华闻传媒投资集团股份有限公司
2024年年度报告
2025年4月
2024年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人宫玉国、主管会计工作负责人汪波及会计机构负责人（会计主管人员）万玉珍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
请投资者注意公司可能面对的行业风险、政策风险、经营风险、管理风险等，具体详见“第三节、管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 39
第五节 环境和社会责任 ...... 57
第六节 重要事项 ...... 60
第七节 股份变动及股东情况 ...... 84
第八节 优先股相关情况 ...... 91
第九节 债券相关情况 ...... 92
第十节 财务报告 ...... 97
备查文件目录
备查文件包括：
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站和指定报刊《证券时报》《中国证券报》及《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件原件备置地点为海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗28楼公司董事会秘书部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司或华闻集团 | 指 | 华闻传媒投资集团股份有限公司 |
| 国广资产 | 指 | 国广环球资产管理有限公司，原名“上海渝富资产管理有限公司” |
| 国广控股 | 指 | 国广环球传媒控股有限公司 |
| 国广传媒 | 指 | 国广传媒发展有限公司 |
| 国际台 | 指 | 中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台） |
| 央广总台 | 指 | 中央广播电视总台 |
| 和融浙联 | 指 | 和融浙联实业有限公司 |
| 拉萨融威 | 指 | 拉萨融威企业管理有限公司 |
| 和平财富 | 指 | 和平财富控股有限公司 |
| 海南联瀚 | 指 | 海南联瀚投资有限责任公司 |
| 海南文旅 | 指 | 海南省文创旅游产业园集团有限公司 |
| 三亚辉途 | 指 | 三亚辉途文化旅游投资发展有限公司 |
| 凤凰岭文旅 | 指 | 三亚凤凰岭文化旅游有限公司 |
| 海南农旅文 | 指 | 海南省农旅文产业集团有限公司 |
| 国广光荣 | 指 | 北京国广光荣广告有限公司 |
| 华闻视讯 | 指 | 北京华闻视讯新媒体科技有限公司，原名“北京国广视讯新媒体科技有限公司” |
| 国视上海 | 指 | 国视通讯（上海）有限公司 |
| 掌视亿通 | 指 | 天津掌视亿通信息技术有限公司 |
| 掌视广通 | 指 | 天津掌视广通信息技术有限公司 |
| 麦游互动 | 指 | 深圳市麦游互动科技有限公司 |
| 车音智能 | 指 | 车音智能科技有限公司 |
| 成都车音 | 指 | 成都车音智能科技有限公司 |
| 民享投资 | 指 | 海南华闻民享投资有限公司 |
| 华商文投 | 指 | 陕西华商文化产业投资有限公司 |
| 丰泽投资 | 指 | 海南丰泽投资开发有限公司 |
| 华闻金诚 | 指 | 海南华闻金诚投资有限公司，原名“山南华闻创业投资有限公司” |
| 南海明珠游轮 | 指 | 海南南海明珠游轮有限公司 |
| 新财富 | 指 | 深圳市新财富多媒体经营有限公司 |
| 东海证券 | 指 | 东海证券股份有限公司 |
| 湖北资管 | 指 | 湖北省资产管理有限公司 |
| 爱玩网络 | 指 | 深圳爱玩网络科技股份有限公司 |
| 国视北京 | 指 | 国视通讯（北京）有限公司 |
| 西藏风网 | 指 | 西藏风网科技有限公司 |
| 子栋科技 | 指 | 拉萨子栋科技有限公司 |
| 鼎金实业 | 指 | 拉萨鼎金实业有限公司，原名“拉萨鼎金投资管理咨询有限公司” |
| 新意资本 | 指 | 新意资本基金管理（深圳）有限公司 |
| 国府嘉盈 | 指 | 北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 亚太所 | 指 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 海南证监局 | 指 | 中国证监会海南监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 海口中院 | 指 | 海南省海口市中级人民法院 |
| 巨潮网、指定网站 | 指 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 指定报刊 | 指 | 公司的信息披露指定报刊《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》 |
| 指定媒体 | 指 | 公司的信息披露指定媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮网 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | ST华闻 | 股票代码 | 000793 |
| 变更前的股票简称（如有） | 华闻集团 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华闻传媒投资集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华闻集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Huawen Media Group | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Huawen | ||
| 公司的法定代表人 | 宫玉国 | ||
| 注册地址 | 海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗28楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 570203 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 1997年7月29日上市时，公司注册地址为“海南省海口市海甸四东路颐和花园B座三楼”；1998年7月3日，变更为“海南省海口市海甸四东路民生大厦”；2020年4月7日，变更为“海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗28楼” | ||
| 办公地址 | 海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 570203 | ||
| 公司网址 | http://www.000793.com | ||
| 电子信箱 | hwm@000793.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 廖宪 | 蔡晓艺 |
| 联系地址 | 海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗 | 海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗 |
| 电话 | 0898-66254650 | 0898-66196060 |
| 传真 | 0898-66254650 66255636 | 0898-66254650 66255636 |
| 电子信箱 | board@000793.com | board@000793.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所官网（http://www.szse.cn/） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 914600002012502172 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 报告期内无变更。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 报告期内无变更。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市通州区滨惠北一街3号院1号楼1层1-8-379 |
| 签字会计师姓名 | 申利超、王宁 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 335,701,197.51 | 566,616,112.88 | -40.75% | 579,785,552.30 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -708,242,472.94 | -1,099,797,112.96 | 35.60% | -683,487,613.85 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -512,037,215.17 | -734,825,710.60 | 30.32% | -601,029,071.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -24,896,219.43 | 205,074,426.26 | -112.14% | -133,280,056.32 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.3546 | -0.5507 | 35.61% | -0.3422 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.3546 | -0.5507 | 35.61% | -0.3422 |
| 加权平均净资产收益率 | -120.08% | -72.98% | 减少47.10个百分点 | -28.43% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 总资产（元） | 2,498,384,985.08 | 3,296,861,605.68 | -24.22% | 5,442,739,659.25 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 216,047,458.20 | 954,973,026.17 | -77.38% | 2,062,179,331.93 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
?是 □否公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值?是 □否
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 335,701,197.51 | 566,616,112.88 | -- |
| 营业收入扣除金额（元） | 10,422,417.47 | 127,712,479.52 | 橡胶贸易、材料销售收入、房屋出租 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 325,278,780.04 | 438,903,633.36 | -- |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 87,718,998.55 | 87,139,075.93 | 83,477,154.22 | 77,365,968.81 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -34,464,866.53 | -26,135,573.72 | -44,253,213.05 | -603,388,819.64 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -33,064,233.08 | -41,192,066.77 | -39,735,440.81 | -398,045,474.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,218,431.59 | 943,836.52 | -21,068,368.67 | 8,446,744.31 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 3,811,786.59 | -27,001,837.90 | -97,092,838.50 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,879,053.63 | 4,586,739.55 | 4,444,475.15 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -103,034,694.65 | -155,650,255.47 | 21,545,624.38 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 38,691.01 | 4,526,298.78 | 179,444.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 264,397.68 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -108,640,881.95 | -326,190,872.52 | 4,393,246.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -43,297,405.66 | -9,350,950.82 | -16,686,929.68 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -77,668,375.20 | 278,424.71 | ||
| 减：所得税影响额 | -32,778,042.81 | -79,984,625.77 | 730,665.91 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -18,260,150.45 | -141,528,827.77 | -1,210,677.18 | |
| 合计 | -196,205,257.77 | -364,971,402.36 | -82,458,542.23 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）文旅行业
2024年，消费者的旅游活动和出行方式、消费观念不断变化，游客追捧新业态、新风潮，出行趋势向“高知名度IP、市井化、免费型景区”集中，此外，免签政策扩容、新马泰低价引流进一步激发“出境游”热潮。与此同时，海南环岛旅游公路、热带雨林等新型体验旅游项目和产品纷纷推出，三亚部分5A、4A级景区实施免门票政策，海南旅游市场的竞争愈发激烈。
（二）传媒行业
1．互联网广告行业：中关村互动营销实验室发布的《2024中国互联网广告数据报告》显示，2024年，互联网广告市场呈现出明显的头部集中效应，对市场格局产生深远影响，不仅影响了广告主的投放策略，也影响了整个营销生态的平衡发展，中长尾平台生存空间受到挤压。效果广告的投入继续增加，短线投入产出的强化对营销生态的健全和平衡发展带来一定挑战，但互联网广告的影响力和内卷也推动了品牌营销的持续创新。
2．手机视讯行业：2024年，运营商视频内容业务方面，特有的话费计费业务模式停止，主流收入依赖版权内容分成，整体收入规模相对受限；版权分销方面，由于优质版权稀缺，加之各大卫视台与头部网络视频平台在内容资源方面持续加深合作，进一步导致可上市销售内容数量降低，市场竞争加剧，版权成本上升。
（三）其他行业
1．写字楼宇租赁行业：2024年，中国写字楼租赁市场在宏观经济复苏和政策支持的推动下，虽出现一定程度的回暖，但整体仍面临挑战。根据中指研究院《2024中国商业地产市场年报》，2024年全国写字楼市场整体仍承压，办公楼租赁需求较为疲软，部分城市市场供大于求态势加剧，写字楼租金亦呈下跌态势，全年累计下跌1.85%，累计跌幅较2023年扩大1个百分点。此外，远程办公的普及和灵活办公模式的兴起，也使得企业对大面积办公空间的需求减弱。全球贸易之窗所在的国兴大道区域在运营的写字楼群数量众多，高量供应引发竞争加剧，租金呈现走低态势，市场平均空置率持续处于高位。
2．手机游戏行业：2024年，全球休闲游戏行业持续承压，特别是行业竞争、头部效应、渠道垄断加剧，市场环境较往年更为严峻，行业已进入深度调整期，中小游戏企业艰难求生。受全球经济增速放缓、通胀高企及地缘政治冲突影响，海外主要游戏发行市场（欧美、东南亚等）用户娱乐消费意愿显著下滑。根据Newzoo最新数据，2024年移动游戏市场规模同比增速预计收窄至1.5%，创十年来新低，其中超休闲游戏品类用户人均付费额同比下降18%。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要从事文旅业务、传媒业务等的经营，各业务板块情况如下：
（一）文旅业务板块
1．三亚凤凰岭景区：主峰海拔约400米，是三亚城中制高点，乘坐多贝玛雅吊箱式索道登顶凤凰岭，走在360°悬挑式观光栈道上可俯瞰三亚的四湾八景、城市风貌。近几年来，景区先后推出大型森林实景沉浸式夜游项目“三亚凤凰岭·山海奇幻夜”、三亚首家森林沉浸式亲子互动主题乐园——“森屿原野”探险乐园、“三亚之巅、城市景观台”及新晋网红露营地——“仰望营地”等项目，通过自然景观、文化体验、商业配套和主题活动等多方面的业务板块，致力于打造集观光、休闲、文化体验于一体的综合性旅游目的地。2．澄迈大丰项目：2024年，留存的农业板块仍在积极做好管护工作，并探索各种方式盘活项目用地，探索与优秀农业企业共同打造热带果蔬产业园。3．“海上看海口”海口湾游船项目：目前主要从事海口湾定制包船业务及散客观光游船业务，在运营的客船有1艘192客位三层高速客船（“海南之星”号游船）和1艘39客位全景天窗普通客船船舶（“海口之星”号游船）。2023年1月取得海口湾游船航线资质，2023年2月正式运营。
（二）传媒业务板块
1．互联网广告业务：通过深挖相关互联网广告媒体资源，在具有一定成熟经验、比较优势的行业进行深度拓展，同时通过媒体资源的多元化、运营服务的专业化及素材内容的创新丰富化，高效快速满足广告主的互联网广告需求。
2．手机音视频业务：原主要业务定位是为牌照方、运营商提供手机音视频运营支撑服务，包括向手机电视牌照方提供内容集成、包装策划、内容技术性筛选、内容二次制作、平台适配等一系列运营管理服务，保持与运营商之间商务联系，确保电信运营商协议有效且正常结算，协助并促成牌照方与电信运营商之间的手机音/视频业务顺利开展。目前已形成以版权分销为主、运营商内容运营为辅双线并举的业务格局。
（三）其他业务板块
1．写字楼租赁业务：全球贸易之窗（项目面积51,774.12平方米）系位于海南省海口市国兴大道中段、大英山CBD核心区的5A甲级写字楼，主要为对外招商出租及公司总部和海南文旅办公使用，曾于2020年被列为海南自贸港建设先导性项目之一，是海南省政府“百国千企”招商计划的首个载体，重点配合政府招商引资工作，承担写字楼租赁和一站式服务等功能。
2．手机游戏业务：深耕高品质移动休闲游戏的研发领域，秉持“精益求精、多元拓展、全球市场”方针，与海外游戏发行厂商缔结紧密的战略合作，为其提供技术支持，对接市场需求，不断创新优化，提升游戏品质，致力于为海外玩家打造卓越的用户体验。
三、核心竞争力分析
近年来，公司紧抓建设中国特色自由贸易港的发展良机，在积极推进传媒业务稳定发展、转型发展的同时，主要围绕“拥抱科技、借力金融、依托媒介、创新文旅”总体思路，以“创新文旅”为主攻方向，在做好原有文化传媒业务基础上，拓展海南文旅项目，创新推动文化和旅游纵深发展、融合发展，
大力发展传媒文旅、智慧文旅、创新文旅、特色文旅。
四、主营业务分析
1、概述
本报告期，各业务板块的经营情况如下：
（一）文旅业务板块
1．三亚凤凰岭景区：2024年，三亚凤凰岭景区不断完善基础设施建设，提升整体景观品质，新建成的“旭凤”广场成为游客喜爱的打卡点之一，新增设的兴隆咖啡馆、鸽乐园等场所为游客提供购物、休闲、娱乐等多样化服务。景区全年游客量43万人次。
2．澄迈大丰项目：2024年，公司资金情况捉襟见肘，“东坡文化创意基地”项目停滞。原子项目“小澄园”研学实践教育基地于1月至8月累计承接39场次中小学校研学、亲子、团建等活动，接待人数逾万。9月份受超强台风“摩羯”过境影响，场地、设施损毁严重，鉴于恢复生产经营所需资金投入较大，暂关停歇业。农业种植方面，继续做好450亩椰子及其他现有农作物的管护工作，以及现状70亩荔枝及槟榔树对外承包的管理工作，探索与优秀农业企业开展合作。
3．“海上看海口”海口湾游船项目：自2024年1月起，游船业务在国家帆船基地公共码头运营，散客接待业务方面，受台风“摩羯”及安全检查等影响，“海南之星”全年开展散客运营航次29次。包船业务方面，“海口之星”全年开展包船业务共7次；“海南之星”全年开展包船业务共31次。目前仍在稳步开展业务经营，并积极加强异业合作。
（二）传媒业务板块
1．互联网广告业务：根据媒体平台政策调整、广告主预算安排等，积极调整自身发展目标、业务方向、团队结构、拓客类型赛道，拓展美妆、食品、教育、引流电商等客户行业。2024年，新客户拓展及服务进度稳定提升，服务客户123家，新增客户78家，合作媒体13家，自制视频30,928部。
2．手机音视频业务：继续积极配合原国际台手机视频牌照的整合进程，保证品牌计费业务结算顺利进行；以内容提供商身份积极参与运营商内容合作业务，根据各运营商内容合作考核规则，强化版权内容数量和质量，保证在内容合作方的排名维持前列；调整版权内容策略，强化独家版权的购买、储备及分销能力，提高版权采购性价比。2024年受运营商内容结算政策影响，运营商内容合作业务收入出现下滑。
（三）其他业务板块
1．写字楼租赁业务：全球贸易之窗主要围绕大厦租赁、一站式服务、政府资源维护与延伸、大厦配套优化、宣传推介、客户服务和物业品质提升等七大板块开展工作，积极对接政府单位，加强政企联动，配合组织相关接待、调研、座谈等活动，承办相关推介活动。截至2024年12月31日，全球贸易之窗在租面积为27,335.3㎡，本年度签约面积12,209.11㎡。
2．手机游戏业务：近年来，全球游戏市场增速放缓，海外市场竞争日趋激烈。2024年，深度挖掘细分赛道，积极洞察用户需求，着力可持续发展定位，聚焦提升用户粘性，不断推动产品创新，更新迭代
技术，以保持游戏的高质量内容和竞争力，努力开拓创收。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 335,701,197.51 | 100% | 566,616,112.88 | 100% | -40.75% |
| 分行业 | |||||
| 传播与文化产业 | 195,118,535.75 | 58.12% | 265,929,113.88 | 46.93% | -26.63% |
| 数字内容服务业 | 40,478,745.03 | 12.06% | 58,548,476.45 | 10.33% | -30.86% |
| 软件信息服务业 | 13,155,728.17 | 3.92% | 18,187,222.60 | 3.21% | -27.66% |
| 商业服务业 | 54,607,019.16 | 16.27% | 74,328,469.21 | 13.12% | -26.53% |
| 娱乐业 | 21,635,733.07 | 6.44% | 21,910,351.22 | 3.87% | -1.25% |
| 贸易业务 | 6,604,630.09 | 1.97% | 110,637,901.55 | 19.53% | -94.03% |
| 其他业务 | 4,100,806.24 | 1.22% | 17,074,577.97 | 3.01% | -75.98% |
| 分产品 | |||||
| 信息传播服务业 | 195,050,030.26 | 58.10% | 237,734,941.28 | 41.96% | -17.95% |
| 印刷 | 68,505.49 | 0.02% | 28,194,172.60 | 4.98% | -99.76% |
| 视频信息服务 | 40,478,745.03 | 12.06% | 58,548,476.45 | 10.33% | -30.86% |
| 网络游戏 | 5,215,766.84 | 1.55% | 880,434.41 | 0.16% | 492.41% |
| 销售硬件、软件及提供服务 | 7,939,961.33 | 2.37% | 17,306,788.19 | 3.05% | -54.12% |
| 综合体管理服务 | 54,607,019.16 | 16.27% | 74,328,469.21 | 13.12% | -26.53% |
| 休闲观光旅游活动 | 21,635,733.07 | 6.44% | 21,910,351.22 | 3.87% | -1.25% |
| 大宗贸易 | 6,604,630.09 | 1.97% | 110,637,901.55 | 19.53% | -94.03% |
| 其他业务 | 4,100,806.24 | 1.22% | 17,074,577.97 | 3.01% | -75.98% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 96,003,110.49 | 28.60% | 221,587,393.60 | 39.11% | -56.67% |
| 华东地区 | 40,478,745.03 | 12.06% | 58,548,476.45 | 10.33% | -30.86% |
| 东北地区 | 8,467,305.23 | 1.49% | -100.00% | ||
| 华北地区 | 195,050,030.26 | 58.10% | 237,734,941.28 | 41.96% | -17.95% |
| 西南及其他地区 | 68,505.49 | 0.02% | 23,203,418.35 | 4.10% | -99.70% |
| 其他业务 | 4,100,806.24 | 1.22% | 17,074,577.97 | 3.01% | -75.98% |
| 分销售模式 | |||||
| 市场销售模式 | 335,701,197.51 | 100.00% | 566,616,112.88 | 100.00% | -40.75% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 传播与文化产业 | 195,118,535.75 | 185,505,288.32 | 4.93% | -26.63% | -26.38% | 减少0.32个百分点 |
| 数字内容服务业 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | 56.56% | -30.86% | -47.49% | 增加13.76个百分点 |
| 软件信息服务业 | 13,155,728.17 | 10,476,015.14 | 20.37% | -27.66% | 15.50% | 减少29.76个百分点 |
| 商业服务业 | 54,607,019.16 | 11,788,090.11 | 78.41% | -26.53% | -9.06% | 减少4.15个百分点 |
| 娱乐业 | 21,635,733.07 | 25,915,156.54 | -19.78% | -1.25% | 0.63% | 减少2.24个百分点 |
| 贸易业务 | 6,604,630.09 | 6,599,277.87 | 0.08% | -94.03% | -94.04% | 增加0.16个百分点 |
| 其他业务 | 4,100,806.24 | 2,081,037.84 | 49.25% | -75.98% | -18.44% | 减少35.81个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 信息传播服务业 | 195,050,030.26 | 185,424,686.55 | 4.93% | -17.95% | -17.14% | 减少0.94个百分点 |
| 印刷 | 68,505.49 | 80,601.77 | -17.66% | -99.76% | -99.71% | 减少17.72个百分点 |
| 视频信息服务 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | 56.56% | -30.86% | -47.49% | 增加13.76个百分点 |
| 网络游戏 | 5,215,766.84 | 2,199,362.58 | 57.83% | 492.41% | 557.79% | 减少4.19个百分点 |
| 销售硬件、软件及提供服务 | 7,939,961.33 | 8,276,652.56 | -4.24% | -54.12% | -5.25% | 减少53.77个百分点 |
| 综合体管理服务 | 54,607,019.16 | 11,788,090.11 | 78.41% | -26.53% | -9.06% | 减少4.15个百分点 |
| 休闲观光旅游活动 | 21,635,733.07 | 25,915,156.54 | -19.78% | -1.25% | 0.63% | 减少2.24个百分点 |
| 大宗贸易 | 6,604,630.09 | 6,599,277.87 | 0.08% | -94.03% | -94.04% | 增加0.16个百分点 |
| 其他业务 | 4,100,806.24 | 2,081,037.84 | 49.25% | -75.98% | -18.44% | 减少35.81个百分点 |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 96,003,110.49 | 54,778,539.66 | 42.94% | -56.67% | -64.59% | 增加12.76个百分点 |
| 华东地区 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | 56.56% | -30.86% | -47.49% | 增加13.76个百分点 |
| 东北地区 | -100.00% | -100.00% | ||||
| 华北地区 | 195,050,030.26 | 185,424,686.55 | 4.93% | -17.95% | -17.14% | 减少0.94个百分点 |
| 西南及其他地区 | 68,505.49 | 80,601.77 | -17.66% | -99.70% | -99.65% | 减少19.72个百分点 |
| 其他业务 | 4,100,806.24 | 2,081,037.84 | 49.25% | -75.98% | -18.44% | 减少35.81个百分点 |
| 分销售模式 | ||||||
| 市场销售模式 | 335,701,197.51 | 259,949,469.17 | 22.57% | -40.75% | -41.78% | 增加1.37个百分点 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 传播与文化产业 | 原材料 | 462,725.92 | 0.18% | 11,776,608.87 | 2.64% | 减少2.46个百分点 |
| 传播与文化产业 | 商品销售 | 714,366.23 | 0.16% | 减少0.16个百分点 | ||
| 传播与文化产业 | 人工工资 | 909,829.30 | 0.35% | 7,271,188.04 | 1.63% | 减少1.28个百分点 |
| 传播与文化产业 | 印刷费 | 80,601.77 | 0.03% | 7,379,998.33 | 1.65% | 减少1.62个百分点 |
| 传播与文化产业 | 折旧费 | 2,848,639.91 | 0.64% | 减少0.64个百分点 | ||
| 传播与文化产业 | 其他 | 186,133,169.17 | 71.60% | 224,528,468.56 | 50.28% | 增加21.32个百分点 |
| 传播与文化产业 | 小计 | 187,586,326.16 | 72.16% | 254,519,269.94 | 57.00% | 增加15.16个百分点 |
| 数字内容服务业 | 版权成本 | 13,654,239.62 | 5.25% | 30,452,574.00 | 6.82% | 减少1.57个百分点 |
| 数字内容服务业 | 其他 | 3,930,363.73 | 1.51% | 3,037,397.60 | 0.68% | 增加0.83个百分点 |
| 数字内容服务业 | 小计 | 17,584,603.35 | 6.76% | 33,489,971.60 | 7.50% | 减少0.74个百分点 |
| 软件信息服务业 | 软件信息服务业成本 | 10,476,015.14 | 4.03% | 9,069,900.40 | 2.03% | 增加2.00个百分点 |
| 软件信息服务业 | 小计 | 10,476,015.14 | 4.03% | 9,069,900.40 | 2.03% | 增加2.00个百分点 |
| 综合体管理服务 | 综合体管理服务成本 | 11,788,090.11 | 4.53% | 12,962,264.36 | 2.90% | 增加1.63个百分点 |
| 综合体管理服务 | 小计 | 11,788,090.11 | 4.53% | 12,962,264.36 | 2.90% | 增加1.63个百分点 |
| 娱乐业 | 休闲观光旅游活动 | 25,915,156.54 | 9.97% | 25,752,708.17 | 5.77% | 增加4.20个百分点 |
| 娱乐业 | 小计 | 25,915,156.54 | 9.97% | 25,752,708.17 | 5.77% | 增加4.20个百分点 |
| 贸易业务 | 大宗贸易 | 6,599,277.87 | 2.54% | 110,722,109.74 | 24.80% | 减少22.26个百分点 |
| 贸易业务 | 小计 | 6,599,277.87 | 2.54% | 110,722,109.74 | 24.80% | 减少22.26个百分点 |
说明数字内容服务业营业收入比上年同期减少30.86%，营业成本比上年同期减少47.49%，主要是本期国视上海版权销售收入和成本减少所致。贸易业务营业收入比上年同期减少94.03%，营业成本比上年同期减少94.04%，主要是本期终止贸易业务，相关收入和成本减少所致。其他业务营业收入比上年同期减少75.98%，营业成本比上年同期减少18.44%，主要是上期公司本部出售上海一套房产确认的收入较多所致。印刷营业收入比上年同期减少99.76%，营业成本比上年同期减少99.71%，主要是上期出售华商文投下属印刷板块所致。视频信息服务营业收入比上年同期减少30.86%，营业成本比上年同期减少47.49%，主要是本期国视上海版权销售收入和成本减少所致。
网络游戏营业收入比上年同期增加492.41%，营业成本比上年同期增加557.79%，主要是本期麦游互动开展海外游戏运营，相关收入和成本增加所致。销售硬件、软件及提供服务营业收入比上年同期减少54.12%，营业成本比上年同期减少5.25%，主要是本期麦游互动提供技术服务收入减少所致。大宗贸易营业收入比上年同期减少94.03%，营业成本比上年同期减少94.04%，主要是本期终止贸易业务，相关收入和成本减少所致。华南地区营业收入比上年同期减少56.67%，营业成本比上年同期减少64.59%，主要是本期终止贸易业务，相关收入和成本减少所致。
华东地区营业收入比上年同期减少30.86%，营业成本比上年同期减少47.49%，主要是本期国视上海版权销售收入和成本减少所致。
东北地区营业收入比上年同期减少100.00%，营业成本比上年同期减少100.00%，主要是上期出售华商文投下属吉林地区印刷板块所致。
西南及其他地区营业收入比上年同期减少99.70%，营业成本比上年同期减少99.65%，主要是上期出售华商文投下属重庆地区印刷板块所致。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
详见“第六节 重要事项”之“七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 99,171,712.55 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 29.54% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 科大讯飞股份有限公司 | 39,296,931.25 | 11.71% |
| 2 | 咪咕视讯科技有限公司 | 22,024,600.28 | 6.56% |
| 3 | 广州市壹贰贰信息科技有限公司 | 14,547,169.81 | 4.33% |
| 4 | 酷得少年（天津）文化传播有限公司 | 12,074,957.00 | 3.60% |
| 5 | 绩溪凡伟电子商务有限公司 | 11,228,054.21 | 3.34% |
| 合计 | -- | 99,171,712.55 | 29.54% |
主要客户其他情况说明?适用 □不适用前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不直接或间接拥有权益等。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 180,721,999.59 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 69.52% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 厦门今日头条信息技术有限公司 | 151,075,199.38 | 58.12% |
| 2 | 北京云锐国际文化传媒有限公司 | 16,386,758.61 | 6.30% |
| 3 | 上海蓝韵广告有限公司 | 5,829,608.10 | 2.24% |
| 4 | 南通凌风翔凤动画科技有限公司 | 4,009,445.28 | 1.54% |
| 5 | 乐隽江海（天津）知识产权运营管理有限公司 | 3,420,988.22 | 1.32% |
| 合计 | -- | 180,721,999.59 | 69.52% |
主要供应商其他情况说明?适用 □不适用前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在其他主要供应商中不直接或间接拥有权益等。
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 19,908,217.88 | 22,571,529.78 | -11.80% | |
| 管理费用 | 87,140,476.42 | 120,224,785.48 | -27.52% | |
| 财务费用 | 85,863,510.57 | 93,007,056.03 | -7.68% | |
| 研发费用 | 1,736,693.00 | 4,273,934.94 | -59.37% | 主要是本期麦游互动研发费用减少所致 |
4、研发投入
?适用 □不适用公司研发人员情况
| 2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 32 | 34 | -5.88% |
| 研发人员数量占比 | 10.49% | 8.83% | 1.66% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 17 | 18 | -5.56% |
| 硕士 | 1 | 2 | -50.00% |
| 博士 | 0 | 1 | -100.00% |
| 大专及大专以下 | 14 | 13 | 7.69% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 8 | 7 | 14.29% |
| 30~40岁 | 22 | 21 | 4.76% |
| 40-50岁 | 2 | 5 | -60.00% |
| 50岁以上 | 0 | 1 | -100.00% |
公司研发投入情况
| 2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 1,736,693.00 | 4,273,934.94 | -59.37% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.52% | 0.75% | -0.23% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 363,087,453.63 | 909,440,051.37 | -60.08% |
| 经营活动现金流出小计 | 387,983,673.06 | 704,365,625.11 | -44.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,896,219.43 | 205,074,426.26 | -112.14% |
| 投资活动现金流入小计 | 99,009,059.49 | 135,604,021.05 | -26.99% |
| 投资活动现金流出小计 | 36,840,276.25 | 79,006,420.74 | -53.37% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 62,168,783.24 | 56,597,600.31 | 9.84% |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,200,000.00 | 800,413,333.72 | -98.73% |
| 筹资活动现金流出小计 | 74,914,073.17 | 1,296,955,896.21 | -94.22% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -64,714,073.17 | -496,542,562.49 | 86.97% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -27,417,616.49 | -234,861,840.52 | 88.33% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动现金流入小计同比减少60.08%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金减少及上期海南文旅收回购买洲际项目B座13-18层购房款较多所致。
经营活动现金流出小计同比减少44.92%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。经营活动产生的现金流量净额同比减少112.14%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金减少及上期海南文旅收回购买洲际项目B座13-18层购房款较多所致。投资活动现金流出小计同比减少53.37%，主要是上期华商文投及其子公司购买旺座曲江22-23层写字楼及北京华商通达文化传媒有限公司购买理财产品较多所致。
筹资活动现金流入小计同比减少98.73%，主要是上期海南文旅和公司本部取得的借款本金较多所致。筹资活动现金流出小计同比减少94.22%，主要是上期海南文旅和公司本部偿还借款本金较多所致。筹资活动产生的现金流量净额同比增加86.97%，主要是上期海南文旅和公司本部偿还借款本金较多所致。
现金及现金等价物净增加额同比增加88.33%，主要是上期海南文旅和公司本部偿还借款本金较多所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
?适用 □不适用
主要是本期计提资产减值损失，计提应收款项信用减值损失，投资性房地产、其他非流动金融资产、
交易性金融资产公允价值变动较大所致。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -59,988,417.80 | 8.21% | 主要是对车音智能权益法核算的参股公司损益调整所致 | 是 |
| 公允价值变动损益 | -204,699,810.75 | 28.01% | 主要是本期海南文旅投资性房地产公允价值变动及华闻金诚、华商文投等持有的其他非流动金融资产公允价值变动所致 | 是 |
| 资产减值 | -152,992,772.20 | 20.93% | 主要是本期计提凤凰岭文旅、三亚辉途等商誉减值及权益法核算联营企业长期股权投资减值，以及凤凰岭文旅固定资产、无形资产减值所致 | 是 |
| 营业外收入 | 5,378,523.54 | -0.74% | 主要是本期海南文旅确认违约金收入所致 | 否 |
| 营业外支出 | 48,674,425.97 | -6.66% | 主要是本期公司本部确认股权转让款及借款违约金、子公司确认借款违约金较多所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 100,565,010.03 | 4.03% | 122,673,882.38 | 3.72% | 增加0.31个百分点 | |
| 应收账款 | 169,537,027.14 | 6.79% | 274,194,127.68 | 8.32% | 减少1.53个百分点 | |
| 存货 | 72,243.91 | 0.00% | 487,742.85 | 0.01% | 减少0.01个百分点 | |
| 投资性房地产 | 938,901,800.00 | 37.58% | 1,031,356,667.45 | 31.28% | 增加6.30个百分点 | |
| 长期股权投资 | 225,326,306.89 | 9.02% | 404,578,829.93 | 12.27% | 减少3.25个百分点 | |
| 固定资产 | 264,430,166.98 | 10.58% | 316,587,224.84 | 9.60% | 增加0.98个百分点 | |
| 在建工程 | 2,987,006.96 | 0.09% | 减少0.09个百分点 | |||
| 使用权资产 | 5,253,384.32 | 0.21% | 8,270,941.73 | 0.25% | 减少0.04个百分点 | |
| 短期借款 | 249,629,111.12 | 9.99% | 256,455,180.00 | 7.78% | 增加2.21个百分点 | |
| 合同负债 | 3,843,876.25 | 0.15% | 3,438,934.41 | 0.10% | 增加0.05个百分点 | |
| 长期借款 | 449,155,000.00 | 17.98% | 428,957,400.00 | 13.01% | 增加4.97个百分点 | |
| 租赁负债 | 1,087,723.04 | 0.04% | 2,271,147.21 | 0.07% | 减少0.03个百分点 | |
| 其他非流动金融资产 | 131,931,702.61 | 5.28% | 211,679,342.21 | 6.42% | 减少1.14个百分点 | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 160,603,733.39 | -19,267,025.45 | 16,500,000.00 | 31,326,434.40 | -10,000,000.00 | 116,510,273.54 | ||
| 2.衍生金融资产 | 0.00 | |||||||
| 3.其他债权投资 | 0.00 | |||||||
| 4.其他权益工具投资 | 0.00 | |||||||
| 5.其他非流动金融资产 | 211,679,342.21 | -76,791,903.35 | 1,612,039.23 | -1,343,697.02 | 131,931,702.61 | |||
| 金融资产小计 | 372,283,075.60 | -96,058,928.80 | 0.00 | 0.00 | 16,500,000.00 | 32,938,473.63 | -11,343,697.02 | 248,441,976.15 |
| 投资性房地产 | 1,031,356,667.45 | -108,640,881.95 | 16,536,014.50 | 350,000.00 | 938,901,800.00 | |||
| 上述合计 | 1,403,639,743.05 | -204,699,810.75 | 0.00 | 0.00 | 33,036,014.50 | 33,288,473.63 | -11,343,697.02 | 1,187,343,776.15 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容交易性金融资产其他变动主要是冲减新意资本购买公司股票保证金；其他非流动金融资产其他变动主要是爱玩网络持股比例下降转入其他非流动金融资产列示及收到其他非流动金融资产返本款。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司受限的货币资金期末账面价值合计809.98万元，主要为子公司涉及诉讼而被冻结银行账户等；
公司受限的交易性金融资产期末账面价值合计8,377.56万元，主要为公司全资子公司华闻金诚将持有的东海证券1,396.2523万股股份（占东海证券总股本的0.75%）质押给建信信托有限责任公司办理信托融资，且被上海市公安局司法冻结；
公司受限的其他非流动金融资产期末账面价值合计3,000.50万元，主要为公司持有的湖北资管0.818%股权及华闻金诚持有的爱玩网络93.2629万股股份（占爱玩网络总股本的1.64%）被上海市公安局司法冻结；
公司受限的固定资产期末账面价值合计14,498.83万元，主要为公司控股子公司持有的部分自用房产用于办理抵押贷款等；
公司受限的无形资产期末账面价值合计13,848.96万元，主要为公司控股子公司持有的土地用于办理抵押贷款；
公司受限的投资性房地产期末账面价值合计54,879.54万元，主要为公司及控股子公司持有的部分待售或出租房产用于办理抵押贷款等；
公司受限的长期股权投资期末账面价值合计91,913.51万元，主要为公司及控股子公司将所持股权用于办理质押贷款等。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 173,975,223.08 | 169,471,019.70 | 2.66% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 信托产品 | 15 | 信托计划 | 31,000,000.00 | 公允价值计量 | 30,180,715.00 | -211,740.44 | -211,740.44 | 29,968,974.56 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 信托产品 | 6 | 信托计划 | 9,000,000.00 | 公允价值计量 | 2,398,529.61 | 367,169.37 | 367,169.37 | 2,765,698.98 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 合计 | 40,000,000.00 | -- | 32,579,244.61 | 155,428.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,428.93 | 32,734,673.54 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 凤凰岭文旅 | 子公司 | 三亚凤凰岭景区开发、建设与经营业务 | 262,800,000.00 | 155,557,288.71 | 61,918,668.29 | 20,445,266.81 | -33,870,701.91 | -33,176,455.00 |
| 国视上海 | 子公司 | 手机音/视频业务运营管理服务、运营商视频的内容分销及推广业务 | 30,000,000.00 | 560,152,437.84 | 65,314,704.17 | 40,478,745.03 | 12,755,538.39 | 7,090,021.20 |
| 掌视亿通 | 子公司 | 流量经营业务 | 120,000,000.00 | 130,137,838.49 | 124,689,386.47 | 192,904,808.54 | -2,269,107.79 | -47,111,311.45 |
| 海南文旅 | 子公司 | 负责全球贸易之窗的运营和管理 | 700,000,000.00 | 1,030,413,506.53 | 592,506,580.43 | 62,116,744.50 | -97,037,545.23 | -66,607,183.10 |
| 麦游互动 | 子公司 | 游戏研发及运营 | 15,000,000.00 | 12,657,006.57 | 9,825,058.25 | 13,147,138.34 | -712,132.94 | -1,219,971.16 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明凤凰岭文旅2024年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-3,317.65万元，同比减少195.31%，主要是本期凤凰岭文旅计提固定资产及无形资产减值损失所致。
国视上海2024年实现合并归属于母公司所有者的净利润为709.00万元，同比减少21.25%，主要是本期国视上海版权销售收入和成本减少所致。掌视亿通2024年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-4,711.13万元，同比减少4839.59%，主要是本期掌视亿通冲减以前年度计提的递延所得税资产以及合作的广告媒体平台政策调整所致。
海南文旅2024年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-6,660.72万元，同比增加70.15%，主要是上期海南文旅与公司持有的投资性房地产公允价值下降较多所致。麦游互动2024年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-122.00万元，同比减少145.43%，主要是本期麦游互动人工成本增加所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）战略目标
