
| 小计 | 9,980,055.35 | 6,670,200.53 |
十二、承诺及或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项和或有事项。
十三、资产负债表日后事项公司于2023年9月27日、2023年10月16日分别召开第十届董事会第十七次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于申请注册发行中期票据及超短期融资券的议案》。为进一步拓宽公司融资渠道、优化融资结构、满足资金需求，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行总额不超过人民币12亿元的中期票据。2024年3月，公司收到中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》（中市协注〔2024〕MTN259号），同意接受公司中期票据注册。2025年1月22日，公司进行了2025年度第一期中期票据的发行工作，发行规模为4亿元人民币（三年期，利率3%）；2025年2月20日，公司进行了
第
页共117页
2025年度第二期中期票据的发行工作，发行规模为8亿元人民币（三年期，利率3.18%）；2025年3月21日，公司进行了2025年度第一期超短融资券的发行工作，发行规模为5亿元人民币（270日，利率2.78%）。
截至本财务报表批准报出日，上述募集资金已全部到账。
十四、其他重要事项
(一)前期会计差错更正追溯重述法会计差错更正的内容处理程序
受影响的各个比较期间报表项目名称
累积影响数应收账
经公司自查，公司全资子公司武汉投资公司以及武汉分公司2023年度存在集客项目业务收入确认的情况，公司采用追溯调整法对涉及的收入进行了更正，并重新厘定应收账款坏账准备
本项差错经2025年4月27日召开第十届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，全体董事一致同意该议案
款-15,074,408.65应付账款-20,044,695.09其他应付款9,252,306.95
-4,282,020.5未分配利润1营业收入-95,871,611.18营业成本-90,796,200.74信用减值损失793,389.93销售商品、提供劳务收到的现金
-63,778,899.32收到其他与经营活动有关的现金
14,869,675.16购买商品、接受劳务支付的现金
-48,909,224.16
(二)分部信息本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司营业收入分解信息详见本财务报表附注五(二)1之说明。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)账龄情况
第
页共117页
账龄
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 495,765,279.21 | 486,711,872.02 |
| 1-2年 | 361,759,256.72 | 273,572,229.42 |
| 2-3年 | 171,978,421.08 | 92,607,601.58 |
| 3-4年 | 52,493,065.46 | 85,291,119.63 |
| 4-5年 | 58,515,670.57 | 14,500,699.20 |
| 5年以上 | 32,808,368.31 | 20,871,792.24 |
| 账面余额合计 | 1,173,320,061.35 | 973,555,314.09 |
| 减：坏账准备 | 199,685,147.35 | 144,909,668.09 |
| 账面价值合计 | 973,634,914.00 | 828,645,646.00 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,173,320,061.35 | 100.00 | 199,685,147.35 | 17.02 | 973,634,914.00 |
| 合计 | 1,173,320,061.35 | 100.00 | 199,685,147.35 | 17.02 | 973,634,914.00 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 973,555,314.09 | 100.00 | 144,909,668.09 | 14.88 | 828,645,646.00 |
| 合计 | 973,555,314.09 | 100.00 | 144,909,668.09 | 14.88 | 828,645,646.00 |
2)采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 1,152,565,098.75 | 199,685,147.35 | 17.33 |
| 合并范围内关联往来组合 | 20,754,962.60 | ||
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 小计 | 1,173,320,061.35 | 199,685,147.35 | 17.02 |
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 485,098,641.49 | 24,254,932.27 | 5.00 |
| 1-2年 | 351,670,931.84 | 35,167,093.23 | 10.00 |
| 2-3年 | 171,978,421.08 | 34,395,684.24 | 20.00 |
| 3-4年 | 52,493,065.46 | 26,246,532.87 | 50.00 |
| 4-5年 | 58,515,670.57 | 46,812,536.43 | 80.00 |
| 5年以上 | 32,808,368.31 | 32,808,368.31 | 100.00 |
| 小计 | 1,152,565,098.75 | 199,685,147.35 | 17.33 |
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 144,909,668.09 | 54,775,479.26 | 199,685,147.35 | |||
| 合计 | 144,909,668.09 | 54,775,479.26 | 199,685,147.35 | |||
(4)应收账款和合同资产金额前5名情况
| 单位名称 | 期末账面余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备 | ||
| 应收账款 | 合同资产 | 小计 | |||
| 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 | 98,822,628.85 | 98,822,628.85 | 8.42 | 13,530,785.39 | |
| 潜江市公安局 | 50,109,893.97 | 50,109,893.97 | 4.27 | 4,941,233.97 | |
| 襄阳市公安局 | 48,088,892.90 | 48,088,892.90 | 4.10 | 10,443,135.10 | |
| 武汉市公安局武汉经济技术开发区（汉南区）分局 | 43,169,515.64 | 43,169,515.64 | 3.68 | 18,512,157.74 | |
| 十堰市公安局 | 40,763,260.12 | 40,763,260.12 | 3.47 | 3,126,854.07 | |
第
页共117页单位名称
| 单位名称 | 期末账面余额 | 占应收账款和合同资产 | 应收账款坏账准备和合同资产减 | ||
| 小计 | 280,954,191.48 | 280,954,191.48 | 23.94 | 50,554,166.27 | |
2.其他应收款
(1)款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 备用金 | 11,416,886.04 | 9,651,432.08 |
| 代收代付款暂存 | 18,541,618.54 | 7,281,080.14 |
| 往来款 | 35,698,483.49 | 66,047,628.60 |
| 保证金（押金） | 3,740,974.35 | 6,286,184.15 |
| 其他 | 1,984,507.94 | |
| 账面余额合计 | 71,382,470.36 | 89,266,324.97 |
| 减：坏账准备 | 26,200,288.03 | 25,302,595.32 |
| 账面价值合计 | 45,182,182.33 | 63,963,729.65 |
(2)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 17,971,179.26 | 30,709,208.53 |
