浙江华业塑料机械股份有限公司
2024年度财务决算报告2024年，浙江华业塑料机械股份有限公司（以下简称“公司”）在公司董事会的领导和全体员工的共同努力下，提升经营质量，依托技术创新积极开拓市场。在行业进入周期性波动期时，公司积极适应市场变化调整战略部署。得益于高质量的产品、高端的品牌优势和集成的规模效应，公司2024年度的经营业绩同比大幅提升，持续领跑国内细分行业。
公司2024年度财务报表由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告，现将公司2024年度财务决算(合并口径)的相关情况报告如下：
一、主要经营业绩
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动幅度 |
| 营业总收入（万元） | 89,187.96 | 73,588.92 | 21.20% |
| 利润总额（万元） | 10,777.25 | 8,137.10 | 32.45% |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | 9,293.83 | 7,029.42 | 32.21% |
| 经营现金净流量（万元） | 10,044.66 | 10,909.19 | -7.92% |
| 基本每股收益（元） | 1.5490 | 1.1716 | 32.21% |
| 加权平均净资产收益率 | 10.64% | 8.89% | 上升1.75个百分点 |
| 2024-12-31 | 2023-12-31 | 变动幅度 | |
| 资产总额（万元） | 151,947.54 | 123,224.12 | 23.31% |
| 归属于上市公司股东的净资产（万元） | 92,209.92 | 82,735.23 | 11.45% |
1、报告期内，公司实现营业收入89,187.96万元，与上年73,588.92万元同比增长21.20%；利润总额10,777.25万元，与上年8,137.10万元同比增长32.45%；归属于母公司股东的净利润9,293.83万元，与上年7,029.42万元同比增长32.21%；经营活动产生的现金流量净额10,044.66万元，与上年10,909.19万元同比下降
7.92%；每股收益1.5490元，与上年1.1716元同比增长32.21%。
2、报告期末，公司总资产151,947.54万元，比上年度末123,224.12万元同比增长23.31%，归属于上市公司股东的净资产92,209.92万元，比上年度末82,735.23万元同比增长11.45%，主要系报告期公司本年净利润的增加所致。
二、主要资产状况
单位：万元
| 项目 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 变动幅度 |
| 总 资 产 | 151,947.54 | 123,224.12 | 23.31% |
| 流动资产 | 87,187.94 | 67,051.25 | 30.03% |
| 货币资金 | 27,120.44 | 14,420.88 | 88.06% |
| 应收票据 | 8,494.95 | 6,633.58 | 28.06% |
| 应收账款 | 22,366.67 | 18,316.18 | 22.11% |
| 应收款项融资 | 947.29 | 3,910.67 | -75.78% |
| 预付款项 | 1,125.72 | 2,186.50 | -48.51% |
| 其他应收款 | 70.81 | 55.31 | 28.02% |
| 存货 | 26,174.42 | 20,829.59 | 25.66% |
| 其他流动资产 | 887.64 | 698.54 | 27.07% |
| 非流动资产 | 64,759.60 | 56,172.88 | 15.29% |
| 其他权益工具投资 | 1,320.00 | 1,320.00 | 0.00% |
| 固定资产 | 44,800.90 | 42,694.11 | 4.93% |
| 在建工程 | 2,136.18 | 154.42 | 1283.36% |
| 使用权资产 | 1,727.59 | 1,512.05 | 14.25% |
| 无形资产 | 8,967.96 | 9,266.08 | -3.22% |
| 长期待摊费用 | 199.29 | 230.72 | -13.62% |
| 递延所得税资产 | 3,181.47 | 640.94 | 396.38% |
| 其他非流动资产 | 2,426.21 | 354.56 | 584.29% |
2024年末，公司资产总额为151,947.54万元，比上年末123,224.12万元同比增长23.31%，其中：流动资产为87,187.94万元，比上年末67,051.25万元同比增长30.03%，非流动资产为64,759.60万元，比上年末56,172.88万元同比增长15.29%，资产变动的主要项目如下：
（1）货币资金27,120.44万元，比上年14,420.88万元同比增长88.06%。主要原因是合并范围内宁波华业塑料机械有限公司收到征地补偿款所致。
（2）应收票据8,494.95万元，比上年6,633.58万元同比增长28.06%。主要原因为本公司当年度营业收入增加，票据结算量及持有量相应增加所致。
（3）应收账款22,366.67万元，比上年18,316.18万元同比增长22.11%。主要原因为本公司当年度营业收入增加，期末应收账款相应增加所致。
（4）应收款项融资947.29万元，比上年3,910.67万元同比下降75.78%。主要原因是本公司期末贴现部分银行承兑汇票所致。
（5）预付账款1125.72万元，比上年2,186.50万元同比下降48.51%。主要原因是报告期末预付的材料款减少所致。
（6）其他应收款70.81万元，比上年55.31万元同比增长28.02%。主要原因为期末押金及保证金款项的增加所致。
（7）存货26,174.42万元，比上年20,829.59万元同比增长25.66%。主要原因为为满足市场需求，本公司适度增加各类别存货库存所致。