公司作为海南省唯一文化传媒上市公司，将紧跟党中央推动海南建设自由贸易港、国际旅游消费中心的重大战略，以“文旅科技融合+消费生态重构”为双核驱动，通过司法重整引入战略投资人，寻求业务、资源、管理上的支持与帮助，通过数字化手段串联文旅消费全链条，实现“吃住行游购娱产”一体化，构建“文旅引流、场景变现、科技增效、产业共生”的生态链，丰富自贸港文旅消费业态，创新文旅消费场景，升级文旅消费体验。公司将严格遵循可持续发展原则，进本退末，去芜存菁，遇水搭桥，移山填海，力争尽快恢复公司盈利能力，稳定公司经营发展，提高公司发展质量，为海南自贸港打造具有世界影响力的国际旅游消费中心作出贡献。
（二）发展方略
1．文化旅游项目
以市场需求为导向，以科技提质为手段，以优秀文化为内容，以旅游服务为载体，持续开拓文化旅游消费场景，包括但不限于：
（1）三亚凤凰岭景区项目：在已初具规模的“三夜经济”（夜游、夜演、夜市）基础上，对内部空间、夜游项目进行模式创新、内容完善、规模拓展、立体构建，通过持续新媒体宣传与文创IP设计，提升景区商业价值与游客体验，强化“一览三亚景，就来凤凰岭”的市场认知。
（2）综合农业项目：利用澄迈大丰2,842亩地块的区位及资源优势，引入高经济价值热带水果进行育种繁育，并建设配套设施，建设集观光、加工、交易、展销、冷链物流配送一体化的热带水果产业园，并参与品质标准建设与市场定价。
（3）“全球贸易之窗”项目：掌握周边竞品写字楼动态行情的基础上，进一步明确自身定位及品牌优势，结合自贸港政策，维持招商联动，吸引更多外资企业入驻，积极参与、介入海南本地相关优势产业，推动整体赋能升级。
（4）游船项目：持续加强营销与品宣，适时引入配套的二消项目，持续发力展销优势，拓展休闲渔业、餐饮服务业、水上表演等，打造“游艇+户外生活+旅游”新消费场景，积极与本地企业探讨资源合作、壮大市场。
2．文化传媒业务
以现有业态为基石，以市场拓展为目标，以内容优化为抓手，以转型整合为愿景，集中力量突破文化传媒业务瓶颈，包括但不限于：
（1）手机音视频业务：维持传统运营商业务体量，加大版权分销业务的独家剧目采购，力争形成较为充裕的优质资产池，创造持续稳定的现金流，并进一步拓展互联网BAT视频平台、IPTV、OTT平台等分销渠道。
（2）互联网广告业务：重点拓展电商、通讯、教育、网服工具等行业，开发更多大品牌广告主，并争取与目前在合作的、较有实力的广告主达成深度合作，提升素材产出速度和质量，充分利用政策红利
与消费升级趋势，整合文旅业务客户资源，构建社交媒体、视频平台等流量矩阵，提升精准投放能力。
（三）价值驱动
公司始终秉承“拼搏、诚信、和谐、创新”的企业精神，践行“同生、共进、互利、多赢”的合作理念，恪守“工作是幸、平安是福、共事是缘、创造是金”的核心信条，对员工、投资人、客户、合作伙伴、政府、社会等各利益相关方负责，以多维责任体系驱动核心竞争力构建，通过持续深耕海南市场、稳固文化传媒业务根基、深化文旅消费产业布局、强化创新驱动发展动能，实现企业内在价值的提升与战略目标的进阶，以优质的成果服务社会大众，以良好的业绩回报股东信任。
（四）可能面对的风险
1．预重整及重整的相关风险
2024年10月21日，公司收到海南省海口市中级人民法院（以下简称“海口中院”或“法院”）送达的通知书以及申请人三亚凯利投资有限公司（以下简称“申请人”）的申请书，申请人以公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具备重整价值为由，向海口中院申请对公司进行重整，并申请对公司进行预重整。2024年10月25日，公司收到海口中院送达的决定书，海口中院决定对公司进行预重整，并指定华闻集团清算组担任公司临时管理人。（1）海口中院决定对公司进行预重整，不代表海口中院正式受理公司重整。截至本报告披露日，公司尚未收到海口中院正式受理重整的裁定书，海口中院是否受理公司重整，公司是否能进入重整程序尚存在不确定性。（2）根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，若海口中院裁定受理申请人对公司的重整申请，公司股票将被实施退市风险警示。（3）申请人对公司的重整申请能否被法院裁定受理，公司是否进入重整程序尚存在重大不确定性。即使海口中院正式受理对公司的重整申请，公司仍存在因重整失败而被宣告破产的风险。如公司因重整失败而被宣告破产，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》相关规定，公司股票将面临被终止上市的风险。
对策：（1）积极与债权人、投资者等各方沟通协商，制定切实可行的重整方案，争取各方支持，全力推动重整工作取得进展，努力化解退市风险，维护公司及全体股东的利益；（2）严格按照监管要求，及时、准确、完整地披露重整进展、财务状况等信息，保障各利益相关方的知情权、决策权。
2．流动性风险
公司当前业务发展所需资金较大，中期票据、银行贷款等相关债务相继到期，所负担成本及费用较高，如无法创造新的利润增长点、新增融资受限、融资渠道受阻，将会加剧公司的流动性风险。
对策：（1）增强各控股子公司开拓能力、市场能力、研发能力等，增加“造血”功能，确保投资回报；（2）做好开源节流，加强管理成本及财务费用管控；（3）加强合同管理，加大清欠催收力度；（4）根据经营情况和实际资金需要，处置部分资产回笼现金；（5）力争引入增量资金，以偿付债务与支撑业务。
3．业务经营风险
公司所在的文旅行业与国民经济的发展息息相关，所在传媒行业又与各行各业的发展联系紧密，宏观经济下行压力给公司带来的间接或直接的影响，业务经营整体面临着较大的压力。
对策：公司将积极创新推动文化和旅游纵深发展、融合发展，充分挖掘文旅业务增长潜力。此外，还将积极推动传媒业务及其他业务等控制经营风险、实现业务整合与转型。4．受宏观环境影响的风险我国正处于经济向高质量发展的转型期、市场情绪的修复期、贸易冲突的高发期，公司目前主要收入来源于传媒业务及文旅业务，所面临的客户将根据行业趋势、宏观经济形势等增减与公司合作的需求、调整相关预算，公司相关业务发展受限于此。对策：公司将从宏观环境对公司经营发展的影响中汲取经验教训，灵活调整业务规模、积极改善业务模式、全力推进业务转型、严格控制业务成本、及时应对各方挑战。5．新项目发展不及预期的风险受制于政策时滞、资金紧缺等多方面因素叠加影响，新项目的调研、立项、运营等工作推进慢，项目落地难，不排除丧失项目机会的可能。
对策：公司将继续完善投资管理体系和投资决策机制，在新项目开拓上，秉持开放态度，充实项目库，并注重将新项目与公司战略、公司主业、价值管理、市值管理、监管要求等相结合，尽早做出业绩。
6．投资业务风险
公司及控股子公司目前所开展的投资业务仍可能面临资本市场行情波动、项目退出困难、收益率不达预期甚至发生投资损失等风险。
对策：公司及控股子公司不盲目、不跟风投资高估值项目，严格规范并执行相关基本制度、研究过程和决策程序，在投资决策时坚持审慎原则，如细致做实尽职调查、研究市场上其他相关案例、做全面的风险预测及保守的收益预测、对多种退出方式进行比较等等，尽可能地降低投资业务风险对公司业绩的影响。
7．业务整合风险
目前公司业务整合的难题主要在主业尚不突出，传统传媒业务的转型渠道有限、规模持续缩减，新的文旅业务发展不及预期、尚无法形成支柱。
对策：公司紧抓海南建设自由贸易港的历史性机遇，拟进一步集中人力、物力、财力致力于创新文旅产业，通过聚焦主业来扩大核心业务优势和资源，为业务整合、业务合作提供更多路径。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年01月02日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司主营业务情况、公司实际控制人相关情况等 | -- |
| 2024年01月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问车音智能业绩承诺相关事项、三亚凤凰岭经营情况等 | -- |
| 2024年01月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否会披露2023年年度业绩预告，公司的主营业务、未来发展计划、员工人数，车音智能业 | -- |
| 绩承诺相关事项，小澄园及三亚凤凰岭经营情况等 | ||||||
| 2024年01月26日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司主营业务情况、投资款损失相关案件进展情况、控股股东股份冻结情况，湖北资管及东海证券等资产出售情况，建议公司引进境外战略投资者，投资开发房地产业务，做好旅游相关业务等 | -- |
| 2024年01月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东情况、海南项目经营情况、2023年年度报告披露时间、投资款损失相关案件进展情况等 | -- |
| 2024年01月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有华闻传媒APP等 | -- |
| 2024年01月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问股东长信基金－浦发银行－长信－浦发－粤信2号资产管理计划的历史持股情况 | -- |
| 2024年01月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 |
询问公司经营现状及未来发展规划，控股股东相关情况，公司是否属于免税公司，是否有引进战略投资者等
| -- | ||||||
| 2024年01月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年年度业绩预告情况，建议公司改革薪酬管理制度，将薪酬与业绩挂钩等 | -- |
| 2024年01月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩亏损的原因、前十大股东是否存在融资融券情况、西藏风网限售股份司法划转情况等 | -- |
| 2024年02月01日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否运营正常，是否有市值管理措施 | -- |
| 2024年02月01日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩亏损的原因、截至2024年1月19日股东户数，建议公司做好经营管理及市值管理工作 | -- |
| 2024年02月05日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩亏损的原因、前十大股东是否有减持计划等 | -- |
| 2024年02月05日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司截至2024年1月31日股东户数 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司主营业务情况等 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司采取措施提升股价，处置经营亏损子公司，抓住海南自贸港机遇，做好经营工作等 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价持续下跌的原因、主营业务情况等，建议公司采取措施提升股价，给予投资者信心 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东是否有股份增持计划等 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价持续下跌的原因，公司是否正常运营等 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司采取措施稳定股价等 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有采取相关措施稳定股价等 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩亏损的原因等 | -- |
| 2024年02月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问澄迈土地运营情况、控股股东相关情况等，建议公司利用澄迈土 | -- |
| 地种植沉香等 | ||||||
| 2024年02月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况、公司主营业务情况等 | -- |
| 2024年02月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有股份增持计划等 | -- |
| 2024年02月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况、公司主营业务、投资款损失相关案件进展情况等 | -- |
| 2024年02月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东及实际控制人相关情况、海南文旅挂牌转让相关情况等，预约参加2024年第一次临时股东大会等 | -- |
| 2024年02月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩亏损的原因、车音智能业绩承诺相关事项等，建议公司及公司控股股东、实际控制人采取措施稳定股价等 | -- |
| 2024年02月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价持续下跌原因、是否存在应披露而未披露信息、是否正常运营等，建议公司控股股东采取措施稳定股价 | -- |
| 2024年02月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价持续下跌原因、是否正常运营、是否持有房地产项目、海南文旅挂牌转让相关情况等等，建议公司采取措施稳定股价等 | -- |
| 2024年02月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况，提出与公司建立合作关系等 | -- |
| 2024年02月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司不要经营房地产业务等 | -- |
| 2024年02月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2024年第一次临时股东大会相关事项等 | -- |
| 2024年02月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况、海南项目经营情况、控股股东相关情况等，建议公司采取措施稳定股价、处置车音智能等 | -- |
| 2024年02月19日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩预告情况等 | -- |
| 2024年02月19日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况等 | -- |
| 2024年02月22日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问如何进行股东大会网络投票 | -- |
| 2024年02月27日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩预告情况、主营业务、澄迈土地相关情况等 | -- |
| 2024年02月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况、东坡项目的进展情况、控股股东国广资产重组情况等，建议公司做好市值管理工作 | -- |
| 2024年03月01日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年年度业绩预告情况、控股股东及实际控制人相关情况等 | -- |
| 2024年03月04日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况、2023年度业绩预告情况、公司游戏业务经营情况、控股股东相关情况等 | -- |
| 2024年03月05日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问投资款损失相关案件进展情况，公司是否有重组计划、是否有提振股价相关措施等 | -- |
| 2024年03月11日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司中期票据兑付情况 | -- |
| 2024年03月12日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司主要经营业务等 | -- |
| 2024年03月18日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价低迷原因、是否有提升股价相关措施等 | -- |
| 2024年03月22日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问车音智能是否有和KIMI合作 | -- |
| 2024年03月22日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年年度报告预约披露时间等 | -- |
| 2024年03月22日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问控股股东是否会给予公司战略支持、公司主营业务情况等 | -- |
| 2024年03月25日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问证券时报和界面上海股权出售情况 | -- |
| 2024年03月26日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司主营业务情况、车音智能经营情况、海南文旅挂牌转让相关情况、控股股东相关情况等，建议公司控股股东及实际控制人增持股份，稳定投资者信心等 | -- |
| 2024年03月27日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况等 | -- |
| 2024年04月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司澄迈土地的相关情况 | -- |
| 2024年04月10日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有提振股价相关措施、海南文旅挂牌转让相关情况等 | -- |
| 2024年04月10日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年年度报告及2024年第一季度报告披露时间、公司股价低迷原因等 | -- |
| 2024年04月10日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司做好经营工作等 | -- |
| 2024年04月10日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东情况、员工人数、股价低迷原因等，建议公司关注二级市场股价走势，做好经营工作等 | -- |
| 2024年04月15日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度业绩情况等 | -- |
| 2024年04月17日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年年度报告披露时间等 | -- |
| 2024年04月18日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有股份回购计划、2022年度亏损原因、2023年度业绩情况等 | -- |
| 2024年04月22日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有提升股价措施、监管处罚相关情况等，建议公司提高信息披露质量、增加信息披露频次、让投资者更加了解公司等 | -- |
| 2024年04月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况等 | -- |
| 2024年04月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司做好经营工作等 | -- |
| 2024年04月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问监管处罚相关情况等 | -- |
| 2024年04月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问监管处罚相关情况、重大诉讼相关情况、投资款损失相关案件进展情况、海南文旅挂牌转让相关情况、公司未来经营计划等 | -- |
| 2024年04月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问车音智能业绩承诺事项及商誉减值准备计提等 | -- |
| 2024年04月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度经营亏损原因、全球贸易之窗相关情况、车音智能及成都车音产品情况、澄迈土 | -- |
| 地经营情况等，建议公司引入外部投资者，积极寻求政府部门的帮助，利用海南自贸港政策，做好文旅主业等 | ||||||
| 2024年05月09日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2023年度审计报告被出具带强调事项段的具体情况、是否存在未披露的重大诉讼、公司主营业务等 | -- |
| 2024年05月10日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司主营业务等 | -- |
| 2024年05月13日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有股份增持计划等 | -- |
| 2024年05月13日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问澄迈土地、全球贸易之窗、车音智能的相关情况，建议公司进行股份增持等 | -- |
| 2024年05月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东相关事项等 | -- |
| 2024年05月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况、车音智能股东诉讼情况、公司主营业务及未来发展规划等 | -- |
| 2024年05月27日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2024年一季度经营情况、是否有提振股价相关措施等 | -- |
| 2024年05月27日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因等，建议公司做好经营工作，早日提振股价等 | -- |
| 2024年05月28日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价异常波动原因等 | -- |
| 2024年05月28日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因、是否收到监管部门调查或处罚文件、2024年一季度亏损情况等 | -- |
| 2024年05月28日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因、2023年度及2024年一季报亏损情况、是否收到监管部门调查或处罚文件、海南文旅挂牌转让相关情况、员工人数等，建议公司缩减管理费用，做好经营管理工作，利用地方政府资源，引进有实力的合作方等 | -- |
| 2024年05月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因、是否有提振股价措施、是否有未披露的重大事项、公司资产情况等，建议公司就股价下跌事项作出相关说明 | -- |
| 2024年05月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问监管检查整改情况、海南文旅挂牌转让相关情况、车音智能老股东诉讼案件进展情况、投资款损失相关案件进展情况、是否有未披露的重大事项、是否有维护股价的方案等 | -- |
| 2024年05月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 |
询问公司股价下跌原因、是否有维护股价的方案，建议公司就股价下跌事项作出相关说明，稳定投资者信心
| -- | ||||||
| 2024年05月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因、主营业务及发展计划、2024年半年度是否会扭亏为盈、是否持有燃气业务、控股股东相关情况、中期票据兑付情况等 | -- |
| 2024年05月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因，建议公司尽快拿出应对方案 | -- |
| 2024年05月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因、是否有未 | -- |
| 披露的监管信息、主营业务情况等，建议公司尽快拿出相关方案应对面值退市风险 | ||||||
| 2024年05月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司投资款损失相关案件进展情况、主营业务情况、监管处罚情况，是否有维护股价的方案等 | -- |
| 2024年05月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否应披露未披露的事项等 | -- |
| 2024年05月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价下跌原因，建议公司尽快拿出方案应对面值退市风险，做好经营管理工作等 | -- |
| 2024年05月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有股份增持计划、2024年第二季度经营情况等 | -- |
| 2024年05月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东是否有股份增持计划等 | -- |
| 2024年05月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司历史年度亏损原因、是否有股份增持计划等 | -- |
| 2024年05月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问是否能查阅股东名册、澄迈土地性质、控股股东股份冻结情况、海南文旅挂牌转让相关情况、车音智能老股东诉讼案件进展情况、三只资管计划购买公司股份情况、投资款损失相关案件进展情况等、是否有股份增持计划等 | -- |
| 2024年05月31日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有相关股价维护措施 | -- |
| 2024年06月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有股份回购计划等维护股价措施、是否出现员工离职潮等 | -- |
| 2024年06月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有维护股价措施，建议公司尽快采取措施应对面值退市风险 | -- |
| 2024年06月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有维护股价措施、海南文旅挂牌转让相关情况、主营业务情况及未来经营计划等，建议公司采取措施维护股价等 | -- |
| 2024年06月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有回购股份计划，目前经营情况等 | -- |
| 2024年06月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有维护股价措施，是否有未披露的重大事项等 | -- |
| 2024年06月05日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有维护股价措施等 | -- |
| 2024年06月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有股份回购计划 | -- |
| 2024年06月06日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有维护股价措施等 | -- |
| 2024年06月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司被举牌的情况是否属实 | -- |
| 2024年06月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司第一大股东和实际控制人是否发生变动 | -- |
| 2024年06月07日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否触及其他风险警示指标等 | -- |
| 2024年06月14日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否有媒体见面日 | -- |
| 2024年06月18日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问车音智能业绩承诺补偿相关事宜等 | -- |
| 2024年06月19日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股票被深股通调出事项 | -- |
| 2024年06月20日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚是否会继续增持公司股份、截至2024年6月7日股东户数等 | -- |
| 2024年06月20日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否还有其他稳定股价措施、公司未来发展计划、海南联瀚是否会继续增持公司股份等，建议公司加强信息披露工作，给予投资者信心等 | -- |
| 2024年06月21日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚是否会继续增持公司股份、截至2024年6月20日股东户数等 | -- |
| 2024年06月21日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司增强信息披露，给予投资者信心，避免面值退市风险 | -- |
| 2024年06月21日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚是否会继续增持公司股份、麦游互动经营情况、海南文旅挂牌转让相关情况 | -- |
| 2024年06月21日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南文旅挂牌转让相关情况、海南联瀚是否会继续增持公司股份，建议公司做好市值管理工作、提振投资者信心 | -- |
| 2024年06月26日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚是否会继续增持公司股份，公司是否收到监管函 | -- |
| 2024年06月28日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司2024年度工作计划等 | -- |
| 2024年07月02日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股票涨停原因 | -- |
| 2024年07月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚购买公司股份情况 | -- |
| 2024年07月05日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚是否会出售公司股份，公司控股股东持股有关情况等 | -- |
| 2024年07月10日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问车音智能相关诉讼进展，公司2024年半年度业绩预告情况等 | -- |
| 2024年07月11日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司做好市值管理工作 | -- |
| 2024年07月19日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 建议公司做好市值管理工作 | -- |
| 2024年08月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚是否会继续增持公司股份 | -- |
| 2024年08月12日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否在上海投资房地产业务 | -- |
| 2024年09月09日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司的业务布局，海南联瀚是否会继续增持公司股份等 | -- |
| 2024年09月12日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东性质，持股5%以上股东所持股份被司法拍卖情况，车音智能股东诉讼情况，公司主营业务等 | -- |
| 2024年09月25日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚购买公司股份相关情况，股价波动原因等 | -- |
| 2024年09月29日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚购买公司股份相关情况，公司股价波动原因，公司董事变动情况 | -- |
| 2024年10月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问前海开源所持有公司股份来源、是否对公司作出承诺等，海南联瀚是否向公司派驻董事、是否参与日常经营管理 | -- |
| 2024年10月22日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司被申请破产重整的后续举措 | -- |
| 2024年10月25日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问前海开源所持公司股份拍卖情 | -- |
| 况，公司破产重整相关情况等 | ||||||
| 2024年10月28日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司被中国证监会立案调查的相关事项等 | -- |
| 2024年11月01日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司被中国证监会立案调查的具体原因 | -- |
| 2024年11月08日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司目前经营情况和未来发展计划，是否筹划重组计划等重大事项，股东是否会向公司注入资源、整合经营等 | -- |
| 2024年11月12日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问海南联瀚举牌的后续进展，公司目前经营情况和未来发展计划，预重整的进展情况，投资人是否会注入资源、整合经营等 | -- |
| 2024年11月12日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展情况 | -- |
| 2024年11月13日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展情况，公司被中国证监会立案调查的具体原因等 | -- |
| 2024年11月14日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司持有湖北资管股权相关情况 | -- |
| 2024年11月19日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展情况，车音智能诉讼情况，公司被中国证监会立案调查的相关情况 | -- |
| 2024年11月21日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司股价波动原因，是否有提升股价的举措 | -- |
| 2024年11月21日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司何时披露预重整的进展公告 | -- |
| 2024年11月25日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整期间存在的风险，公司经营管理情况等 | -- |
| 2024年12月02日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问拍卖所得公司股票出售的相关事项 | -- |
| 2024年12月02日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展情况及债权申报情况 | -- |
| 2024年12月03日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否会召开2024年第三季度报告业绩说明会 | -- |
| 2024年12月05日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司的实际控制人性质及公司的主营业务 | -- |
| 2024年12月19日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问如何进行股东大会网络投票 | -- |
| 2024年12月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司主营业务、员工人数，公司预重整进展情况，公司股价波动情况等 | -- |
| 2024年12月23日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展，公司股价波动情况等 | -- |
| 2024年12月24日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展，公司股价波动情况等 | -- |
| 2024年12月24日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司控股股东是否有重整计划 | -- |
| 2024年12月25日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问车音智能股东诉讼情况，公司经营管理情况，公司股价波动情况等 | -- |
| 2024年12月25日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问车音智能股东诉讼情况 | -- |
| 2024年12月26日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司是否属于国企等 | -- |
| 2024年12月26日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展情况及存在的风险，公司员工人数等 | -- |
| 2024年12月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司预重整的进展情况，公司股价波动原因 | -- |
| 2024年12月30日 | 董事会秘书部 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 询问公司经营情况等 | -- |
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，根据深交所《股票上市规则》及《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》与《公司章程》相关规定召开公司董事会、监事会、股东大会审批相关事项，规范运作、规范治理。目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关要求。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
业务独立方面：公司业务独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位未从事与公司存在同业竞争的业务。
人员分开方面：公司人员独立于控股股东，公司总裁、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员未在控股股东单位担任除董事、监事以外的其他行政职务，财务人员在关联公司无兼职。公司制定了独立的劳动、人事及薪资管理制度，建立了独立的劳动人事管理部门，劳动、人事及工资管理完全独立。
资产完整方面：公司资产独立完整，拥有独立的产、供、销系统，与控股股东不存在从事相同产品生产经营的同业竞争情况。
机构独立方面：公司机构完整，控股股东及其职能部门与公司及公司职能部门之间没有上下级关系。公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作。
财务分开方面：公司财务完全独立，设立独立的财务部门，并建立了独立会计核算体系和财务会计管理制度，独立核算，独立在银行开户，独立缴税。
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.87% | 2024年02月22日 | 2024年02月23日 | 审议并通过《关于授权转让海南省文创旅游产业园集团有限公司股权的议案》。 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 8.21% | 2024年03月13日 | 2024年03月14日 | 审议并通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于修订<董事、监事薪酬制度>的议案》《关于增补董事的议案》。 |
| 2024年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 8.15% | 2024年04月12日 | 2024年04月13日 | 审议并通过《关于修订〈公司章程〉的议案》。 |
| 2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 8.09% | 2024年05月24日 | 2024年05月25日 | 审议并通过《2023年度董事会工作报告》《2023年度监事会工作报告》《2023年度财务决算报告》《2023年度利润分配预案及公积金转增股本预案》《2023年度计提资产减值准备报告》《2023年年度报告及报告摘要》。 |
| 2024年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 13.05% | 2024年07月26日 | 2024年07月27日 | 审议并通过《关于增补董事的议案》。 |
| 2024年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 14.57% | 2024年12月19日 | 2024年12月20日 | 审议并通过《关于变更会计师事务所的议案》《关于变更内控审计会计师事务所的议案》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 宫玉国 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 2024年02月21日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 现任 | 2019年10月10日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 金 日 | 男 | 53 | 副董事长 | 现任 | 2024年02月21日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 现任 | 2022年10月20日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 毕建国 | 男 | 61 | 董事 | 现任 | 2022年10月20日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 兰 天 | 男 | 34 | 董事 | 现任 | 2024年07月26日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张小勇 | 男 | 53 | 董事 | 现任 | 2024年03月13日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 总裁 | 现任 | 2024年02月26日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 邓慧明 | 男 | 36 | 董事 | 现任 | 2019年10月10日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈建根 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2019年10月10日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 田迎春 | 男 | 69 | 独立董事 | 现任 | 2019年10月10日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孔大路 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2021年06月29日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘 波 | 男 | 61 | 监事会主席 | 现任 | 2022年10月20日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 汪蓓蓓 | 男 | 42 | 监事 | 现任 | 2019年10月10日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 叶达山 | 男 | 47 | 监事 | 现任 | 2022年10月20日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张 健 | 男 | 51 | 职工监事 | 现任 | 2017年04月11日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王 艺 | 女 | 51 | 职工监事 | 现任 | 2019年10月10日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 廖 宪 | 男 | 40 | 副总裁 | 现任 | 2023年10月31日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事会秘书 | 现任 | 2022年10月20日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 汪 波 | 男 | 46 | 副总裁 | 现任 | 2023年10月31日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 财务总监 | 现任 | 2022年10月20日 | 2025年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 汪方怀 | 男 | 61 | 董事长 | 离任 | 2015年09月15日 | 2024年02月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 离任 | 2000年06月29日 | 2024年02月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 欧阳志雄 | 男 | 43 | 董事 | 离任 | 2019年10月10日 | 2024年03月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 储一丰 | 男 | 60 | 副总裁 | 离任 | 2017年04月27日 | 2024年01月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 蔡亲波 | 男 | 50 | 副总裁 | 离任 | 2020年12月07日 | 2024年03月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 吴 骞 | 男 | 48 | 运营总监 | 离任 | 2023年10月31日 | 2024年03月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘旭日 | 男 | 49 | 合规总监 | 离任 | 2023年10月31日 | 2024年03月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黎 博 | 男 | 34 | 投资总监 | 离任 | 2023年10月31日 | 2024年03月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
1.2024年1月8日，副总裁储一丰先生已达到法定退休年龄，根据相关法律法规及公司规定，办理了退休手续，储一丰先生不再担任公司副总裁职务，也将不再继续担任公司及控股子公司其他职务。
2.公司董事会于2024年2月21日收到董事、董事长汪方怀先生的《辞职报告》，因达到法定退休年龄，向公司董事会申请辞去董事、董事长职务，同时也申请辞去董事会战略发展委员会委员和召集人、提名委员会委员的职务。其《辞职报告》送达公司董事会时生效。
3.公司董事会于2024年3月5日收到欧阳志雄先生因个人原因辞去公司董事及董事会各专门委员会相关职务的《辞职申请书》。该《辞职申请书》自送达公司董事会时生效。
4.因公司人事调整，公司于2024年3月27日召开的第九届董事会2024年第四次临时会议，同意免去蔡亲波先生的副总裁职务、吴骞先生的运营总监职务、刘旭日先生的合规总监职务、黎博先生的投资总监职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 储一丰 | 副总裁 | 离任 | 2024年01月08日 | 退休 |
| 汪方怀 | 董事、董事长 | 离任 | 2024年02月21日 | 退休 |
| 宫玉国 | 董事长 | 任免 | 2024年02月21日 | 公司于2024年2月21日召开的第九届董事会2024年第三次临时会议选举宫玉国先生为公司第九届董事会董事长。 |
| 金 日 | 副董事长 | 任免 | 2024年02月21日 | 公司于2024年2月21日召开的第九届董事会2024年第三次临时会议选举金日先生为公司第九届董事会副董事长。 |
| 总裁 | 离任 | 2024年02月25日 | 公司董事会于2024年2月25日收到金日先生因公司内部工作调整辞去公司总裁职务的《辞职报告》。该《辞职报告》自送达公司董事会时生效。 | |
| 张小勇 | 总裁 | 任免 | 2024年02月26日 | 公司于2024年2月26日召开的第九届董事会2024年第四次临时会议聘请张小勇先生为公司总裁，不再担任副总裁。 |
| 董事 | 被选举 | 2024年03月13日 | 公司于2024年3月13日召开的2024年第二次临时股东大会增补张小勇先生为公司第九届董事会非独立董事。 | |
| 欧阳志雄 | 董事 | 离任 | 2024年03月05日 | 公司董事会于2024年3月5日收到欧阳志雄先生因个人原因辞去公司董事及董事会各专门委员会相关职务的《辞职申请书》。该《辞职申请书》自送达公司董事会时生效。 |
| 蔡亲波 | 副总裁 | 解聘 | 2024年03月27日 | 因公司人事调整，公司于2024年3月27日召开的第九届董事会2024年第四次临时会议，同意免去蔡亲波先生的副总裁职务。 |
| 吴 骞 | 运营总监 | 解聘 | 2024年03月27日 | 因公司人事调整，公司于2024年3月27日召开的第九届董事会2024年第四次临时会议，同意免去吴骞先生的运营总监职务。 |
| 刘旭日 | 合规总监 | 解聘 | 2024年03月27日 | 因公司人事调整，公司于2024年3月27日召开的第九届董事会2024年第四次临时会议，同意免去刘旭日先生的合规总监职务。 |
| 黎 博 | 投资总监 | 解聘 | 2024年03月27日 | 因公司人事调整，公司于2024年3月27日召开的第九届董事会2024年第四次临时会议，同意免去黎博先生的投资总监职务。 |
| 兰 天 | 董事 | 被选举 | 2024年07月26日 | 公司于2024年7月26日召开的2024年第四次临时股东大会增补兰天先生为公司第九届董事会非独立董事。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事会成员
董事长：宫玉国，男，本科，北京大学毕业。曾任消费时报记者、编辑，北京笔电新人信息技术有限公司（ChinaByte）总经理助理、副总经理、总经理，中宏网副总裁，《东方企业家》杂志执行总编辑，北京皓辰网域网络信息技术有限公司所属的IT168网站首席执行官（CEO），中国华闻投资控股有限公司商业信息项目组负责人，北京人民在线网络有限公司总经理，深圳华闻在线网络有限公司总经理，人民搜索网络股份公司董事兼常务副总经理，国广环球传媒控股有限公司副总裁，本公司第八届董事会董事，本公司第九届董事会副董事长。现兼任国广环球传媒控股有限公司总裁。副董事长：金日，男，本科，南京大学毕业。历任本公司投资管理部经理助理、发展计划部副经理、证券事务代表、董事会秘书、副总裁、总裁。董事：毕建国，男，本科，清华大学毕业。曾任人民日报社科技处工程师，兆峰陶瓷（中国）集团有限公司区域经理，清华万博网络技术有限公司北京公司总经理，中国华闻投资控股有限公司信息技术部副总经理，国广环球传媒控股有限公司总裁助理兼技术副总监。现任国广环球传媒控股有限公司监事。董事：兰天，男，中国人民大学金融学硕士，高级经济师、特许金融分析师。曾任国家开发银行新疆分行客户经理、海南海创百川股权投资基金管理有限公司高级投资经理、海南省乡村振兴投资开发有限责任公司投资部副经理。现任海南联合资产管理有限公司评估风险部副部长、海南寅鼎实业有限公司董事。
