| 关于南京三超新材料股份有限公司2024年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 天衡专字(2025)00426号 |
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
关于南京三超新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
天衡专字(2025)00426号南京三超新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了南京三超新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。并于2025年4月24日出具了天衡审字(2025)00753号的标准无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，贵公司编制了后附的《南京三超新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向证券交易所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件： 南京三超新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：吴舟 | |
| 中国·南京 | 中国注册会计师：朱云雷 | |
| 2025年4月24日 | 中国注册会计师：孔令东 |
| 附件 | ||||||||||
| 南京三超新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：南京三超新材料股份有限公司 | 人民币单位：万元 | |||||||||
非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现大股东及其附属企业
| 现大股东及其附属企业 |
小计
| 小计 |
前大股东及其附属企业
| 前大股东及其附属企业 |
小计
| 小计 |
总计
| 总计 |
其他关联资金往来
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
大股东及其附属企业
| 大股东及其附属企业 |
上市公司的子公司及其附
属企业
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏三超金刚石工具有限公司 | 合并范围内子公司 | 其他应收款 | 22,434.59 | 12,715.36 | 18,449.91 | 16,700.05 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 江苏三泓新材料有限公司 | 合并范围内子公司 | 其他应收款 | 5,735.63 | 192.48 | 0.85 | 3,078.98 | 2,849.98 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 江苏三芯精密机械有限公司 | 合并范围内子公司 | 其他应收款 | 806.27 | 665.78 | 33.58 | 65.78 | 1,439.85 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 江苏三晶半导体材料有限公司 | 合并范围内子公司 | 其他应收款 | 842.06 | 21.88 | 29.63 | 834.31 | 长期资产款、往来款 | 非经营性往来 |
其他关联方及其附属企业
| 其他关联方及其附属企业 |
总计
| 总计 | 29,818.55 | 13,595.50 | 34.43 | 21,624.30 | 21,824.19 |
注：江苏三芯精密机械有限公司变更前名称为“南京三芯半导体设备制造有限公司”，原注册地址为南京市，于2024年5月17日完成工商变更登记手续并取得金湖县行政审批局颁发的《营业执照》。公司法定代表人：邹余耀 主管会计工作负责人：姬昆 会计机构负责人：钱素娟
公司法定代表人：邹余耀 主管会计工作负责人：姬昆 会计机构负责人：钱素娟