中信建投证券股份有限公司关于合肥常青机械股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为合肥常青机械股份有限公司（以下简称“常青股份”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，对常青股份2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账情况经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕202号文《关于合肥常青机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商东方花旗证券有限公司（现更名为“东方证券承销保荐有限公司”，以下简称“东方投行”）采用网下向询价对象配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,100.00万股，发行价格为每股16.32元。截至2017年3月20日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票5,100.00万股，募集资金总额为83,232.00万元，扣除承销和保荐费用3,629.28万元（总承销和保荐费用为3,929.28万元，其中300.00万元已预付）后的募集资金金额为79,602.72万元，已由主承销商东方投行于2017年3月20日汇入公司募集资金监管账户。另扣除审计和验资费、律师费、信息披露费用和发行手续费等发行费用1,170.40万元后，实际募集资金净额为78,132.32万元。上述募集资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为“容诚会计师事务所（特殊普通合伙）”）验证并出具会验资〔2017〕2258号《验资报告》。
2023年6月12日，公司获得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意合
肥常青机械股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1274号），同意发行人向特定对象发行股票的注册申请。本次向特定对象发行股票的实际发行数量为33,955,857股，发行价格为11.78元/股，募集资金总额为人民币399,999,995.46元，扣除不含税的发行费用人民币7,641,509.42元后，公司实际募集资金净额为人民币392,358,486.04元。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具容诚验字[2024]230Z0053号《验资报告》。
（二）本期募集资金使用及期末余额截至2024年12月31日止，募集资金使用情况如下：
项目
| 项目 | 金额（元） |
| 2023年12月31日募集资金余额 | 44,565,946.07 |
| 加：向特定对象发行股票募集资金净额 | 392,358,486.04 |
| 2024年利息收入扣除手续费净额 | 530,644.17 |
| 归还闲置募集资金临时补充流动资金金额 | 45,000,000.00 |
| 减：2024年直接投入募集资金投资项目金额 | 70,840,650.71 |
| 向特定对象发行股票募集资金补充流动资金金额 | 86,010,072.05 |
| 使用向特定对象发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额 | 165,782,613.74 |
| 2024年12月31日募集资金余额 | 159,821,739.78 |
二、募集资金管理情况根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件，以及《合肥常青机械股份有限公司章程》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2017年3月3日，公司分别与交通银行股份有限公司安徽省分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司城北支行、中国建设银行股份有限公司合肥城南支行及东方投行签署《募集资金三方监管协议》，在交通银行股份有限公司安徽省分行开设募集资金专项账户（账号：341321000018880014623），在合肥科技农
村商业银行股份有限公司城北支行开设募集资金专项账户（账号：
20000037941810300000083），在中国建设银行股份有限公司合肥城南支行开设募集资金专项账户(账号：34050145860800000343)。
公司于2022年12月20日与中信建投证券股份有限公司签署保荐协议，聘请中信建投担任公司2022年度向特定对象发行股票的保荐机构，自签署保荐协议之日起，中信建投就公司剩余募集资金的管理及使用情况继续履行持续督导责任。公司与中信建投、中国建设银行股份有限公司合肥城南支行、交通银行股份有限公司安徽省分行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2024年5月24日，公司及全资子公司合肥常捷汽车部件有限公司分别与交通银行股份有限公司合肥新天地广场支行、招商银行股份有限公司合肥分行、中信银行股份有限公司合肥分行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金专项账户的开立情况如下：
序号
| 序号 | 开户主体 | 开户行 | 银行账号 |
| 1 | 合肥常青机械股份有限公司 | 交通银行股份有限公司合肥新天地广场支行 | 341332000013002395725 |
| 2 | 合肥常青机械股份有限公司 | 招商银行股份有限公司合肥创新大道支行 | 551902400110001 |
| 3 | 合肥常捷汽车部件有限公司 | 交通银行股份有限公司合肥新天地广场支行 | 341332000013002395974 |
| 4 | 合肥常捷汽车部件有限公司 | 中信银行股份有限公司合肥滨湖支行 | 8112301013101011103 |
注：①因上述开户银行招商银行股份有限公司合肥创新大道支行、中信银行股份有限公司合肥滨湖支行无签署协议的权限，因此涉及到的《募集资金三方监管协议》由具有管辖权限的招商银行股份有限公司合肥分行、中信银行股份有限公司合肥分行代为签署；
②2024年10月，鉴于公司在招商银行股份有限公司合肥创新大道支行开立的募集资金专户余额为0.00元，且该募集资金专户将不再使用，为便于公司资金账户管理，减少管理成本，公司对该募集资金专户予以注销并已办理完毕相关注销手续。
截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：
单位：元
| 银行名称 | 银行帐号 | 余额 |
| 交通银行股份有限公司安徽省分行 | 341321000018880014623 | 4,511,084.15 |
银行名称
| 银行名称 | 银行帐号 | 余额 |
| 341899999600003008403 | 12,091,573.49 | |
| 中国建设银行股份有限公司合肥城南支行 | 34050145860800000343 | 29,805,021.54 |
| 交通银行股份有限公司合肥新天地广场支行 | 341332000013002395725 | 47,849.70 |
| 341332000013002395974 | 59,250,286.51 | |
| 中信银行股份有限公司合肥滨湖支行 | 8112301013101011103 | 54,115,924.39 |
| 合计 | 159,821,739.78 | |
三、本报告期募集资金使用情况
（一）2024年度募集资金的实际使用情况截至2024年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币107,535.48万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