董事兼总裁：张小勇，男，MBA，Iowa State University毕业。曾任华北电力集团公司助理工程师，Maytag Appliance Corporation数据分析师，海龙（集团）公司助理总经理，SK 株式会社中国事业开发经理，SK能源投资（中国）有限公司环境事业总监，SK综合化学投资（中国）有限公司新技术事业部总经理，欢动（北京）科技有限公司董事，本公司董事、财务总监、副总裁。
董事：邓慧明，男，本科，湖南大学毕业。曾任中泰证券股份有限公司深圳分公司深南大道营业部投资部副总经理，南方国际租赁有限公司项目部高级项目经理，深圳蝴蝶谷资本管理有限公司项目部高级项目经理，隆丰融资租赁有限公司董事长，本公司董事会秘书部副总经理，云南生物谷药业股份有限公司董事、副总经理。
独立董事：陈建根，男，本科，江西财经学院（现江西财经大学）会计专业毕业，高级会计师职称，具有中国注册会计师会员资格。曾在财政部人教司工作，在浙江财经学院任教，在浙财会计师事务所任副所长，在中国证监会杭州特派办（借调）上市公司监管处负责上市公司监管工作；曾任浙江华达集团有限公司财务总监，浙江山下湖珍珠集团股份有限公司副总经理，钱塘房产集团有限公司总稽核师，蓝山投资有限公司副总裁，本公司、浙江嘉欣丝绸股份有限公司（“嘉欣丝绸”，002404）、万承志堂中医药股份有限公司（“万承志堂”，833263）、大晟时代文化投资股份有限公司（“大晟文化”，600892）和宁波华平智控科技股份有限公司独立董事。现任浙江金海棠投资管理有限公司董事长、总裁，兼任浙江中德自控科技股份有限公司和浙江省建设投资集团股份有限公司（“浙江建投”，002761）独
立董事。
独立董事：田迎春，男，本科，复旦大学毕业。曾任南京农业大学助教、讲师，江苏文艺出版社编辑室主任、副编审，上海证券报记者、发行部负责人，人民日报社事业发展部重大项目办主任助理，中国华闻投资控股有限公司媒体事业部负责人，证券时报社常务副社长，2018年5月至2019年1月任湖南宇晶机器股份有限公司（“宇晶股份”，002943）独立董事，2016年4月至2022年1月任高升控股股份有限公司（“*ST高升”，000971）独立董事。现任手击影像网络科技（深圳）有限公司董事。独立董事：孔大路，男，本科，武汉大学毕业。曾在华夏银行总行国际业务部工作；曾任中国民生银行总行公司业务部副处长、处长、总经理助理，交通银行天津分行行长助理、副行长，北京长和世纪资产管理有限公司总裁。现任中衍期货有限公司联席董事长。
（2）监事会成员
监事会主席：刘波，男，本科，西北大学毕业。曾任西北大学经济管理学院助教、讲师，西安风格广告公司总经理，北京巴人策划咨询有限公司总经理，西北国际电信股份有限公司市场总监、总经理，北京中车行高新技术有限公司执行总经理及国家职业资格鉴定委员会汽车维修专业委员会秘书长，北京华商圣锐广告有限公司执行总经理，《华商报》社总经理，陕西华商传媒集团有限责任公司总裁助理，北京华商盈捷广告传媒有限公司董事长、总经理，西安华商广告有限责任公司董事，《钱经》《淑媛》《名仕》《大众文摘》《汽车自驾游》等杂志社社长，北京亚太东方通信网络有限公司董事，国广环球传媒控股有限公司副总裁、常务副总裁、董事、党支部书记。
监事：汪蓓蓓，男，本科，山东财经大学毕业。曾任本公司发展计划部目标制定及统计分析专员、媒体投资部项目经理，国广环球传媒控股有限公司经营管理部经理助理、副总经理、投资发展部总经理，国广环球资产管理有限公司董事会秘书，金正源联合投资控股有限公司董事会秘书。现任国广环球传媒控股有限公司副总裁。
监事：叶达山，男，本科，北京物资学院毕业，美国注册管理会计师。曾任北京市国盛房地产评估有限责任公司项目分析，北京天圆全会计师事务所有限公司审计一部、证券部项目经理，中瑞岳华会计师事务所有限公司国际业务部项目经理，北京国电龙源环保工程有限公司财务产权部副经理、规划发展部经理，国广环球传媒控股有限公司财务资金部总经理。现任国广环球传媒控股有限公司副总裁、财务副总监。
职工监事：张健，男，本科。曾任海南赛格国际信托投资公司法律事务部业务主任，本公司审计法规部经理助理、总裁办公室副主任、董事会秘书部副总经理、党群工作部主任、工会副主席、总裁助理，海南省农旅文产业集团有限公司副总经理。现任本公司党委委员、行政总监。
职工监事：王艺，女，本科。曾任海南华亿食品有限公司会计，儋州市政府驻海口办事处会计，海南民生管道燃气有限公司财务部会计，海南新海岸置业有限公司财务部会计、经理助理、副经理，本公司主办会计、工会第三届、第四届委员会委员、女工委员。现任本公司党群工作部专干、工会第五届委员会委员、女工委员。
（3）高级管理人员
董事兼总裁：张小勇，简历见董事会成员介绍。副总裁兼董事会秘书：廖宪，男，硕士，中国人民大学毕业，取得法律职业资格证书、注册会计师证书、董事会秘书资格证书。曾任武警某部干事、政治指导员、科长、政治教导员、法律顾问处律师，海南海航免税商业控股有限公司战略研究中心经理并负责法务工作，海南省文创旅游产业园集团有限公司物业运营部经理，三亚凤凰岭文化旅游有限公司总经理，本公司总裁助理、党委委员、党委副书记、合规总监。现兼任本公司党委书记，海南省政协委员。
副总裁兼财务总监：汪波，男，本科，高级会计师、税务师、海南省第三期会计领军人才、海南省拔尖人才。曾任黄山长江徽杭高速公路有限责任公司财务部会计，海南新海岸置业有限公司财务部副经理、经理，本公司财务部出纳、主办会计、副总经理、总经理、党委委员，海南省农旅文产业集团有限公司财务总监，海南省文创旅游产业园集团有限公司财务总监。现兼任本公司党委副书记。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 欧阳志雄 | 汇垠澳丰 | 副总经理 | 2019年01月01日 | 是 |
在其他单位任职情况
?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 宫玉国 | 国广控股 | 总裁 | 2021年09月23日 | 是 | |
| 毕建国 | 国广控股 | 监事 | 2010年11月01日 | 是 | |
| 兰 天 | 海南联合资产管理有限公司 | 评估风险部副部长 | 2023年11月01日 | 是 | |
| 海南寅鼎实业有限公司 | 董事 | 2024年11月01日 | 2027年10月31日 | 否 | |
| 邓慧明 | 云南生物谷药业股份有限公司 | 董事、副总经理 | 2022年07月22日 | 2024年07月22日 | 是 |
| 陈建根 | 浙江金海棠投资管理有限公司 | 董事长、总裁 | 2011年02月01日 | 是 | |
| 浙江中德自控科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月21日 | 是 | ||
| 浙江省建设投资集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年06月16日 | 是 | ||
| 宁波华平智控科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年08月24日 | 2024年07月05日 | 是 | |
| 田迎春 | 手击影像网络科技（深圳）有限公司 | 董事 | 2017年06月01日 | 否 | |
| 孔大路 | 中衍期货有限公司 | 联席董事长 | 2009年01月01日 | 是 | |
| 刘 波 | 国广控股 | 常务副总裁、董事、党支部书记 | 2012年08月01日 | 2024年07月01日 | 是 |
| 汪蓓蓓 | 国广控股 | 副总裁 | 2019年04月01日 | 否 | |
| 叶达山 | 国广控股 | 财务副总监 | 2020年07月01日 | 是 | |
| 国广控股 | 副总裁 | 2024年08月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用2025年4月22日，公司以及公司时任董事长、总裁汪方怀，时任副总裁、董事会秘书、董事、总裁金日，时任副总裁、北京国广光荣广告有限公司董事长张小勇，时任财务总监汪波收到海南证监局出具的《行政处罚决定书》（〔2025〕1号）。具体内容详见公司分别于2024年10月26日、2025年3月17日、2025年4月23日在巨潮网上披露的《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（编号：
2024-058）、《关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会海南监管局〈行政处罚事先告知书〉的公告》（编号：2025-007）、《关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会海南监管局〈行政处罚决定书〉的公告》（编号：2025-011）。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1．报酬的决策程序、报酬确定的依据2024年，根据2024年第二次临时股东大会审议批准的《董事、监事薪酬制度》（2024年修订），内部董事不领取津贴；独立董事津贴为每人每年120,000元，平均每人每月10,000元；外部董事和股东监事的津贴为每人每年72,000元，平均每人每月6,000元；职工监事的津贴为每人每年48,000元，平均每人每月4,000元。以上津贴标准为税前标准。在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据公司股东大会批准的《董事、监事薪酬制度》或董事会批准的《薪酬管理制度》和年度经营班子目标管理责任书进行考核、发放。除职工监事按《董事、监事薪酬制度》规定获得津贴外，内部董事和职工监事以其在公司担任除董事、监事外的最高职务的薪资标准（按公司《薪酬管理制度》执行）领取薪酬，接受奖惩。2．2024年度报酬情况报告期内，离任董事2名、高级管理人员5名。截至本报告日，公司现任董事、监事、高级管理人员16名。除董事兰天先生，公司独立董事、其他外部董事、其他外部监事均在公司领取津贴，董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司领取的税前报酬总额为514.59万元，详见下述基本情况表。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 宫玉国 | 男 | 60 | 董事、董事长 | 现任 | 1.80 | 是 |
| 金 日 | 男 | 53 | 董事、副董事长 | 现任 | 82.35 | 否 |
| 毕建国 | 男 | 61 | 董事 | 现任 | 1.80 | 是 |
| 兰 天 | 男 | 34 | 董事 | 现任 | 0.00 | 是 |
| 张小勇 | 男 | 53 | 董事、总裁 | 现任 | 74.70 | 否 |
| 邓慧明 | 男 | 36 | 董事 | 现任 | 1.80 | 否 |
| 陈建根 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 3.00 | 否 |
| 田迎春 | 男 | 69 | 独立董事 | 现任 | 3.00 | 否 |
| 孔大路 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 3.00 | 否 |
| 刘 波 | 男 | 61 | 监事会主席 | 现任 | 1.80 | 是 |
| 汪蓓蓓 | 男 | 42 | 监事 | 现任 | 1.80 | 是 |
| 叶达山 | 男 | 47 | 监事 | 现任 | 1.80 | 是 |
| 张 健 | 男 | 51 | 职工监事 | 现任 | 29.77 | 否 |
| 王 艺 | 女 | 51 | 职工监事 | 现任 | 13.14 | 否 |
| 廖 宪 | 男 | 40 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | 62.28 | 否 |
| 汪 波 | 男 | 46 | 副总裁、财务总监 | 现任 | 54.59 | 否 |
| 汪方怀 | 男 | 61 | 董事、董事长 | 离任 | 61.00 | 否 |
| 欧阳志雄 | 男 | 43 | 董事 | 离任 | 1.29 | 否 |
| 储一丰 | 男 | 60 | 副总裁 | 离任 | 36.92 | 否 |
| 蔡亲波 | 男 | 50 | 副总裁 | 离任 | 40.32 | 否 |
| 吴 骞 | 男 | 48 | 运营总监 | 离任 | 12.81 | 否 |
| 刘旭日 | 男 | 49 | 合规总监 | 离任 | 12.81 | 否 |
| 黎 博 | 男 | 34 | 投资总监 | 离任 | 12.81 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 514.59 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第九届董事会2024年第一次临时会议 | 2024年01月22日 | 2024年01月23日 | 审议通过了《关于全资子公司受让受益权并提供担保的议案》。 |
| 第九届董事会2024年第二次临时会议 | 2024年02月06日 | 2024年02月07日 | 审议通过了《关于授权转让海南省文创旅游产业园集团有限公司股权的议案》《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》。 |
| 第九届董事会2024年第三次临时会议 | 2024年02月21日 | 2024年02月22日 | 审议通过了《关于选举董事长的议案》《关于选举副董事长的议案》《关于更换证券事务代表的议案》。 |
| 第九届董事会2024年第四次临时会议 | 2024年02月26日 | 2024年02月27日 | 审议通过了《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事、监事薪酬制度〉的议案》《关于增补董事的议案》《关于聘请公司总裁的议案》《关于召开2024年第二次临时股东大会的议案》。 |
| 第九届董事会2024年第五次临时会议 | 2024年03月27日 | 2024年03月28日 | 审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订<总裁工作细则>的议案》《关于废止<离职管理办法>的议案》《关于调整部分高级管理人员的议案》《关于增补董事会专门委员会委员的议案》《关于召 |
| 开2024年第三次临时股东大会的议案》。 | |||
| 第九届董事会2024年第六次临时会议 | 2024年04月07日 | 审议通过了《关于借入资金1200万元并质押担保的议案》《关于借入资金800万元并质押担保的议案》。 | |
| 第九届董事会第四次会议 | 2024年04月28日 | 2024年04月30日 | 审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》《2023年度董事会工作报告》《2023年度总裁工作报告》《2023年度财务决算报告》《2023年度利润分配预案及公积金转增股本预案》《2023年度计提资产减值准备报告》《2023年年度报告及报告摘要》《关于车音智能科技有限公司业绩承诺实现、资产减值等有关情况及补偿方案的议案》《2023年度内部控制评价报告》《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》《关于2024年度投资者关系管理工作计划的议案》《关于2023年度经营班子目标管理责任书考核的议案》《董事会关于带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》《公司对2023年度会计师事务所履职情况评估报告》《董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告》《2024年第一季度报告》《关于召开2023年度股东大会的议案》等十七项议案。 |
| 第九届董事会2024年第七次临时会议 | 2024年05月17日 | 2024年05月18日 | 审议通过了《关于海南证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》。 |
| 第九届董事会2024年第八次临时会议 | 2024年07月10日 | 2024年07月11日 | 审议通过了《关于增补董事的议案》《关于召开2024年第四次临时股东大会的议案》。 |
| 第九届董事会2024年第九次临时会议 | 2024年08月07日 | 审议通过了《关于全资子公司出售易点天下网络科技股份有限公司股份的议案》。 | |
| 第九届董事会第五次会议 | 2024年08月22日 | 2024年08月24日 | 审议通过了《2024年半年度报告及报告摘要》。 |
| 第九届董事会2024年第十次临时会议 | 2024年10月25日 | 2024年10月28日 | 审议通过了《2024年第三季度报告》《关于为全资子公司2000万元贷款展期提供担保的议案》。 |
| 第九届董事会2024年第十一次临时会议 | 2024年12月03日 | 2024年12月04日 | 审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》《关于变更内控审计会计师事务所的议案》《关于召开2024年第五次临时股东大会的议案》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 宫玉国 | 13 | 1 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 金 日 | 13 | 2 | 11 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 毕建国 | 13 | 0 | 13 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 兰 天 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张小勇 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 邓慧明 | 13 | 1 | 12 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈建根 | 13 | 2 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 田迎春 | 13 | 2 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 孔大路 | 13 | 0 | 13 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 汪方怀 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 欧阳志雄 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议?是 □否
| 董事姓名 | 董事提出异议的事项 | 异议的内容 |
| 欧阳志雄 | 就第九届董事会2024年第二次临时会议审议的《关于授权转让海南省文创旅游产业园集团有限公司股权的议案》投弃权票 | 建议挂牌出售前应尽可能多寻找到合适的意向买方投资人，出售成交价不低于评估值为宜。 |
| 欧阳志雄 | 就第九届董事会2024年第二次临时会议审议的《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》投弃权票 | 2024年第一次临时股东大会拟审议议案一，基于对议案一的意见投弃权票。 |
| 董事对公司有关事项提出异议的说明 | 详见上述“异议的内容”。 | |
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
（1）董事建议公司要强化目标责任管理，明确主体责任，落实工作计划，定期汇报重要事件进展，提高工作主动性，把工作做活、做实、做细、做出成效。公司采纳了董事的建议，结合实际，持续加强对公司内部的经营管理，优化调整工作流程，完善定期通报机制，积极提升管理效能。
（2）董事建议公司要加强对控股子公司的管理，特别是对主要资产、重要子公司的控制，加强日常经营管理、内部控制监督。
公司采纳了董事的建议，进一步精细化运营子公司，努力加强子公司合规管理、内部控制建设，保障主要资产、重要子公司稳健运行。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 陈建根、宫玉国、毕建国、田迎春、孔大路 | 5 | 2024年04月26日 | 关于前期会计差错及追溯调整的议案 | 本次前期会计差错更正事项符合《企业会计准则14号—收入》《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》等相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。同意提交董事会审议。 | -- | |
| 2024年04月26日 | 2023年度财务决算报告 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年04月26日 | 2023年度计提资产减值准备报告 | 本次根据相关资产的实际情况并经资产减值测试而计提资产减值准备，计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合会计谨慎性原则。本次计提资产减值准备后的财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，有助于提供更加真实、可靠、准确的会计信息。同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年04月26日 | 2023年年度报告及报告摘要 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年04月26日 | 2023年度内部控制评价报告 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年04月26日 | 公司对2023年度会计师事务所履职情况评估报告 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年04月26日 | 董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年04月26日 | 2024年第一季度报告 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年06月20日 | 听取2023年年报问询函回复情况的汇报 | -- | -- | ||||
| 2024年08月21日 | 2024年半年度报告及报告摘要 | 同意提交董事会审议。 | -- |
| 2024年10月23日 | 2024年第三季度报告 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年12月02日 | 关于变更会计师事务所的议案 | 审计委员会对国府嘉盈的基本情况、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了审查，经审核，审计委员会认为公司变更会计师事务所理由充分、恰当，国府嘉盈具备为上市公司提供审计服务的专业胜任能力，能够满足公司审计工作的要求，具备投资者保护能力和独立性，且诚信状况良好。同意向公司董事会提议由国府嘉盈担任公司2024年度财务审计工作，审计费用为150万元（不含差旅费）。 | -- | ||||
| 2024年12月02日 | 关于变更内控审计会计师事务所的议案 | 同意向公司董事会提议由国府嘉盈担任公司2024年度内控审计工作，内控审计费用30万元（不含差旅费）。 | -- | ||||
| 薪酬与考核委员会 | 第一次会议：田迎春、宫玉国、欧阳志雄、陈建根、孔大路 第二次会议：田迎春、宫玉国、金日、陈建根、孔大路 （欧阳志雄先生已于2024年3月5日辞去公司董事及董事会薪酬与考核委员会委员职务。2024年3月27日，公司董事会召开第九届董事会2024年第五次临时会议，增补金日先生为薪酬与考核委员会委员。） | 2 | 2024年02月25日 | 关于修订《董事、监事薪酬制度》的议案 | 同意上报董事会和股东大会审议。 | -- | |
| 2024年04月26日 | 公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬 | 公司2023年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬真实反映了实际情况，符合国家相关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》《董事、监事薪酬制度》《薪酬管理制度》等相关规定，同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 2024年04月26日 | 关于2023年度经营班子目标管理责任书考核的议案 | 同意提交董事会审议。 | -- | ||||
| 提名委员会 | 第一次、第二次会议：孔大路、邓慧明、陈建根、田迎春 第三次会议：孔大路、宫玉国、邓慧明、陈建根、田迎春 (汪方怀先生已于2024年2月21日辞去公司董事、董事长及董事会各专门委员会相关职务。2024年3月27日，公司董事会召开第九届董事会2024年第五次临时会议，增补宫玉国先生为提名委员会委员。） | 3 | 2024年02月21日 | 对公司董事会提名的证券事务代表被提名人进行审核 | 公司董事会提名蔡晓艺先生担任公司证券事务代表，提名程序符合《公司法》《公司章程》的规定。 根据董事会提供的被提名人简历，被提名人具备相关专业知识和相关工作能力，能够胜任相关职责的要求，其任职资格符合《公司章程》《公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定。同意上报董事会审议。 | -- | |
| 2024年02月25日 | 关于增补董事的议案 | 公司董事会拟提名张小勇先生为公司第九届董事会非独立董事候选人，提名程序符合《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定。董事候选人张小勇先生诚实信用，勤勉务实，具有较高的专业理论知识和丰富的实际工作经验，能够胜任所聘任董事职务的要求，其任职资格符合《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定。同意上报董事会和股东大会审议。 | -- |
| 2024年02月25日 | 关于聘请公司总裁的议案 | 公司董事长宫玉国先生提名张小勇先生担任公司总裁，提名程序符合《公司法》《公司章程》的规定。总裁被提名人张小勇先生具备相关专业知识和相关工作能力，能够胜任上市公司总裁职责的要求，其任职资格符合《公司法》《公司章程》等有关法律法规的规定。同意上报董事会审议。 | -- | |
| 2024年07月08日 | 关于增补董事的议案 | 公司董事会拟提名兰天先生为公司第九届董事会非独立董事候选人，提名程序符合《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定。董事候选人兰天先生诚实信用，勤勉务实，具有较高的专业理论知识和丰富的实际工作经验，能够胜任所聘任董事职务的要求，其任职资格符合《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定。同意提交董事会审议。 | -- |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 56 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 249 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 305 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 305 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 71 |
| 销售人员 | 56 |
| 技术人员 | 62 |
| 财务人员 | 39 |
| 行政人员 | 77 |
| 合计 | 305 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 2 |
| 硕士 | 21 |
| 本科 | 134 |
| 大专 | 83 |
| 大专以下学历 | 65 |
| 合计 | 305 |
2、薪酬政策
员工薪酬按照《薪酬管理制度》和各单位的目标管理责任书进行考核、发放。
3、培训计划
员工培训主要是各单位根据需要进行培训。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用2014年5月，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等规定的相关内容，公司修订了《公司章程》中的现金分红政策等内容，报经董事会、监事会审议批准，全体独立董事发表独立意见，2014年第二次临时股东大会审议通过后执行。报告期内，现金分红政策没有发生调整。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 鉴于母公司2024年度实现的净利润和期末未分配利润均为负数，同时考虑到公司目前盈利能力、股本规模等原因，根据《公司章程》等有关规定，公司计划2024年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司将努力改善公司经营业绩，提高公司盈利能力，增强投资者回报水平。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 报告期内，现金分红政策没有发生调整。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），以及公司内部控制制度和评价办法，严格规范企业内部控制规范体系，加强内部控制日常监督和专项监督，并组织开展了内部控制评价工作。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
不适用。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月26日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 内容详见公司在巨潮网披露的《华闻传媒投资集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 96.15% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 99.25% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：在内部控制缺陷不直接对财务报表造成影响并且间接造成的影响金额很难确定的情况下，通过分析该缺陷所涉及业务性质的严重程度、其直接或潜在负面影响的性质、范围等因素认定缺陷等级。以下缺陷事项认定为重大缺陷：① 对已经签发的财务报告重报以更正错误（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；② 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；③ 董事、监事和高级管理人员舞弊；④ 审计委员会、监事会和内部审计机构对内部控制的监督无效。以下缺陷事项认定为重要缺陷：① 违反公司内部规章，形成损失未达到和超过重要性水平；② 重要业务制度或系统存在缺陷，重要缺陷未在合理时间内得到整改；③ 未根据国家颁布的会计政策对公司会计政策进行修订和完善；④ 不存在对非常规（非重复）或复杂交易的控制；⑤ 反舞弊程序和控制存在缺陷；⑥ 未对编制期末财务报告的过程进行控制；⑦ 未对财务报告流程中涉及的信息系统进行有效控制。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷为财务报告内部控制一般缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：以下缺陷事项认定为非财务报告内部控制重大缺陷：① 内部控制重大或重要缺陷未得到整改，或重大缺陷没有在合理期间得到整改；② 严重违反国家法律、法规，给公司造成重大损失；③ 管理人员或主要技术人员大量流失，导致公司生产经营存在重大不利影响；④ 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；⑤ 缺乏民主决策程序或决策程序不科学，如重大决策失误，导致并购不成功。以下缺陷事项认定为重要缺陷：① 关键岗位业务人员流失严重；② 决策程序导致出现一般失误，造成损失未达到和超过重要性水平；③ 重要业务制度或系统存在缺陷；④ 违反公司内部规章，造成损失。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷为非财务报告内部控制一般缺陷。 |
| 定量标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：财务报告内部控制缺陷的定量标准以其对财务报表的影响程度来确定，即通过比较内部控制缺陷所影响财务数据的金额与公司财务报表的重要性水平，判定该缺陷是属于一般缺陷、重要缺陷还是重大缺陷。公司重要性水平的认定标准为：经审计上年度合并报表资产总额的0.5%、净资产的1%或者利润总额的5%。公司以内部控制缺陷可能导致或者已经导致的财务报表中某科目的错报、漏报或者损失的金额占公司重要性水平的比重判定内部控制缺陷的类型，具体如下：①＞重要性水平的100%，缺陷认定等级为重大缺陷；②占重要性比例的20%-100%，缺陷认定等级为重要缺陷；③＜重要性水平的20%，缺陷认定等级为一般缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：非财务报告内部控制缺陷是指虽不直接影响财务报告的真实性、准确性和完整性，但对公司经营管理的合法合规、资产安全、经营的效率和效果等控制目标的实现存在不利影响的内部控制缺陷。公司确定非财务报告内部控制缺陷的定量标准是根据缺陷可能造成直接财产损失的金额确定，具体如下：①损失金额500万元及以上，缺陷认定等级为重大缺陷；②损失金额100万元（含100万元）至500万元，缺陷认定等级为重要缺陷；③损失金额小于100万元，缺陷认定等级为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，华闻传媒投资集团股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月26日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 内容详见公司在巨潮网披露的《华闻传媒投资集团股份有限公司2024年度内部控制审计报告》。 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司积极配合中国证监会开展上市公司治理专项行动开展自查工作，未发现有需要整改的相关问题。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用。参照重点排污单位披露的其他环境信息报告期内，公司及各子公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国森林法》《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国节约能源法》等法律法规，设定环境保护目标，开展一系列环境保护工作，为建设资源节约型、环境友好型企业而努力，使公司的生产经营与自然的生态系统和谐统一，不存在重大环保或其他重大社会安全问题，不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因目前公司主要经营文旅业务及传媒业务，属于绿色生态产业、低能耗低污染企业。
二、社会责任情况
报告期内，公司在自身经营困难时期，仍始终践行“做负责任的企业公民”的核心价值观，坚持对股东、对团队、对员工、对客户、对合作伙伴、对政府、对社会、对国家等各方负责，努力弘扬“拼搏、诚信、和谐、创新”的企业精神，积极承担企业社会责任。
1.规范运作，完善公司治理
2024年，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，对《公司章程》《董事会议事规则》《董事、监事薪酬制度》《总裁工作细则》等4项规章制度进行了修订，提升公司治理水平、加强三会规范运作。
2.股东和债权人权益保护情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》《信息披露事务管理制度》，及时履行信息披露义务，并督促、协助相关信息披露义务人履行信息披露义务。2024年完成4份定期报告和74份临时报告的信息披露，信息披露及时、合法、真实和完整，未发生内幕信息泄露事件。公司时刻保持信息披露的及时性、准确性、真实性、完整性和公平性，确保信息披露质量；并通过投资者热线电话、电子邮箱、投资者关系互动易平台等多种形式，与投资者进行沟通交流，主动传递公司价值，使广大投资者更加及时、有效、
准确地了解公司经营情况及发展方向。
3.员工权益保护情况
公司尊重和维护员工的个人权益，关注员工的身心健康，切实保障为员工提供健康、安全的生产和工作环境的同时，也为有困难的员工给予关怀和帮助。持续组织开展“送温暖”活动，公司工会组织开展春节、五一节、端午节、中秋节慰问活动，向会员发放节日慰问品（生活必需品、消费帮扶产品和提货券）、生日蛋糕领取券、电影票兑换券，发放会员退休、结婚、生病住院、生育等慰问金；积极发挥职工互助基金会的作用，公司职工互助基金会2024年资助困难职工8人次，资助金额计114,107.24元；公司工会与公司行政签署工资专项集体合同，并完成备案工作，切实维护职工合法权益；组织开展年度岗位能手、优秀员工和先进集体评选、庆元宵猜灯谜、芳香DIY手工制作、观看音乐舞台剧、健步走、健康游、日常羽毛球和篮球等各项活动，组队参加2024年度海南证券业界羽毛球赛，丰富职工业余文化生活，增强职工幸福感、凝聚力和向心力。
4.客户、消费者权益保护情况
公司诚信经营、严守商业道德，维护客户及供应商的利益，谋求共赢发展。公司不断完善相关流程与机制，为消费者提供可信赖的产品和服务。
5.履行企业公民职责情况。
报告期内，公司在现金流紧缺的情况下，仍然投入帮扶资金6.91万元（其中：新春送温暖慰问1.16万元，消费帮扶4.35万元，金秋助学1.4万元），为全面推进乡村振兴作出努力。
6.党建情况
报告期内，公司坚持高举党建引领旗帜，始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，扎实开展党纪学习教育，聚焦全年党建工作要点，坚持党建工作向大局聚焦、向中心发力，围绕发展抓党建、抓好党建促中心，以构建党建经营深度融合新格局赋能公司发展。
7.企业荣誉
凤凰岭文旅被海南省旅游景区协会评为“年度景区宣传工作先进单位”，被三亚市旅游景区协会授予“爱心奉献奖”，被中共三亚市吉阳区委、三亚市吉阳区人民政府、三亚市吉阳区人民武装部授予“关心支持国防先进单位”的荣誉称号；掌视亿通获得“2024年度基层工会先进集体”等。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2024年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十届三中全会精神、习近平总书记关于“三农”工作的重要论述和重要指示批示精神，立足定点帮扶村所需，保持帮扶工作稳健有力，助力定点帮扶工作走深走实。主要工作如下：
（一）坚持履行帮扶责任，持续推动乡村振兴。
公司按照省委省政府、省国资委统一部署，把帮扶工作与党建工作一体部署、一体推进，积极履行上市公司政治责任和社会责任。公司党委年初召开党委会，专题研究定点帮扶工作，制定了年度定点帮
扶实施方案，确保乡村振兴工作有力有序开展。党委领导以身作则、率先垂范，深入定点帮扶村调研指导乡村振兴工作，召开现场工作座谈会，听取驻村人员汇报工作开展情况，提出工作要求，着力提升定点帮扶工作成效。
（二）坚持深化统筹引领，持续助推产业增收。
一是继续跟进合作社、村委会与海南菠萝企业管理有限公司的金菠萝产业种植合作项目情况，有效促进金菠萝产业项目的可持续发展，确保困难户稳定增收；二是为公司参与投资建设的灯笼洞乡村旅游驿站运营出谋划策，充分发挥灯笼洞的生态优势，创新发展思路，科学规划布局，突出地方特色，发展乡村旅游，提升白水港村自身“造血”功能；三是发挥白水港村经济合作社的作用，推动南药裸花紫珠的种植、加工和销售。通过产业发展，为村民劳动力提供更多的就业机会，促进村民增产增收，提振乡村振兴、巩固脱贫成效。
（三）坚持开展为民服务，持续解决急难愁盼。
公司驻村工作队员经常性走村入户，了解村民需求，及时帮助村民各项急难愁盼问题，不断增强村民获得感、幸福感、安全感。一是春节慰问送“温暖”，党的关怀暖人心。公司党委在春节前入村开展了年前慰问活动，为该村困难户等送去价值1.16万元的慰问金和慰问品，持续为村民送去了温暖和关怀；二是消费帮扶促“振兴”，爱心助农暖人心。持续开展消费帮扶作为公司巩固脱贫攻坚成果，开展乡村振兴的关键举措和实际行动。采购满足广大职工意愿需求的帮扶产品用于工会慰问，2024年消费帮扶金额共计4.35万元，实现了工会工作与消费帮扶的良好契合；三是乡村振兴添“动能”，金秋助学暖人心。公司积极履行央企责任担当，持续构建助学长效机制，为该村今年考上大学的6名学子捐赠共计1.4万元，用爱心和责任搭起希望的桥梁，强化人才储备，巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。
（四）坚持加强内部协同，持续抓好监督管理。
公司继续派出1名员工驻白沙县细水乡白水港村开展驻村帮扶，1名员工驻白沙县牙叉镇探扭村协助乡村振兴工作。一是深入帮扶调研，助力乡村振兴。公司党委领导分别赴白水港村和探扭村，与乡村振兴工作队员和村“两委”进行了座谈，了解乡村振兴情况，并慰问了乡村振兴队员；二是企业联村合力，助力乡村振兴。积极搭建公司与定点帮扶村之间的桥梁纽带，充分发挥了乡村振兴工作队生力军作用，督促驻村队员要深入调查核实具体情况，充分征求当地村民意见和建议，积极协助定点帮扶村参与乡村治理、政策宣传、公共服务、人居环境整治和美丽乡村建设行动，切实为有效改善困难状态、推动帮扶工作深入开展做出实实在在的成绩；三是强化后勤保障，助力乡村振兴。注重关心关爱驻村人员，足额落实津贴补助，购买人身意外伤害保险，安排年度健康体检，动态掌握驻村人员身体健康、家庭情况，切实解决工作队员的后顾之忧。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 拉萨融威 | 其他承诺 | 自国广控股50%股权转让的工商变更登记完成之日起12个月内不转让持有的国广控股50%股权，也不通过国广控股间接转让拥有权益的华闻集团的股份。 | 2018年11月20日 | 自国广控股50%股权转让的工商变更登记完成之日（目前尚未完成）起12个月内 | 正在履行之中 |
| 国广控股 | 其他承诺 | 自国广控股股东由和平财富变更为拉萨融威之日（即国广控股本次股东变更的工商登记完成之日）起12个月内不转让截至本承诺出具之日持有的国广资产股权，也不通过国广资产间接转让拥有权益的华闻集团的股份。 | 2018年11月20日 | 自国广控股股东由和平财富变更为拉萨融威之日〔即国广控股本次股东变更的工商登记完成之日（目前尚未完成）〕起12个月内 | 正在履行之中 | |
| 国广资产 | 其他承诺 | 自国广资产控股股东国广控股的共同控制人发生变更之日（即国广控股本次股东变更的工商登记完成之日）起12个月内不转让持有的华闻集团的股份。 | 2018年11月20日 | 自国广资产控股股东国广控股的共同控制人发生变更之日〔即国广控股本次股东变更的工商登记完成之日（目前尚未完成）〕起12个月内 | 正在履行之中 | |
| 资产重组时所作承诺 | 西藏风网 | 股份限售承诺 | 关于股份锁定的承诺：西藏风网承诺其所认购的股份（包括但不限于，限售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市之日（2014年11月27日）起36个月内不得转让；48个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的40%；60个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的70%。 | 2014年05月04日 | 自2014年11月27日起，5年 | 未履行完毕。所持认购股份总数的40%已解除限售并于2017年12月11日上市流通。2021年3月，西藏风网原持有的限售股份17,740,000股被司法划转给中国民生银行股份有限公司北京分行；2021年4月，西藏风网原持有的限售股份17,746,842股被司法划转给江苏蠡园开发建设发展有限公司（原名“江苏省无锡蠡园经济开发区发展总公司”）。因西藏风网未履行完毕掌视亿通非经常性收益承诺的现金补偿，该等限售股份未能解除限售。 |
| 西藏风网*1 | 业绩承诺及补偿安排 | 关于标的公司利润的承诺：掌视亿通于2014年度、2015年度和2016年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于9,035.00万元、11,700.00万元和15,900.00万元。此外，西藏风网向华闻集团承诺：掌视亿通2015年、2016年、2017年、2018年、2019年获得的政府补贴等非经常性收益（补偿期结束后，掌视亿通因为双软认证、高新技术企业认证等所享受的税收优惠可视同为掌视亿通实际获得的政府补贴等非经常性收益）分别不低于1,600.00万元、2,270.00万元、3,050.00万元、1,090.00万元、1,090.00万元。 | 2014年05月16日 | 净利润承诺自2014年起，3年；非经常性收益承诺自2015年起，5年 | 未履行完毕。2014年度、2015年度及2016年度的业绩承诺已实现。2015年的非经常性收益承诺已实现；2016年的非经常性收益承诺未实现，西藏风网已向掌视亿通予以现金补偿797.52万元；2017年实现非经常性收益1,078.70万元，未达到收益承诺水平，西藏风网应向掌视亿通予以现金补偿1,971.30万元；2018年实现非经常性收益725.67万元，未达到收益承诺水平，西藏风网应向掌视亿通予以现金补偿364.33万元；2019年实现非经常性收益494.54万元，未达到收益承诺水平，西藏风网应向掌视亿通予以现金补偿595.46万元。截至目前，2017年、2018年、2019年现金补偿尚未履行。 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 子栋科技、鼎金实业*2 | 业绩承诺及补偿安排 | 子栋科技、鼎金实业共同承诺：车音智能2018年度、2019年度、2021年度、2022年度和2023年度实现的净利润分别不低于18,000万元、22,300万元、28,600万元、39,800万元和44,000万元（其中：2018年、2019年以扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低者为准，2021年、2022年、2023年为归属于母公司所有者的净利润）。业绩补偿的原则为五年业绩承诺期累积补偿，即业绩承诺期结束后，如车音智能在五年业绩承诺期内的累积实际净利润低于累积承诺净利润的，则由子栋科技、鼎金实业按照50%：50%的比例以现金方式向公司进行补偿。 | 2018年07月16日 | 自2018年起，5年（不含2020年） | 超期未履行。2018年度实现净利润数为19,234.54万元，2019年度首次执行新金融工具准则调整2019年度期初净利润数为2,338.49万元，2019年度实现净利润数为19,605.39万元。2020年度实现净利润数为-15,056.34万元，考虑到2020年客观因素对车音智能的实际影响情况，为防控风险，稳定经营，加强价值管理，保护中小股东及投资者的利益，以时间换空间，共克时艰，度过难关，基于证监会的指导意见，经公司第八届董事会2021年第五次临时会议、第八届监事会2021年第三次临时会议及2020年度股东大会审议通过，同意：（1）业绩承诺期由“2018年、2019年、2020年、2021年及2022年”调整为“2018年、2019年、2021年、2022年及2023年”五个会计年度；（2）将2021年、2022年、2023年实际净利润由“扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低者为准”调整为“归属于母公司所有者的净利润”；（3）不再向子栋科技、鼎金实业收取相关保证金等。2023年度实现净利润数为-13,281.57万元，车音智能2018年度、2019年度、2021年度、2022年度及2023年度实现净利润数累计-28,269.21万元，2018年度、2019年度、2021年度、2022年度及2023年度承诺净利润数累计152,700.00万元，累计实现数低于累计承诺数180,969.21万元。 |
| 子栋科技、鼎金实业*2 | 资产减值承诺 | 在业绩承诺期结束后，由公司聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所对车音智能依照中国证监会的规则以及中国的会计准则进行减值测试，并出具减值测试报告。如车音智能资产在业绩承诺期最后一 | 2018年07月16日 | 业绩承诺期结束后 | 超期未履行。根据嘉瑞国际资产评估有限公司出具的资产评估报告，于评估基准日2023年12月31日，评估车音智能纳入评估范围内的所有者权益账面价值为-9,311.27万元。 |
| 年的年末减值金额（减值金额为在本次交易中的交易价格减去业绩承诺期届满时车音智能的资产评估值中公司按持股比例享有部分并排除业绩承诺期内的股东增资、接受赠与以及利润分配对车音智能资产评估值的影响数）大于已补偿现金总金额，则子栋科技、鼎金实业应当另行补偿。 | ||||||
| 子栋科技、鼎金实业、新意资本*3 | 其他承诺 | 子栋科技、鼎金实业、新意资本承诺并保证：自车音智能60%股权过户之日（2018年8月13日）起12个月内（不含车音智能60%股权过户的当月），子栋科技、鼎金实业和新意资本应当按照45.85%：45.85%：8.3%的比例，通过集中竞价交易方式或其他方式直接购买华闻集团股票，且三方用于购买华闻集团股票的金额合计不得低于5亿元，但三方购买华闻集团股票的比例合计达到华闻集团届时总股本的4.99%时，子栋科技、鼎金实业和新意资本可不再继续购买华闻集团股票，自购买之日起至2023年6月30日期间，未经华闻集团事先书面同意，不得以任何方式减持、设置质押或其他财产性权利负担。 | 2018年07月16日 | 自2018年9月1日起，2021年11月8日止 | 超期未履行。（1）截至2019年8月30日，子栋科技、鼎金实业尚未购买公司股票；新意资本已通过集中竞价交易方式购买公司股票共8,330,348股（占公司总股本的0.42%），新意资本已实施完毕购买公司股票承诺。（2）2019年，子栋科技、鼎金实业向公司申请延期实施购买公司股票承诺，购买期间由“自车音智能60%股权过户之日起12个月内（不含车音智能60%股权过户的当月）”调整为“自公司股东大会审议通过本次申请延期实施购买公司股票承诺事项之日起12个月内（因停牌事项，购买期限予以相应顺延）”，本事项已经公司于2019年9月10日召开的第七届董事会2019年第十三次临时会议、第七届监事会2019年第三次临时会议和2019年10月10日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过。子栋科技、鼎金实业实施购买公司股票承诺延期至2020年10月9日；（3）2020年，新意资本向公司支付1,000万元保证金，换取其对已购买的公司股票是否减持、设置质押或其他财产性权利负担的决定权，本事项已经公司于2020年3月3日召开的第八届董事会2020年第二次临时会议、第八届监事会2020年第一次临时会议和2020年3月20日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。新意资本已支付该保证金；（4）2020年，子栋科技、鼎金实业再次向公司申请延期实施购买公司股票承诺，购买期间由“自车音智能60%股权过户之日起12个月内（不含车音智能60%股权过户的当月）”调整为“自公司股东大会审议通过本次申请延期实施购买公司股票承诺事项之日起12个月内（因停牌事项，购买期限予以相应顺延）”，本事项已经公司于2020年10月23日召开的第八届董事会2020年第十四次临时会议、第八届监事会2020年第四次临时会议和2020年11月9日召开的2020年第五次临时股东大会审议通过，子栋科技、鼎金实业实施购买公司股票承诺继续延期至2021年11月8日。 | |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | *1 公司、掌视亿通已于2019年3月4日就西藏风网未履行2017年掌视亿通政府补贴等非经常性收益现金补偿事项向海口中院递交《民事起诉状》并于同日收到《受理案件通知书》[（2019）琼01民初363号]；海口中院已于2019年9月30日下达《民事判决书》，判决：一、西藏风网于本判决生效之日起十日内向掌视亿通支付补偿款1,971.30万元及违约金（计算方式：以1,971.30万元为基数，从2018年8月25日起至实际清偿之日止，按照年利率24%计算）；二、驳回公司及掌视亿通的其他诉讼请求。截至目前，西藏风网尚未向掌视亿通支付2017年现金补偿款1,971.30万元及违约金、2018年现金补偿款364.33万元及违约金、2019年现金补偿款595.46万元及违约金，公司一直在法定诉讼时效内进行追讨。 *2 就车音智能相关业绩承诺、资产减值及担保等事项涉及的补偿款，前期公司已采取包括不限于协商谈判、发函敦促等一系列措施，郑重提醒子栋科技、鼎金实业及新意资本注意《股权转让协议》及其补充协议、《最高额保证合同》等项下的补偿义务及连带责任，要求对方补充提供增信，提出积极有效的举措，并就此履行承诺义务。鉴于车音智能业绩承诺期已届满，公司已委托江苏亿诚律师事务所向子栋科技、鼎金实业及新意资本发送《律师函》，要求子栋科技、鼎金实业支付补偿金，并要求新意资本承担连带责任。公司将结合目前正在推进的子栋科技、鼎金实业购买公司股票事项相关司法追偿程序的进展情况，努力推动业绩承诺补偿金额收回工作，切实维护公司及全体股东的利益。 *3 公司已就子栋科技、鼎金实业购买公司股票事项涉及的赔偿款，向海口中院提起诉讼。公司于2024年8月30日收到海口中院送达的一审《民事判决书》，判决公司胜诉；子栋科技不服一审判决，提起上诉，公司于2024年12月24日收到海南省高级人民法院（以下简称“海南高院”）送达的《民事裁定书》，裁定子栋科技按撤诉处理。目前，该案件裁定已生效，公司已经向海口中院执行局递交执行申请并被受理，目前正在执行中。 *4公司已就新意资本对子栋科技、鼎金实业在《股权转让协议》《业绩承诺及补偿协议》项下的赔偿金支付义务在最高限额人民币23,000.00万元内履行担保责任，向海口中院提起诉讼。公司于2024年10月28日收到海口中院送达的一审《民事判决书》，判决公司胜诉。新意资本不服一审判决，提起上诉，公司于2025年2月25日收到海南高院送达的二审《民事判决书》，判决驳回新意资本的上诉，维持原判。目前，该案件判决已生效，公司已经向海口中院执行局递交执行申请，待海口中院受理。 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用亚太所对公司2023年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的《审计报告》（亚会审字（2024）第01110267号），根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2021年修订）》等相关规定，公司董事会对该审计报告涉及事项说明如下：
