深圳四方精创资讯股份有限公司
2024年度财务决算报告
深圳四方精创资讯股份有限公司（以下简称“公司”）2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将2024年度公司决算情况报告如下：
一、2024年度经营业绩情况
报告期内，公司实现营业收入740,375,703.21元，比上年同期上升1.36%；净利润67,363,613.93 元，比上年同期上升42.18%；所有者权益合计 1,640,768,136.82 元，比上年同期上升2.08%；资产总额 1,792,042,371.68 元，比上年同期上升2.35%。
二、主要财务指标：
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减幅度(%) |
| 营业收入 | 74,037.57 | 73,043.35 | 1.36% |
| 营业利润 | 7,269.30 | 4,665.98 | 55.79% |
| 利润总额 | 7,341.30 | 4,786.97 | 53.36% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,736.36 | 4,737.94 | 42.18% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 6,515.72 | 4,187.86 | 55.59% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.09 | 44.44% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.09 | 44.44% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.15% | 2.97% | 1.18% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 4.02% | 2.62% | 1.40% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,793.76 | 12,711.15 | 32.12% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.32 | 0.24 | 33.33% |
| 股东权益合计 | 164,076.81 | 160,737.50 | 2.08% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减幅度(%) |
| 期末总股本 | 53,064.93 | 53,064.93 | 0.00% |
| 资产总额 | 179,204.24 | 175,097.00 | 2.35% |
| 负债总额 | 15,127.42 | 14,359.50 | 5.35% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 164,076.81 | 160,737.50 | 2.08% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.09 | 3.03 | 1.98% |
| 资产负债率（%） | 8.44% | 8.20% | 0.24% |
三、公司主要财务数据分析
（一） 资产项目分析
单位：万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减幅度(%) |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 120,007.49 | 108,590.61 | 10.51% |
| 应收账款 | 12,778.95 | 15,599.58 | -18.08% |
| 预付款项 | 401.32 | 133.19 | 201.31% |
| 其他应收款 | 539.82 | 504.78 | 6.94% |
| 存货 | 2,817.83 | 5,593.17 | -49.62% |
| 合同资产 | 236.80 | 265.67 | -10.87% |
| 其他流动资产 | 139.59 | 569.20 | -75.48% |
| 流动资产合计 | 136,921.80 | 131,256.21 | 4.32% |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 其他权益工具投资 | 2,719.79 | 3,121.27 | -12.86% |
| 固定资产 | 33,343.09 | 33,620.64 | -0.83% |
| 在建工程 | 852.37 | 852.37 | 0.00% |
| 使用权资产 | 1,149.78 | 1,807.19 | -36.38% |
| 无形资产 | 2,310.32 | 2,589.79 | -10.79% |
| 长期待摊费用 | 663.61 | 706.30 | -6.04% |
| 递延所得税资产 | 1,241.01 | 1,131.63 | 9.67% |
| 其他非流动资产 | 2.46 | 11.60 | -78.79% |
| 非流动资产合计 | 42,282.44 | 43,840.79 | -3.55% |
| 资产总计 | 179,204.24 | 175,097.00 | 2.35% |
增减变动幅度较大的主要资产项目分析：
（1）预付款项2024年末较2023年末增加201.31%，主要是上期末预付款项较少所致。
（2）存货2024年末较2023年末减少49.62%，主要是本期收入增加结转存货增加所致
（3）其他流动资产2024年末较2023年末减少75.48%，主要是上期预缴企业所得税较多所致。
（4）使用权资产2024年末较2023年末减少36.38%，主要是本期使用权资产摊销所致。
（5）其他非流动资产2024年末较2023年末减少78.79%，主要是本期预付款项较少所致。
（二） 负债项目分析
单位：万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减幅度(%) |
| 流动负债： | |||
| 应付账款 | 138.46 | 293.87 | -52.88% |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 合同负债 | 1,232.10 | 640.91 | 92.24% |
| 应付职工薪酬 | 9,777.09 | 9,803.03 | -0.26% |
| 应交税费 | 1,001.71 | 326.51 | 206.79% |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 其他应付款 | 1,261.78 | 982.99 | 28.36% |
| 一年内到期的非流动负债 | 900.36 | 1,025.87 | -12.23% |
