目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—12页
三、执业资质证书…………………………………………………第13—16页
第
页共16页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕1-1304号云南神农农业产业集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的云南神农农业产业集团股份有限公司（以下简称神农集团公司）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供神农集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为神农集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
神农集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对神农集团公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第
页共16页
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，神农集团公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了神农集团公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二五年四月二十五日
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云南神农农业产业集团股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准云南神农农业产业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1314号），并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,003万股，发行价为每股人民币56.08元，共计募集资金224,488.24万元，坐扣承销和保荐费用13,469.29万元后的募集资金为211,018.95万元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于2021年5月25日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,875.51万元后，募集资金净额为209,143.44万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕1-27号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 209,143.44 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 203,106.79 |
| 利息收入净额 | B2 | 1,256.68 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 1,473.78 |
| 利息收入净额 | C2 | 28.30 | |
| 永久补充流动资金金额 | C3 | 5,847.85 | |
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| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 204,580.57 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 1,284.98 | |
| 永久补充流动资金金额 | D3=C3 | 5,847.85 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2-D3 | ||
| 实际结余募集资金 | F | ||
| 差异 | G=E-F | ||
公司于2024年3月15日公告了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》，截至2024年12月31日，公司已办理完毕募集资金专户的注销手续，节余募集资金余额永久补充流动资金的金额为5,847.85万元。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中泰证券股份有限公司于2021年5月26日和2022年3月24日分别与中国农业银行股份有限公司昆明滇池国家旅游度假区支行、上海浦东发展银行股份有限公司昆明分行和富滇银行股份有限公司昆明岔街支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，本公司募集资金专户已全部注销，详见本报告一(二)之相关
说明。
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页共16页
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表本公司于2022年2月23日及2022年3月11日召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十二次会议及2022年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“云南神农沾益花山年出栏24万头优质仔猪扩繁基地建设项目”出栏规模24万头调整为18万头，原计划投资额14,500.00万元调整为11,332.03万元、“曲靖市沾益区白水镇岗路年出栏10万头优质生猪基地建设项目”出栏规模10万头调整为5.6万头，原计划投资额14,600.00万元调整为10,099.52万元，以上两个项目变更的募集资金总额为7,668.45万元，用于“广西大新神农牧业有限公司振兴猪场项目”项目建设。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司无募集资金投资项目对外转让情况，募集资金投资项目置换情况详见本报告附件2。
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页共16页
承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更）
是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)
截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)截至期末投入进度（%）
(4)＝
(2)/(1)
截至期末投入进度（%）
(4)＝
(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期
项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重
大变化
项目可行性是否发生重
大变化云南神农宾川猪业有限公司年出栏3.2万头优质生猪基地建设项目
云南神农宾川猪业有限公司年出栏3.2万头优质生猪基地建设项目否
否6,802.39
6,802.39不适用
不适用6,802.39
6,802.396,020.09
6,020.09-782.30
-782.30
88.50
88.502020年5月
2020年5月
127.01
127.01否
否否
否云南神农沾益花山年出栏24万头优质仔猪扩繁基地建设项目
云南神农沾益花山年出栏24万头优质仔猪扩繁基地建设项目是
是14,500.00
14,500.0011,332.03
11,332.0311,332.03
11,332.0311,356.85
11,356.85
24.82
24.82
100.22
100.222020年9月
2020年9月2,293.12
2,293.12是
是否
否云南神农石林年出栏18万头优质仔猪扩繁基地建设项目
云南神农石林年出栏18万头优质仔猪扩繁基地建设项目
否
否
11,086.94
11,086.94不适用
不适用
11,086.94
11,086.94
2.60
2.60
11,086.90
11,086.90
-0.04
-0.04
100.00
100.00
2020年5月
2020年5月
598.04
598.04
否
否否
否曲靖市沾益区白水镇岗路年出栏10万头优质生猪基地建设项目
曲靖市沾益区白水镇岗路年出栏10万头优质生猪基地建设项目
是
是
14,600.00
14,600.00
10,099.52
10,099.52
10,099.52
10,099.52
4.57
4.57
9,885.61
9,885.61
-213.91
-213.91
97.88
97.88
2021年8月
2021年8月
1,653.96
1,653.96
否
否否
否云南神农石林螺蛳塘年出栏10万头优质生猪基地建设项目
云南神农石林螺蛳塘年出栏10万头优质生猪基地建设项目
否
否
14,703.79
14,703.79不适用
不适用
14,703.79
14,703.79
47.77
47.77
13,903.20
13,903.20
-800.59
-800.59
94.56
94.562021年10
月
2021年10
月
1,868.19
1,868.19
否
否否
第
页共16页
承诺投资项目是否已变更项
目（含部分变更）
是否已变更项
目（含部分变更）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额
(1)
截至期末承诺投入金额
(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投入金额