（一）2023年度审计报告涉及事项的主要内容
亚太所出具《审计报告》涉及事项的主要内容如下：
“三、强调事项我们提醒财务报表使用者关注：
（一）如财务报表附注十五、2所述，华闻集团公司与拉萨子栋科技有限公司（以下简称“子栋科技”）、嘉兴慧河股权投资合伙企业（有限合伙）（现名“嘉兴慧河广告策划合伙企业（有限合伙）”）、拉萨鼎金投资管理咨询有限公司（现名“拉萨鼎金实业有限公司”，以下简称“拉萨鼎金”）、新余正佳智诚投资中心（有限合伙）、新余华浩远翔投资中心（有限合伙）、新意资本基金管理（深圳）有限公司及车音智能科技有限公司（以下简称“车音智能”）共同签订了关于收购车音智能60%股权的股权转让协议及相关补充协议。协议约定子栋科技、拉萨鼎金共同承诺：车音智能2018年度、2019年度、2021年度、2022年度和2023年度实现的承诺净利润分别不低于18,000万元、22,300万元、28,600万元、39,800万元和44,000万元（其中：2018年、2019年以扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低者为准，2021年、2022年、2023年为归属于母公司所有者的净利润）。2018年度、2019年度、2021年度、2022年度及2023年度累计实现数低于累计承诺数人民币180,969.21万元，累计未完成承诺利润。华闻集团公司未与交易对手方就业绩补偿款的结算安排签署补充协议。截至华闻集团公司财务报表批准报出日，业绩补偿款后续支付计划暂未确定，未来收取情况存在不确定性。
（二）如财务报表附注十二、6关联方应收应付款项及十五、3应收国广控股授权广告费和保证金所述，截至2023年12月31日，华闻集团公司子公司北京国广光荣广告有限公司（以下简称“国广光荣”）其他应收款-控股股东国广环球传媒控股有限公司（以下简称“国广控股”）授权广告费和保证金
12,330.00万元。双方拟约定如国广控股在2024年6月30日前没有切实可行的保障措施确保国广光荣国际台劲曲调频（HIT FM）的独家经营权全面恢复正常，国广光荣有权力终止所有的协议，且不承担因协议终止而产生的任何损失，国广控股应在国广光荣提出终止相关协议的12个月内把国广光荣已付但尚未结转的款项共计12,330万元以现金、资产或者国广光荣认可的方案全额予以退还。上述约定签署协议尚需董事会及股东大会审批。
本段内容不影响已发表的审计意见。”
（二）董事会对上述事项进展情况的说明
1．车音智能业绩补偿款事项针对车音智能未能实现业绩承诺的情况，根据《股权转让协议》《业绩承诺及补偿协议》以及《关于调整车音智能科技有限公司业绩承诺等事项的协议书》（其中约定“2018年至2023年（不含2020年）累积实现净利润”如果小于或等于零，则按零取值）的约定，子栋科技、拉萨鼎金需向公司支付的业绩承诺补偿金额=（2018年至2023年（不含2020年）累积承诺净利润－2018年至2023年（不含2020年）累积实现净利润）÷2018年至2023年（不含2020年）累积承诺净利润×标的资产交易价格=（152,700－0）÷152,700×166,800.00=166,800.00万元，即需分别向公司支付业绩承诺补偿金额83,400.00万元。与此同时，公司与子栋科技、拉萨鼎金之间另有关于车音智能资产减值测试的相关约定，根据亚太所出具的《关于对车音智能科技有限公司股东权益价值2023年12月31日减值测试报告的专项审核报告》（亚会专审字（2024）第01110036号），公司持有车音智能60%的股权对应的评估价值为-9,126.68万元，减值金额为175,926.68万元。根据《股权转让协议》之约定，如车音智能资产在业绩承诺期最后一年的年末减值金额大于已补偿现金总金额，则子栋科技、拉萨鼎金应当另行补偿，另行补偿的金额=业绩承诺期最后一年年末经审计的减值金额一公司已收到的现金补偿总金额。鉴于公司未收到相关现金补偿，故子栋科技、拉萨鼎金另行补偿的金额为175,926.68万元，即需分别向公司支付减值补偿金额87,963.34万元。
公司认为，子栋科技、拉萨鼎金需向公司支付的补偿金额应以业绩承诺补偿金额与减值测试补偿款孰高者175,926.68万元为准，即子栋科技、拉萨鼎金需分别向公司支付的补偿金87,963.34万元。就业绩承诺、减值测试相关补偿金额收回，前期公司已采取包括不限于协商谈判、发函敦促等一系列措施，郑重提醒子栋科技、拉萨鼎金及新意资本注意《股权转让协议》及其补充协议、《最高额保证合同》等项下的补偿义务及连带责任，要求对方补充提供增信，提出积极有效的举措，并就此展开协商谈判。鉴于车音智能业绩承诺期已届满，公司已委托江苏亿诚律师事务所向子栋科技、拉萨鼎金及新意资本发送《律师函》，要求子栋科技、拉萨鼎金支付补偿金，并要求新意资本承担连带责任。公司诉子栋科技、拉萨鼎金购买股票的案件已收到终审裁定，诉新意资本保证合同纠纷的案件亦收到终审判决，公司将结合目前正在推进的子栋科技、拉萨鼎金购买公司股票事项相关司法追偿程序的进展情况，努力推动业绩承诺补偿金额收回工作，切实维护公司及全体股东的利益。2．国广光荣授权广告费和保证金事项涉及国广光荣授权广告费和保证金事项，国广光荣仍在与国广控股协商、洽谈具体解决方案，同时
考虑在重整过程中通过合法合规的方式予以解决。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用 □不适用
（一）董事会关于会计师事务所出具非标准审计报告涉及事项的专项说明公司董事会审阅了国府嘉盈出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告（国府审字（2025）第01010199号），对该审计报告表示理解和认可。公司董事会高度重视该审计报告所涉及的事项及其对公司产生的影响，公司董事会和管理层将积极采取有效措施，争取尽快消除该等事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东的利益。
（二）监事会关于《董事会关于会计师事务所出具非标准审计报告涉及事项的专项说明》的意见经审核，监事会认为国府嘉盈出具的审计报告（国府审字（2025）第01010199号），真实客观地反映了公司2024年度的财务状况和经营情况。同意《董事会关于会计师事务所出具非标准审计报告涉及事项的专项说明》。监事会将持续关注并监督公司董事会和管理层积极采取有效措施，争取尽快消除相关事项对公司的影响，维护公司和全体股东的合法权益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
| 子公司名称 | 变更原因 |
| 陕西睿石置业有限公司 | 转让 |
| 陕西睿岩置业有限公司 | 转让 |
| 北京罗卡角信息技术有限公司 | 设立 |
| 海南华闻金稻农业管理有限公司 | 设立 |
| 华闻京数（上海）技术有限公司 | 设立 |
| 海南龙大互娱科技有限公司 | 注销 |
| 深圳永益网络科技有限公司 | 注销 |
| 海南华闻网络科技有限公司 | 注销 |
| 深圳市洪鼎科技有限公司 | 注销 |
| 海南柚子互娱科技有限公司 | 注销 |
| 龙大（深圳）网络科技有限公司 | 注销 |
| 拉萨风之尚文化传媒有限公司 | 注销 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 150 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 申利超、王宁 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3,1 |
当期是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所
□是 ?否
更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明综合考虑公司现有业务状况、发展需求及整体审计工作需要，按照《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）等相关规定，经竞争性磋商招标，并经公司于2024年12月3日召开的第九届董事会2024年第十一次临时会议、于2024年12月19日召开的2024年第五次临时股东大会审议通过，公司聘请国府嘉盈担任公司2024年度财务审计工作，聘期一年。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用2024年12月，公司聘请国府嘉盈担任公司2024年度内控审计工作，内控审计费用30万元（不含差旅费）。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
?适用 □不适用2024年10月21日，公司收到海口中院送达的通知书以及申请人三亚凯利投资有限公司（以下简称
“申请人”）的申请书，申请人以公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具备重整价值为由，向海口中院申请对公司进行重整，并申请对公司进行预重整。具体情况详见公司于2024年10月22日在指定信息披露媒体上披露的《关于公司被债权人申请重整及预重整的提示性公告》（公告编号：2024-054）以及分别于2024年11月23日、2024年12月26日、2025年1月23日、2025年2月25日、2025年3月26日以及与本报告同日在指定信息披露媒体上披露的《关于公司被债权人申请重整及预重整的进展公告》（公告编号：2024-070、2024-077、2025-004、2025-005、2025-010、2025-019）。2024年10月25日，公司收到海口中院送达的决定书，海口中院决定对公司进行预重整，并指定华闻集团清算组担任公司临时管理人。具体内容详见公司于2024年10月26日在指定信息披露媒体上披露的《关于收到法院预重整决定书及指定临时管理人的公告》（公告编号：2024-056）。2024年10月31日，临时管理人就公司预重整债权申报事项发出债权申报通知。具体内容详见公司于2024年11月1日在指定信息披露媒体上披露的《关于公司预重整债权申报通知的公告》（公告编号：
2024-065）。预重整阶段债权申报期已于2024年12月1日届满，临时管理人正在开展对已申报债权的审查认定工作。
2024年12月25日，临时管理人决定公开招募和遴选（预）重整投资人。具体内容详见公司于2024年12月26日在指定信息披露媒体上披露的《关于临时管理人公开招募和遴选（预）重整投资人的公告》（公告编号：2024-076）。目前，临时管理人尚在有序推进相关遴选工作。2025年1月2日，公司收到临时管理人发来的《华闻传媒投资集团股份有限公司第一次临时债权人会议公告》，华闻集团第一次临时债权人会议定于2025年1月17日以网络会议形式召开，会议对《预重整期间共益债务融资议案》进行审议。具体内容详见公司于2025年1月3日在指定信息披露媒体上披露的《关于召开预重整第一次临时债权人会议的公告》（公告编号：2025-001）。
2025年1月22日，公司收到临时管理人发来的《关于华闻传媒投资集团股份有限公司第一次临时债权人会议表决结果的公告》，华闻集团第一次临时债权人会议表决通过了《预重整期间共益债务融资议案》。具体内容详见公司于2025年1月23日在指定信息披露媒体上披露的《关于预重整第一次临时债权人会议表决结果的公告》（公告编号：2025-003）。
目前，公司正在积极配合临时管理人推进公司预重整相关工作，鉴于上述事项存在不确定性，公司将密切关注相关事项的进展情况，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司就义乌商阜创赢投资中心（有限合伙）（以下简称“商阜创赢”）的其他合伙人等可能涉嫌挪用公司作为有限合伙人向商阜创赢支付的投资款33,300.00万元以及常州恒琪资产管理有限公司等可能涉嫌犯罪导致公司无法收回公司对海南国文文化旅游产业投资基金（有限合伙）的投资款100,000.00万元相关事宜提起刑事报案。 | 133,300 | 否 | 案件目前正在推进中 | 不适用 | 不适用 | 2018年10月24日 | 在巨潮网上披露的《关于公司就有关方侵害公司投资款事宜向公安机关报案的公告》（编号：2018-111） |
| 公司已就子栋科技、鼎金实业购买公司股票事项涉及的赔偿款，向海口中院提起诉讼。关于公司诉子栋科技、鼎金实业一案，公司于2024年8月30日收到海口中院送达的一审《民事判决书》，判决公司胜诉；子栋科技不服一审判决，提起上诉，公司于2024年12月24日收到海南高院送达的《民事裁定书》，裁定子栋科技按撤诉处理。目前，该案件裁定已生效，公司已经向海口中院执行局递交执行申请并被受理，目前正在执行中。 | 22,847.64 | 否 | 案件目前正在推进中 | 公司胜诉 | 正在执行中 | 2024年04月30日 | 公司分别于2024年4月30日、2024年9月3日、2024年12月25日在巨潮网上披露的《关于公司提起重大诉讼的公告》（编号：2024-024）、《关于公司重大诉讼收到一审判决的公告》（编号：2024-051）、《关于公司重大诉讼收到终审裁定的公告》（编号：2024-075） |
| 公司已就新意资本对子栋科技、鼎金实业在《股权转让协议》《业绩承诺及补偿协议》项下的赔偿金支付义务在最高限额人民币23,000.00万元内履行担保责任，向海口中院提起诉讼。公司于2024年10月28日收到海口中院送达的一审《民事判决书》，判决公司胜诉。新意资本不服一审判决，提起上诉，公司于2025年2月25日收到海南高院送达的二审《民事判决书》，判决驳回新意资本的上诉，维持原判。目前，该案件判决已生效，公司已经向海口中院执行局递交执行申请，待海口中院受理。 | 22,847.64 | 否 | 案件目前正在推进中 | 公司胜诉 | 已递交执行申请 | 2024年04月30日 | 公司分别于2024年4月30日、2024年10月30日、2025年2月26日在巨潮网上披露的《关于公司提起重大诉讼的公告》（编号：2024-024）、《关于公司重大诉讼收到一审判决的公告》（编号：2024-063）、《关于公司重大诉讼收到终审判决的公告》（编号：2025-006） |
| 其他（业务合同纠纷、劳动纠纷、侵权纠纷等）。 | 26,991.02 | 否 | 部分尚处于进展阶段；部分已判决或仲裁；部分已达成调解/和解 | 单项金额对公司影响较小 | 已判决的大部分正在执行，或达成调解/和解 |
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 华闻传媒投资集团股份有限公司 | 其他 | 1、前期会计差错；2、未及时披露重大交易情况。 | 中国证监会采取行政监管措施 | 上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款、第二十二条第一款、第二款第一项的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条规定，我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施，并记入资本市场诚信档案数据库。你公司应充分吸取教训，强化财务核算，提高信息披露质量，采取有效措施避免再次发生此类违规行为，并于收到本决定书之日起30日内向我局提交书面整改报告。 | 2024年04月20日 | 在巨潮网上披露的《关于收到海南证监局行政监管措施决定书的公告》（编号：2024-023） |
| 华闻传媒投资集团股份有限公司 | 其他 | 前期会计差错导致定期报告存在虚假记载。 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 华闻集团的上述行为违反了《证券法》第七十八条第二款、《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。对华闻传媒投资集团股份有限公司给予警告，并处以250万元罚款。 | 2024年10月26日 | 公司分别于2024年10月26日、2025年3月17日、2025年4月23日在巨潮网上披露的《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（编号：2024-058）、《关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会海南监管局<行政处罚事先告知书>的公告》（编号：2025-007）、《关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会海南监管局<行政处罚决定书>的公告》（编号：2025-011） |
| 汪方怀、金日、张小勇、汪波 | 高级管理人员 | 同上一条 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 华闻集团时任董事长、总裁汪方怀（对华闻集团负有全面管理的责任），时任副总裁、董事会秘书、董事、总裁金日（分管运营管理部负责子公司管理，且担任总裁期间全面负责华闻集团日常经营管理），时任副总裁、国广光荣董事长张小勇（全面负责国广光荣的日常经营），未勤勉尽责，未审慎关注互联网广告代充值业务会计处理的准确性，签字保证华闻集团2021年年度报告、2022年半年度报告、2022年年度报告真实、准确、完整，违反了《证券法》第八十二条第三款的规定，是华闻集团2021年年度报告、2022年半年度报告、2022年年度报告存在虚假记载的直接负责的主管人员；时任财务总监汪波（分管财务部，全面负责华闻集团财务工作），未勤勉 | 2024年10月26日 | 公司分别于2024年10月26日、2025年3月17日、2025年4月23日在巨潮网上披露的《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（编号：2024-058）、《关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会海南监管局<行政处罚事先告知书>的公告》（编号：2025-007）、《关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会海南监管局<行政处罚决定书>的公告》（编号：2025-011） |
整改情况说明?适用 □不适用公司于2024年4月19日收到中国证券监督管理委员会海南监管局下发的《关于对华闻传媒投资集团股份有限公司采取责令改正监管措施的决定》（[2024]19号）（以下简称《决定书》），具体内容详见公司于2024年4月20日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于收到海南证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-023）。公司收到《决定书》后高度重视，立即向公司全体董事、监事、高级管理人员及相关子公司、部门负责人进行了通报传达，并召集相关人员对《决定书》中涉及问题进行全面梳理、分析研讨，同时根据相关法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定整改方案，明确整改责任，落实整改措施。2024年5月17日，公司召开了第九届董事会2024年第七次临时会议及第九届监事会2024年第二次临时会议，审议通过了《关于海南证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》。具体整改情况如下：
（一）公司实施的整改措施及完成情况
1．问题一事项描述：《决定书》指出“你公司与拉萨美娱传媒有限公司、拉萨美瑞广告传媒有限公司等客户开展了流量经营业务，业务实质系为客户提供代充值服务，你公司既不承担向客户转让商品的主要责任，也不承担存货风险，在该业务中的身份为代理人，你公司上述流量经营业务采用总额法确认收入依据不充分”。整改措施：
（1）公司会同子公司天津掌视广通信息技术有限公司（以下简称“掌视广通”）、北京国广光荣广告有限公司（以下简称“国广光荣”）对2021年度、2022年度、2023年第一季度、2023年半年度、2023年第三季度开展的互联网广告业务，按照收入准则相关规定进行了重新梳理，以判断子公司在交易中的身份，发现掌视广通和国广光荣与部分供应商和客户之间开展的互联网广告业务中，掌视广通、国广光荣实际系代理人身份，应按照净额法确认收入，但上述互联网广告业务实际采用了总额法确认收入，形成前期会计差错。为此，公司采用追溯重述法对该会计差错进行更正，对2021年度、2022年度、2023年一季度、2023年半年度、2023年三季度财务报表进行了追溯调整。该事项已经于2024年4月26日召开的公司董事会审计委员会事前审议通过，并经于2024年4月28日召开的公司第九届董事会第四次会议、第九届
监事会第四次会议审议通过。同时亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次前期会计差错更正涉及的两期经审计财务报表出具了《关于华闻传媒投资集团股份有限公司前期差错更正情况的鉴证报告》（亚会专审字（2024）第01110033号）。公司于2024年4月30日在指定信息披露媒体上披露了《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2024-027）。
（2）公司已组织相关业务人员及财务人员认真学习《企业会计准则》及深圳证券交易所规范性文件，特别是加强对《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的学习，夯实会计基础工作，提升会计核算水平和专业能力，进一步提高财务信息质量。
（3）公司将持续发挥内部审计部门的监督职能，强化内部审计工作力度，同时加强公司财务部门与会计师事务所等外部专业机构的日常沟通，确保财务核算专业性、规范性、准确性。
整改责任人：财务总监、财务部、掌视广通、国广光荣
整改期限：已完成，今后将持续规范。
2．问题二
事项描述：《决定书》指出“你公司于2021年9月、12月将所持子公司部分股权分别转让给北京智成嘉业科技发展有限公司、青岛杰奥斯智能科技有限公司，交易金额累计34,589万元，占你公司交易时点最近一期经审计的归属于上市公司股东净资产的12.20%，你公司未及时披露上述重大交易情况”。
整改措施：
（1）公司于2023年6月21日在指定信息披露媒体上发布了《关于对深圳证券交易所2022年年报问询函的回复公告》（公告编号：2023-020），补充披露了公司于2021年9月、12月将所持子公司部分股权分别转让给北京智成嘉业科技发展有限公司、青岛杰奥斯智能科技有限公司的交易事项，包括交易概述、关联关系或其他关系、审议程序及披露情况、交易时点交易对方及交易标的基本情况、定价依据、交易背景及目的和对上市公司的影响、会计处理过程等。
（2）公司董事会秘书及董事会秘书部对上述重大交易未及时披露的问题进行了认真的梳理与检讨，并组织相关业务人员对《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规进行培训学习，进一步提高规范意识和业务水平，今后公司将严格遵守相关法律法规的要求，强化信息披露管理，确保信息披露质量。
（3）公司从严规范重大交易事项的审批程序和信息披露标准的审查流程，特别是强化了公司董事会、董事长、董事会秘书及董事会秘书部对该类事项的决策、审查与监督，不断提升信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性。
整改责任人：董事长、董事会秘书、董事会秘书部
整改期限：已完成，今后将持续规范。
（二）总结
公司以本次整改为契机，结合公司实际情况，认真持续地落实各项具体整改措施，后续将严格遵守有关规定，提升财务核算水平和规范运作水平，坚决杜绝此类事件的再次发生，维护公司及全体股东的
利益，促进公司健康、稳定和持续发展。
具体内容详见公司于2024年5月18日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于海南证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》（公告编号：2024-036）。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
报告期内，公司出现中期票据本息未能按期兑付以及银行贷款被宣布提前到期的情形，公司控股子公司已出现部分债务逾期的情形，具体情况详见公司分别于2024年10月29日、11月1日、11月9日在指定信息披露媒体上披露了《关于公司部分债务逾期的公告》（公告编号：2024-062）、《关于公司部分债务逾期的公告》（公告编号：2024-064）、《关于公司部分债务逾期的公告》（公告编号：2024-067）。
公司实际控制人国广控股截至2024年12月31日未清偿剩余部分“国广债15”。
公司控股股东国广资产有数额较大的债务到期未清偿，尚未履行法院生效法律文书就其债务确定的相关义务。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
?是 □否
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 鼎金实业 | 和融浙联的关联企业 | 鼎金实业向车音智能提供的财务资助 | 3,582.83 | 0.00 | 0.00 | 4.35% | 143.77 | 3,726.60 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 上述关联方以前年度向公司控股子公司提供财务资助主要用于补充控股子公司流动资金。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
（1）国广光荣与国广控股之间的关联交易
国广光荣于2011年1月1日与公司实际控制人国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予国广光荣拥有国际台国内三套广播频率广告经营业务的独家经营权，国广光荣按照每年度经营国际台国内三套广播频率广告经营业务收入的33%向国广控股支付广告费用，并确保每个完整年度支付的广告费用不得低于4,500万元，授权期限为30年（即自2011年1月1日起至2040年12月31日止）。
国广光荣于2020年1月10日与国广控股签订《经营业务授权协议之补充协议（2020-2022年）》，国广光荣在2020年4月30日前向国广控股支付9,990万元广告费作为2020年1月1日至2022年12月31日期间国广光荣应向国广控股支付的全部的广告费。国广控股同意在全部收到上述9,990万元广告费后将“劲曲调频APP、HitFM微博、HitFM微信公众号”等新媒体广告资源一并授权给国广光荣或其指定方独家经营，不再另行收取费用。2023年及之后，国广光荣向国广控股支付广告费的比例或保底费由双方在不高于现有比例或金额的前提下根据实际情况以协商确定，并另外签署补充协议。国广光荣已向国广控股支付9,990万元广告费作为2020年1月1日至2022年12月31日期间国广光荣应向国广控股支付的全部的广告费。
国广光荣于2022年3月11日与国广控股签订《〈经营业务授权协议〉之调整协议》，约定自2022年1月1日起国广光荣不再独家经营环球资讯（News Radio）和轻松调频（EZ FM）系列频率的广播广告业务，但仍保留劲曲调频（HIT FM）系列频率广告的独家经营权，授权经营期限不变（仍至2040年12月31日止），每年仍按经营授权收入的33%支付广告费，每年应支付的保底广告费由4,500万元调整为2,000万元，履约保证金由9,000万元调整为4,000万元。
由于广播广告市场持续萎缩，客户刊例花费持续缩减，加之国际台改变了广告上播审核流程，导致国广光荣主要客户严重流失，行业竞争力和影响力严重下降，经营情况较为困难。为保障国广光荣权益，经双方协商一致，国广控股同意免于收取国广光荣自2024年1月1日至12月31日依据调整协议所产生的保底广告费2,000万元。
（2）国视上海与国视北京之间的关联交易
国视上海于2014年1月1日、2018年10月29日与国广控股控股子公司国视北京签订了《运营管理服务协议》及其补充协议，合作有效期自2014年1月1日至2043年12月31日，国视上海每年按约定比例向国视北京支付内容审核及管理等费用，国视北京内容审核及管理等费用＝经国视北京审核后产生的全部信息费×2%。
本报告期，国视上海与国视北京之间发生的内容审核服务费用168.73万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《购买资产暨关联交易公告》（公告编号：2013-003） | 2013年01月16日 | 巨潮网 |
| 《购买资产暨关联交易公告》（公告编号：2014-038） | 2014年04月30日 | 巨潮网 |
| 《关于调整全资子公司北京国广光荣广告有限公司2020-2022年度向关联方支付广告费金额暨关联交易的公告》（公告编号：2020-003） | 2020年01月14日 | 巨潮网 |
| 《关于调整全资子公司北京国广光荣广告有限公司广播广告业务经营权暨关联交易的公告》（公告编号：2022-012） | 2022年03月12日 | 巨潮网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 海南文旅 | 2019年06月26日 | 30,000 | 2019年06月25日 | 13,798.95 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 海南文旅 | 2019年06月26日 | 10,000 | 2019年06月25日 | 7,650 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 车音智能*1 | 2019年10月23日 | 3,000 | 2019年10月22日 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
| 车音智能*2 | 2019年12月13日 | 2,000 | 2019年12月12日 | 0 | 连带责任保证 | 子栋科技、鼎金实业、车音智能提供反担保 | 一年 | 否 | 否 | |
| 华闻金诚*5 | 2021年03月10日 | 20,000 | 2021年03月09日 | 7,289 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 凤凰岭文旅 | 2021年12月24日 | 10,000 | 2022年01月04日 | 8,640 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 | ||
| 丰泽投资 | 2022年02月17日 | 2,000 | 2022年05月11日 | 1,486.50 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 | ||
| 成都车音*3 | 2022年08月18日 | 500 | 2022年08月17日 | 0 | 连带责任保证 | 沈嘉鑫提供反担保 | 一年 | 否 | 否 | |
| 南海明珠游轮 | 2023年02月15日 | 8,200 | 0 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 | |||
| 成都车音*4 | 2023年03月03日 | 7,000 | 2023年03月02日 | 0 | 连带责任保证 | 子栋科技、鼎金实业、车音智能、沈嘉鑫提供反担保 | 两年 | 否 | 否 | |
| 民享投资*5 | 2024年01月23日 | 7,289 | 2024年01月22日 | 0 | 质押 | 新财富27.18%股权及该股权在质押登记有效期内所获得的分红及其他派生权益 | 七年 | 否 | 否 | |
| 民享投资 | 2024年10月28日 | 2,000 | 2024年10月25日 | 2,000 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 9,289 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 2,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 101,989 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 40,864.45 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 凤凰岭文旅 | 2021年12月24日 | 10,000 | 2022年01月04日 | 8,640 | 质押 | 凤凰岭文旅100%股权 | 三年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 10,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 8,640 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 9,289 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 111,989 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 49,504.45 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 229.14% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | *1 2023年3月，杨贰珠就车音智能向其借入资金事项向佛山市中级人民法院（以下简称“佛山中院”）提起诉讼。2024年1月，佛山中院出具判决，要求公司按60%的比例承担相关担保责任（对应本金2,100万元及相应利息、违约金等）。2024年7月，鉴于车音智能尚未向杨贰珠支付判决书确定的给付义务，杨贰珠向佛山中院申请强制执行，执行总金额为6,313.01万元（其中公司被执行金额3,790.52万元）。2024年11月，佛山中院在淘宝网司法拍卖（变卖）网络平台上对公司持有的海南文旅9.09%股权进行公开拍卖，海南安穗企业管理咨询有限公司以最高应价胜出，成交价格40,615,750元。2024年12月，公司收到佛山中院发来的《结案通知书》《执行裁定书》，获悉本案对公司本部的执行内容已执行完毕，即海南文旅9.09%股权的司法拍卖事项已完成，其他涉及公司本部的冻结措施已解除。佛山中院就上述拍卖得款进行退款，杨贰珠收到对应公司承担担保责任的全部款项3,944.51万元，公司对车音智能向杨贰珠借入资金事项相关担保责任已履行完毕。 *2 2022年6月，在梁海燕就车音智能向其借入资金事项向深圳市南山区人民法院提起诉讼后，车音智能、公司与其达成执行和解协议，确定剩余债务金额合计1,437.22万元，公司同意承担相关担保责任，车音智能同意继续清偿剩余债务。截至本报告日，公司已承担了部分担保责任，代偿1,259.35万元，将采取措施向车音智能、子栋科技、鼎金实业等相关反担保方追偿。2024年3月，鉴于车音智能尚未向梁海燕偿还和解协议项下的借款利息177.87万元，梁海燕向法院申请恢复执行，申请恢复执行金额697.02万元。2024年12月，就公司对车音智能向杨贰珠借入资金案件，梁海燕就公司承担担保责任向佛山中院申请参与分配杨贰珠对华闻集团申请执行一案中剩余执行款项，梁海燕收到佛山中院退款83.87万元，公司对车音智能向梁海燕借入资金事项相关担保责任尚未履行完毕。 *3 2022年8月，成都车音向四川数斯数据科技有限责任公司借入资金440万元，公司为该笔债务提供连带责任保证担保，当时车音智能股东子栋科技的法定代表人兼成都车音的法定代表人沈嘉鑫代表车音智能其他股东为公司的保证担保提供全额反担保。该笔债务已经逾期，四川数斯数据科技有限责任公司尚未要求追偿。截至本报告期末，公司提供的连带责任担保已过保证期间，公司后续无需承担连带担保责任。 *4 2023年3月，成都车音、车音智能、公司与成都空港科创投资集团有限公司达成相关还款方案，确认将成都车音借入资金的剩余应还款总金额调整为7,000万元（包含本金及利息等），公司及车音智能需履行相关担保责任。截至本报告日，公司已承担了部分担保责任，代偿6,397.25万元，将釆取措施向车音智能、子栋科技、鼎金实业、沈嘉鑫等相关反担保方 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
1、上表中，公司及公司全资子公司三亚辉途均对三亚辉途全资子公司凤凰岭文旅同一笔银行贷款10,000.00万元（截至2024年12月31日贷款余额8,670.00万元）提供担保，其中，公司对该笔贷款提供连带责任担保，三亚辉途对该笔贷款提供质押担保。
2、上表中，公司对华闻金诚相关债务提供连带责任保证担保，以及公司为民享投资相关债务提供股权质押担保，实际上属于同一笔债务，仅是债权债务方式发生变化，导致前后体现的债权债务主体不同所致。
综上，上表中“报告期内审批的担保额度合计（A1+B1+C1）”、“报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）”、“报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）”、“报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）”均存在担保事项重复加总的情形。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
追偿，成都车音偿还了其余部分。2023年10月，鉴于成都车音未能按照还款方案及时清偿本金及利息等，成都空港科创投资集团有限公司就成都车音向其借入资金事项向成都市双流区人民法院提起诉讼。2024年3月，成都市双流区人民法院开庭审理此案。2024年7月，成都市双流区人民法院出具判决，要求公司对尚欠本金294,405.26元及其罚息等支付义务承担连带责任。成都车音已经向成都空港科创投资集团有限公司履行完毕判决项下相关债务，公司持有深圳国金天惠创业投资企业（有限合伙）的股权已经被法院解封。*5 2021年3月，公司为建信信托有限责任公司（以下简称“建信信托”）依据《付款协议》要求华闻金诚履行的建信信托-山南华闻股权收益权投资集合资金信托计划（以下简称“建信山南信托计划”）期限届满时支付到期义务金额、提前受让东海证券股票收益权时支付受让对价等债权提供连带责任保证，主债权本金不超过20,000万元。2021年3月至2024年1月，华闻金诚已受让部分特定股票收益权并累计支付受让对价本金12,500万元，信托计划项下华闻金诚尚需受让部分特定股票收益权并支付受让对价本金7,289万元。2024年1月，为推进公司债务优化、平衡现金流，公司全资子公司民享投资拟受让中国建设银行股份有限公司上海嘉定支行（以下简称“建行嘉定支行”）持有的建信山南信托计划优先级信托受益权，公司拟将持有的新财富27.18%股权及该股权在质押登记有效期内所获得的分红及其他派生权益质押给建信信托，为建行嘉定支行向建信信托发出指令需民享投资支付的优先级信托受益权转让对价提供担保，主债权本金为7,289万元。但后续相关股权被司法冻结，导致无法提供质押担保，优先级信托受益权受让事项未能顺利推进，加之华闻金诚、民享投资现金流紧张，该笔债务已经逾期，不排除后续公司需承担连带清偿责任的可能。2024年12月，公司收到上海市嘉定区人民法院送达的诉讼材料，建信信托向法院对华闻金诚、国视上海以及公司提起诉讼，案件已于2025年3月28日开庭。目前，法院已将建行嘉定支行追加为案件第三人，案件定于2025年5月16日再次开庭。
具体类型
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 3,273.47 | 3,273.47 | 0.00 | 0.00 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 750.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 4,023.47 | 3,273.47 | 0.00 | 0.00 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用报告期内，公司在指定网站和公司网站披露的重要事项如下：
| 公告编号 | 公告标题 | 披露时间 |
2024-001
| 2024-001 | 关于公司高级管理人员退休的公告 | 2024年1月9日 |
| 2024-002 | 第九届董事会2024年第一次临时会议决议公告 | 2024年1月23日 |
| 2024-003 | 关于全资子公司受让受益权并提供担保的公告 | 2024年1月23日 |
2024-004
| 2024-004 | 2023年年度业绩预告 | 2024年1月31日 |
| 2024-005 | 第九届董事会2024年第二次临时会议决议公告 | 2024年2月7日 |
2024-006
| 2024-006 | 关于授权转让海南省文创旅游产业园集团有限公司股权的公告 | 2024年2月7日 |
| 海南省文创旅游产业园集团有限公司审计报告 | 2024年2月7日 | |
| 华闻传媒投资集团股份有限公司拟股权转让所涉及的海南省文创旅游产业园集团有限公司股东全部权益价值资产评估报告 | 2024年2月7日 | |
| 2024-007 | 关于召开2024年第一次临时股东大会的通知 | 2024年2月7日 |
| 2024-008 | 关于公司董事长退休辞职的公告 | 2024年2月22日 |
2024-009
| 2024-009 | 第九届董事会2024年第三次临时会议决议公告 | 2024年2月22日 |
| 2024-010 | 2024年第一次临时股东大会决议公告 | 2024年2月23日 |
| 2024年第一次临时股东大会的法律意见书 | 2024年2月23日 |
2024-011
| 2024-011 | 关于授权转让海南省文创旅游产业园集团有限公司股权的进展公告 | 2024年2月24日 |
| 2024-012 | 第九届董事会2024年第四次临时会议决议公告 | 2024年2月27日 |
| 董事会议事规则（2024年修订） | 2024年2月27日 | |
| 《董事、监事薪酬制度》（2024年修订） | 2024年2月27日 | |
| 2024-013 | 第九届监事会2024年第一次临时会议决议公告 | 2024年2月27日 |
| 2024-014 | 关于召开2024年第二次临时股东大会的通知 | 2024年2月27日 |
2024-015
| 2024-015 | 关于公司董事辞职的公告 | 2024年3月6日 |
| 2024-016 | 关于授权转让海南省文创旅游产业园集团有限公司股权的进展公告 | 2024年3月6日 |
| 2024-017 | 2024年第二次临时股东大会决议公告 | 2024年3月14日 |
| 董事会议事规则（2024年修订） | 2024年3月14日 | |
| 《董事、监事薪酬制度》（2024年修订） | 2024年3月14日 | |
| 2024年第二次临时股东大会的法律意见书 | 2024年3月14日 |
2024-018
| 2024-018 | 第九届董事会2024年第五次临时会议决议公告 | 2024年3月28日 |
| 《公司章程》（2024年3月修订） | 2024年3月28日 |
| 总裁工作细则（2024年修订） | 2024年3月28日 | |
| 2024-019 | 关于召开2024年第三次临时股东大会的通知 | 2024年3月28日 |
| 2024-020 | 关于2018年度第一期中期票据相关事项的公告 | 2024年3月30日 |
2024-021
| 2024-021 | 关于全资子公司为公司及其借入资金事项质押担保的公告 | 2024年4月9日 |
| 2024-022 | 2024年第三次临时股东大会决议公告 | 2024年4月13日 |
| 《公司章程》（2024年4月修订） | 2024年4月13日 |
| 2024年第三次临时股东大会的法律意见书 | 2024年4月13日 | |
| 2024-023 | 关于收到海南证监局行政监管措施决定书的公告 | 2024年4月20日 |
| 2024-024 | 关于公司提起重大诉讼的公告 | 2024年4月30日 |
2024-025
| 2024-025 | 第九届董事会第四次会议决议公告 | 2024年4月30日 |
| 2023年度董事会工作报告 | 2024年4月30日 | |
| 独立董事2023年度述职报告（陈建根） | 2024年4月30日 |
| 独立董事2023年度述职报告（田迎春） | 2024年4月30日 | |
| 独立董事2023年度述职报告（孔大路） | 2024年4月30日 | |
| 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 | 2024年4月30日 |
| 公司对会计师事务所2023年度履职情况评估报告 | 2024年4月30日 | |
| 董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告 | 2024年4月30日 |
2024-026
| 2024-026 | 第九届监事会第四次会议决议公告 | 2024年4月30日 |
| 2023年度监事会工作报告 | 2024年4月30日 | |
| 2024-027 | 关于前期会计差错更正的公告 | 2024年4月30日 |
| 关于华闻传媒投资集团股份有限公司前期差错更正情况的鉴证报告 | 2024年4月30日 | |
| 2024-028 | 关于2023年度计提资产减值准备的公告 | 2024年4月30日 |
| 2024-029 | 2023年年度报告摘要 | 2024年4月30日 |
| 2023年年度报告 | 2024年4月30日 |
| 2023年年度审计报告 | 2024年4月30日 | |
| 关于华闻传媒投资集团股份有限公司2023年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 | 2024年4月30日 | |
| 关于华闻传媒投资集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表专项审核报告 | 2024年4月30日 | |
| 关于华闻传媒投资集团股份有限公司2023年度财务报告非标准审计意见的专项说明 | 2024年4月30日 |
| 董事会关于带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明 | 2024年4月30日 | |
| 监事会关于《董事会关于带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》的意见 | 2024年4月30日 |
| 2023年度内部控制评价报告 | 2024年4月30日 | |
| 2023年度内部控制审计报告 | 2024年4月30日 | |
| 2023年度环境、社会及治理（ESG）报告 | 2024年4月30日 |
| 2024年度投资者关系管理工作计划 | 2024年4月30日 | |
| 2024-030 | 关于车音智能科技有限公司业绩承诺实现、资产减值等有关情况及补偿方案的公告 | 2024年4月30日 |
| 关于车音智能科技有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告 | 2024年4月30日 | |
| 关于对车音智能科技有限公司股东权益价值2023年12月31日减值测试报告的专项审核报告 | 2024年4月30日 |
2024-031
| 2024-031 | 2024年一季度报告 | 2024年4月30日 |
| 2024-032 | 关于召开2023年度股东大会的通知 | 2024年4月30日 |
| 2024-033 | 关于参加2023年度海南辖区上市公司业绩说明会暨投资者集体接待日的公告 | 2024年5月8日 |
2024-034
| 2024-034 | 第九届董事会2024年第七次临时会议决议公告 | 2024年5月18日 |
| 2024-035 | 第九届监事会2024年第二次临时会议决议公告 | 2024年5月18日 |
2024-036
| 2024-036 | 关于海南证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告 | 2024年5月18日 |
| 2024-037 | 2023年度股东大会决议公告 | 2024年5月25日 |
| 2023年度股东大会的法律意见书 | 2024年5月25日 |
2024-038
| 2024-038 | 关于全资子公司为公司存量贷款提供担保的公告 | 2024年5月30日 |
| 2024-039 | 股票交易异常波动公告 | 2024年5月30日 |
| 2024-040 | 关于公司股票可能被终止上市的首次风险提示公告 | 2024年5月30日 |
2024-041
| 2024-041 | 股票交易异常波动公告 | 2024年6月6日 |
| 2024-042 | 关于股东权益变动提示性公告 | 2024年6月7日 |
| 简式权益变动报告书 | 2024年6月7日 |
2024-043
| 2024-043 | 股票交易异常波动公告 | 2024年6月12日 |
| 2024-044 | 股票交易异常波动公告 | 2024年6月14日 |
| 2024-045 | 关于2018年度第一期中期票据部分到期兑付的公告 | 2024年7月6日 |
2024-046
| 2024-046 | 2024年半年度业绩预告 | 2024年7月6日 |
| 2024-047 | 第九届董事会2024年第八次临时会议决议公告 | 2024年7月11日 |
2024-048
| 2024-048 | 关于召开2024年第四次临时股东大会的通知 | 2024年7月11日 |
| 2024-049 | 2024年第四次临时股东大会决议公告 | 2024年7月27日 |
| 关于2024年第四次临时股东大会的法律意见书 | 2024年7月27日 |
2024-050
| 2024-050 | 2024年半年度报告摘要 | 2024年8月24日 |
| 2024年半年度报告 | 2024年8月24日 | |
| 2024年半年度财务报告 | 2024年8月24日 |
| 2024年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2024年8月24日 | |
| 2024-051 | 关于公司重大诉讼收到一审判决的公告 | 2024年9月3日 |
2024-052
| 2024-052 | 关于持股5%以上股东所持部分股份将被司法拍卖的提示性公告 | 2024年9月7日 |
| 2024-053 | 关于持股5%以上股东所持部分股份被司法拍卖的进展公告 | 2024年10月16日 |
| 2024-054 | 关于公司被债权人申请重整及预重整的提示性公告 | 2024年10月22日 |
2024-055
| 2024-055 | 股票交易异常波动公告 | 2024年10月25日 |
| 2024-056 | 关于收到法院预重整决定书及指定临时管理人的公告 | 2024年10月26日 |
| 2024-057 | 关于公司被债权人申请重整及预重整的专项自查报告 | 2024年10月26日 |
2024-058
| 2024-058 | 关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告 | 2024年10月26日 |
| 2024-059 | 第九届董事会2024年第十次临时会议决议公告 | 2024年10月28日 |
| 2024-060 | 2024年第三季度报告 | 2024年10月28日 |
2024-061
| 2024-061 | 关于为全资子公司2000万元贷款展期提供担保的公告 | 2024年10月28日 |
| 2024-062 | 关于公司部分债务逾期的公告 | 2024年10月29日 |
| 2024-063 | 关于公司重大诉讼收到一审判决的公告 | 2024年10月30日 |
2024-064
| 2024-064 | 关于公司部分债务逾期的公告 | 2024年11月1日 |
| 2024-065 | 关于公司预重整债权申报通知的公告 | 2024年11月1日 |
| 2024-066 | 股票交易异常波动公告 | 2024年11月8日 |
2024-067
| 2024-067 | 关于公司部分债务逾期的公告 | 2024年11月9日 |
| 2024-068 | 关于持股5%以上股东所持部分股份被司法拍卖的进展公告 | 2024年11月12日 |
2024-069
| 2024-069 | 关于为全资子公司有关债务提供担保的进展公告 | 2024年11月21日 |
| 2024-070 | 关于公司被债权人申请重整及预重整的进展公告 | 2024年11月23日 |
| 2024-071 | 第九届董事会2024年第十一次临时会议决议公告 | 2024年12月4日 |
2024-072
| 2024-072 | 关于变更会计师事务所的公告 | 2024年12月4日 |
| 2024-073 | 关于召开2024年第五次临时股东大会的通知 | 2024年12月4日 |
| 2024-074 | 2024年第五次临时股东大会决议公告 | 2024年12月20日 |
| 关于2024年第五次临时股东大会的法律意见书 | 2024年12月20日 |
2024-075
| 2024-075 | 关于公司重大诉讼收到终审裁定的公告 | 2024年12月25日 |
| 2024-076 | 关于临时管理人公开招募和遴选（预）重整投资人的公告 | 2024年12月26日 |
| 2024-077 | 关于公司被债权人申请重整及预重整的进展公告 | 2024年12月26日 |
2024-078
| 2024-078 | 关于公司为控股子公司借入资金提供担保的进展公告 | 2024年12月27日 |
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 36,236,842 | 1.81% | 36,236,842 | 1.81% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 36,236,842 | 1.81% | 36,236,842 | 1.81% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 36,236,842 | 1.81% | 36,236,842 | 1.81% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,961,008,615 | 98.19% | 1,961,008,615 | 98.19% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,961,008,615 | 98.19% | 1,961,008,615 | 98.19% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 1,997,245,457 | 100.00% | 1,997,245,457 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 17,740,000 | 17,740,000 | 2021年3月，西藏风网原持有的限售股份17,740,000股被司法划转给中国民生银行股份有限公司北京分行 | 尚未解除限售。 | ||