| 1-2年 | 21,873,319.56 | 10,906,199.62 |
| 2-3年 | 4,069,053.79 | 12,249,130.42 |
| 3-4年 | 3,289,773.07 | 3,540,808.50 |
| 4-5年 | 2,363,102.57 | 1,832,838.80 |
| 5年以上 | 21,816,042.11 | 30,028,139.10 |
| 账面余额合计 | 71,382,470.36 | 89,266,324.97 |
| 减：坏账准备 | 26,200,288.03 | 25,302,595.32 |
| 账面价值合计 | 45,182,182.33 | 63,963,729.65 |
(3)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
第
页共117页
金额
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 71,382,470.36 | 100.00 | 26,200,288.03 | 36.70 | 45,182,182.33 |
| 合计 | 71,382,470.36 | 100.00 | 26,200,288.03 | 36.70 | 45,182,182.33 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 89,266,324.97 | 100.00 | 25,302,595.32 | 28.35 | 63,963,729.65 |
| 合计 | 89,266,324.97 | 100.00 | 25,302,595.32 | 28.35 | 63,963,729.65 |
2)采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联往来组合 | 23,536,261.93 | ||
| 账龄组合 | 47,846,208.43 | 26,200,288.03 | 54.76 |
| 其中：1年以内 | 14,758,128.34 | 737,906.45 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,301,989.91 | 430,199.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 3,064,824.99 | 612,965.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 2,604,095.38 | 1,302,047.77 | 50.00 |
| 4-5年 | 2,363,102.57 | 2,363,102.57 | 100.00 |
| 5年以上 | 20,754,067.24 | 20,754,067.24 | 100.00 |
| 小计 | 71,382,470.36 | 26,200,288.03 | 36.70 |
(4)坏账准备变动情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 795,530.17 | 434,231.86 | 24,072,833.29 | 25,302,595.32 |
第
页共117页
项目
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -215,099.50 | 215,099.50 | ||
| --转入第三阶段 | -306,482.50 | 306,482.50 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 157,475.78 | 87,350.14 | 662,866.79 | 907,692.71 |
| 本期收回或转回 | -10,000.00 | -10,000.00 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 737,906.45 | 430,199.00 | 25,032,182.58 | 26,200,288.03 |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 1.93 | 10.00 | 86.96 | 36.70 |
(5)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 期末坏账准备 |
| 洪湖市广播电影电视局 | 往来款 | 3,577,723.73 | 5年以上 | 5.01 | 3,577,723.73 |
| 湖北广播电视台 | 保证金（押金） | 2,000,000.00 | 1-2年 | 2.80 | 200,000.00 |
| 湖北省楚天数字电视有限公司 | 往来款 | 1,240,410.45 | 4-5年35,394.81元；5年以上1,205,015.64元 | 1.74 | 1,240,410.45 |
| 喻光华 | 往来款 | 742,686.90 | 5年以上 | 1.04 | 742,686.90 |
| 冯江 | 备用金 | 520,000.00 | 2-3年30,000.00元；3-4年22,000.00元 | 0.73 | 170,000.00 |
| 小计 | 8,080,821.08 | 11.32 | 5,930,821.08 |
3.长期股权投资
(1)明细情况
第
页共117页项目
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,628,728,163.18 | 1,628,728,163.18 | |
| 对联营、合营企业投资 | 291,258,948.38 | 291,258,948.38 | |
| 合计 | 1,919,987,111.56 | 1,919,987,111.56 | |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,628,248,163.18 | 1,628,248,163.18 | |
| 对联营、合营企业投资 | 290,796,500.11 | 290,796,500.11 | |
| 合计 | 1,919,044,663.29 | 1,919,044,663.29 | |
(2)对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | |
| 武汉投资公司 | 1,366,561,556.84 | |||
| 云数传媒公司 | 37,003,707.00 | |||
| 星燎投资公司 | 199,443,453.94 | |||
| 科技实业公司 | 8,000,000.00 | |||
| 数字科技公司 | 2,000,000.00 | 480,000.00 | ||
| 工程建设公司 | 10,000,000.00 | |||
| 广电丽岛公司 | 2,889,445.40 | |||
| 文化大数据公司 | 2,350,000.00 | |||
| 小计 | 1,628,248,163.18 | 480,000.00 | ||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||
| 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 武汉投资公司 | 1,366,561,556.84 | |||
| 云数传媒公司 | 37,003,707.00 | |||
| 星燎投资公司 | 199,443,453.94 | |||
第
页共117页被投资单位
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||
| 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 科技实业公司 | 8,000,000.00 | |||
| 数字科技公司 | 2,480,000.00 | |||
| 工程建设公司 | 10,000,000.00 | |||
| 广电丽岛公司 | 2,889,445.40 | |||
| 文化大数据公司 | 2,350,000.00 | |||
| 小计 | 1,628,728,163.18 | |||
(3)对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 联营企业 | ||||||
| 湖北文化产业发展投资有限公司 | 290,796,500.11 | 462,448.27 | ||||
| 合计 | 290,796,500.11 | 462,448.27 | ||||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 联营企业 | ||||||