(2)
截至期末累计投入金额
(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)截至期末投入进度（%）
(4)＝
(2)/(1)
截至期末投入进度（%）
(4)＝
(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期
项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重
大变化
项目可行性是否发生重
大变化云南神农陆良猪业有限公司18万头仔猪扩繁基地建设项目
云南神农陆良猪业有限公司18万头仔猪扩繁基地建设项目否
否12,000.00
12,000.00不适用
不适用12,000.00
12,000.0012,025.39
12,025.39
25.39
25.39
100.21
100.212020年12
月
2020年12
月
2,055.51
2,055.51
是
是否
否武定神农猪业发展有限公司15万头仔猪扩繁基地建设项目
武定神农猪业发展有限公司15万头仔猪扩繁基地建设项目
否
否
7,800.40
7,800.40
不适用
不适用
7,800.40
7,800.407,810.64
7,810.64
10.24
10.24
100.13
100.13
2021年6月
2021年6月
1,978.62
1,978.62
是
是否
否武定神农猪业发展有限公司文笔山15万头仔猪扩繁基地建设项目
武定神农猪业发展有限公司文笔山15万头仔猪扩繁基地建设项目
否
否
7,322.79
7,322.79
不适用
不适用
7,322.79
7,322.79
0.01
0.01
7,332.40
7,332.40
9.61
9.61
100.13
100.13
2021年6月
2021年6月
1,417.98
1,417.98
是
是否
否曲靖市沾益区白水镇下坡年出栏24万头优质仔猪扩繁基地建设项目
曲靖市沾益区白水镇下坡年出栏24万头优质仔猪扩繁基地建设项目否
否13,796.24
13,796.24不适用
不适用13,796.24
13,796.2413,837.91
13,837.91
41.67
41.67
100.30
100.30
2021年11
月
2021年11
月2,466.29
2,466.29是
是否
否广西大新县雷平镇18万头仔猪扩繁基地建设项目
广西大新县雷平镇18万头仔猪扩繁基地建设项目否
否14,530.89
14,530.89不适用
不适用14,530.89
14,530.89
41.96
41.9612,949.68
12,949.68-1,581.21
-1,581.21
89.12
89.122021年12
月
2021年12
月
3,747.91
3,747.91
是
是否
否广西大新神农牧业有限公司振兴猪场建设项目
广西大新神农牧业有限公司振兴猪场建设项目
是
是
7,668.45
7,668.45
7,668.45
7,668.457,673.15
7,673.15
4.70
4.70
100.06
100.062022年12月
2022年12月
771.38
771.38
否
否否
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页共16页
承诺投资项目是否已变更项
目（含部分变更）
是否已变更项
目（含部分变更）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)
截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)截至期末投入进度（%）
(4)＝
(2)/(1)
截至期末投入进度（%）
(4)＝
(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期
项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
项目可行性是否发生重大变化补充流动资金
补充流动资金否
否57,000.00
57,000.00不适用
不适用57,000.00
57,000.0057,000.00
57,000.00
100.00
100.00不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用合计
合计－
－209,143.44
209,143.44209,143.44
209,143.441,473.78
1,473.78204,580.57
204,580.57-4,562.87
-4,562.87－
－－
－20,926.36
20,926.36－
－－
－
未达到计划进度原因（分具体项目）
未达到计划进度原因（分具体项目）截至2024年12月31日，项目累计投入未达到计划进度的原因主要系：公司在募集资金使用过程中本着合理、节约、有效的原则，审慎地使用募集资金，进一步优化募投项目设计和设备选用，提高项目工程管理水平，加强各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化，合理降低项目相关成本和费用，从而显著提高公司募集资金利用率。
| 截至2024年12月31日，项目累计投入未达到计划进度的原因主要系：公司在募集资金使用过程中本着合理、节约、有效的原则，审慎地使用募集资金，进一步优化募投项目设计和设备选用，提高项目工程管理水平，加强各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化，合理降低项目相关成本和费用，从而显著提高公司募集资金利用率。 | 不适用。 | 2024年度公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。 | 不适用。 | 2024年度公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。 | 本期节余募集资金余额永久补充流动资金的情况详见本报告一(二)之说明。 | 截至2024年12月31日，结余募集资金5,847.85万元已全部永久补充流动资金。结余原因主要系：公司在项目进行过程中本着合理、节约、有效的原则，加强费用的控制和管理，节约了部分资金的支出。 | 无。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况 | 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金其他使用情况 |
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页共16页
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）公司于2022年2月23日及2022年3月11日召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十二次会议及2022年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“云南神农沾益花山年出栏24万头优质仔猪扩繁基地建设项目”出栏规模24万头调整为18万头，原计划投资额14,500.00万元调整为11,332.03万元、“曲靖市沾益区白水镇岗路年出栏10万头优质生猪基地建设项目”出栏规模10万头调整为5.6万头，原计划投资额14,600.00万元调整为10,099.52万元，以上两个项目变更的募集资金总额为7,668.45万元，用于“广西大新神农牧业有限公司振兴猪场项目”项目建设。
| 公司于2022年2月23日及2022年3月11日召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十二次会议及2022年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“云南神农沾益花山年出栏24万头优质仔猪扩繁基地建设项目”出栏规模24万头调整为18万头，原计划投资额14,500.00万元调整为11,332.03万元、“曲靖市沾益区白水镇岗路年出栏10万头优质生猪基地建设项目”出栏规模10万头调整为5.6万头，原计划投资额14,600.00万元调整为10,099.52万元，以上两个项目变更的募集资金总额为7,668.45万元，用于“广西大新神农牧业有限公司振兴猪场项目”项目建设。 | 募投项目累计投入未达到计划进度的原因主要系公司在项目进行过程中本着合理、节约、有效的原则，加强费用的控制和管理，节约了部分资金的支出。 | 未发生重大变化。 |
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） | 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 |
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本复印件仅供云南神农农业产业集团股份有限公司天健审〔2025〕1-1304号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
第
页共16页本复印件仅供云南神农农业产业集团股份有限公司天健审〔2025〕1-1304号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
第
页共16页本复印件仅供云南神农农业产业集团股份有限公司天健审〔2025〕1-1304号报告后附之用，证明高高平是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供云南神农农业产业集团股份有限公司天健审〔2025〕1-1304号报告后附之用，证明周咪咪是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。