华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
关于广东申菱环境系统股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明华兴专字[2025]24015140040 号
广东申菱环境系统股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
华兴专字[2025]24015140040号
广东申菱环境系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广东申菱环境系统股份有限公司（以下简称“ 申菱环境 ”）2024年度财务报表，包括2024年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月25日签发了华兴审字[2025]24015140011号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，申菱环境编制了后附的广东申菱环境系统股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表 ”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是申菱环境管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计申菱环境2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对申菱环境实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解申菱环境的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅供申菱环境披露2024年度报告之用，不得用作任何其他目的。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
中国福州市
中国注册会计师：
中国注册会计师：
2025 年 4 月 25 日
广东申菱环境系统股份有限公司2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东申菱环境系统股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金 占用 | 资金占用方名称 | 占用方与 上市公司 的关联关 系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024 年期初占 用资金余额 | 2024 年度占用 累计发生金额 （不含利息） | 2024 年度占用 资金的利息(如 有) | 2024 年度偿还 累计发生金额 | 2024 年期末占 用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、 实际控制人及 其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及 附属企 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金 往来 | 资金往来方名称 | 往来方与 上市公司 的关联关 系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024 年期初往 来资金余额 | 2024 年度往来 累计发生金额 （不含利息） | 2024 年度往来 资金的利息(如 有) | 2024 年度偿还 累计发生金额 | 2024 年期末往 来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实 际控人及其附 属企业 |
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 | 申菱环境系统（香 港）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 122.44 | 1.20 | 123.64 | 往来款 | 非经营性 往来 | ||
| 北京申菱环境科技 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 361.00 | 361.00 | 往来款 | 非经营性 往来 | ||||
| 武汉市申菱环境系 统有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 31.57 | 31.57 | 往来款 | 非经营性 往来 | ||||
| 上海申菱环境科技 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 65.64 | 126.12 | 90.12 | 101.64 | 往来款 | 非经营性 往来 | ||
| 高州申菱特种空调 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 往来款 | 非经营性 往来 | ||||
| 广东申菱热储科技 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,891.25 | 1,891.25 | 往来款 | 非经营性 往来 | ||||
| 其他关联方及 其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 580.65 | 2,018.37 | 1.20 | 607.33 | 1,992.89 |
本表已经董事会会议批准。公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：