中铁特货物流股份有限公司2024年度财务决算报告
2024年公司积极应对市场环境变化，推进运输组织优化，严格预算管理，加强内部控制，深化内部挖潜，大力节支降耗，紧盯资金安全，防范经营风险，公司的经营管理水平进一步提升。公司2024年度财务报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将公司有关财务决算情况汇报如下：
一、主要指标完成情况
1. 截至2024年末，公司资产总额2,066,814.17万元，负债总额163,264.06万元，所有者权益总额1,903,550.11万元，资产负债率7.90%。
2. 全年实现营业收入1,126,705.50万元，较上年同期1,068,166.29万元，增加58,539.20万元，增幅5.48%；成本费用及税费1,050,284.65万元，较上年同期993,800.42万元，增加56,484.23万元，增幅5.68%。
3. 全年实现净利润66,686.39万元，较上年同期62,700.76万元，增加3,985.62万元，增幅6.36%；基本每股收益0.15元，加权平均净资产收益率3.54%。
4. 全年经营活动产生的现金净流出6,647.33万元；投资活动产生的现金净流出33,114.94万元；筹资活动产生的现金净流出38,592.18万元。
二、公司财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产、负债、所有者权益变动情况分析
1. 资产情况
单位：万元
| 项目 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 变动比例（%） |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 477,044.00 | 555,398.45 | -14.11 |
| 应收票据 | 0.00 | 3,630.96 | -100.00 |
| 应收账款 | 317,873.24 | 239,645.07 | 32.64 |
| 应收款项融资 | 10,653.91 | 4,365.24 | 144.06 |
| 预付款项 | 36,365.89 | 40,033.59 | -9.16 |
| 其他应收款 | 33,495.88 | 27,930.55 | 19.93 |
| 存货 | 4,559.43 | 4,806.60 | -5.14 |
| 其他流动资产 | 14,338.60 | 11,937.22 | 20.12 |
| 流动资产合计 | 894,330.95 | 887,747.68 | 0.74 |
| 非流动资产 | |||
| 长期股权投资 | 16,567.56 | 18,809.15 | -11.92 |
| 其他权益工具投资 | 2,184.61 | 2,168.20 | 0.76 |
| 固定资产 | 1,028,749.07 | 1,010,232.10 | 1.83 |
| 在建工程 | 7,846.46 | 5,890.22 | 33.21 |
| 使用权资产 | 69,544.70 | 63,916.06 | 8.81 |
| 无形资产 | 32,736.16 | 32,093.16 | 2.00 |
| 开发支出 | 1,361.33 | 770.41 | 76.70 |
| 长期待摊费用 | 5,670.80 | 7,463.34 | -24.02 |
| 递延所得税资产 | 7,822.53 | 11,171.33 | -29.98 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 2.88 | -100.00 |
| 非流动资产合计 | 1,172,483.22 | 1,152,516.84 | 1.73 |
| 资产总计 | 2,066,814.17 | 2,040,264.52 | 1.30 |
同比变动较大的资产项目说明：
（1）应收票据：较上年期末减少3,630.96万元，减少100.00%，主要系银行承兑汇票到期承兑所致。
（2） 应收账款：较上年期末增加78,228.17万元，增加32.64%，主要系商品车运量增加所致。 （3）应收款项融资：较上年期末增加6,288.67万元，增加
144.06%，主要系银行承兑汇票增加所致。
（4）在建工程：较上年期末增加1,956.24万元，增加99.9%，主要系货车大修增加所致。 （5）开发支出：较上年期末增加590.92万元，增加76.70%，主要系研发项目增加所致。 （6）其他非流动资产：较上年期末减少2.88万元，减少
100.00%，主要系税金重分类减少所致。
2. 负债情况
单位：万元
| 项目 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 变动比例（%） |
| 流动负债 | |||
| 应付账款 | 92,516.21 | 100,965.74 | -8.37 |
| 预收款项 | 14.55 | 14.51 | 0.32 |
| 合同负债 | 6,824.16 | 6,251.87 | 9.15 |
| 应付职工薪酬 | 8,795.02 | 9,040.37 | -2.71 |
| 应交税费 | 3,002.02 | 3,780.48 | -20.59 |
| 其他应付款 | 11,663.88 | 13,708.00 | -14.91 |
| 一年内到期的非流动负债 | 29,147.44 | 12,842.44 | 126.96 |
| 其他流动负债 | 597.26 | 494.80 | 20.71 |
| 流动负债合计 | 152,560.54 | 147,098.21 | 3.71 |
| 非流动负债 | |||
| 租赁负债 | 5,065.00 | 16,967.54 | -70.15 |
| 长期应付款 | 542.43 | 542.43 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 361.98 | 378.23 | -4.30 |