| 江苏蠡园开发建设发展有限公司 | 17,746,842 | 17,746,842 | 2021年4月，西藏风网原持有的限售股份17,746,842股被司法划转给江苏蠡园开发建设发展有限公司（原名“江苏省无锡蠡园经济开发区发展总公司”） | 尚未解除限售。 | ||
| 海口市长秀工程公司 | 750,000 | 750,000 | 股改 | 尚未解除限售。 | ||
| 合计 | 36,236,842 | 0 | 0 | 36,236,842 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数（户） | 124,248 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数（户） | 81,255 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||
| 国广环球资产管理有限公司 | 国有法人 | 7.12% | 142,300,244 | 0 | 0 | 142,300,244 | 质押 | 141,951,495 | |||||
| 冻结 | 142,300,244 | ||||||||||||
| 前海开源基金－浦发银行－渤海国际信托－渤海信托·煦沁聚和1号集合资金信托计划 | 其他 | 6.14% | 122,721,037 | 0 | 0 | 122,721,037 | 冻结 | 122,721,037 | |||||
| 海南联瀚投资有限责任公司 | 国有法人 | 5.00% | 99,870,071 | 99,870,071 | 0 | 99,870,071 | 不适用 | 0 | |||||
| 四川信托有限公司－四川信托·星光5号单一资金信托 | 其他 | 3.93% | 78,506,261 | 0 | 0 | 78,506,261 | 冻结 | 78,506,261 | |||||
| 国通信托有限责任公司－方正东亚·腾翼投资1号单一资金信托 | 其他 | 2.96% | 59,088,209 | 0 | 0 | 59,088,209 | 冻结 | 59,088,209 | |||||
| 张静文 | 境内自然人 | 1.89% | 37,791,270 | 37,791,270 | 0 | 37,791,270 | 不适用 | 0 | |||||
| 云南国际信托有限公司－峻茂15号单一资金信托 | 其他 | 1.28% | 25,605,883 | 0 | 0 | 25,605,883 | 冻结 | 25,605,883 | |||||
| 江苏蠡园开发建设发展有限公司 | 境内非国有法人 | 1.00% | 19,999,964 | 0 | 17,746,842 | 2,253,122 | 不适用 | 0 | |||||
| 四川信托有限公司－四川信托·星光3号单一资金信托 | 其他 | 0.98% | 19,554,622 | 0 | 0 | 19,554,622 | 冻结 | 19,554,622 | |||||
| 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 境内非国有法人 | 0.89% | 17,740,000 | -214,736 | 17,740,000 | 0 | 不适用 | 0 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无。 | ||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，国广资产合计持有公司股份220,806,505股（占公司已发行股份的11.06%），其中：国广资产直接持有公司股份142,300,244股（占公司已发行股份的7.12%），通过“四川信托有限公司－四川信托?星光5号单一资金信托”持有公司股份78,506,261股（占公司已发行股份的3.93%）。除国广资产与“四川信托有限公司－四川信托?星光5号单一资金信托”存在关联关系且为一致行动人外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 公司未获得上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权的相关文件。 | ||||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） | 公司前10名股东中不存在回购专户。 | ||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 国广环球资产管理有限公司 | 142,300,244 | 人民币普通股 | 142,300,244 | |
| 前海开源基金－浦发银行－渤海国际信托－渤海信托·煦沁聚和1号集合资金信托计划 | 122,721,037 | 人民币普通股 | 122,721,037 | |
| 海南联瀚投资有限责任公司 | 99,870,071 | 人民币普通股 | 99,870,071 | |
| 四川信托有限公司－四川信托·星光5号单一资金信托 | 78,506,261 | 人民币普通股 | 78,506,261 | |
| 国通信托有限责任公司－方正东亚·腾翼投资1号单一资金信托 | 59,088,209 | 人民币普通股 | 59,088,209 | |
| 张静文 | 37,791,270 | 人民币普通股 | 37,791,270 | |
| 云南国际信托有限公司－峻茂15号单一资金信托 | 25,605,883 | 人民币普通股 | 25,605,883 | |
| 四川信托有限公司－四川信托·星光3号单一资金信托 | 19,554,622 | 人民币普通股 | 19,554,622 | |
| 梁皓 | 8,014,000 | 人民币普通股 | 8,014,000 | |
| 郭鑫 | 7,038,300 | 人民币普通股 | 7,038,300 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 除国广资产与“四川信托有限公司－四川信托?星光5号单一资金信托”存在关联关系且为一致行动人外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 公司前10名普通股股东均未参与融资融券业务。 | |||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：控股主体性质不明确控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 国广环球资产管理有限公司 | 朱金玲 | 2010年12月06日 | 91310118566525746D | 资产管理，投资管理，商务信息咨询，企业管理咨询，国内贸易（专项审批除外）。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内其他机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 国广环球传媒控股有限公司 | -- | 2010年11月25日 | 911101075658080664 | 项目投资；投资管理；资产管理；投资咨询；企业管理；组织文化交流活动（演出除外）；承办展览展示；影视策划；企业形象策划；市场营销策划；设计、制作、代理、发布广告；网络技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询。 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
50%拉萨融威企业管理有限公司
拉萨融威企业管理有限公司中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台）
中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台）国广传媒发展有限公司
国广传媒发展有限公司国广环球传媒控股有限公司
国广环球传媒控股有限公司50%
50%100%
| 100% | 100% |
和融浙联实业有限公司
和融浙联实业有限公司同方创新投资（深圳）有限公司
同方创新投资（深圳）有限公司无锡和平联合企业发展有限公司
无锡和平联合企业
发展有限公司40%
| 40% | 30% |
30%
30%
浙报传媒控股
集团有限公司
浙报传媒控股
集团有限公司同方股份有限公司
同方股份有限公司100%
100%
31.66%
31.66%
国务院国有资产监督管理委员会
国务院国有资产监督管理委员会100%
100%浙江日报报业集团
浙江日报报业集团
100%
100%西藏圣方企业管理有限公司
| 西藏圣方企业管理有限公司 | 无锡金源联合投资控股有限公司 |
30%
| 30% | 30% | 40% |
上海正万投资有限公司
上海正万投资有限公司李茜
李茜45%
45%张红娟
张红娟55%
| 55% | 35% |
张志宇
张志宇65%
| 65% | 100% |
无锡金源产业投资发展集团有限公司
无锡金源产业投资发展集团有限公司无锡市滨湖区财政局
无锡市滨湖区财政局62%
| 62% | 38% |
无锡市滨湖区
供销合作总社
无锡市滨湖区
供销合作总社国广环球财富文化传媒（北京）有限公司
国广环球财富文化传媒（北京）有限公司100%
100%
0.0018%
0.0018%
58.0344%
58.0344%
合计11.06%
合计11.06%国广环球资产管理有限公司
国广环球资产管理有限公司华闻传媒投资集团股份有限公司
华闻传媒投资集团股份有限公司四川信托有限公司－四川信托
?星光5号单一资金信托
四川信托有限公司－四川信托?星光5号单一资金信托
3.93%
| 7.12% | 3.93% |
中国核工业集团
有限公司
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%?适用 □不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 国广环球资产管理有限公司 | 第一大股东 | 80,780 | 补充流动资金 | 2018年12月07日 | 经营及其他合法所得 | 是 | 是 |
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
?适用 □不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：万元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 华闻传媒投资集团股份有限公司2017年度第一期中期票据 | 17华闻传媒MTN001 | 101761046 | 2017年11月07日 | 2017年11月08日 | 2026年11月08日 | 25,253.38 | 5.45% | 原计划2024年11月8日兑付本金4,519.03万元并付息，2025年11月8日兑付本金11,962.13万元并付息，2026年11月8日兑付本金8,772.23万元并付息。 | 中国银行间市场 |
| 华闻传媒投资集团股份有限公司2018年度第一期中期票据 | 18华闻传媒MTN001 | 101800353 | 2018年04月03日 | 2018年04月04日 | 2027年04月04日 | 27,377.75 | 6.00% | 2024年7月4日已兑付本金986.59万元并付息；原计划2024年10月28日，兑付本金3,946.34万元并付息；2025年4月4日，兑付本金4,008.00万元并付息；2026年4月4日，兑付本金8,632.62万元并付息；2027年4月4日，兑付本金10,790.78万元并付息。 | 中国银行间市场 |
逾期未偿还债券?适用 □不适用
| 债券代码 | 债券简称 | 逾期时间 | 未偿还余额（万元） | 未按期偿还的原因 | 处置进展 |
| 101761046 | 17华闻传媒MTN001 | 2024年11月08日 | 25,253.38 | 受宏观经济下行、行业政策调控、公司经营性现金流下滑等因素叠加影响，公司虽通过多途径努力筹措本期中期票据兑付资金，但截止本期兑付日，公司面临的阶段性现金流匹配问题仍未得到解决。 | 目前，公司正积极配合临时管理人推进公司预重整相关工作，并严格按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》《华闻传媒投资集团股份有限公司2017年度第一期中期票据募集说明书》的有关规定，履行相关信息披露义务及违约风险处置义务。 |
| 101800353 | 18华闻传媒MTN001 | 2024年10月28日 | 27,377.75 | 受宏观经济下行、行业政策调控、公司经营性现金流下滑等因素叠加影响，公司虽通过多途径努力筹措本期中期票据兑付资金，但截止本期兑付日，公司面临的阶段性现金流匹配问题仍未得到解决。 | 目前，公司正积极配合临时管理人推进公司预重整相关工作，并严格按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》《华闻传媒投资集团股份有限公司2018年度第一期中期票据募集说明书》的有关规定，履行相关信息披露义务及违约风险处置义务。 |
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
?适用 □不适用“17华闻传媒MTN001”及“18华闻传媒MTN001”两期中期票据募集说明书第十二章第六条对投资人特殊保护条款进行了约定，具体详见公司在中国货币网上披露的有关公告。2024年10月28日“18华闻传媒MTN001”违约，2024年11月8日“17华闻传媒MTN001”违约，分别触发投资者保护条款，相关情况如下：
一、“17华闻传媒MTN001”投资者保护条款触发和执行情况：
1、2024年11月8日，“17华闻传媒MTN001”违约，触发投资者保护条款，承销商中国光大银行股份有限公司发布《关于召开华闻传媒投资集团股份有限公司2017年度第一期中期票据2024年度第二次持有人会议的公告》；
2、2024年11月18日，承销商中国光大银行股份有限公司发布《关于华闻传媒投资集团股份有限公司2017年度第一期中期票据2024年度第二次持有人会议的议案概要》；
3、2024年11月22日，召开公司2017年度第一期中期票据2024年度第二次持有人会议，并审议议案；
4、2024年11月28日，承销商中国光大银行股份有限公司发布《华闻传媒投资集团股份有限公司2017年度第一期中期票据2024年度第二次持有人会议决议的公告》；
5、2024年11月29日，公司发布《华闻传媒投资集团股份有限公司关于2017年度第一期中期票据2024年度第二次持有人会议决议答复的公告》；
6、公司每月月末在北京金融资产交易所、中国银行间市场交易商协会、中国货币网等平台上发布《华闻传媒投资集团股份有限公司关于债务融资工具违约后续进展情况的公告》。
二、“18华闻传媒MTN001”投资者保护条款触发和执行情况：
1、2024年10月28日，“18华闻传媒MTN001”违约，触发投资者保护条款，承销商中国光大银行股份有限公司发布《关于召开华闻传媒投资集团股份有限公司2018年度第一期中期票据2024年度第三次持有人会议的公告》；
2、2024年11月5日，承销商中国光大银行股份有限公司发布《关于华闻传媒投资集团股份有限公司2018年度第一期中期票据2024年度第三次持有人会议的议案概要》；
3、2024年11月11日，召开公司2018年度第一期中期票据2024年度第三次持有人会议，并审议议案；
4、2024年11月15日，承销商中国光大银行股份有限公司发布《华闻传媒投资集团股份有限公司2018年度第一期中期票据2024年度第三次持有人会议决议的公告》；
5、2024年11月18日，公司发布《华闻传媒投资集团股份有限公司关于2018年度第一期中期票据2024年度第三次持有人会议决议答复的公告》；
6、公司每月月末在北京金融资产交易所、中国银行间市场交易商协会、中国货币网等平台上发布《华闻传媒投资集团股份有限公司关于债务融资工具违约后续进展情况的公告》。
3、中介机构的情况
| 债券项目名称 | 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 中介机构联系人 | 联系电话 |
| 17华闻传媒MTN001 | 中国光大银行股份有限公司 | 北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心 | 钟远洋、李骁恒 | 陈昌强 | 0898-68522013 |
| 18华闻传媒MTN001 | 中国光大银行股份有限公司 | 北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心 | 钟远洋、李骁恒 | 陈昌强 | 0898-68522013 |
报告期内上述机构是否发生变化
□是 ?否
4、募集资金使用情况
单位：万元
| 债券项目名称 | 募集资金总金额 | 募集资金约定用途 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 17华闻传媒MTN001 | 100,000 | 补充公司下属子公司流动资金支出需求。 | 100,000 | 0 | 无 | 无 | 是 |
| 18华闻传媒MTN001 | 130,000 | 偿还到期中期票据本息、归还银行借款及补充公司下属子公司流动资金。 | 130,000 | 0 | 无 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目
□适用 ?不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用 ?不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 ?不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响?适用 □不适用2024年3月召开的持有人会议，审议通过了由单独持有本期中期票据余额10%以上的持有人提出的修正议案“关于同意发行人将部分到期的债券本息调整至2024年7月4日、2024年10月28日兑付的议案”，“18华闻传媒MTN001”在将原兑付方案中需于2024年4月4日兑付的本息调整至2024年7月4日、2024年10月28日兑付后，剩余全部本金（56.672元/张，本金合计28,364.34万元）在到期日前分五期完成兑付。
四、可转换公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
?适用 □不适用
| 项目名称 | 亏损情况 | 亏损原因 | 对公司生产经营和偿债能力的影响 |
| 国广光荣 | 国广光荣2024年实现合并归属于母公司所有者的净利润为-13,355.89万元，占上市公司上年末归属于母公司股东的净资产的-13.99%。 | 主要是本期国广光荣应收款项计提坏账准备较多所致。 | 计划在公司重整过程中通过多元方式予以解决，如妥善解决，对上市公司整体生产经营和偿债能力不存在较大影响。 |
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
?适用 □不适用
| 债务类型 | 债务本金（万元） | 债务利息（万元） | 逾期时间 | 逾期金额（万元） | 逾期原因 | 处置进展 |
| 短期借款 | 12,890.00 | 162.63 | 2024年10月25日 | 13,052.63 | 经营资金紧张 | 暂无处置计划 |
| 长期借款 | 7,289.00 | 466.81 | 2023年12月29日 | 7,755.81 | 经营资金紧张 | 拟在解除东海证券股份冻结后处置 |
| 担保借款 | 0.00 | 177.87 | 2022年06月20日 | 177.87 | 经营资金紧张 | |
| 其他借款 | 440.00 | 0.00 | 2023年08月15日 | 440.00 | 经营资金紧张 | 暂无处置计划 |
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 ?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 0.61 | 0.91 | -32.97% |
| 资产负债率 | 78.97% | 61.76% | 17.21% |
| 速动比率 | 0.61 | 0.91 | -32.97% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -51,203.72 | -73,482.57 | 30.32% |
| EBITDA全部债务比 | -42.97% | -72.72% | 29.75% |
| 利息保障倍数 | -7.45 | -11.79 | 36.79% |
| 现金利息保障倍数 | 1.20 | 3.20 | -62.50% |
| EBITDA利息保障倍数 | -6.84 | -11.23 | 39.06% |
| 贷款偿还率 | 8.17% | 100.00% | -91.83% |
| 利息偿付率 | 46.20% | 100.00% | -53.80% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月24日 |
| 审计机构名称 | 北京国府嘉盈会计师事务所（普通合伙） |
| 审计报告文号 | 国府审字（2025）第01010199号 |
| 注册会计师姓名 | 申利超、王宁 |
审计报告正文
审 计 报 告
国府审字（2025）第01010199号
华闻传媒投资集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“华闻集团”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华闻集团2024年12月31日合并及公司的财务状况以及2024年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华闻集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，华闻集团连续三年亏损，截至2024年12月31日，公司2017年度第一期中期票据、2018年度第一期中期票据逾期，累计未偿付金额554,346,192.89元，银行借款逾期未偿付本金128,900,000.00元。连同财务报表附注十五、1所述，华闻集团进入预重整阶段，但华闻集团的重整申请能否被法院裁定受理，华闻集团是否进入重整程序尚存在重大不确定性。即使法院正式受理对华闻集团的重整申请，华闻集团仍存在因重整失败而被宣告破产的风险。上述事项
表明存在可能导致对华闻集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）应收款项坏账准备计提
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 如附注四、10 附注六、4和附注六、6所述，截至2024年12月31日，华闻集团应收账款账面余额为人民币366,610,356.27元，计提的坏账准备金额为人民币197,073,329.13元，应收账款净值为人民币169,537,027.14元，其他应收款账面余额为人民币557,891,163.29元，计提的坏账准备金额为人民币252,210,788.50元，其他应收款的净值为人民币305,680,374.79元，应收账款及其他应收款净值合计占资产总额的19.02%。鉴于公司应收款项信用风险是否显著增加和预期信用损失的计量等影响应收账款预计可收回金额的事项，涉及管理层的重大判断，因此，我们将应收款项坏账准备计提识别为关键审计事项。 | 我们针对应收款项坏账准备计提执行的审计程序主要包括: （1）了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的关键内部控制，并评价这些内部控制的设计和运行有效性； （2）针对管理层以前年度就坏账准备所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；复核管理层对应收款项进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收款项的信用风险特征； （3）获取并检查应收款项明细表和账龄分析表、坏账准备计提表并结合应收款项函证及期后回款检查，确认应收款项坏账准备计提的合理性； （4）了解主要客户相关业务的业务模式及商业实质，检查主要客户相关合同条款，关注合同条款中关于款项收取的约定情况，核实客户是否按照约定付款，是否存在逾期未收的应收款项； （5）对余额较大应收款项进行工商信息查询或者访谈，了解客户的行业特点、经营模式、主营业务开展情况等信息，评估客户未来回款能力，获取客户还款计划，关注期后回款情况，确认客户是否按还款计划进行还款； |
（二）营业收入
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 如附注四、28和附注六、41所述，2024年度华闻集团营业收入金额为人民币335,701,197.51元，由于营业收入为华闻集团的关键绩效之一，因此我们将华闻集团营业收入确认识别为关键审计事项。 | 我们针对营业收入的确认执行的审计程序主要包括： （1）我们通过与管理层的访谈，了解和评估了华闻集团的收入确认政策。我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。 （2）对华闻集团的销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对收入确认时点等重要的控制点执行了控制测试。 （3）检查华闻集团与主要客户的业务合同，评价华闻集团收入确认是否符合会计准则的要求。 （4）按照抽样原则选择本年度的样本，检查其业务合同、入账记录及客 |
（三）投资性房地产公允价值
户签收记录，检查华闻集团收入确认是否与披露的会计政策一致。
（5）对营业收入执行截止测试，确认华闻集团的收入确认是否记录在正
确的会计期间。
（6）发函询证2024年末应收余额以及2024年度交易发生额，对不能执行发函询证的零散客户实施替代程序。关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 如附注四、15和附注六、11“投资性房地产”所述，截至2024年12月31日，华闻集团投资性房地产公允价值为人民币938,901,800.00元，占总资产比例的37.58%，同时投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。由于华闻集团投资性房地产金额重大，且投资性房地产公允价值的评估涉及重大的管理层估计、假设和判断，包括可比交易案例的类似房地产成交价格、交易情况修正、市场状况调整、区位状况调整、权益状况调整、实物状况调整、预计租金收入、折现率或报酬率、空置率、投资性房地产所在地区的经济环境及未来趋势分析等，不确定性较高。因此，我们将投资性房地产公允价值的确定作为关键审计事项。 | （1）对管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力进行评价。 （2）由于投资性房地产公允价值评估过程复杂，同时涉及重大判断，我们利用外部评估专家的意见，在审计过程中与管理层、外部评估专家进行沟通。 （3）我们对评估师的估值方法、采用的主要假设和估计，包括对可比交易案例的类似房地产成交价格、交易情况修正、市场状况调整、区位状况调整、权益状况调整、实物状况调整、预计租金收入、折现率或报酬率、空置率、投资性房地产所在地区的经济环境及未来趋势分析等进行评价；对评估师采用市场比较法和收益法计算的房地产市场价值进行重新计算，确认是否正确。我们通过检查历史数据和公开市场资料测试相关的主要估计和假设的合理性。 （4）复核财务报表中与投资性房地产公允价值相关的披露充分性。 |
除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所述事项外，我们确定不存在其他需要在我们的审计报告中沟通的关键审计事项。
五、其他信息
华闻集团管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
华闻集团管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华闻集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华闻集团、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华闻集团的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华闻集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华闻集团不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就华闻集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 北京国府嘉盈会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师：申利超 （项目合伙人） 中国注册会计师：王宁 |
| 中国·北京 | 二〇二五年四月二十四日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 100,565,010.03 | 122,673,882.38 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 116,510,273.54 | 160,603,733.39 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,641,042.74 | 3,177,244.15 |
| 应收账款 | 169,537,027.14 | 274,194,127.68 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 13,904,248.72 | 37,512,726.04 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 305,680,374.79 | 394,022,150.91 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,433,142.84 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 72,243.91 | 487,742.85 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 25,835,258.67 | 27,913,971.72 |
| 流动资产合计 | 744,745,479.54 | 1,020,585,579.12 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 225,326,306.89 | 404,578,829.93 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 131,931,702.61 | 211,679,342.21 |
| 投资性房地产 | 938,901,800.00 | 1,031,356,667.45 |
| 固定资产 | 264,430,166.98 | 316,587,224.84 |
| 在建工程 | 2,987,006.96 | |
| 生产性生物资产 | 2,328,516.75 | 2,188,534.42 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,253,384.32 | 8,270,941.73 |
| 无形资产 | 138,853,383.13 | 164,962,365.62 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 21,344,322.50 | |
| 长期待摊费用 | 25,985,711.22 | 26,622,717.03 |
| 递延所得税资产 | 10,628,533.64 | 51,643,723.87 |
| 其他非流动资产 | 10,000,000.00 | 34,054,350.00 |
| 非流动资产合计 | 1,753,639,505.54 | 2,276,276,026.56 |
| 资产总计 | 2,498,384,985.08 | 3,296,861,605.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 249,629,111.12 | 256,455,180.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 93,993,450.61 | 106,745,471.19 |
| 预收款项 | 6,215,832.02 | 5,650,013.38 |
| 合同负债 | 3,843,876.25 | 3,438,934.41 |
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,798,993.87 | 27,240,010.05 |
| 应交税费 | 47,209,952.11 | 45,232,347.80 |
| 其他应付款 | 401,176,880.59 | 310,419,526.14 |
| 其中：应付利息 | 37,269,564.68 | 27,874,707.70 |
| 应付股利 | 2,529,446.41 | 2,684,388.21 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 396,519,647.07 | 361,202,095.21 |
| 其他流动负债 | 136,918.69 | 145,370.86 |
| 流动负债合计 | 1,223,524,662.33 | 1,116,528,949.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 449,155,000.00 | 428,957,400.00 |
| 应付债券 | 281,956,290.00 | 441,657,580.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,087,723.04 | 2,271,147.21 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 7,711,945.20 | |
| 递延收益 | 1,713,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 17,366,528.46 | 37,173,777.48 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 749,565,541.50 | 919,484,849.89 |
| 负债合计 | 1,973,090,203.83 | 2,036,013,798.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,997,245,457.00 | 1,997,245,457.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,614,841,362.94 | 3,645,524,457.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 9,865,004.11 | 9,865,004.11 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 384,109,971.11 | 384,109,971.11 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -5,790,014,336.96 | -5,081,771,864.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 216,047,458.20 | 954,973,026.17 |
| 少数股东权益 | 309,247,323.05 | 305,874,780.58 |
| 所有者权益合计 | 525,294,781.25 | 1,260,847,806.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,498,384,985.08 | 3,296,861,605.68 |
法定代表人：宫玉国 主管会计工作负责人：汪波 会计机构负责人：万玉珍
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 178,296.02 | 114,630.95 |
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 929,346,444.72 | 1,065,413,528.20 |
| 其中：应收利息 | 458,847.00 | |
| 应收股利 | 22,960,000.00 | 22,960,000.00 |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 9,457,946.75 | 9,822,194.19 |
| 流动资产合计 | 938,982,687.49 | 1,085,350,353.34 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,930,626,454.73 | 5,777,060,942.99 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 36,763,950.00 | 120,084,372.92 |
| 投资性房地产 | 31,335,200.00 | 36,354,102.00 |
| 固定资产 | 316,509.19 | 1,140,139.69 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 14,365,632.12 | 19,640,488.82 |
| 无形资产 | 126,243.13 | 152,939.29 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 179,850.40 | 600,196.09 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,013,713,839.57 | 5,955,033,181.80 |
| 资产总计 | 2,952,696,527.06 | 7,040,383,535.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 228,900,000.00 | 235,412,347.22 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 |
| 应付职工薪酬 | 9,842,736.69 | 9,201,254.61 |
| 应交税费 | 1,126,609.95 | 1,127,191.49 |
| 其他应付款 | 1,501,243,458.38 | 1,364,591,332.00 |
| 其中：应付利息 | 6,273,864.20 | |
| 应付股利 | 2,529,446.41 | 2,684,388.21 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 274,998,236.41 | 218,713,755.85 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,016,111,041.43 | 1,829,045,881.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 281,956,290.00 | 441,657,580.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,406,352.85 | 16,598,017.81 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,987,599.10 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 298,350,241.95 | 458,255,597.81 |
| 负债合计 | 2,314,461,283.38 | 2,287,301,478.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,997,245,457.00 | 1,997,245,457.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,047,706,370.71 | 5,047,611,295.86 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 29,034,098.02 | 29,034,098.02 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 330,503,949.95 | 330,503,949.95 |
| 未分配利润 | -6,766,254,632.00 | -2,651,312,744.67 |
| 所有者权益合计 | 638,235,243.68 | 4,753,082,056.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,952,696,527.06 | 7,040,383,535.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 335,701,197.51 | 566,616,112.88 |
| 其中：营业收入 | 335,701,197.51 | 566,616,112.88 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 462,572,977.79 | 698,816,338.01 |
| 其中：营业成本 | 259,949,469.17 | 446,516,224.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,974,610.75 | 12,222,807.57 |
| 销售费用 | 19,908,217.88 | 22,571,529.78 |
| 管理费用 | 87,140,476.42 | 120,224,785.48 |
| 研发费用 | 1,736,693.00 | 4,273,934.94 |
| 财务费用 | 85,863,510.57 | 93,007,056.03 |
| 其中：利息费用 | 86,479,647.86 | 96,384,401.86 |
| 利息收入 | 616,139.74 | 3,590,215.99 |
| 加：其他收益 | 4,071,547.74 | 4,803,107.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -59,988,417.80 | -136,042,901.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -58,737,848.61 | -98,795,305.33 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -204,699,810.75 | -471,202,140.34 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -147,580,371.24 | -108,349,244.20 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -152,992,772.20 | -379,715,024.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 436,589.93 | -393,229.11 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -687,625,014.60 | -1,223,099,657.61 |
| 加：营业外收入 | 5,378,523.54 | 5,085,846.67 |
| 减：营业外支出 | 48,674,425.97 | 14,653,165.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -730,920,917.03 | -1,232,666,976.08 |
| 减：所得税费用 | 28,331,333.36 | -58,510,436.21 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -759,252,250.39 | -1,174,156,539.87 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -757,058,854.44 | -1,171,219,268.79 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,193,395.95 | -2,937,271.08 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -708,242,472.94 | -1,099,797,112.96 |
| 2.少数股东损益 | -51,009,777.45 | -74,359,426.91 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -7,409,192.80 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -7,409,192.80 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,347,864.67 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,347,864.67 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -6,061,328.13 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | -6,061,328.13 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -759,252,250.39 | -1,181,565,732.67 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -708,242,472.94 | -1,107,206,305.76 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -51,009,777.45 | -74,359,426.91 |
| 八、每股收益 |
| （一）基本每股收益 | -0.3546 | -0.5507 |
| （二）稀释每股收益 | -0.3546 | -0.5507 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：宫玉国 主管会计工作负责人：汪波 会计机构负责人：万玉珍
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 867,464.06 | 9,274,883.84 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 321,920.69 |
| 税金及附加 | 122,408.72 | 3,081,630.66 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 43,045,627.49 | 54,309,535.43 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 20,086,421.10 | 38,998,285.06 |
| 其中：利息费用 | 46,890,326.06 | 51,238,759.53 |
| 利息收入 | 26,808,832.95 | 12,258,485.89 |
| 加：其他收益 | 98,472.03 | 147,683.72 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -28,163,265.16 | -21,887,628.14 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,356,147.32 | -4,878,404.79 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -20,273,902.00 | 8,533,857.54 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -151,917,188.83 | -213,800,010.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,785,912,952.11 | -285,509,640.34 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 436,702.32 | 2,230,247.93 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,048,119,127.00 | -597,721,977.53 |
| 加：营业外收入 | 2,044,842.69 | 564.69 |
| 减：营业外支出 | 68,867,603.02 | 2,053,876.81 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,114,941,887.33 | -599,775,289.65 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,114,941,887.33 | -599,775,289.65 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,114,941,887.33 | -599,775,289.65 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -7,409,192.80 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,347,864.67 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,347,864.67 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -6,061,328.13 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | -6,061,328.13 | |
| 六、综合收益总额 | -4,114,941,887.33 | -607,184,482.45 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 325,412,529.91 | 598,901,869.94 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,022,337.11 | 2,084,783.98 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,652,586.61 | 308,453,397.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 363,087,453.63 | 909,440,051.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 235,264,539.76 | 424,226,907.05 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 80,546,117.17 | 108,215,768.38 |
| 支付的各项税费 | 20,648,987.53 | 31,196,975.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,524,028.60 | 140,725,973.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 387,983,673.06 | 704,365,625.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,896,219.43 | 205,074,426.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 69,269,218.18 | 90,314,421.50 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,964,877.43 | 7,862,042.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,817,002.20 | 6,757,255.24 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 22,449,165.46 | 27,375,510.33 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,508,796.22 | 3,294,791.63 |
