目 录2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 12024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
2024年控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2025]19276号开能健康科技集团股份有限公司全体股东：
我们审计了开能健康科技集团股份有限公司（以下简称“开能健康”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年4月25日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，开能健康编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是开能健康管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，开能健康汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解开能健康2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
[以下无正文]
| 中国·北京 二○二五年四月二十五日 | 中国注册会计师： （项目合伙人）： | |
| 中国注册会计师： |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：开能健康科技集团股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海原壹能智能设备制造有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 长期应收款 | 365.26 | 365.26 | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |||
| 上海原壹能智能设备制造有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 5.87 | 5.87 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||||
| 上海原能细胞生物低温设备有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 25.74 | 366.56 | 391.73 | 0.57 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||
| 东莞市博视智控科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 预付款项 | 269.80 | 896.60 | 1,166.40 | 采购设备 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 原能细胞科技集团股份有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.17 | 1.52 | 1.69 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||
| 上海原能设备服务有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 4.63 | 15.02 | 19.65 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 上海原能生物试剂仪器有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 7.75 | 7.75 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||||
| 上海原能健康管理有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 2.96 | 9.65 | 12.44 | 0.17 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||
| 上海原天生物科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.62 | 1.42 | 2.04 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 上海东昕生物技术有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 11.07 | 1.33 | 5.91 | 6.49 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||
| 上海欧珊尔生物科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.47 | 1.23 | 1.70 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 上海正道红酒有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.12 | 2.81 | 2.93 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 上海原能旅行社有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.18 | 0.63 | 0.81 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 上海增原新能源技术有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 7.70 | 7.70 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||||
| 上海海泰药业有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 110.53 | 10.47 | 119.76 | 1.24 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 原能细胞生物存储(上海)有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.31 | 0.31 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 基元美业生物科技(上海)有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.16 | 0.16 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||||
| 上海莱森原生命科学有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.26 | 0.12 | 0.14 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 上海复原生物技术有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 0.46 | 0.34 | 0.12 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | |||
| 上海原能中医门诊部有限公司 | 实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 2.68 | 2.68 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏开能华宇环保设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 225.13 | 5.38 | 230.51 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海市建国社会公益基金会 | 5%以上股东 | 应收账款 | 130.91 | 97.90 | 228.81 | 销售货款、服务款 | 经营性往来 | ||
| 总计 | 1,147.59 | 1,430.33 | 5.38 | 2,209.31 | 373.99 |
注：东莞市博视智控科技有限公司 2024年2月实控人发生变更，成为上海原能细胞生物低温设备有限公司控股子公司。
法定代表人：瞿建国 主管会计工作的负责人：QU RAYMOND MING 会计机构负责人：刘文军