| 递延所得税负债 | 4,734.11 | 7,319.86 | -35.33 |
| 非流动负债合计 | 10,703.52 | 25,208.06 | -57.54 |
| 负债合计 | 163,264.06 | 172,306.27 | -5.25 |
同比变动较大的负债项目说明：
（1）一年内到期的非流动负债：较上年期末增加16,305.00万元，增加126.96%，主要系物流基地租赁负债1年内到期部分增加所致。
（2）租赁负债：较上年期末减少11,902.54万元，减少70.15%，主要系支付租金及转入一年内到期的非流动负债所致。
（3）递延所得税负债：较上年期末减少2,585.75万元，减少
35.33%，主要系租赁负债减少所致。
3. 净资产情况
单位：万元
| 项目 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 变动比例（%） |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 444,444.44 | 444,444.44 | 0.00 |
| 资本公积 | 1,170,973.77 | 1,170,973.77 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 869.70 | 857.40 | 1.44 |
| 专项储备 | 25,354.54 | 30,683.60 | -17.37 |
| 盈余公积 | 28,339.71 | 22,291.28 | 27.13 |
| 未分配利润 | 233,567.94 | 198,707.77 | 17.54 |
| 股东权益合计 | 1,903,550.11 | 1,867,958.26 | 1.91 |
（二）经营成果分析
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动比例 （%） |
| 一、营业总收入 | 1,126,705.50 | 1,068,166.29 | 5.48 |
| 其中:营业收入 | 1,126,705.50 | 1,068,166.29 | 5.48 |
| 二、营业总成本 | 1,050,284.65 | 993,800.42 | 5.68 |
| 其中:营业成本 | 1,031,416.02 | 979,276.10 | 5.32 |
| 税金及附加 | 2,112.48 | 1,968.66 | 7.31 |
| 销售费用 | 353.52 | 270.18 | 30.85 |
| 管理费用 | 22,845.90 | 21,504.30 | 6.24 |
| 研发费用 | 705.70 | 304.22 | 131.97 |
| 财务费用 | -7,148.98 | -9,523.04 | 24.93 |
| 加：其他收益 | 1,370.91 | 1,855.36 | -26.11 |
| 投资收益 | 2,787.63 | 3,940.93 | -29.26 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 54.05 | -148.94 | 136.29 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -65.81 | -424.25 | 84.49 |
| 资产处置收益 | 254.88 | 28.06 | 808.41 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列 | 80,822.52 | 79,617.03 | 1.51 |
| 加:营业外收入 | 7,494.65 | 750.13 | 89.99 |
| 减：营业外支出 | 392.58 | 419.64 | -6.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 87,924.59 | 79,947.52 | 9.07 |
同比变动较大的项目说明：
（1）销售费用：较上年同期增加83.34万元，增加30.85%，主要系广告宣传费用增加所致。
（2）研发费用：较上年同期增加401.48万元，增加131.97%，主要系研发项目费用化支出增加所致。
（3）信用减值损失：较上年同期减少202.99万元，减少136.29%，主要系应收款项回款，计提的信用减值损失减少所致。
（4）资产减值损失：较上年同期减少358.44万元，减少84.49%，主要系计提存货跌价准备减少所致。
（5）资产处置收益：较上年同期增加226.82万元，增加808.41%，主要系部分使用权资产终止确认所致。
（6）营业外收入：较上年同期增加6,744.52万元，增加899.12%，主要系报废固定资产收益增加所致。
（三）现金流分析
单位：万元
| 主要指标 | 本年数 | 上年数 | 变化率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,647.33 | 134,617.59 | -104.94% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,114.94 | -69,543.38 | 52.38% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -38,592.18 | -29,337.46 | -31.55% |
（1）经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少141,264.92万元，减少104.94%，主要系物流成本支出增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加36,428.44万元，增加52.38%，主要系购置固定资产现金流出同比减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少9,254.72万元，减少31.55%，主要系分配股利支出增加所致。
中铁特货物流股份有限公司
2025年4月27日