| 投资活动现金流入小计 | 99,009,059.49 | 135,604,021.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,307,768.10 | 51,322,389.63 |
| 投资支付的现金 | 29,532,508.15 | 27,510,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 174,031.11 | |
| 投资活动现金流出小计 | 36,840,276.25 | 79,006,420.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 62,168,783.24 | 56,597,600.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,200,000.00 | 760,413,333.72 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 40,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,200,000.00 | 800,413,333.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 31,654,897.09 | 1,185,647,459.97 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,088,029.50 | 101,720,397.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,171,146.58 | 9,588,038.59 |
| 筹资活动现金流出小计 | 74,914,073.17 | 1,296,955,896.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -64,714,073.17 | -496,542,562.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 23,892.87 | 8,695.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -27,417,616.49 | -234,861,840.52 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 119,882,854.98 | 354,744,695.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 92,465,238.49 | 119,882,854.98 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | 7,615.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,649,426.31 | 795,018,613.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 39,657,041.81 | 795,018,613.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,741,059.72 | 34,019,336.90 |
| 支付的各项税费 | 149,756.63 | 3,596,099.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,375,708.84 | 701,395,337.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 39,266,525.19 | 739,010,773.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 390,516.62 | 56,007,840.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,410,001.00 | 377,302,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,050,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 257,643.21 | 138,765.59 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,667,644.21 | 384,490,765.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,411.00 | |
| 投资支付的现金 | 2.00 | 308,593,608.32 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 4,921,860.50 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2.00 | 313,586,879.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,667,642.21 | 70,903,885.77 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,850,000.00 | 602,490,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 40,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,850,000.00 | 642,490,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,054,583.33 | 706,507,890.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,860,039.04 | 60,674,478.39 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,268,506.46 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,914,622.37 | 770,450,874.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,064,622.37 | -127,960,874.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,463.54 | -1,049,148.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 114,630.95 | 1,163,779.88 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 108,167.41 | 114,630.95 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,997,245,457.00 | 3,645,524,457.97 | 9,865,004.11 | 384,109,971.11 | -5,081,771,864.02 | 954,973,026.17 | 305,874,780.58 | 1,260,847,806.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,997,245,457.00 | 3,645,524,457.97 | 9,865,004.11 | 384,109,971.11 | -5,081,771,864.02 | 954,973,026.17 | 305,874,780.58 | 1,260,847,806.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -30,683,095.03 | -708,242,472.94 | -738,925,567.97 | 3,372,542.47 | -735,553,025.50 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -708,242,472.94 | -708,242,472.94 | -51,009,777.45 | -759,252,250.39 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,766,569.92 | -13,766,569.92 | 54,382,319.92 | 40,615,750.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,615,750.00 | 40,615,750.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -13,766,569.92 | -13,766,569.92 | 13,766,569.92 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -16,916,525.11 | -16,916,525.11 | -16,916,525.11 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,997,245,457.00 | 3,614,841,362.94 | 9,865,004.11 | 384,109,971.11 | -5,790,014,336.96 | 216,047,458.20 | 309,247,323.05 | 525,294,781.25 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,997,245,457.00 | 3,645,524,457.97 | 17,274,196.91 | 384,109,971.11 | -3,981,974,751.06 | 2,062,179,331.93 | 380,078,775.64 | 2,442,258,107.57 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,997,245,457.00 | 3,645,524,457.97 | 17,274,196.91 | 384,109,971.11 | -3,981,974,751.06 | 2,062,179,331.93 | 380,078,775.64 | 2,442,258,107.57 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,409,192.80 | -1,099,797,112.96 | -1,107,206,305.76 | -74,203,995.06 | -1,181,410,300.82 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,409,192.80 | -1,099,797,112.96 | -1,107,206,305.76 | -74,359,426.91 | -1,181,565,732.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 155,431.85 | 155,431.85 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益 | |||||||||||||||
| 工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 155,431.85 | 155,431.85 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,997,245,457.00 | 3,645,524,457.97 | 9,865,004.11 | 384,109,971.11 | -5,081,771,864.02 | 954,973,026.17 | 305,874,780.58 | 1,260,847,806.75 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,997,245,457.00 | 5,047,611,295.86 | 29,034,098.02 | 330,503,949.95 | -2,651,312,744.67 | 4,753,082,056.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,997,245,457.00 | 5,047,611,295.86 | 29,034,098.02 | 330,503,949.95 | -2,651,312,744.67 | 4,753,082,056.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 95,074.85 | -4,114,941,887.33 | -4,114,846,812.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,114,941,887.33 | -4,114,941,887.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 95,074.85 | 95,074.85 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,997,245,457.00 | 5,047,706,370.71 | 29,034,098.02 | 330,503,949.95 | -6,766,254,632.00 | 638,235,243.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,997,245,457.00 | 5,047,611,295.86 | 36,443,290.82 | 330,503,949.95 | -2,051,537,455.02 | 5,360,266,538.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,997,245,457.00 | 5,047,611,295.86 | 36,443,290.82 | 330,503,949.95 | -2,051,537,455.02 | 5,360,266,538.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,409,192.80 | -599,775,289.65 | -607,184,482.45 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,409,192.80 | -599,775,289.65 | -607,184,482.45 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,997,245,457.00 | 5,047,611,295.86 | 29,034,098.02 | 330,503,949.95 | -2,651,312,744.67 | 4,753,082,056.16 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“本公司”“公司”“本集团”或“华闻集团”），原名“华闻传媒投资股份有限公司”、“海南民生燃气（集团）股份有限公司”、“海口管道燃气股份有限公司”，前身是海南石化煤气公司。本公司是于1992年经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字〔1992〕27号文批准，以定向募集方式设立的股份公司，设立时的注册资本为36,674,257.00元，1993年7月经海南省股份制试点领导小组办公室批准，本公司进行了增资扩股，注册资本增加至154,010,257.00元。1997年4月经海南省证管办批准，本公司以1：0.5的比例进行了缩股。1997年7月，经中国证监会批准，本公司向社会公开发行5,000万股A股股票，并于7月29日在深圳证券交易所上市。首次公开发行后注册资本为127,005,129.00元。本公司由海南省市场监督管理局颁发法人营业执照，统一社会信用代码：
914600002012502172，法定代表人为宫玉国。
1998年6月，经本公司第六次股东大会决议通过，以1997年度末总股本127,005,129股为基数，每10股送2股红股，同时用资本公积转增8股，转送股后注册资本为254,010,258.00元。
2000年4月，经中国证券监督委员会证监公司字〔2000〕17号文核准，本公司以总股本254,010,258股为基数，按10:3的比例配股，共配售37,401,255股，注册资本变更为291,411,513.00元。
2003年10月，经中国证券监督委员会证监发行字〔2003〕110号文核准，本公司以总股本291,411,513股为基数，按10:3的比例配股，共配售48,621,631股，注册资本变更为340,033,144.00元。
2004年4月，经本公司2004年4月8日召开的2003年度股东大会决议通过，以2003年12月31日总股本340,033,144股为基数，每10股送2股红股，同时用资本公积转增8股。转增后注册资本变更为680,066,288.00元。
2005年3月，经本公司2005年2月22日召开的2004年度股东大会决议通过，以2004年12月31日总股本680,066,288股为基数，每10股送1股红股，同时用资本公积转增9股。转增后注册资本变更为1,360,132,576.00元。
2006年11月1日，经本公司2006年第四次临时股东大会决议通过，将公司名称由“海南民生燃气（集团）股份有限公司”变更为“华闻传媒投资股份有限公司”。
2008年2月20日，经本公司2008年第一次临时股东大会决议通过，将公司名称由“华闻传媒投资股份有限公司”变更为“华闻传媒投资集团股份有限公司”。
2013年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向陕西华路新型塑料建材有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1467号）核准，本公司分别向陕西华路新型塑料建材有限公司发行76,678,241股、上海常喜投资有限公司发行60,763,889股、上海大黎资产管理有限公司发行86,805,555股、新疆锐盈股权投资合伙企业（有限合伙）（原名“西安锐盈企业管理咨询有限公司”）发行154,166,667股、拉萨澄怀管理咨询有限公司发行21,543,210股、拉萨观道管理咨询有限公司发行33,391,975股、天津大振资产管理有限公司发行52,780,864股，本次合计发行486,130,401股，每股面值为1.00元，每股发行价格为6.48元，注册资本变更为1,846,262,977.00元。
2014年7月，经本公司2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产2013年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份4,531,236股并予以注销，共计人民币4,531,236.00元，公司申请减少注册资本人民币4,531,236.00元，注册资本变更为人民币1,841,731,741.00元。
2014年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号）核准，本公司分别向西藏风网科技有限公司发行59,144,736股、德清精视投资发展有限公司（原名“上海精视投资发展有限公司”）发行13,039,049股、上海莫昂投资合伙企业（有限合伙）发行5,908,319股、程顺玲发行20,751,789股、李菊莲发行14,436,421股、曾子帆发行2,706,526股、金城发行11,348,684股、长沙传怡合盛股权投资合伙企业（有限合伙）发行2,691,885股、湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）发行1,096,491股、北京中技富坤创业投资中心（有限合伙）发行1,096,491股、广东粤文投一号文化产业投资合伙企业（有限合伙）发行1,096,491股、广州漫时代投资管理中心（有限合伙）发行375,000股、俞涌发行230,263股、邵璐璐发行98,684股、刘洋发行78,947股、张显峰发行78,947股、张茜发行78,947股、朱斌发行78,947股、崔伟良发行49,342股、施桂贤发行49,342股、许勇和发行49,342股、曹凌玲发行49,342股、赖春晖发行49,342股、邵洪涛发行29,605股、祖雅乐发行29,605股、邱月仙发行29,605股、葛重葳发行29,605股、韩露发行19,736股、丁冰发行19,736股、李凌彪发行19,736股。本次合计发行134,760,955股，每股面值为1.00元，每股发行价格为13.68元，注册资本变更为1,976,492,696.00元。
2015年3月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号文）核准，本公司分别向申万菱信（上海）资产管理有限公司发行22,000,000股、鹏华资产管理（深圳）有限公司发行22,000,000股、东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”）发行7,500,000股、重庆涌瑞股权投资有限公司发行7,500,000股、嘉实基金管理有限公司发行7,500,000股、金鹰基金管理有限公司发行8,235,987股，本次合计发行74,735,987股新股，注册资本变更为2,051,228,683.00元。
2016年6月，经本公司2016年4月26日召开的2015年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产2015年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份33,862,718股并予以注销，共计人民币33,862,718.00元，公司申请减少注册资本人民币33,862,718.00元，注册资本变更为2,017,365,965.00元。
2017年9月，经本公司2017年6月23日召开的2016年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产2016年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份16,071,225股并予以注销，共计人民币16,071,225.00元，公司申请减少注册资本人民币16,071,225.00元，注册资本变更为2,001,294,740.00元。
2018年11月，经本公司2018年9月17日召开的2018年第四次临时股东大会决议通过关于2014年重大资产重组部分标的资产补充2014-2016年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份4,049,283股并予以注销，共计人民币4,049,283.00元，公司申请减少注册资本人民币4,049,283.00元，
注册资本变更为1,997,245,457.00元。
截至2024年12月31日，本公司累计发行股本总数1,997,245,457.00股，公司注册资本为1,997,245,457.00元。本公司的母公司为国广环球资产管理有限公司（以下简称“国广资产”，原名为上海渝富资产管理有限公司），国广环球传媒控股有限公司（以下简称“国广控股”）为国广资产第一大股东和控股股东，国广控股由国广传媒发展有限公司（以下简称“国广传媒”）、拉萨融威企业管理有限公司（以下简称“拉萨融威”）共同控制。国广传媒的实际控制人为中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台）。拉萨融威的单一股东为和融浙联实业有限公司（以下简称“和融浙联”），和融浙联任一股东均不对其形成实际控制。公司注册地：海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗28楼，总部办公地：海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属于传播与文化业。经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、多媒体内容制作与经营，广告策划、制作和经营，多媒体技术开发与投资，电子商务，股权投资，创业投资，高科技风险投资；贸易及贸易代理。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第六次会议于2025年4月24日批准报出。
（四）合并财务报表范围
截至2024年12月31日止，本期纳入合并报表范围的主体共87家，具体如下：
| 序号 | 子公司名称 | 以下简称 |
| 1 | 海南省农旅文产业集团有限公司 | 农旅文 |
| 2 | 海南新海岸建筑科技有限公司 | 新海岸 |
| 3 | 海南丰泽投资开发有限公司 | 丰泽投资 |
| 4 | 海南澄丰文化旅游发展有限公司 | 澄丰文化 |
| 5 | 海南华闻金稻农业管理有限公司 | 华闻金稻农业 |
| 6 | 北京国广光荣广告有限公司 | 国广光荣 |
| 7 | 山南国广风尚文化传媒有限公司 | 山南国广 |
| 8 | 北京华闻视讯新媒体科技有限公司 | 华闻视讯 |
| 9 | 国视通讯（上海）有限公司 | 国视上海 |
| 10 | 比奇角（上海）文化传媒有限公司 | 比奇角（上海） |
| 11 | 天津掌视亿通信息技术有限公司 | 掌视亿通 |
| 12 | 天津掌视广通信息技术有限公司 | 掌视广通 |
| 13 | 北京罗卡角信息技术有限公司 | 罗卡角 |
| 14 | 海南华闻民享投资有限公司 | 民享投资 |
| 15 | 澄迈民博科技有限公司 | 澄迈民博 |
| 16 | 新疆悦胜股权投资有限公司 | 新疆悦胜 |
| 17 | 辽宁盈丰传媒有限公司 | 辽宁盈丰 |
| 18 | 沈阳盈广丰广告传媒有限公司 | 盈广丰广告 |
| 19 | 重庆华博传媒有限公司 | 重庆华博 |
| 20 | 重庆爱达生活网络科技有限公司 | 爱达生活网络 |
| 21 | 陕西华商文化产业投资有限公司 | 华商文投 |
| 22 | 吉林华商传媒有限公司 | 吉林华商传媒 |
| 23 | 北京华商通达文化传媒有限公司 | 华商通达 |
| 24 | 华闻京数（上海）技术有限公司 | 华闻京数 |
| 25 | 海南华闻金诚投资有限公司 | 华闻金诚 |
| 26 | 华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公司 | 华闻影视 |
| 27 | 海丝（香港）文化交流中心有限公司 | 海丝香港 |
| 28 | 华闻传媒（海外）有限公司 | 华闻海外 |
| 29 | 北京华闻创新传媒文化研究院有限责任公司 | 华闻研究院 |
| 30 | 海南华闻体育文化发展有限公司 | 华闻体育 |
| 31 | 深圳市麦游互动科技有限公司 | 麦游互动 |
| 32 | 海南华闻互动科技有限公司 | 海南华闻互动 |
| 33 | 深圳市华闻互娱科技有限公司 | 深圳华闻互娱 |
| 34 | 深圳市柚子互动科技有限公司 | 深圳柚子互动 |
| 35 | MI Game Interactive Hongkong Limited | 麦游互动香港 |
| 36 | 车音智能科技有限公司 | 车音智能 |
| 37 | 深圳车音智能电子商务有限公司 | 深圳车音电子 |
| 38 | 成都车音智能科技有限公司 | 成都车音 |
| 39 | 深圳车音汽车电子科技有限公司 | 车音汽车电子 |
| 40 | 成都车音互动科技有限公司 | 成都车音互动 |
| 41 | 海南省文创旅游产业园集团有限公司 | 海南文旅 |
| 42 | 海南自贸区全球贸易之窗管理有限公司 | 贸易之窗管理 |
| 43 | 海南全球贸易之窗物业管理有限公司 | 贸易之窗物业 |
| 44 | 海南文咖投资有限公司 | 海南文咖 |
| 45 | 海南文春投资有限公司 | 海南文春 |
| 46 | 海南文绚投资有限公司 | 海南文绚 |
| 47 | 海南文诺投资有限公司 | 海南文诺 |
| 48 | 海南文楷投资有限公司 | 海南文楷 |
| 49 | 海南文贤投资有限公司 | 海南文贤 |
| 50 | 海南创道投资有限公司 | 海南创道 |
| 51 | 海南文宴投资有限公司 | 海南文宴 |
| 52 | 海南文昂投资有限公司 | 海南文昂 |
| 53 | 海南创傲投资有限公司 | 海南创傲 |
| 54 | 海南文妙投资有限公司 | 海南文妙 |
| 55 | 海南创模投资有限公司 | 海南创模 |
| 56 | 海南文泽投资有限公司 | 海南文泽 |
| 57 | 海南祺乐投资有限公司 | 海南祺乐 |
| 58 | 海南文筱投资有限公司 | 海南文筱 |
| 59 | 海南创雄投资有限公司 | 海南创雄 |
| 60 | 海南文舒投资有限公司 | 海南文舒 |
| 61 | 海南达闻投资有限公司 | 海南达闻 |
| 62 | 海南创贵投资有限公司 | 海南创贵 |
| 63 | 海南禧闻投资有限公司 | 海南禧闻 |
| 64 | 海南创铭投资有限公司 | 海南创铭 |
| 65 | 海南创标投资有限公司 | 海南创标 |
| 66 | 海南文珠投资有限公司 | 海南文珠 |
| 67 | 海南创闻投资有限公司 | 海南创闻 |
| 68 | 海南文聚投资有限公司 | 海南文聚 |
| 69 | 海南文乐投资有限公司 | 海南文乐 |
| 70 | 海南创祺投资有限公司 | 海南创祺 |
| 71 | 海南创牌投资有限公司 | 海南创牌 |
| 72 | 海南歌闻投资有限公司 | 海南歌闻 |
| 73 | 海南文颂投资有限公司 | 海南文颂 |
| 74 | 三亚辉途文化旅游投资发展有限公司 | 三亚辉途文化 |
| 75 | 三亚凤凰岭文化旅游有限公司 | 三亚凤凰岭文化 |
| 76 | 三亚凤凰岭旅游开发有限公司 | 三亚凤凰岭旅游 |
| 77 | 上海智慧蓝海文化旅游集团有限公司 | 智慧蓝海 |
| 78 | 海南华闻互娱科技发展有限公司 | 海南华闻互娱 |
| 79 | 成都融智汽车服务有限公司 | 成都融智汽车 |
| 80 | 成都融智优车科技有限公司 | 成都融智优车 |
| 81 | 海南华闻文化旅游发展有限公司 | 海南华闻文化旅游 |
| 82 | 海南南海之兴旅游发展有限公司 | 南海之兴旅游 |
| 83 | 海南南海明珠游轮有限公司 | 南海明珠游轮 |
| 84 | MI GAME INTERACTIVE SINGAPORE PTE.LTD | 新加坡麦游 |
| 85 | 海南全球贸易之窗国际贸易有限公司 | 贸易之窗国际贸易 |
| 86 | 海南全球贸易之窗一站式商务服务有限公司 | 贸易之窗商务服务 |
| 87 | 华闻旅游发展（上海）有限公司 | 华闻旅游 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。
本集团连续三年亏损，截至2024年12月31日，公司2017年度第一期中期票据、2018年度第一期中期票据逾期，累计未偿付金额554,346,192.89元，银行借款逾期未偿付本金128,900,000.00元。
2024年10月25日，公司收到海南省海口市中级人民法院送达的决定书，海南省海口市中级人民法院决定对公司进行预重整，并指定华闻集团清算组担任公司临时管理人。
本集团进入预重整阶段，但本集团的重整申请能否被法院裁定受理，以及是否进入重整程序尚存在重大不确定性。即使法院正式受理对本集团的重整申请，本集团仍存在因重整失败而被宣告破产的风险。
上述事项表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。为消除上述持续经营能力重大疑虑，本集团拟(已)采取的改善措施如下：
（1）公司将积极配合临时管理人有序推进预重整及重整事项，努力做好与各利益相关方的沟通，特别是与投资人、债权人的协商、谈判工作，争取形成切实有效的投资方案、偿债方案，化解公司流动性风险，改善公司资产债务结构。
（2）公司将紧跟海南建设自由贸易港、国际旅游消费中心的重大战略，以“文旅+消费”为双核驱动，开拓文化旅游项目消费场景，突破文化传媒业务发展瓶颈，构建“文旅引流、场景变现、科技增效、产业共生”的生态链，努力提升经营效益。
（3）公司将着力推动低效资产、不良资产剥离工作，减轻包袱。同时公司依托自身资源渠道，做好新项目储备工作，从内向外，去芜存菁，努力提升发展质量。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、12“金融资产减值”、13“存货”、17“固定资产”、21“无形资产”、29“收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性判断标准
| 项目 | 重要性标准 |
| 账龄超过三年的单项金额重大的应收账款 | 账龄超过三年的单项金额重大的应收账款占应收账款总额的5%且金额超过1,000.00万元 |
| 账龄超过三年的单项金额重要的其他应收款 | 账龄超过三年的单项金额重要的其他应收款占其他应收款总额的5%且金额超过1,000.00万元 |
| 账龄超过一年的重要应付账款 | 单项账龄超过1年的应付账款占应付账款总额的5%且金额超过1,000.00万元 |
| 重要的已逾期未支付的利息情况 | 单项利息计提金额超过500.00万元 |
| 账龄超过一年的重要其他应付款 | 单项账龄超过1年的其他应付款占其他应付款总额的5%且金额超过1,000.00万元 |
| 重要的非全资子公司 | 单个子公司净资产占集团净资产5%以上 |
| 重要的联合营企业 | 单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团总资产2%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、15“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的
权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、15“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇
率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的
控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（6）衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以
其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
12、金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面
金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于账龄在1年以内应收票据，判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认应收票据减值准备；账龄超过1年的应收票据，应单独进行减值测试，根据该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额确认应收票据的预期信用损失金额，按单项计提坏账准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合为账龄在1年以内应收票据作为信用风险特征。 |
本集团按应收票据的初始入账时间作为计算账龄的初始起点/本集团按应收票据的逾期时间计算账龄。
本集团按应收票据的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项应收票据信用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。
②应收账款及合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取合同对价的权利。
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款： | |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征（除单项评估信用风险的应收账款及合并范围内关联方以外） |
| 合同资产： | |
| 账龄组合 | 本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征（除单项评估信用风险的应收账款及合并范围内关联方以外） |
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
合并范围内关联方的应收款项，不计提信用损失。
③应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项融资的账龄作为信用风险特征。 |
本集团按应收票据和应收账款的初始入账时间作为计算账龄的初始起点。本集团按应收票据和应收账款的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项应收票据和应收账款信用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。
④其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收股利 | 本组合为应收股利 |
| 应收利息 | 本组合为应收利息 |
| 无风险组合 | 信用风险自初始确认后未显著增加的其他应收款 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
本集团按其他应收款的初始入账时间作为计算账龄的初始起点。
本集团按其他应收款的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项其他应收款信用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。
⑤债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
13、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、自制半成品、低值易耗品、影视片成本等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
影视剧成本是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影片制作成本。影视剧在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或国产《电视剧发行许可证》后转入影视片成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出的农产品、零部件按先进先出法计价，发出的其他存货按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
14、持有待售资产和处置组
（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类
别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
（2）终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”
（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小
于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40年 | 3% | 9.70%-2.43% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-25年 | 3% | 9.70%-3.88% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-12年 | 3% | 19.40%-8.08% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 3% | 19.40%-9.70% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（4） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
19、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。20、生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率（%） |
| 经济林木 | 35 | / | 2.86 |
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
21、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括经营租入固定资产改良、金鹿卡、环境修缮费用、影片版权费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
25、职工薪酬
（1） 职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
26、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
27、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
28、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、19“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
29、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团收入确认的总体原则和计量方法如下：
（1）识别履约义务
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。本集团将向客户转让商品（包括劳务，下同）的承诺作为单项履约义务，分两种情况识别单项履约义务：一是本集团向客户转让可明确区分商品（或者商品的组合）的承诺。二是本集团向客户转让一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分商品的承诺。
（2）确定交易价格
本集团按向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确定交易价格。在合同开始日，本集团将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（3）收入确认时点及判断依据
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（4）主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得服务或其他资产控制权后，通过提供重大的服务将其整合成某组合产出转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格，即本集团在向客户转让服务前能够控制服务，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团各类型收入确认的具体会计政策如下：
（1）销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
（2）提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含为客户制作和优化广告，最终为客户提供最佳的广告曝光服务履约义务，由于本集团履约过程中所提供的服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。30、合同成本
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
31、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
33、租赁
（1） 租赁
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物及土地使用权。
①初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注
五、17“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁
资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
（2）本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
34、其他重要的会计政策和会计估计
无。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按照国家税法有关规定 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按照国家税法有关规定 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按照国家税法有关规定 | 5%、9%、15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海南华闻互娱、三亚辉途文化、三亚凤凰岭旅游、海南创牌、海南创雄、海南文妙、海南文昂、海南文宴、海南文诺、海南文春、海南文珠、海南文聚、海南文乐、海南文泽、海南禧闻、海南创铭、海南创道、海南创标、海南创傲、海南创闻、海南创模、海南创贵、海南文舒、海南文筱、海南文贤、海南文楷、海南文绚、海南文咖、贸易之窗管理、贸易之窗物业、贸易之窗国际贸易、贸易之窗商务服务、吉林华商传媒、华商通达、华商文投、华闻研究院、新海岸、盈广丰广告、辽宁盈丰、华闻影视 | 5% |
| 山南国广 | 9% |
| 成都车音、三亚凤凰岭文化 | 15% |
| 本公司及其他子公司（小微企业除外） | 25% |
2、税收优惠
（1）根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发〔2021〕9号）第二章第四条规定，企业自2021年1月1日至2030年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额60%（含本数）以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率。符合报刊业、图书出版业、广播影视业、音像业、网络业、广告业、旅游业、艺术产业和体育产业等九类产业中提供文化制品和服务的文化企业和项目，及其涵盖上述产业的文化创意企业和项目，免征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。山南国广适用以上所得税优惠政策，2024年所得税实际税率为9%。
（2）成都车音经四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局批准，于2022年11月2日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202251002676），有效期三年。2022-2024年度适用所得税税率为15%。
（3）按照《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》财税(2020)31号的规定,自2020年1月1日起至2024年12月31日，对注册在海南自贸港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。三亚凤凰岭文化为设立在海南自贸港的景区企业，减按15%税率计征企业所得税。
（4）根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）文有关规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。海南华闻互娱、三亚辉途文化、三亚凤凰岭旅游、海南创牌、海南创雄、海南文妙、海南文昂、海南文宴、海南文诺、海南文春、海南文珠、海南文聚、海南文乐、海南文泽、海南禧闻、海南创铭、海南创道、海南创标、海南创傲、海南创闻、海南创模、海南创贵、海南文舒、海南文筱、海南文贤、海南文楷、海南文绚、海南文咖、贸易之窗管理、贸易之窗物业、贸易之窗国际贸易、贸易之窗商务服务、吉林华商传媒、华商通达、华商文投、华闻研究院、新海岸、盈广丰广告、辽宁盈丰、华闻影视适用以上所得税优惠政策。
（5）本公司及其他子公司(小微企业除外)2024年度企业所得税税率为25%。
3、其他
（1）增值税
| 项目 | 税率 |
| 其他印刷收入 | 13% |
| 软件、硬件、商品销售收入 | 13% |
| 信息传播服务收入、视频信息服务收入、网络游戏收入、旅游门票收入、物业收入 | 6% |
| 房租出租业务收入 | 9%，适用简易征收税率为5% |
| 贸易代理及其他服务业务 | 6% |
| 小规模纳税人增值税简易征收 | 3% |
《财政部 税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第19号）一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。二、增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。深圳柚子互动、海南华闻互动、深圳华闻互娱、三亚辉途文化、三亚凤凰岭旅游、海南华闻互娱、贸易之窗商务服务、贸易之窗国际贸易、华闻研究院、华商通达、华商文投为增值税小规模纳税人，适用增值税小规模纳税人减免增值税政策，优惠政策执行至2027年12月31日。
（2）城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加
①农旅文、丰泽投资、澄丰文化、澄迈民博、国视上海、华闻金诚、华闻旅游、海南华闻互动、智慧蓝海、海南华闻互娱城市维护建设税按计提增值税额的5%计征缴纳；
②根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第10号）、《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。麦游互动、海南华闻互动、深圳华闻互娱、深圳柚子互动、海南华闻文化旅游、重庆华博、海南华闻互娱、三亚辉途文化、三亚凤凰岭旅游、海南创牌、海南创雄、海南文妙、海南文昂、海南文宴、海南文妙、海南文诺、海南文春、海南文珠、海南文聚、海南文乐、海南文泽、海南禧闻、海南创铭、海南创道、海南创标、海南创傲、海南创闻、海南创模、海南创贵、海南文舒、海南文筱、海南文贤、海南文楷、海南文绚、海南文咖、贸易之窗管理、贸易之窗物业、贸易之窗国际贸易、贸易之窗商务服务、吉林华商传媒、华商通达、华商文投、华闻研究院、新海岸、盈广丰广告、辽宁盈丰、华闻影视满足条件，适用城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加50%的减免优惠政策。
③本公司及其他子公司城市维护建设税按增值税额的7%计征缴纳。
④本公司及其他子公司的教育费附加、地方教育费附加按增值税额的3%、2%计征缴纳。
（3）其他税项
包括房产税、土地使用税、印花税等，按照国家税法有关规定照章计征缴纳。有关税收优惠政策如
下：
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。麦游互动、海南华闻互动、深圳华闻互娱、深圳柚子互动、海南华闻文化旅游、重庆华博、海南华闻互娱、三亚辉途文化、三亚凤凰岭旅游、海南创牌、海南创雄、海南文妙、海南文昂、海南文宴、海南文妙、海南文诺、海南文春、海南文珠、海南文聚、海南文乐、海南文泽、海南禧闻、海南创铭、海南创道、海南创标、海南创傲、海南创闻、海南创模、海南创贵、海南文舒、海南文筱、海南文贤、海南文楷、海南文绚、海南文咖、贸易之窗管理、贸易之窗物业、贸易之窗国际贸易、贸易之窗商务服务、吉林华商传媒、华商通达、华商文投、华闻研究院、新海岸、盈广丰广告、辽宁盈丰、华闻影视为小微企业，适用房产税、城镇土地使用税、印花税50%减免的优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 143,762.62 | 376,022.51 |
| 银行存款 | 99,376,769.55 | 119,325,669.33 |
| 其他货币资金 | 1,044,477.86 | 2,972,190.54 |
| 合计 | 100,565,010.03 | 122,673,882.38 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 454,568.97 | 2,998,303.99 |
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保证金 | 1,005,591.23 | 1,000,000.00 |
| 被查封冻结的存款 | 7,094,180.31 | 1,791,027.40 |
| 合计 | 8,099,771.54 | 2,791,027.40 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | 116,510,273.54 | 160,603,733.39 |
| 益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 83,775,600.00 | 118,024,488.78 |
| 银行理财 | 32,734,673.54 | 32,579,244.61 |
| 其他 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 116,510,273.54 | 160,603,733.39 |
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 12,641,042.74 | 3,177,244.15 |