（8）其他流动资产887.64万元，比上年698.54万元同比增长27.07%，为上市费用增加所致。
（9）固定资产44,800.90万元，比上年42,694.11万元同比增长4.93%。主要原因系当期固定资产净增加所致。
（10）在建工程2,136.18万元，比上年154.42万元同比增长1283.36%。主要原因是报告期内加建厂房项目及待调试安装设备增加所致。
（11）使用权资产1,727.59万元，比上年1,512.05万元同比增长14.25%，主要原因为报告期新租厂房增加所致。
（12）无形资产8,967.96万元，比上9,266.08万元同比下降3.22%。主要原因是报告期摊销土地使用权所致。
（13）递延所得税资产3,181.47万元，比上年640.94万元同比增长396.38%。主要原因是征地补偿款税会差异影响所致。
（14）其他非流动资产2,426.21万元，比上年354.56万元同比增长584.29%。主要原因是设备预付款的增加。
三、主要负债状况
单位：万元
| 项目 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 变动幅度 |
| 负债总额 | 59,467.52 | 40,294.58 | 47.58% |
| 流动负债 | 52,218.48 | 31,403.52 | 66.28% |
| 短期借款 | 14,146.67 | 14,529.00 | -2.63% |
| 应付票据 | 2,731.96 | 285.38 | 857.31% |
| 应付账款 | 15,973.86 | 10,752.57 | 48.56% |
| 合同负债 | 358.95 | 508.37 | -29.39% |
| 应付职工薪酬 | 4,277.53 | 3,643.23 | 17.41% |
| 应交税费 | 3,300.96 | 1,161.97 | 184.08% |
| 其他应付款 | 9,722.24 | 38.37 | 25238.13% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,659.70 | 418.61 | 296.48% |
| 其他流动负债 | 46.60 | 66.02 | -29.42% |
| 非流动负债 | 7,249.03 | 8,891.07 | -18.47% |
| 长期借款 | 3,930.00 | 5,890.00 | -33.28% |
| 租赁负债 | 941.92 | 842.46 | 11.81% |
| 预计负债 | 331.46 | 222.50 | 48.97% |
| 递延收益 | 2,045.65 | 1,936.11 | 5.66% |
2024年末，公司负债总额为59,467.52万元， 比上年40,294.58万元同比增长47.58%，其中：流动负债52,218.48万元，比上年31,403.52万元同比增长66.28%，非流动负债7,249.03万元，比上年8,891.07万元同比下降18.47%。主要变化项目如下：
（1）短期借款14,146.67万元，比上年14,529.00万元同比下降2.63%。主要原因为是报告期内归还部分短期借款所致。
（2）应付账款15,973.86万元，比上年10,752.57万元同比增长48.56%。主要原因是报告期内营业收入、采购规模增加导致期末应付款增加所致。
（3）合同负债358.95万元，比上年508.37万元同比下降29.39%。主要原因是报告期内预收货款规模变化所致。
（4）应付职工薪酬4,277.53万元，比上年3,643.23万元同比增长17.41%。主要原因是报告期末应付工资同比增加所致。
（4）应交税费3,300.96万元，比上年1,161.97万元同比增长184.08%。主要原因是报告期末应交企业所得税同比增加所致。
（6）一年内到期的非流动负债1,659.70万元，比上年418.61万元同比增长
296.48%。主要原因为长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。
（7）其他流动负债46.60万元，比上年66.02万元同比下降29.42%。主要原因是报告期末预收货款减少，预收增值税税金同比减少所致。
（8）长期借款3,930.00万元，比上年5,890万元同比下降33.28%. 主要原因为归还部分长期借款所致。
（9）租赁负债941.92万元，比上年842.46万元同比增长11.81%. 主要原因为新增租赁所致。
（10）预计负债331.46万元，比上年222.50万元同比增长48.97%。主要原
因是报告期内随着销售规模及实际返修费用的变动，计提的产品质量保证金同步调整所致。
（11）递延收益2,045.65万元，比上年1,936.11万元同比增长5.66%。主要原因是报告期内新增递延收益大于当期摊销所致。
四、主要股东权益状况
单位：万元
| 项目 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 变动幅度 |
| 净资产 | 92,480.02 | 82,929.54 | 11.52% |
| 股本 | 6,000.00 | 6,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 52,092.25 | 51,911.39 | 0.35% |
| 盈余公积 | 2,647.82 | 1,850.37 | 43.10% |
| 未分配利润 | 31,469.85 | 22,973.47 | 36.98% |
| 归属于母公司股东 权益合计 | 92,209.92 | 82,735.23 | 11.45% |
| 少数股东权益 | 270.10 | 194.31 | 39.00% |
净资产（含少数股东权益）92,480.02万元 ，与上年82,929.54万元同比增长11.52%，主要变化项目如下：
（1）资本公积52,092.25万元，比上年51,911.39万元同比增长0.35%。主要原因是报告期内因确认股份支付所致。
（2）盈余公积2,647.82万元，比上年1,850.37万元同比增长43.10%。主要原因是报告期内实现盈利，提取法定盈余公积增加所致。