（二）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况公司于2017年4月7日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的的议案》，同意公司本次使用募集资金人民币1,548.57万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,548.57万元。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为“容诚会计师事务所（特殊普通合伙）”）对该事项进行了专项核查，并出具了会专字〔2017〕2708号鉴证报告。公司于2024年6月21日召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金165,782,613.74元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金943,396.22元置换已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况进行了审核，并出具了容诚专字[2024]230Z1871号鉴证报告。
（三）闲置募集资金补充流动资金的情况公司于2023年3月6日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过10,000万元闲置募集资金用于暂时补充与主营业务相关的
生产经营流动资金，使用期限自本次董事会批准之日起12个月内有效。公司共计从募集资金账户划出4,500.00万元用于暂时补充流动资金。截至2024年2月28日，公司已将上述实际用于暂时补充流动资金的4,500.00万元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。
（四）闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况截至2024年
月
日，公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理或投资相关产品的情况。
（五）超募资金的使用情况公司不存在超募资金。
（六）变更募投项目的资金使用情况公司于2018年8月28日分别召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议审议、于2018年9月14日召开2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目“芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目”变更为“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”，原募投项目剩余募集资金全部投入新募投项目。具体使用情况详见“附表
：变更募集资金投资项目情况表”。2024年度，公司不存在变更募投项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况公司于2022年
月
日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十次会议，于2022年11月23日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司首次公开发行募集资金投资项目中的“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。2022年12月8日，公司将合肥科技农村商业银行股份有限公司城北支行(账号为20000037941810300000083)的账户予以注销，其余额2,793,661.05元永久补充流动资金。
2024年度，公司不存在节余募集资金的情况。
（八）募集资金使用的其他情况截至2024年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况截至2024年
月
日，公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附表2：2024年度变更募集资金投资项目情况表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了募集资金年度存放与使用情况鉴证报告，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：后附的常青股份2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了常青股份2024年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查等多种方式，对常青股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：常青股份2024年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等法律法规的相关规定，公司对募集资金进行
了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。公司管理层编制的《合肥常青机械股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的披露与实际情况相符。
1-1-1
附表1-1：
2024年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 78,132.32 | 本年度投入募集资金总额 | 4,344.97 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 16,034.69 | 已累计投入募集资金总额 | 79,617.11 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 20.52 | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目 | 否 | 44,919.10 | 不适用 | 44,919.10 | 3,597.16 | 48,236.40 | 3,317.30 | 107.39 | 2025年4月 | -194.26 | 否 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 否 | 4,620.96 | 不适用 | 4,620.96 | 747.81 | 2,068.73 | -2,552.23 | 44.77 | 2025年4月 | - | 不适用 | 否 |
| 芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目 | 是 | 16,589.33 | 不适用 | 不适用 | - | 1,284.18 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | 是 |
| 补充流动资金及归还银行贷款 | 否 | 12,002.93 | 不适用 | 12,002.93 | - | 12,002.93 | - | 100.00 | 不适用 | - | 不适用 | 否 |
| 金属板材绿色清洁加工生产线建设项目 | - | - | 16,034.69 | 16,034.69 | - | 16,024.87 | -9.82 | 100.00 | 2020年9月 | 208.79 | 否 | 否 |
| 合计 | - | 78,132.32 | - | 77,577.68 | 4,344.97 | 79,617.11 | - | - | 14.53 | - | - | |
| 未达到计划进度原因(分具体项目) | 1、汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目本项目实施进展晚于预期进度的主要原因为：本项目原规划为江淮汽车提供配套，鉴于江淮汽车整体产销量规模 | |||||||||||
1-2-1