| 湖北文化产业发展投资有限公司 | 291,258,948.38 | |||||
| 合计 | 291,258,948.38 | |||||
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,287,552,000.56 | 1,495,777,270.88 | 1,538,756,498.36 | 1,623,246,397.36 |
第
页共117页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务收入 | 1,772,992.12 | 310.00 | 1,262,071.91 | |
| 合计 | 1,289,324,992.68 | 1,495,777,580.88 | 1,540,018,570.27 | 1,623,246,397.36 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,287,829,947.41 | 1,495,777,580.88 | 1,539,119,024.45 | 1,623,246,397.36 |
(2)收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 电视业务收入 | 523,460,588.53 | 608,042,791.05 |
| 信息化应用收入 | 358,617,332.02 | 161,506,690.36 |
| 宽带业务收入 | 218,718,879.92 | 564,796,748.71 |
| 节目传输收入 | 138,331,068.50 | 3,691,181.03 |
| 商贸产品销售收入 | 3,761,309.84 | 7,947,174.51 |
| 广告业务收入 | 2,473,716.31 | 156,147,229.23 |
| 移动网络收入 | 24,965,593.78 | 16,398,557.63 |
| 其他 | 17,501,458.51 | 20,588,651.93 |
| 小计 | 1,287,829,947.41 | 1,539,119,024.45 |
2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 528,601,663.95 | 597,023,756.18 |
| 在某一时段内确认收入 | 759,228,283.46 | 942,095,268.27 |
| 小计 | 1,287,829,947.41 | 1,539,119,024.45 |
2.研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 49,305,521.07 | 56,805,799.00 |
| 折旧摊销费 | 9,340,281.84 | 6,828,103.32 |
| 合计 | 58,645,802.91 | 63,633,902.32 |
3.投资收益
第
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| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 462,448.27 | 1,377,480.57 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 74,485,607.86 | |
| 债务重组产生的投资收益 | 1,367,078.88 | 5,355,778.08 |
| 合计 | 1,829,527.15 | 81,218,866.51 |
十六、其他补充资料
(一)非经常性损益
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -18,978.61 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,355,197.08 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 669,052.42 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 776,215.07 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | 1,897,635.06 | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 |
第
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| 项目 | 金额 | 说明 |
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 14,605,085.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 304,000.00 | |
| 小计 | 24,588,206.20 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 5,832,782.49 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 33,097.13 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 18,722,326.58 |
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -16.44 | -0.70 | -0.70 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -16.83 | -0.72 | -0.72 |
2.加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -794,625,257.72 | |
| 非经常性损益 | B | 18,722,326.58 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -813,347,584.30 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 5,264,716,601.09 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | -69,684,124.97 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 6 | |
| 其他 | 计提专项储备归属于公司普通股股东的净资产 | G | 855,611.56 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 6 | |
第
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| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 报告期月份数 | I | 12 |
| 加权平均净资产 | J=D+A/2+E×F/I+G×H/I | 4,832,989,715.53 |
| 加权平均净资产收益率 | K=A/J | -16.44% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | L=C/J | -16.83% |
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -794,625,257.72 |
| 非经常性损益 | B | 18,722,326.58 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -813,347,584.30 |
| 期初股份总数 | D | 1,134,359,447.00 |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | E | 2,790,048.00 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | F | 6 |
| 报告期月份数 | G | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | H=D+E×F/G | 1,135,754,471.00 |
| 基本每股收益 | I=A/H | -0.70 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | J=C/H | -0.72 |
(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
二〇二五年四月二十八日