| 合计 | 12,641,042.74 | 3,177,244.15 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 12,641,042.74 | 100.00% | 12,641,042.74 | 3,177,244.15 | 100.00% | 3,177,244.15 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 12,641,042.74 | 12,641,042.74 | 3,177,244.15 | 3,177,244.15 | ||||||
按组合计提坏账准备：0.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 12,641,042.74 | ||
| 合计 | 12,641,042.74 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无。
（4） 期末已质押的应收票据
无。
（5） 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无。
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,972,295.80 | 95,662,668.93 |
| 其中：0-6个月 | 46,030,190.19 | 51,314,107.56 |
| 7-12个月 | 15,942,105.61 | 44,348,561.37 |
| 1至2年 | 57,913,812.50 | 151,189,701.23 |
| 2至3年 | 143,945,560.84 | 48,879,888.70 |
| 3年以上 | 102,778,687.13 | 69,156,011.13 |
| 3至4年 | 47,744,256.00 | 14,813,291.25 |
| 4至5年 | 691,711.25 | 44,343,826.76 |
| 5年以上 | 54,342,719.88 | 9,998,893.12 |
| 合计 | 366,610,356.27 | 364,888,269.99 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 154,853,257.30 | 42.24% | 154,853,257.30 | 100.00% | 46,418,944.01 | 12.72% | 46,418,944.01 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 211,757,098.97 | 57.76% | 42,220,071.83 | 19.94% | 169,537,027.14 | 318,469,325.98 | 87.28% | 44,275,198.30 | 13.90% | 274,194,127.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 211,757,098.97 | 57.76% | 42,220,071.83 | 19.94% | 169,537,027.14 | 318,469,325.98 | 87.28% | 44,275,198.30 | 13.90% | 274,194,127.68 |
| 合计 | 366,610,356.27 | 197,073,329.13 | 169,537,027.14 | 364,888,269.99 | 90,694,142.31 | 274,194,127.68 | ||||
按单项计提坏账准备：154,853,257.30
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 拉萨美瑞广告传媒有限公司 | 107,657,589.87 | 107,657,589.87 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 广州联手网络科技有限公司 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京行圆互动广告有限公司 | 11,046,915.15 | 11,046,915.15 | 11,046,915.15 | 11,046,915.15 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京畅达文化传播有限公司 | 4,273,596.92 | 4,273,596.92 | 4,273,596.92 | 4,273,596.92 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 深圳市麦凯莱科技有限公司 | 2,240,730.81 | 2,240,730.81 | 2,240,730.81 | 2,240,730.81 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 深圳市新辅升电子科技有限公司 | 2,019,387.60 | 2,019,387.60 | 2,019,387.60 | 2,019,387.60 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 汕头市兽游互娱网络科技有限公司 | 1,918,486.28 | 1,918,486.28 | 1,918,486.28 | 1,918,486.28 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 厦门聚买网络科技有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 辽宁同策广告传媒有限公司 | 940,450.00 | 940,450.00 | 940,450.00 | 940,450.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 沈阳华恒传媒广告有限公司 | 911,517.17 | 911,517.17 | 911,517.17 | 911,517.17 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 武汉清风得意网络科技有限公司 | 897,026.27 | 897,026.27 | 897,026.27 | 897,026.27 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南易境商务咨询合伙企业 | 556,276.65 | 556,276.65 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 辽宁易新盈文化传媒有限公司 | 445,982.25 | 445,982.25 | 445,982.25 | 445,982.25 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 深圳市数动汽车电子科技有限公司 | 336,000.00 | 336,000.00 | 336,000.00 | 336,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 天津一汽汽车销售有限公司 | 298,818.05 | 298,818.05 | 298,818.05 | 298,818.05 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 深圳市墨阳科技有限公司 | 169,502.76 | 169,502.76 | 169,502.76 | 169,502.76 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 沈阳世纪华泰房地产开发有限公司 | 151,248.00 | 151,248.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 重庆中美恒置业有限公司 | 110,000.00 | 110,000.00 | 110,000.00 | 110,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南远衡企业管理有限公司 | 46,917.36 | 46,917.36 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 辽宁京源鸿业汽车销售服务有限责任公司 | 39,708.00 | 39,708.00 | 39,708.00 | 39,708.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 吉林大众置业集团有限公司 | 35,000.00 | 35,000.00 | 35,000.00 | 35,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南君辉旅行社有限公司 | 17,700.00 | 17,700.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 15,346.35 | 15,346.35 | 15,346.35 | 15,346.35 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 沈阳市百时教育培训中心大南分校 | 8,500.00 | 8,500.00 | 8,500.00 | 8,500.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 沈阳市世博外语培训学校 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京鲨鱼公园教育科技有限公司 | 3,000.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南罗斯冰梦销售有限公司 | 2,614.57 | 2,614.57 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 重庆微界商贸有限公司 | 1,268.76 | 1,268.76 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 海南跃虎科技有限公司 | 395.46 | 395.46 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 广州爱范儿科技股份有限公司 | 358.00 | 358.00 | 358.00 | 358.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南谷美置业有限公司 | 302.62 | 302.62 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 北京天赋通教育科技有限公司 | 198.38 | 198.38 | 198.38 | 198.38 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 湖北今日头条科技有限公司 | 197.27 | 197.27 | 197.27 | 197.27 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京空间变换科技有限公司 | 161.96 | 161.96 | 161.96 | 161.96 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 深圳市中融小额贷款有限公司 | 32.29 | 32.29 | 32.29 | 32.29 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京字节跳动科技有限公司 | 28.50 | 28.50 | 28.50 | 28.50 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 合计 | 46,418,944.01 | 46,418,944.01 | 154,853,257.30 | 154,853,257.30 |
按组合计提坏账准备：42,220,071.83
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：6个月以内 | 46,029,794.73 | ||
| 7-12个月 | 15,939,188.42 | 796,959.42 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 61,968,983.15 | 796,959.42 | |
| 1至2年 | 42,166,667.78 | 4,216,666.78 | 10.00% |
| 2至3年 | 78,486,365.78 | 15,697,273.16 | 20.00% |
| 3至4年 | 12,580,516.31 | 5,032,206.52 | 40.00% |
| 4至5年 | 194,000.00 | 116,400.00 | 60.00% |
| 5年以上 | 16,360,565.95 | 16,360,565.95 | 100.00% |
| 合计 | 211,757,098.97 | 42,220,071.83 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 90,694,142.31 | 106,400,408.22 | -21,221.40 | 197,073,329.13 | ||
| 合计 | 90,694,142.31 | 106,400,408.22 | -21,221.40 | 197,073,329.13 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 拉萨美瑞广告传媒有限公司 | 107,657,589.87 | 107,657,589.87 | 29.37% | 107,657,589.87 | |
| 拉萨美娱传媒有限公司 | 83,011,614.70 | 83,011,614.70 | 22.64% | 14,949,796.86 | |
| 咪咕视讯科技有限公司 | 26,221,652.40 | 26,221,652.40 | 7.15% | 1,693,974.67 | |
| 科大讯飞股份有限公司 | 24,570,136.00 | 24,570,136.00 | 6.70% | ||
| 广州联手网络科技有限公司 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | 5.32% | 19,500,000.00 | |
| 合计 | 260,960,992.97 | 260,960,992.97 | 71.18% | 143,801,361.40 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,433,142.84 | |
| 其他应收款 | 305,680,374.79 | 392,589,008.07 |
| 合计 | 305,680,374.79 | 394,022,150.91 |
（1） 应收利息
无。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海祥隆电子商务有限公司 | 1,356,000.00 | |
| 易点天下网络科技股份有限公司 | 77,142.84 | |
| 合计 | 1,433,142.84 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金往来 | 433,801,174.57 | 478,651,335.49 |
| 保证金押金 | 119,360,275.32 | 120,981,353.61 |
| 备用金 | 3,118,618.49 | 4,437,122.04 |
| 其他 | 1,611,094.91 | 363,280.79 |
| 合计 | 557,891,163.29 | 604,433,091.93 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,439,941.92 | 157,108,534.86 |
| 1至2年 | 129,635,479.11 | 10,069,704.38 |
| 2至3年 | 7,426,851.19 | 171,855,347.71 |
| 3年以上 | 414,388,891.07 | 265,399,504.98 |
| 3至4年 | 166,557,446.41 | 118,984,824.92 |
| 4至5年 | 118,219,453.51 | 76,452,950.63 |
| 5年以上 | 129,611,991.15 | 69,961,729.43 |
| 合计 | 557,891,163.29 | 604,433,091.93 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 156,659,707.31 | 28.08% | 154,488,144.81 | 98.61% | 2,171,562.50 | 140,553,836.08 | 23.25% | 138,248,073.75 | 98.36% | 2,305,762.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 401,231,455.98 | 71.92% | 97,722,643.69 | 24.36% | 303,508,812.29 | 463,879,255.85 | 76.75% | 73,596,010.11 | 15.87% | 390,283,245.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 271,547,867.41 | 48.67% | 97,722,643.69 | 35.99% | 173,825,223.72 | 302,162,846.19 | 49.99% | 73,596,010.11 | 24.36% | 228,566,836.08 |
| 无风险组合 | 129,683,588.57 | 23.25% | 129,683,588.57 | 161,716,409.66 | 26.76% | 161,716,409.66 | ||||
| 合计 | 557,891,163.29 | 252,210,788.50 | 305,680,374.79 | 604,433,091.93 | 211,844,083.86 | 392,589,008.07 | ||||
按单项计提坏账准备：154,488,144.81
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 国广频点文化传播（北京）有限公司 | 51,850,000.00 | 51,850,000.00 | 51,850,000.00 | 51,850,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 上海瓦一置业合伙企业（有限合伙） | 21,400,000.00 | 21,400,000.00 | 21,400,000.00 | 21,400,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 国视通讯（北京）有限公司 | 19,958,026.20 | 17,652,263.87 | 19,267,107.51 | 17,095,545.01 | 88.73% | 预计部分不可收回 |
| 霍尔果斯博十科技有限公司 | 16,921,184.54 | 16,921,184.54 | 16,921,184.54 | 16,921,184.54 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 上海丰阜投资有限公司 | 11,914,058.17 | 11,914,058.17 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 上海车弥佳网络科技有限公司 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 海南龙栖湾发展置业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 北京乐捷互通科技有限公司 | 5,839,735.33 | 5,839,735.33 | 5,839,735.33 | 5,839,735.33 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 重庆市渝北区人民法院 | 3,204,746.95 | 3,204,746.95 | 3,204,746.95 | 3,204,746.95 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京十指互联科技有限公司 | 3,102,563.96 | 3,102,563.96 | 3,102,563.96 | 3,102,563.96 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 融智优车（天津）科技有限公司 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 王虎 | 1,163,021.00 | 1,163,021.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 徐佳 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京托斯科网络科技有限公司 | 712,577.99 | 712,577.99 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 大庭广众影视传媒（北京）有限公司 | 12,514,058.17 | 12,514,058.17 | 600,000.00 | 600,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京风网信息技术有限公司 | 562,037.48 | 562,037.48 | 562,037.48 | 562,037.48 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南智声汽车服务有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 重庆渝融正业科技有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 陈金 | 212,750.80 | 212,750.80 | 212,750.80 | 212,750.80 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 长春盛世伟业科技有限公司 | 190,000.00 | 190,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 深圳市三体时代网络科技有限公司 | 141,550.91 | 141,550.91 | 141,550.91 | 141,550.91 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南中金润达文化旅游管理股份有限公司 | 122,079.60 | 122,079.60 | 122,079.60 | 122,079.60 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 王源 | 65,189.99 | 65,189.99 | 26,498.98 | 26,498.98 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 上海越唐文化传媒有限公司 | 56,603.77 | 56,603.77 | 56,603.77 | 56,603.77 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 鲍伟 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 上海上影影视文化交流有限公司 | 43,150.00 | 43,150.00 | 43,150.00 | 43,150.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南华闻健康产业投资有限公司 | 40,448.14 | 40,448.14 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 财付通支付科技有限公司客 | 14,004.00 | 14,004.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 户备付金 | ||||||
| 李冰 | 12,090.00 | 12,090.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 北京零点潮风企业策划中心 | 10,800.00 | 10,800.00 | 10,800.00 | 10,800.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 车音磐鼎（天津）企业管理咨询有限责任公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 海南省电子音像出版社有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 张瑾 | 6,500.00 | 6,500.00 | 6,500.00 | 6,500.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 云开日见剧组 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 苏雨农 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 北京德源花园置业有限公司 | 5,600.00 | 5,600.00 | 5,600.00 | 5,600.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 张凤 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 养老保险 | 1,731.60 | 1,731.60 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 权虹 | 566.58 | 566.58 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 西藏融媒广告有限公司 | 798,540.38 | 798,540.38 | 预计不可收回 | |||
| 开卷有益（重庆）文化传媒有限公司 | 6,418.00 | 6,418.00 | 预计不可收回 | |||
| 安徽聚名企业咨询有限公司 | 1,000.00 | 1,000.00 | 预计不可收回 | |||
| 合计 | 140,553,836.08 | 138,248,073.75 | 156,659,707.31 | 154,488,144.81 |
按组合计提坏账准备：97,722,643.69
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 4,278,008.09 | 213,843.72 | 5.00% |
| 1－2年（含2年） | 123,300,000.00 | 12,330,000.00 | 10.00% |
| 2－3年（含3年） | 1,038,972.99 | 207,794.60 | 20.00% |
| 3－4年（含4年） | 48,827,147.90 | 19,530,859.16 | 40.00% |
| 4－5年（含5年） | 71,658,980.53 | 42,995,388.31 | 60.00% |
| 5年以上 | 22,444,757.90 | 22,444,757.90 | 100.00% |
| 合计 | 271,547,867.41 | 97,722,643.69 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 73,596,010.11 | 138,248,073.75 | 211,844,083.86 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第三阶段 | -5,834,966.91 | 5,834,966.91 | ||
| 本期计提 | 29,961,600.49 | 11,257,053.54 | 41,218,654.03 | |
| 本期转回 | 38,691.01 | 38,691.01 | ||
| 其他变动 | -813,258.38 | -813,258.38 | ||
| 2024年12月31日余额 | 97,722,643.69 | 154,488,144.81 | 252,210,788.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 211,844,083.86 | 41,218,654.03 | 38,691.01 | -813,258.38 | 252,210,788.50 | |
| 合计 | 211,844,083.86 | 41,218,654.03 | 38,691.01 | -813,258.38 | 252,210,788.50 | |
5） 本期实际核销的其他应收款情况无。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国广环球传媒控股有限公司 | 授权广告费和保证金 | 123,300,000.00 | 1-2年 | 22.10% | 12,330,000.00 |
| 宁波鸿翊股权投资合伙企业（有限合伙） | 股权转让款 | 114,700,000.00 | 3-4年 | 20.56% | |
| 国广频点文化传播（北京）有限公司 | 履约保证金 | 51,850,000.00 | 4-5年10,000,000.00；5年以上41,850,000.00 | 9.29% | 51,850,000.00 |
| 林广茂 | 资金往来 | 50,000,000.00 | 4-5年 | 8.96% | 30,000,000.00 |
| 上海车音智能科技有限公司 | 资金往来 | 47,092,142.69 | 2-3年5,000.00；3-4年47,087,142.69 | 8.44% | 18,835,857.08 |
| 合计 | 386,942,142.69 | 69.35% | 113,015,857.08 |
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,835,604.64 | 99.51% | 27,471,924.62 | 73.23% |
| 1至2年 | 61,606.39 | 0.44% | 19,497.42 | 0.05% |
| 2至3年 | 7,037.69 | 0.05% | 14,000.00 | 0.04% |
| 3年以上 | 10,007,304.00 | 26.68% | ||
| 合计 | 13,904,248.72 | 37,512,726.04 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 厦门今日头条信息技术有限公司 | 11,520,017.35 | 82.85 |
| 上海蓝韵广告有限公司 | 534,055.83 | 3.84 |
| 北京云锐国际文化传媒有限公司 | 464,442.71 | 3.34 |
| 中国大地财产保险股份有限公司上海自贸试验区分公司 | 234,986.00 | 1.69 |
| 厦门瑞利时代网络科技有限公司 | 206,446.96 | 1.48 |
| 合计 | 12,959,948.85 | 93.20 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 814,219.20 | 814,219.20 | 1,193,737.32 | 814,219.20 | 379,518.12 | |
| 周转材料 | 69,740.28 | 69,740.28 | ||||
| 发出商品 | 2,503.63 | 2,503.63 | ||||
| 低值易耗品 | 108,224.73 | 108,224.73 | ||||
| 影视片成本 | 2,246,856.42 | 2,246,856.42 | 2,246,856.42 | 2,246,856.42 | ||
| 合计 | 3,133,319.53 | 3,061,075.62 | 72,243.91 | 3,548,818.47 | 3,061,075.62 | 487,742.85 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 814,219.20 | 814,219.20 | ||||
| 影视片成本 | 2,246,856.42 | 2,246,856.42 | ||||
| 合计 | 3,061,075.62 | 3,061,075.62 | ||||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金 | 23,498,428.32 | 26,124,234.98 |
| 其他 | 2,336,830.35 | 1,789,736.74 |
| 合计 | 25,835,258.67 | 27,913,971.72 |
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 海南国文产业基金投资管理有限公司 | 7,986,129.97 | -54,279.84 | 7,440,265.29 | 491,584.84 | 7,440,265.29 | |||||||
| 海南国文文化旅游产业投资基金（有限合伙）（以下简称“国文基金”） | 9,250,014.17 | -65.57 | 9,249,948.60 | |||||||||
| 上海脱肯信息科技有限公司 | 3,991,591.17 | -3,991,591.17 | -3,991,591.17 | |||||||||
| 海南盛世蓝海投资管理有限公司（以下简称“盛世蓝海”） | 669,580.27 | 157,709.70 | -507,289.97 | 320,000.00 | ||||||||
| 国广东方网络（北京）有限公司（以下简称“国广东方”） | 17,940,039.76 | -1,680,830.63 | 95,074.85 | 14,304,583.98 | 2,049,700.00 | 14,304,583.98 | ||||||
| 辽宁新闻印刷集团有限公司（以下简称“辽宁印刷”） | 71,312,769.46 | 2,171,019.58 | 73,483,789.04 | |||||||||
| 陕西和煦阳光商贸有限公司 | 4,354,670.21 | -90,699.14 | 4,263,971.07 | |||||||||
| 陕西三六五网络有限公司 | 4,924,848.09 | -4,924,848.09 | ||||||||||
| 辽宁天禹星科技股份有限公司 | 15,444,708.95 | 15,444,708.95 | ||||||||||
| 环球智达科技（北京）有限公司 | 44,159,325.26 | -44,159,325.26 | -44,159,325.26 | |||||||||
| 国广联合文化发展（北京）有限公司（以下简称“国广联合”） | 15,599,285.62 | 15,599,285.62 | ||||||||||
| 二十一世纪晨哨数据（上海）有限公司 | 23,359,249.98 | -260,038.27 | 22,648,911.71 | 450,300.00 | 22,648,911.71 | |||||||
| 深圳爱玩网络科技股份有限公司（以下简称“爱玩网络”） | 33,017,300.00 | 123,177,060.61 | -812,814.29 | -155,381,546.32 | -123,177,060.61 | |||||||
| 大连闻音科技有限公司（以下简称“大连闻音”） | 960,000.00 | 960,000.00 | ||||||||||
| 北京恒丰保险经纪有限公司（以下简称“北京恒丰保险”） | 21,206,439.05 | 253,828.22 | 21,460,267.27 | |||||||||
| 上海祥隆电子商务有限公司（以下简称“上海祥隆”） | 30,694,809.71 | -3,957,084.68 | 26,737,725.03 | |||||||||
| 深圳市新财富多媒体经营有限公司（以下简称“新财富”） | 30,446,900.00 | 142,913,624.26 | -687,981.84 | 29,758,918.16 | 172,672,542.42 |
| 海南华闻健康产业投资有限公司（以下简称“华闻健康”） | 3,418,739.11 | -3,418,739.11 | -3,418,739.11 | |||||||||
| 上海车音智能科技有限公司（以下简称“上海车音”） | 84,353,185.66 | -30,085,898.55 | 54,267,287.11 | |||||||||
| 北京好多数数据科技有限责任公司（以下简称“北京好多数”） | 203,858,473.49 | 203,858,473.49 | ||||||||||
| 北京车音网科技有限公司（以下简称“北京车音”） | 56,167,176.85 | -23,615,442.92 | 32,551,733.93 | |||||||||
| 青岛慧都智能科技有限公司（以下简称“青岛慧都”） | 130,141,937.99 | 130,141,937.99 | ||||||||||
| 北京城事文化传媒有限公司 | 1,225,606.19 | -1,225,606.19 | ||||||||||
| 海南橡善至真贸易有限公司（以下简称“橡善至真”） | 1,993,695.72 | -1,993,695.72 | ||||||||||
| 海口市水上旅游开发管理有限公司 | 5,676,414.84 | -75,270.38 | -5,601,144.46 | |||||||||
| 小计 | 404,578,829.93 | 683,664,746.46 | -58,737,848.61 | -221,108,711.44 | -100,594,037.01 | 225,326,306.89 | 583,070,709.45 | |||||
| 合计 | 404,578,829.93 | 683,664,746.46 | -58,737,848.61 | -221,108,711.44 | -100,594,037.01 | 225,326,306.89 | 583,070,709.45 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 海南国文产业基金投资管理有限公司 | 7,931,850.13 | 491,584.84 | 7,440,265.29 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | |
| 国广东方 | 16,354,283.98 | 2,049,700.00 | 14,304,583.98 | 公允价值：采用市场法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 综合修正系数、流动性折扣 | 账面依据基准日财务报表 |
| 二十一世纪晨哨数据（上海）有限公司 | 23,099,211.71 | 450,300.00 | 22,648,911.71 | 公允价值：采用市场法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 综合修正系数、流动性折扣 | 账面依据基准日财务报表 |
| 新财富 | 29,758,918.16 | 29,758,918.16 | 公允价值：采用收益法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 收入增长率1%-3%，折现率9.58% | 历史年度收益情况、当前经济发展状况 | |
| 合计 | 77,144,263.98 | 2,991,584.84 | 74,152,679.14 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 131,931,702.61 | 211,679,342.21 |
| 合计 | 131,931,702.61 | 211,679,342.21 |
其他说明：
权益工具投资明细：
| 公司名称 | 股权比例 | 期初金额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||||
| 新增投资 | 公允价值变动 | 其他 | 小计 | 处置 | 公允价值变动 | 其他 | 小计 | ||||
| 深圳国金天惠创业投资企业（有限合伙） | 7.14% | 25,464,000.00 | 15,255,000.00 | 750,000.00 | 16,005,000.00 | 9,459,000.00 | |||||
| 湖北省资产管理有限公司 | 0.82% | 27,304,950.00 | 27,304,950.00 | ||||||||
| 深圳爱玩网络科技股份有限公司 | 1.64% | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | |||||||
| 成都数联铭品科技有限公司 | 2.98% | 42,354,400.00 | 37,629,500.00 | 37,629,500.00 | 4,724,900.00 | ||||||
| 山东丰源集团股份有限公司 | 2.21% | 67,315,422.92 | 67,315,422.92 | ||||||||
| 芜湖领航基石创业投资合伙企业（有限合伙） | 7.61% | 14,513,433.04 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 | 13,073,433.04 | ||||||
| 马鞍山盛凯股权投资合伙企业（有限合伙） | 21.43% | 11,251,400.00 | 9,176,503.35 | 9,176,503.35 | 2,074,896.65 | ||||||
| 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） | 3,465,736.25 | 1,612,039.23 | 1,853,697.02 | 3,465,736.25 | |||||||
| 晋大纳米科技（厦门）有限公司 | 3.24% | 20,000,000.00 | 14,730,900.00 | 14,730,900.00 | 5,269,100.00 | ||||||
| 海南盈兴企业管理合伙企业（有限合伙） | 1.00% | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||||||
| 合计 | 211,679,342.21 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | 1,612,039.23 | 76,791,903.35 | 4,043,697.02 | 82,447,639.60 | 131,931,702.61 |
11、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 1,031,356,667.45 | 1,031,356,667.45 | ||
| 二、本期变动 | -92,454,867.45 | -92,454,867.45 | ||
| 加：外购 | 16,536,014.50 | 16,536,014.50 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | 350,000.00 | 350,000.00 | ||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | -108,640,881.95 | -108,640,881.95 | ||
| 三、期末余额 | 938,901,800.00 | 938,901,800.00 |
（3） 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露
| 项目名称 | 地理位置 | 竣工时间 | 建筑面积 | 报告期租金收入 | 期初公允价值 | 期末公允价值 | 公允价值变动幅度 | 备注 |
| 全球贸易之窗 | 海口市美兰区国兴大道13号洲际酒店.海口A座写字楼 | 2018年 | 46,174.38㎡ | 44,080,865.12 | 990,186,523.45 | 888,806,700.00 | -10.24% | |
| 上海商品房901室 | 潍坊西路100弄3号901室 | 1995年 | 112.39㎡ | 84,571.42 | 8,463,000.00 | 7,165,900.00 | -15.33% | |
| 上海商品房905室 | 潍坊西路100弄3号905室 | 1995年 | 112.39㎡ | 47,142.86 | 8,463,000.00 | 7,165,900.00 | -15.33% | |
| 上海商品房903室 | 潍坊西路100弄3号903室 | 1995年 | 81.49㎡ | 39,633.03 | 6,136,200.00 | 5,299,600.00 | -13.63% | |
| 海口市博义村6号 | 海口市博义村6号 | 1993年 | 450.86㎡ | 4,283,200.00 | 4,000,200.00 | -6.61% | ||
| 50号公馆15幢16门 | 沈阳市大东区观泉路50-6号第15幢16门 | 2013年 | 244.85㎡ | - | 2,396,837.00 | 1,377,100.00 | -42.55% | |
| 海口市沿江四东路颐和花园7栋211房 | 海口市沿江四东路颐和花园7栋211房 | 1996年 | 254.3㎡ | 11,114.01 | 2,644,700.00 | 2,387,500.00 | -9.73% | |
| 锦绣四合院10门 | 铁西区北一西路21乙24号（10门（网点）） | 2022年1月18日 | 123.93㎡ | - | 1,189,728.00 | -100.00% | 本期处置 | |
| 海口市龙昆北路2号珠江广场帝晶大厦22G房 | 海口市龙昆北路2号珠江广场帝晶大厦22G房 | 1995年 | 116.75㎡ | 1,307,600.00 | 1,040,700.00 | -20.41% | ||
| 海口市龙昆北路2号珠江广场帝晶大厦22H房 | 海口市龙昆北路2号珠江广场帝晶大厦22H房 | 1995年 | 116.75㎡ | 22,437.74 | 1,307,600.00 | 1,040,700.00 | -20.41% | |
| 海口市龙昆北路2号珠江广场帝晶大厦21G房 | 海口市龙昆北路2号珠江广场帝晶大厦21G房 | 1995年 | 116.75㎡ | 22,437.74 | 1,307,600.00 | 1,040,700.00 | -20.41% | |
| 海口水岸星城C2栋-2303房 | 海口水岸星城C2栋-2303房 | 2011年 | 110.00㎡ | 13,714.28 | 1,287,000.00 | 1,187,000.00 | -7.77% | |
| 海口海秀路金侨新村B座502房 | 海口海秀路金侨新村B座502房 | 1993年 | 96.00㎡ | 988,800.00 | 864,100.00 | -12.61% |
| 美国郡10-8号1-12 | 新民市兴隆堡镇中兴路10-8号1-12 | 2021年6月22日 | 94.77㎡ | 375,963.00 | 215,800.00 | -42.60% | ||
| 青苹果友谊城2-6-1 | 沈阳经济技术开发区沈辽西路20-11号（2-6-1） | 2023年7月11日 | 93.21㎡ | 350,000.00 | 337,100.00 | -3.69% | ||
| 青苹果友谊城2-6-2 | 沈阳经济技术开发区沈辽西路20-11号（2-6-2） | 2023年7月11日 | 93.21㎡ | 350,000.00 | 337,100.00 | -3.69% | ||
| 海口市沿江四东路颐和花园7栋4号车库 | 海口市沿江四东路颐和花园7栋4号车库 | 1996年 | 30.63㎡ | 165,402.00 | 142,900.00 | -13.60% | ||
| 五丰市场1403 | 于洪区西北街57号1403 | 2014年 | 9.23㎡ | 76,757.00 | 32,900.00 | -57.14% | ||
| 五丰市场1390 | 于洪区西北街57号1390 | 2014年 | 9.23㎡ | 76,757.00 | 32,900.00 | -57.14% | ||
| 洪雅县高庙镇红堤东路218号30栋1单元2楼2号 | 洪雅县高庙镇红堤东路218号30栋1单元2楼2号 | 2024年9月 | 114.14㎡ | 1,746,300.00 | ||||
| 洪雅县七里坪镇红堤东路218号F5区30栋2单元2楼1号 | 洪雅县七里坪镇红堤东路218号F5区30栋2单元2楼1号 | 2024年9月 | 114.14㎡ | 1,746,300.00 | ||||
| 雪麓居614室 | 崇礼太舞四季文化旅游度假区一期工程K座酒店（雪麓居）614室 | 2024年8月 | 121.81㎡ | 3,313,200.00 | ||||
| 三亚市河东区鹿回头半岛云邸1幢1单元1702号 | 三亚市河东区鹿回头半岛云邸1幢1单元1702号 | 2024年8月 | 160.89㎡ | 9,621,200.00 | ||||
| 合计 | 44,321,916.20 | 1,031,356,667.45 | 938,901,800.00 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 鹿回头半岛云邸1幢1单元1702号 | 9,621,200.00 | 房地产商纠纷，尚未办理 |
| 水岸星城C2栋-2303房 | 1,187,000.00 | 政府拆迁补偿安置房，未通知办理 |
| 金侨新村B座502商品房 | 864,100.00 | 债务公司抵押物 |
| 五丰市场1403 | 32,900.00 | 正在办理中 |
| 五丰市场1390 | 32,900.00 | 正在办理中 |
| 合计 | 11,738,100.00 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 264,430,166.98 | 316,587,224.84 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 264,430,166.98 | 316,587,224.84 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 276,278,849.49 | 171,281,679.17 | 14,572,633.50 | 18,539,514.64 | 480,672,676.80 |
| 2.本期增加金额 | 12,661,645.21 | 2,560,788.11 | 174,555.96 | 15,396,989.28 | |
| （1）购置 | 8,947,966.81 | 2,156,002.95 | 174,555.96 | 11,278,525.72 | |
| （2）在建工程转入 | 3,713,678.40 | 404,785.16 | 4,118,463.56 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 10,983,551.05 | 6,069,204.04 | 3,562,878.40 | 20,615,633.49 | |
| （1）处置或报废 | 10,983,551.05 | 6,069,204.04 | 3,562,878.40 | 20,615,633.49 | |
| （2）处置子公司 | |||||
| 4.期末余额 | 277,956,943.65 | 173,842,467.28 | 8,503,429.46 | 15,151,192.20 | 475,454,032.59 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 44,468,568.81 | 93,741,683.41 | 11,543,122.11 | 14,332,077.63 | 164,085,451.96 |
| 2.本期增加 | 9,234,241.80 | 8,245,480.94 | 549,808.14 | 1,289,877.33 | 19,319,408.21 |
| 金额 | |||||
| （1）计提 | 9,234,241.80 | 8,245,480.94 | 549,808.14 | 1,289,877.33 | 19,319,408.21 |
| 3.本期减少金额 | 1,418,421.53 | 5,475,312.98 | 3,125,329.18 | 10,019,063.69 | |
| （1）处置或报废 | 1,418,421.53 | 5,475,312.98 | 3,125,329.18 | 10,019,063.69 | |
| 4.期末余额 | 52,284,389.08 | 101,987,164.35 | 6,617,617.27 | 12,496,625.78 | 173,385,796.48 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 23,593,665.80 | 13,865,078.40 | 16,340.05 | 162,984.88 | 37,638,069.13 |
| （1）计提 | 23,593,665.80 | 13,865,078.40 | 16,340.05 | 162,984.88 | 37,638,069.13 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 23,593,665.80 | 13,865,078.40 | 16,340.05 | 162,984.88 | 37,638,069.13 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 202,078,888.77 | 57,990,224.53 | 1,869,472.14 | 2,491,581.54 | 264,430,166.98 |