| 未实现预期增长，公司现有生产能力已能满足江淮汽车业务订单需求，故为控制经营风险，公司及时调整经营策略，对项目生产工艺及设备布局重新进行优化调整。2、研发中心建设项目本项目实施进展缓慢的主要原因为：公司结合现有经营变化情况，并综合考虑现有项目整体规划及合理布局，导致本项目实施进度相应推迟。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目主要为奇瑞汽车股份有限公司（以下简称“奇瑞汽车”）提供冲压及焊接零部件产品及服务，因奇瑞汽车近年来产销量规模较为稳定，未实现快速增长，导致公司子公司芜湖常瑞汽车部件有限公司现有生产能力已能够满足奇瑞汽车现有业务订单需求，暂时没有进一步扩产的必要，故该项目的可行性已发生重大变化。公司已于2018年8月28日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议、于2018年9月14日召开2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将原募投项目“芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目”变更为“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 1、2017年3月,经公司第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第九次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，华普天健会专字【2017】2708号鉴证报告予以鉴证，公司置换出截止2017年3月20日以自有资金预先投入募集项目资金1,578.47万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2023年3月6日，公司第四届董事会第二十次会议、第四次监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过10,000万元闲置募集资金用于暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金，使用期限自本次董事会批准之日起12个月内有效，公司已于2024年度按期归还上述募集资金暂时补充流动资金的金额。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 无。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无。 |
| 募集资金其他使用情况 | 无。 |
注：①汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目、研发中心建设项目延期事项已经公司于2019年4月16日召开的第三届董事会第八次会议及第三届监事会第七次会议、于2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过。
②汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目、研发中心建设项目再次延期事项已经公司于2021年3月29日召开的第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议及2020年年度股东大会审议通过。
③汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目、研发中心建设项目再次延期事项已经公司于2023年4月24日召开的第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十五次会议2022年年度股东大会审议通过。
④汽车冲压及焊接零部件技术升级改造项目、研发中心建设项目再次延期事项已经公司于2024年3月30日召开第五届董事会第四次会议及第五届监事会第四次会议通过，尚需提交2023年年度股东大会审议，项目达到预定可使用状态日期拟由2024年4月延期到2025年4月。
1-2-1
附表1-2：
2024年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 39,235.85 | 本年度投入募集资金总额 | 27,918.37 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 27,918.37 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 新能源汽车一体化大型压铸项目 | 否 | 30,635.85 | 不适用 | 30,635.85 | 19,317.36 | 19,317.36 | -11,318.49 | 63.05 | 2026年3月 | - | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 8,600.00 | 不适用 | 8,600.00 | 8,601.01 | 8,601.01 | 1.01 | 100.00 | 不适用 | - | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 39,235.85 | - | 39,235.85 | 27,918.37 | 27,918.37 | -11,317.48 | - | - | - | - | |
| 未达到计划进度原因(分具体项目) | 1、新能源一体化大型压铸项目目前订单还处于试制件验证阶段，同时配套光伏发电系统、机加产线、部分检测设备等配套设备设施暂未建设完成,导致项目整体建设进度有所延误。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 1、2024年6月，经公司第五届董事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具容诚专字[2024]230Z1871号报告予以验证，公司置换出截止2024年5月27日以自有资金预先投入募集项目资金16,578.26万元。 | |||||||||||
1-2-2
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 无。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无。 |
| 募集资金其他使用情况 | 无。 |
注：①新能源汽车一体化大型压铸项目延期事项经公司于2025年2月26日召开第五届董事会第十次会议审议通过。
1-2-2
附表
：
2024年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 金属板材绿色清洁加工生产线建设项目 | 芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目 | 16,034.69 | - | - | 16,024.87 | 100.00 | 2020年9月 | 208.79 | 否 | 否 |
| 合计 | — | 16,034.69 | - | - | 16,024.87 | 100.00 | - | 208.79 | - | - |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目) | 变更原因：原项目旨在为奇瑞汽车股份有限公司（以下简称“奇瑞汽车”）提供冲压及焊接零部件产品及服务，本次变更募集资金投资项目的主要原因为：原项目配套的下游整车厂商奇瑞汽车近年来产销量规模未呈现明显增长趋势，与公司预期不符。原项目实施主体芜湖常瑞汽车部件有限公司与奇瑞汽车配套业务相对稳定，在奇瑞汽车产销量规模未有较大增长的情况下，其现有生产能力能够满足奇瑞汽车现有业务订单需求，故在现有情况下再进行产能扩大的必要性不足，如继续按计划投入募集资金建设该项目，项目的投资回报将存在较大不确定性。决策程序：公司已于2018年8月28日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议、于2018年9月14日召开2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将原募投项目“芜湖常瑞汽车冲压及焊接零部件扩产项目”变更为“金属板材绿色清洁加工生产线建设项目”。信息披露说明:变更募集资金投资项目的具体情况详见公司于2018年8月30日、9月15日在上海证券交易所网站发布的公告2018-042和2018-045 | |||||||||
| 未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) | 金属板材绿色清洁加工生产线主要为商用车用板材提供水洗加工，当前阶段在经济下行、需求萎缩等多重因素影响下，国内商用车市场持续在低位徘徊，商用车产销量降幅均较为明显，导致公司商用车板材订单不足。 | |||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||