（3）未分配利润31,469.85万元，比上年22,973.47万元同比增长36.98%。主要原因是报告期内本年利润增加，未分配利润随之增加。
五、经营成果分析
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 89,187.96 | 73,588.92 | 21.20% |
| 营业成本 | 66,297.25 | 54,798.70 | 20.98% |
| 税金及附加 | 810.61 | 832.35 | -2.61% |
| 销售费用 | 2,903.33 | 2,545.80 | 14.04% |
| 管理费用 | 4,140.59 | 4,018.14 | 3.05% |
| 研发费用 | 3,004.76 | 2,298.50 | 30.73% |
| 财务费用 | 902.08 | 1,129.03 | -20.10% |
| 其他收益 | 773.59 | 915.81 | -15.53% |
| 信用减值损失 | -259.01 | -194.90 | 32.89% |
| 资产减值损失 | -863.11 | -546.71 | 57.87% |
| 资产处置收益 | -8.94 | -2.30 | 288.70% |
| 营业利润 | 10,771.86 | 8,138.32 | 32.36% |
| 营业外收入 | 12.00 | 0.99 | 1112.12% |
| 营业外支出 | 6.62 | 2.21 | 199.55% |
| 所得税费用 | 1,407.63 | 1,080.94 | 30.22% |
| 归属母公司所有者的净利润 | 9,293.83 | 7,029.42 | 32.21% |
| 归属少数股东的净利润 | 75.78 | 26.74 | 183.40% |
具体变化项目如下：
（1）营业收入89,187.96万元，比上年73,588.92万元同比增长21.20%。主要原因系报告期内公司机筒螺杆及哥林柱销量增加所致。
（2）营业成本66,297.25万元，比上年54,798.70万元同比增长20.98%。主要原因是报告期销售规模增长，销售成本相应增长所致。
（3）营业税金及附加810.61万元，比上年832.35万元同比下降2.61%。主要原因是报告期内采购规模增加导致营业税金及附加计税基础下降及残保金下降所致。
（4）销售费用2,903.33万元，比上年2,545.80万元同比增长14.04%。主要原因系报告期内职工薪酬、包装费、市场推广费、售后维护费等增加所致。
（5）管理费用4,140.59万元，比上年4,018.14万元同比增长3.05%。主要原因是报告期内职工薪酬增加所致。
（6）研发费用3,004.76万元，比上年2,298.50万元同比增长30.73%。主要原因是报告期内公司持续加强研发投入，研发用料、人工增加所致。
（7）财务费用902.08万元，比上年1,129.03万元同比下降20.10%。主要原因系报告期内缩小整体贷款规模及部分存款利率下调所致。
（8）其他收益773.59万元，比上年915.81万元同比下降15.53%。主要原因是报告期内取得与收益相关的政府补助同比减少所致。
（9）信用减值损失-259.01万元，比上年-194.90万元多计提64.11万元。主
要原因为营业收入增加导致期末应收账款规模增加所致。
（10）资产减值损失-863.11万元，比上年-546.71万元多计提316.40万元。主要原因是报告期内库存商品、在产品减值损失增加所致。
（11）所得税费用1,407.63万元，比上年1,080.94万元同比增长30.22%。主要原因是报告期利润总额同比增加所致。
（12）归属于母公司所有者的净利润9,293.83万元， 比上年7,029.42万元同比增长32.21%。主要原因是报告期内净利润增加所致。
（13）归属于少数股东的净利润75.78万元，比上年26.74万元同比增长
183.40%。主要原因是报告期内华帆公司业绩增长所致。
六、现金流量分析
单位： 万元
（1）2024年公司经营活动产生的现金流量净流入10,044.66万元，比上年10,909.19万元同比下降7.92%，主要原因为报告期内支付给工人以及为职工支付的现金增加所致。
（2）2024年投资活动产生的现金流量净流入5,667.94万元，上年净流出2,216.97万元，净流入主要原因为合并范围内宁波华业塑料机械股份有限公司取得征地补偿款所致。
（3）2024年筹资活动产生的现金流量净流出2,980.60万元,比上年7,963.57万元同比流出减少4,982.97万元。
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 57,426.99 | 54,328.01 | 5.70% |
| 经营活动现金流出小计 | 47,382.33 | 43,418.82 | 9.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,044.66 | 10,909.19 | -7.92% |
| 投资活动现金流入小计 | 9,730.33 | 57.25 | 16896.21% |
| 投资活动现金流出小计 | 4,062.39 | 2,274.22 | 78.63% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,667.94 | -2,216.97 | -355.66% |
| 筹资活动现金流入小计 | 15,087.67 | 22,150.00 | -31.88% |
| 筹资活动现金流出小计 | 18,068.27 | 30,113.57 | -40.00% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,980.60 | -7,963.57 | -62.57% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 12,769.60 | 742.82 | 1619.07% |
浙江华业塑料机械股份有限公司董事会
2025年4月24日