| 流动负债合计 | 14,311.50 | 13,073.18 | 9.47% |
| 租赁负债 | 238.17 | 852.04 | -72.05% |
| 递延所得税负债 | 577.75 | 434.28 | 33.04% |
| 非流动负债合计 | 815.92 | 1,286.33 | -36.57% |
| 负债总计 | 15,127.42 | 14,359.50 | 5.35% |
增减变动幅度较大的主要负债项目分析：
（1）应付账款2024年末较2023年末减少52.88%，主要是本期应付供应商款项减少所致。
（2）合同负债2024年末较2023年末增加92.24%，主要是本期预收款增加所致。
（3）应交税费2024年末较2023年末增加206.79%，主要是本期应交增值税增加所致。
（4）租赁负债2024年末较2023年末减少72.05%，主要是本期支付租金所致。
（5）递延所得税负债2024年末较2023年末增加33.04%，主要是本期境外子公司累计未分配利润增加所致。
（三） 权益项目分析
单位：万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减幅度(%) |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 53,064.93 | 53,064.93 | 0.00% |
| 资本公积 | 57,896.08 | 57,896.08 | 0.00% |
| 减:库存股 | |||
| 其他综合收益 | -4,917.44 | -4,704.30 | -4.53% |
| 盈余公积 | 10,130.86 | 9,489.12 | 6.76% |
| 未分配利润 | 47,902.39 | 44,991.67 | 6.47% |
| 股东权益合计 | 164,076.81 | 160,737.50 | 2.08% |
增减变动幅度较大的主要权益项目分析：
（四） 损益项目分析
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减幅度(%) |
| 营业总收入 | 74,037.57 | 73,043.35 | 1.36% |
| 营业成本 | 49,541.11 | 50,957.97 | -2.78% |
| 税金及附加 | 450.13 | 409.81 | 9.84% |
| 销售费用 | 1,797.86 | 1,721.91 | 4.41% |
| 管理费用 | 9,648.95 | 10,574.73 | -8.75% |
| 研发费用 | 7,010.05 | 6,273.97 | 11.73% |
| 财务费用 | -2,358.11 | -1,260.56 | -87.07% |
| 信用减值损失 | 39.12 | -154.75 | -125.28% |
| 资产减值损失 | -916.30 | 1.58 | 58093.67% |
| 投资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 营业外收入 | 194.16 | 153.95 | 26.12% |
| 其他收益 | 198.91 | 453.61 | -56.15% |
| 营业外支出 | 122.16 | 32.96 | 270.63% |
| 所得税费用 | 604.94 | 49.03 | 1133.82% |
| 净利润 | 6,736.36 | 4,737.94 | 42.18% |
增减变动幅度较大的主要损益项目分析：
（1） 财务费用2024年较2023年减少87.07%，主要是本期银行存款利息收入增加及汇率变动影响所致。
（2） 信用减值损失2024年较2023年减少125.28%，主要是本期回款增加导致计提应收账款坏账准备较少所致。
（3） 资产减值损失2024年较2023年增加58093.67%，主要是本期计提存货跌价准备增加所致。
（4） 其他收益2024年较2023年减少56.15%，主要是上期计入其他收益的政府补助较多所致。
（5） 营业外支出2024年较2023年增加270.63%，主要是上期营业外支出较少所致。
（6） 所得税费用2024年较2023年增加1133.82%，主要是本期利润总额增加导致应纳税所得额增加所致。
（五） 报告期内现金流量分析
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减幅度(%) |
| 经营活动现金流入小计 | 81,383.05 | 80,196.64 | 1.48% |
| 经营活动现金流出小计 | 64,589.29 | 67,485.49 | -4.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,793.76 | 12,711.15 | 32.12% |
| 投资活动现金流入小计 | 14.18 | 1.59 | 791.82% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,436.60 | 724.87 | 98.19% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,422.42 | -723.28 | 96.66% |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,534.25 | 4,463.21 | 1.59% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,534.25 | -4,463.21 | -1.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,923.93 | 7,555.96 | 44.57% |
增减变动幅度较大的主要现金流量项目分析：
（1） 经营活动产生的现金流量净额2024年较2023年增加32.12%，主要是本期应收回款增加、银行存款利息收入增加及其他经营活动支出减少所致。
（2） 投资活动现金流入2024年较2023年增加791.82%，主要是上期处置固定资产较少所致。
（3） 投资活动现金流出2024年较2023年增加98.19%，主要是本期采购设备及机房装修支出增加所致。
（4） 投资活动产生的现金流量净额2024年较2023年增加96.66%，主要是本期采购设备及机房装修支出增加所致。
（5） 现金及现金等价物净增加额2024年较2023年增加44.57%，主要是本期应收回款增加、银行存款利息收入增加及其他经营活动支出减少所致。
报告期基本财务指标
| 主要指标 | 2024年度 | 2023年度 | 增减幅度(%) |
| 流动比率 | 9.57 | 10.04 | -4.68% |
| 资产负债率 | 8.44% | 8.20% | 0.24% |
| 应收账款周转率（次） | 5.22 | 4.13 | 26.39% |
| 存货周转率（次） | 11.78 | 7.08 | 66.38% |
深圳四方精创资讯股份有限公司董事会2025 年 4 月25日