| 2.期初账面价值 | 231,810,280.68 | 77,539,995.76 | 3,029,511.39 | 4,207,437.01 | 316,587,224.84 |
（2） 无暂时闲置的固定资产情况
（3） 无通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 重庆九鼎国际EOD渝北区龙兴镇两江大道586号3幢10-1 | 293,400.00 | 开发商未及时交纳各项税费，导致无法办理产权证 |
| 重庆九鼎国际渝北区龙兴镇两江大道586号1幢1-20 | 107,300.00 | 开发商因欠款导致该房产被冻结，暂无法变更网签和办理产权证 |
| 重庆九鼎国际渝北区龙兴镇两江大道586号1幢1-34 | 85,800.00 | 开发商未及时交纳各项税费，导致无法办理产权证 |
| 西安市旺座曲江M座12302 | 2,096,503.20 | 正在办理中 |
| 西安市旺座曲江M座12303 | 2,179,438.80 | 正在办理中 |
| 西安市旺座曲江M座12304 | 2,308,940.70 | 正在办理中 |
| 西安市旺座曲江M座12305 | 2,178,589.05 | 正在办理中 |
| 合计 | 9,249,971.75 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,987,006.96 | |
| 合计 | 2,987,006.96 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 景区规划设计费 | 583,018.87 | 583,018.87 | ||||
| 景区前山彩虹道、商业街南段及九曲桥下平台等工程 | 445,496.48 | 445,496.48 | ||||
| 丰泽东坡项目 | 439,529.23 | 439,529.23 | ||||
| 大门改造配套工程 | 364,171.43 | 364,171.43 | ||||
| 凤凰岭景区工程改造及景观提升设计 | 315,000.00 | 315,000.00 | ||||
| 全球贸易之窗项目装修工程 | 269,522.46 | 269,522.46 | ||||
| 其他 | 570,268.49 | 570,268.49 | ||||
| 合计 | 2,987,006.96 | 2,987,006.96 | ||||
（2） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
14、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
| 非成熟生物资产 | 成熟性生物资产 | |||||
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 2,003,569.38 | 190,405.24 | 2,193,974.62 | |||
| 2.本期增加金额 | 145,422.53 | 145,422.53 | ||||
| （1）外购 | ||||||
| （2）自行培育 | 145,422.53 | 145,422.53 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,148,991.91 | 190,405.24 | 2,339,397.15 | |||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,440.20 | 5,440.20 | ||||
| 2.本期增加金额 | 5,440.20 | 5,440.20 | ||||
| （1）计提 | 5,440.20 | 5,440.20 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 10,880.40 | 10,880.40 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,148,991.91 | 179,524.84 | 2,328,516.75 | |||
| 2.期初账面价值 | 2,003,569.38 | 184,965.04 | 2,188,534.42 |
15、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 16,852,922.70 | 546,150.00 | 17,399,072.70 |
| 2.本期增加金额 | 3,803,634.91 | 3,803,634.91 | |
| （1）经营租赁 | 3,803,634.91 | 3,803,634.91 | |
| 3.本期减少金额 | 10,644,609.38 | 10,644,609.38 |
| （1）处置 | 8,671,338.35 | 8,671,338.35 | |
| （2）处置子公司 | |||
| （3）其他转出 | 1,973,271.03 | 1,973,271.03 | |
| 4.期末余额 | 10,011,948.23 | 546,150.00 | 10,558,098.23 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 9,091,719.37 | 36,411.60 | 9,128,130.97 |
| 2.本期增加金额 | 4,208,513.32 | 18,206.40 | 4,226,719.72 |
| （1）计提 | 4,208,513.32 | 18,206.40 | 4,226,719.72 |
| 3.本期减少金额 | 8,050,136.78 | 8,050,136.78 | |
| （1）处置 | 6,076,865.75 | 6,076,865.75 | |
| （2）其他转出 | 1,973,271.03 | 1,973,271.03 | |
| 4.期末余额 | 5,250,095.91 | 54,618.00 | 5,304,713.91 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 4,761,852.32 | 491,532.00 | 5,253,384.32 |
| 2.期初账面价值 | 7,761,203.33 | 509,738.40 | 8,270,941.73 |
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 系统软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 202,527,657.50 | 20,742,986.12 | 181,188.68 | 223,451,832.30 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 362,791.09 | 362,791.09 | ||||
| （1）处置 | 362,791.09 | 362,791.09 | ||||
| （2）失效且终止确认的部分 | ||||||
| 4.期末余额 | 202,527,657.50 | 20,380,195.03 | 181,188.68 | 223,089,041.21 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 34,049,011.45 | 20,122,893.36 | 118,766.69 | 54,290,671.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,806,300.32 | 208,440.49 | 8,379.32 | 6,023,120.13 | ||
| （1）计提 | 5,806,300.32 | 208,440.49 | 8,379.32 | 6,023,120.13 | ||
| 3.本期减少金额 | 134,630.16 | 134,630.16 | ||||
| （1）处置 | 134,630.16 | 134,630.16 | ||||
| （2）失效且终止确认的部分 | ||||||
| 4.期末余额 | 39,855,311.77 | 20,196,703.69 | 127,146.01 | 60,179,161.47 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,198,795.18 | 4,198,795.18 | ||||
| 2.本期增加金额 | 19,857,701.43 | 19,857,701.43 | ||||
| （1）计提 | 19,857,701.43 | 19,857,701.43 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 24,056,496.61 | 24,056,496.61 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 138,615,849.12 | 183,491.34 | 54,042.67 | 138,853,383.13 | ||
| 2.期初账面价值 | 164,279,850.87 | 620,092.76 | 62,421.99 | 164,962,365.62 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2） 无未办妥产权证书的土地使用权情况
17、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 华闻影视 | 167,460.42 | 167,460.42 | ||||
| 新海岸 | 6,678,627.93 | 6,678,627.93 | ||||
| 掌视亿通 | 1,092,989,827.09 | 1,092,989,827.09 | ||||
| 成都融智汽车 | 852,600.07 | 852,600.07 | ||||
| 麦游互动 | 161,624,939.01 | 161,624,939.01 | ||||
| 龙大网络 | 923,586.39 | 923,586.39 | ||||
| 深圳华闻互娱 | 87,252.00 | 87,252.00 | ||||
| 深圳永益 | 120,000.00 | 120,000.00 | ||||
| 车音智能 | 1,505,778,129.37 | 1,505,778,129.37 | ||||
| 三亚辉途文化 | 2,798,607.68 | 2,798,607.68 | ||||
| 三亚凤凰岭文化 | 11,014,486.82 | 11,014,486.82 | ||||
| 深圳柚子互动 | 79,275.34 | 79,275.34 | ||||
| 深圳洪鼎科技 | 120,000.00 | 120,000.00 | ||||
| 合计 | 2,783,234,792.12 | 1,163,586.39 | 2,782,071,205.73 | |||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 掌视亿通 | 1,092,989,827.09 | 1,092,989,827.09 | ||||
| 新海岸 | 6,678,627.93 | 6,678,627.93 | ||||
| 成都融智汽车 | 852,600.07 | 852,600.07 | ||||
| 三亚辉途文化 | 2,798,607.68 | 2,798,607.68 | ||||
| 三亚凤凰岭文化 | 11,014,486.82 | 11,014,486.82 | ||||
| 华闻影视 | 167,460.42 | 167,460.42 | ||||
| 车音智能 | 1,505,778,129.37 | 1,505,778,129.37 | ||||
| 麦游互动 | 161,624,939.01 | 161,624,939.01 | ||||
| 龙大网络 | 923,586.39 | 923,586.39 | ||||
| 深圳华闻互娱 | 87,252.00 | 87,252.00 | ||||
| 深圳永益 | 120,000.00 | 120,000.00 | ||||
| 深圳柚子互动 | 79,275.34 | 79,275.34 | ||||
| 深圳洪鼎科技 | 120,000.00 | 120,000.00 | ||||
| 合计 | 2,761,890,469.62 | 21,344,322.50 | 1,163,586.39 | 2,782,071,205.73 |
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良 | 665,690.04 | 275,457.84 | 390,232.20 | ||
| 金鹿卡 | 80,000.00 | 4,166.70 | 75,833.30 | ||
| 环境修缮费用 | 2,934,938.70 | 92,961.64 | 519,300.89 | 391,480.40 | 2,117,119.05 |
| 影片版权费 | 18,648,023.39 | 19,986,445.16 | 19,715,854.35 | 18,918,614.20 | |
| 装修费 | 2,472,132.64 | 2,256,669.42 | 1,850,285.36 | 2,878,516.70 | |
| 检测服务费 | 834,375.00 | 56,250.00 | 778,125.00 | ||
| 其他 | 987,557.26 | 704,300.44 | 612,871.13 | 175,882.50 | 903,104.07 |
| 合计 | 26,622,717.03 | 23,040,376.66 | 23,034,186.27 | 643,196.20 | 25,985,711.22 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 28,017,009.64 | 7,004,252.41 | 79,974,913.82 | 19,992,986.66 |
| 可抵扣亏损 | 75,023,346.92 | 18,755,836.73 | 113,418,148.66 | 28,354,537.18 |
| 公允价值计量差异 | 24,530,571.32 | 6,132,642.83 | 73,983,462.68 | 18,495,865.67 |
| 租赁负债-非融资租赁 | 1,522,217.80 | 380,554.45 | 27,104.18 | 6,776.04 |
| 合计 | 129,093,145.68 | 32,273,286.42 | 267,403,629.34 | 66,850,165.55 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 投资性房地产公允价值变动 | 21,914,523.92 | 5,478,630.98 | 207,706,327.88 | 51,926,581.97 |
| 折旧或摊销差额 | 134,130,601.04 | 33,532,650.26 | 1,814,548.76 | 453,637.19 |
| 合计 | 156,045,124.96 | 39,011,281.24 | 209,520,876.64 | 52,380,219.16 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 21,644,752.78 | 10,628,533.64 | 15,206,441.68 | 51,643,723.87 |
| 递延所得税负债 | 21,644,752.78 | 17,366,528.46 | 15,206,441.68 | 37,173,777.48 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,851,164,664.53 | 3,675,378,399.23 |
| 可抵扣亏损 | 4,616,683,847.18 | 5,325,045,432.25 |
| 合计 | 8,467,848,511.71 | 9,000,423,831.48 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 1,146,943,444.53 | 2019年度未弥补亏损 | |
| 2025年 | 2,032,193,000.57 | 2,034,269,888.22 | 2020年度未弥补亏损 |
| 2026年 | 1,585,983,971.81 | 1,546,912,745.82 | 2021年度未弥补亏损 |
| 2027年 | 299,333,104.44 | 335,276,452.37 | 2022年度未弥补亏损 |
| 2028年 | 341,492,938.46 | 261,642,901.31 | 2023年度未弥补亏损 |
| 2029年 | 357,680,831.90 | 2024年度未弥补亏损 | |
| 合计 | 4,616,683,847.18 | 5,325,045,432.25 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 34,054,350.00 | 34,054,350.00 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 34,054,350.00 | 34,054,350.00 | ||
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 8,099,771.54 | 8,099,771.54 | 冻结/保证金 | 因诉讼导致冻结/保证金 | 2,791,027.40 | 2,791,027.40 | 冻结/保证金 | 因诉讼导致冻结/保证金 |
| 固定资产 | 185,413,655.91 | 144,988,292.07 | 抵押 | 因银行借款提供抵押 | 110,578,246.90 | 91,053,189.97 | 抵押 | 因银行借款提供抵押 |
| 无形资产 | 197,327,657.50 | 138,489,605.99 | 抵押 | 因银行借款提供抵押 | 82,523,676.15 | 72,589,871.19 | 抵押 | 因银行借款提供抵押 |
| 交易性金融资产 | 83,775,600.00 | 83,775,600.00 | 质押 | 因银行借款提供质押及外部因素被司法冻结 | 103,323,240.00 | 103,323,240.00 | 质押 | 因银行借款提供质押及外部因素被司法冻结 |
| 其他非流动金融资产 | 30,004,950.00 | 30,004,950.00 | 冻结 | 因外部因素被司法冻结 | 52,768,950.00 | 52,768,950.00 | 冻结 | 因外部因素被司法冻结 |
| 投资性房地产 | 548,795,400.00 | 548,795,400.00 | 抵押 | 因银行借款提供抵押 | 611,933,274.38 | 611,933,274.38 | 抵押 | 因银行借款提供抵押 |
| 长期股权投资 | 1,095,065,005.27 | 919,135,051.44 | 质押 | 因银行借款以及未偿还应付款提供质押 | 1,123,776,639.76 | 962,151,269.91 | 质押 | 因银行借款提供质押 |
| 合计 | 2,148,482,040.22 | 1,873,288,671.04 | 2,087,695,054.59 | 1,896,610,822.85 | ||||
22、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 128,900,000.00 | 135,235,125.00 |
| 抵押借款 | 100,000,000.00 | 100,177,222.22 |
| 保证借款 | 20,729,111.12 | 20,041,555.57 |
| 信用借款 | 1,001,277.21 | |
| 合计 | 249,629,111.12 | 256,455,180.00 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为128,900,000.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 华闻传媒投资集团股份有限公司 | 128,900,000.00 | 5.70% | 2024年10月31日 | 8.55% |
| 合计 | 128,900,000.00 | -- | -- | -- |
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,477,285.69 | 18,217,094.19 |
| 1－2年（含2年） | 5,034,757.21 | 15,770,015.97 |
| 2－3年（含3年） | 10,326,979.89 | 28,704,834.43 |
| 3年以上 | 71,154,427.82 | 44,053,526.60 |
| 合计 | 93,993,450.61 | 106,745,471.19 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京华扬创想广告有限公司 | 19,388,679.21 | 未结算 |
| 合计 | 19,388,679.21 |
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 37,269,564.68 | 27,874,707.70 |
| 应付股利 | 2,529,446.41 | 2,684,388.21 |
| 其他应付款 | 361,377,869.50 | 279,860,430.23 |
| 合计 | 401,176,880.59 | 310,419,526.14 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 6,273,864.20 | |
| 长期借款应付利息 | 4,853,869.49 | |
| 往来借款利息 | 26,141,830.99 | 27,874,707.70 |
| 合计 | 37,269,564.68 | 27,874,707.70 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 拉萨鼎金实业有限公司（以下简称“拉萨鼎金”） | 10,506,314.92 | 尚未支付 |
| 杨贰珠 | 9,351,232.82 | 尚未支付 |
| 合计 | 19,857,547.74 |
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,529,446.41 | 2,684,388.21 |
| 合计 | 2,529,446.41 | 2,684,388.21 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
重要超过1年未支付应付股利：
| 项目（或单位名称） | 期末余额 | 期初余额 | 超过一年未支付原因 |
| 国广资产 | 1,777,499.73 | 1,777,499.73 | 因被质押未领息 |
| 合计 | 1,777,499.73 | 1,777,499.73 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资金往来 | 326,801,307.49 | 230,812,411.58 |
| 保证金押金 | 30,048,699.84 | 43,829,975.50 |
| 代收代付款 | 1,619,030.41 | 1,770,270.04 |
| 内部员工款 | 1,396,380.87 | 2,516,150.27 |
| 其他 | 1,512,450.89 | 931,622.84 |
| 合计 | 361,377,869.50 | 279,860,430.23 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 拉萨鼎金 | 37,265,987.04 | 尚未支付 |
| 无锡滨湖融资担保有限公司 | 41,815,306.05 | 尚未支付 |
| 国文基金 | 18,550,000.00 | 未达到付款条件 |
| 合计 | 97,631,293.09 |
25、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,186,836.18 | 5,643,197.22 |
| 1－2年（含2年） | 24,331.26 | 4,313.37 |
| 2－3年（含3年） | 2,161.79 | |
| 3年以上 | 2,502.79 | 2,502.79 |
| 合计 | 6,215,832.02 | 5,650,013.38 |
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售合同 | 1,387,466.39 | 675,031.72 |
| 服务合同 | 2,593,328.55 | 2,909,273.55 |
| 计入其他流动负债（附注七、30） | -136,918.69 | -145,370.86 |
| 合计 | 3,843,876.25 | 3,438,934.41 |
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,052,730.61 | 72,786,849.90 | 72,757,273.91 | 24,082,306.60 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 466,086.44 | 6,871,389.71 | 6,886,156.88 | 451,319.27 |
| 三、辞退福利 | 2,721,193.00 | 4,418,169.77 | 6,873,994.77 | 265,368.00 |
| 合计 | 27,240,010.05 | 84,076,409.38 | 86,517,425.56 | 24,798,993.87 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,236,845.91 | 62,150,189.29 | 62,782,150.79 | 17,604,884.41 |
| 2、职工福利费 | 1,216,567.94 | 1,216,567.94 | ||
| 3、社会保险费 | 116,890.04 | 3,571,896.01 | 3,579,318.16 | 109,467.89 |
| 其中：医疗保险费 | 106,132.75 | 3,451,081.90 | 3,454,672.85 | 102,541.80 |
| 工伤保险费 | 4,817.83 | 93,064.01 | 94,973.03 | 2,908.81 |
| 生育保险费 | 5,939.46 | 27,750.10 | 29,672.28 | 4,017.28 |
| 4、住房公积金 | 133,813.00 | 3,615,725.82 | 3,721,750.82 | 27,788.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,565,181.66 | 2,232,470.84 | 1,457,486.20 | 6,340,166.30 |
| 合计 | 24,052,730.61 | 72,786,849.90 | 72,757,273.91 | 24,082,306.60 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 449,646.61 | 6,660,249.48 | 6,674,479.20 | 435,416.89 |
| 2、失业保险费 | 16,439.83 | 211,140.23 | 211,677.68 | 15,902.38 |
| 合计 | 466,086.44 | 6,871,389.71 | 6,886,156.88 | 451,319.27 |
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 790,049.08 | 1,078,595.08 |
| 企业所得税 | 19,183,679.23 | 16,975,483.72 |
| 个人所得税 | 1,121,001.80 | 1,079,603.89 |
| 城市维护建设税 | 6,779.50 | 4,983.36 |
| 文化建设事业费 | 24,016,496.28 | 24,016,496.28 |
| 房产税 | 1,714,291.82 | 1,902,177.02 |
| 土地使用税 | 101,241.63 | 101,033.47 |
| 教育费附加 | 4,839.27 | 4,558.62 |
| 印花税 | 16,326.75 | 69,416.36 |
| 契税 | 255,246.75 | |
| 合计 | 47,209,952.11 | 45,232,347.80 |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 122,118,974.56 | 256,980,430.65 |
| 一年内到期的应付债券 | 272,389,902.89 | 100,979,648.79 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,010,769.62 | 3,242,015.77 |
| 合计 | 396,519,647.07 | 361,202,095.21 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款-待转销项税 | 136,918.69 | 145,370.86 |
| 合计 | 136,918.69 | 145,370.86 |
31、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 77,558,149.76 | 73,087,411.50 |
| 抵押借款 | 478,850,824.80 | 597,844,324.31 |
| 保证借款 | 14,865,000.00 | |
| 信用借款 | 15,006,094.84 | |
| 一年内到期的长期借款（附注七、29） | -122,118,974.56 | -256,980,430.65 |
| 合计 | 449,155,000.00 | 428,957,400.00 |
长期借款分类的说明：
（1）丰泽投资向海南银行股份有限公司取得贷款2,000.00万元，截止2024年12月31日，借款余额为1,486.50万元，其中列入“一年内到期的非流动负债”借款余额为11.00万元。
（2）华闻金诚向建设银行嘉定支行取得贷款186,700.00万元借款，截止2024年12月31日，借款余额为7,755.81万元，已经逾期，其中列入“一年内到期的非流动负债”借款余额为7,755.81万元。
（3）三亚凤凰岭文化向中国农业银行股份有限公司海口滨江支行取得贷款10,000.00万元，截止2024年12月31日，借款余额为8,651.03万元，其中列入“一年内到期的非流动负债”借款余额为1,311.03万元。
（4）海南文旅向三亚农村商业银行股份有限公司取得贷款10,000.00万元，截止2024年12月31日，借款余额为7,662.74万元，其中列入“一年内到期的非流动负债”借款余额为2,712.74万元。
（5）海南文旅向海口农村商业银行股份有限公司取得贷款17,300.00万元，截止2024年12月31日，借款余额为13,821.93万元，其中列入“一年内到期的非流动负债”余额为213.93万元。
（6）海南文旅向海口农村商业银行股份有限公司取得贷款17,900.00万元，截止2024年12月31日，借款余额为17,749.38万元，其中列入“一年内到期的非流动负债”借款余额207.38万元。
32、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 554,346,192.89 | 542,637,228.79 |
| 一年内到期的应付债券（附注七、29） | -272,389,902.89 | -100,979,648.79 |
| 合计 | 281,956,290.00 | 441,657,580.00 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
| 17华闻传媒MTN001 | 1,000,000,000.00 | 5.45% | 2017年11月07日 | 九年 | 1,000,000,000.00 | 254,564,369.74 | 13,763,089.38 | 268,327,459.12 | 是 | |||
| 18华闻传媒MTN001 | 1,300,000,000.00 | 6.00% | 2018年04月03日 | 九年 | 1,300,000,000.00 | 288,072,859.05 | 16,771,684.90 | 18,825,810.18 | 286,018,733.77 | 是 | ||
| 一年内到期部分期末余额（附注七、29） | -100,979,648.79 | -272,389,902.89 | ||||||||||
| 合计 | —— | 441,657,580.00 | 281,956,290.00 | —— | ||||||||
33、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 3,098,492.66 | 5,513,162.98 |
| 一年内到期的租赁负债（附注七、29） | -2,010,769.62 | -3,242,015.77 |
| 合计 | 1,087,723.04 | 2,271,147.21 |
34、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 7,711,945.20 | 诉讼 | |
| 合计 | 7,711,945.20 |
35、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,713,000.00 | 1,713,000.00 | |||
| 合计 | 1,713,000.00 | 1,713,000.00 | -- |
其他说明：
其中，涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 文化产业发展专项资金 | 1,713,000.00 | 1,713,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 1,713,000.00 | 1,713,000.00 |
36、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,997,245,457.00 | 1,997,245,457.00 | |||||
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,465,835,118.98 | 13,766,569.92 | 3,452,068,549.06 | |
| 其他资本公积 | 179,689,338.99 | 95,074.85 | 17,011,599.96 | 162,772,813.88 |
| 合计 | 3,645,524,457.97 | 95,074.85 | 30,778,169.88 | 3,614,841,362.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：资本公积本期增加是公司参股公司国广东方网络（北京）有限公司资本公积变动，资本公积-股本溢价本期减少是公司处置海南文旅少数股权形成，资本公积-其他资本公积减少是公司子公司华闻金诚出售联营单位形成。
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,347,864.67 | -1,347,864.67 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,347,864.67 | -1,347,864.67 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 11,212,868.78 | 11,212,868.78 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -19,176,366.90 | -19,176,366.90 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 7,272.99 | 7,272.99 | ||||||
| 其他*1 | 30,381,962.69 | 30,381,962.69 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 9,865,004.11 | 9,865,004.11 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注*1：其他主要为首次转为投资性房地产时的公允价值变动影响金额。
39、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 384,109,971.11 | 384,109,971.11 | ||
| 合计 | 384,109,971.11 | 384,109,971.11 |
40、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -5,081,771,864.02 | -3,981,974,751.06 |
| 调整后期初未分配利润 | -5,081,771,864.02 | -3,981,974,751.06 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -708,242,472.94 | -1,099,797,112.96 |
| 期末未分配利润 | -5,790,014,336.96 | -5,081,771,864.02 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
41、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 331,883,410.13 | 257,868,431.33 | 549,541,534.91 | 443,964,560.85 |
| 其他业务 | 3,817,787.38 | 2,081,037.84 | 17,074,577.97 | 2,551,663.36 |
| 合计 | 335,701,197.51 | 259,949,469.17 | 566,616,112.88 | 446,516,224.21 |
公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 335,701,197.51 | -- | 566,616,112.88 | -- |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 10,422,417.47 | 橡胶贸易、材料销售收入、房屋出租 | 127,712,479.52 | 橡胶贸易、材料销售收入、房屋出租 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 3.10% | 22.54% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 3,817,787.38 | 材料销售收入、房屋出租 | 17,074,577.97 | 材料销售收入、房屋出租 |
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 6,604,630.09 | 橡胶贸易 | 110,637,901.55 | 橡胶贸易 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 10,422,417.47 | -- | 127,712,479.52 | -- |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | -- | 0.00 | -- |
| 营业收入扣除后金额 | 325,278,780.04 | -- | 438,903,633.36 | -- |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 分部5 | 分部6 | 合计 | |||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 195,118,535.75 | 185,505,288.32 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | 13,155,728.17 | 10,476,015.14 | 54,607,019.16 | 11,788,090.11 | 21,635,733.07 | 25,915,156.54 | 6,887,648.95 | 6,599,277.87 | 331,883,410.13 | 257,868,431.33 |
| 其中： | ||||||||||||||
| 信息传播服务业 | 195,050,030.26 | 185,424,686.55 | 195,050,030.26 | 185,424,686.55 | ||||||||||
| 印刷 | 68,505.49 | 80,601.77 | 68,505.49 | 80,601.77 | ||||||||||
| 视频信息服务 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | ||||||||||
| 销售硬件、软件及提供服务 | 7,939,961.33 | 8,276,652.56 | 7,939,961.33 | 8,276,652.56 | ||||||||||
| 网络游戏 | 5,215,766.84 | 2,199,362.58 | 5,215,766.84 | 2,199,362.58 | ||||||||||
| 综合体管理服务 | 54,607,019.16 | 11,788,090.11 | 54,607,019.16 | 11,788,090.11 | ||||||||||
| 休闲观光旅游活动 | 21,635,733.07 | 25,915,156.54 | 21,635,733.07 | 25,915,156.54 | ||||||||||
| 其他 | 6,887,648.95 | 6,599,277.87 | 6,887,648.95 | 6,599,277.87 | ||||||||||
| 按经营地区分类 | 195,118,535.75 | 185,505,288.32 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | 13,155,728.17 | 10,476,015.14 | 54,607,019.16 | 11,788,090.11 | 21,635,733.07 | 25,915,156.54 | 6,887,648.95 | 6,599,277.87 | 331,883,410.13 | 257,868,431.33 |
| 其中： | ||||||||||||||
| 华南地区 | 13,155,728.17 | 10,476,015.14 | 54,607,019.16 | 11,788,090.11 | 21,635,733.07 | 25,915,156.54 | 6,887,648.95 | 6,599,277.87 | 96,286,129.35 | 54,778,539.66 | ||||
| 华东地区 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | 40,478,745.03 | 17,584,603.35 | ||||||||||
| 华北地区 | 195,050,030.26 | 185,424,686.55 | 195,050,030.26 | 185,424,686.55 | ||||||||||
| 西南及其他地区 | 68,505.49 | 80,601.77 | 68,505.49 | 80,601.77 | ||||||||||
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为51,768,814.15元，其中，28,493,748.85元预计将于2025年度确认收入，16,801,560.77元预计将于2026年度确认收入，6,473,504.53元预计将于2027年度及以后年度确认收入。
其他说明：
分部1至分部6分别为传播与文化产业、数字内容服务业、软件信息服务业、商业服务业、娱乐业、其他业务。
42、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 149,278.54 | 219,025.28 |
| 教育费附加 | 129,098.51 | 187,065.48 |
| 房产税 | 7,052,351.45 | 7,708,516.13 |
| 土地使用税 | 406,518.33 | 711,529.80 |
| 印花税 | 215,256.82 | 428,955.75 |
| 土地增值税 | 2,876,653.10 | |
| 其他 | 22,107.10 | 91,062.03 |
| 合计 | 7,974,610.75 | 12,222,807.57 |
43、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 46,232,206.50 | 59,694,474.88 |
| 折旧摊销费 | 13,343,158.16 | 17,522,766.25 |
| 中介机构费用 | 8,489,479.90 | 13,051,245.94 |
| 招待费 | 5,389,153.89 | 9,943,070.98 |
| 租赁费 | 1,632,022.03 | 948,663.04 |
| 离职补偿金 | 3,430,334.75 | 5,346,557.30 |
| 差旅费 | 1,798,828.25 | 2,205,879.83 |
| 汽车费 | 1,279,639.68 | 2,113,902.43 |
| 办公费 | 1,266,609.98 | 2,588,746.59 |
| 物业管理费 | 580,696.34 | 2,308,131.81 |
| 其他 | 3,698,346.94 | 4,501,346.43 |
| 合计 | 87,140,476.42 | 120,224,785.48 |
44、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,172,135.18 | 14,128,565.50 |
| 广告宣传费 | 1,038,420.51 | 2,279,950.55 |
| 招待费 | 946,348.62 | 1,523,099.18 |
| 差旅费 | 574,976.77 | 691,783.61 |
| 折旧摊销费 | 836,764.98 | 587,994.75 |
| 办公费 | 433,750.97 | 587,827.16 |
| 小车费 | 186,771.90 | 283,653.27 |
| 代理费 | 214,174.31 | 177,229.40 |
| 中介机构费用 | 178,331.96 | 146,453.47 |
| 租赁费 | 22,739.43 | 25,184.71 |
| 其他 | 1,303,803.25 | 2,139,788.18 |
| 合计 | 19,908,217.88 | 22,571,529.78 |
45、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,632,682.12 | 3,750,650.56 |
| 房租及物业费 | 56,901.39 | 143,742.11 |
| 直接投入费用 | 407.00 | 189,451.99 |
| 无形资产摊销 | 33,687.90 | 164,561.61 |
| 其他 | 13,014.59 | 25,528.67 |
| 合计 | 1,736,693.00 | 4,273,934.94 |
46、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 86,479,647.86 | 96,384,401.86 |
| 利息收入 | -616,139.74 | -3,590,215.99 |
| 汇兑损益 | -194,809.87 | -23,404.77 |
| 其他 | 194,812.32 | 236,274.93 |
| 合计 | 85,863,510.57 | 93,007,056.03 |
47、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 3,877,550.40 | 4,021,657.12 |
| 进项税加计抵减 | 5,270.21 | 547,826.43 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 188,727.13 | 197,897.33 |
| 其他 | 35,726.32 | |
| 合计 | 4,071,547.74 | 4,803,107.20 |
48、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -19,267,025.45 | -3,547,067.82 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -108,640,881.95 | -326,190,872.52 |
| 其他非流动金融资产 | -76,791,903.35 | -141,464,200.00 |
| 合计 | -204,699,810.75 | -471,202,140.34 |
49、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -58,737,848.61 | -98,795,305.33 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,875,194.66 | -26,608,608.79 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,350,000.00 | 7,127,142.84 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -6,884,543.34 | -18,003,924.34 |
| 委托贷款或理财收益 | -91,220.51 | 237,793.85 |
| 处置其他权益工具产生的股利收入 | 500,000.00 | |
| 合计 | -59,988,417.80 | -136,042,901.77 |
50、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -41,179,963.02 | -88,456,985.91 |
| 应收账款减值损失 | -106,400,408.22 | -19,892,258.29 |
| 合计 | -147,580,371.24 | -108,349,244.20 |
51、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、长期股权投资减值损失 | -74,152,679.14 | -283,895,770.49 |
| 四、固定资产减值损失 | -37,638,069.13 |
| 九、无形资产减值损失 | -19,857,701.43 | |
| 十、商誉减值损失 | -21,344,322.50 | -95,819,253.77 |
| 合计 | -152,992,772.20 | -379,715,024.26 |
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失小计 | 261,584.28 | -536,007.75 |
| 其中：固定资产处置收益 | 260,898.95 | -536,007.75 |
| 在建工程处置收益 | -1,698.11 | |
| 无形资产处置收益 | 2,383.44 | |
| 使用权资产处置 | 175,005.65 | |
| 其他 | 142,778.64 | |
| 合计 | 436,589.93 | -393,229.11 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 2,137.03 | 534.89 | 2,137.03 |
| 其中：固定资产 | 2,137.03 | 534.89 | 2,137.03 |
| 罚款收入和违约金收入 | 1,780,277.28 | 1,105,413.50 | 1,780,277.28 |
| 无需支付的往来款 | 1,360,796.27 | 1,360,796.27 | |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 1,503.23 | 17,256.00 | 1,503.23 |
| 其他 | 2,233,809.73 | 3,962,642.28 | 2,233,809.73 |
| 合计 | 5,378,523.54 | 5,085,846.67 | 5,378,523.54 |
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 35,600.00 | 68,070.00 | 35,600.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 7,472,608.02 | 65,673.14 | 7,472,608.02 |
| 其中：固定资产 | 7,472,608.02 | 65,673.14 | 7,472,608.02 |
| 罚款滞纳金支出 | 96,620.97 | 135,922.92 | 96,620.97 |
| 赔偿支出 | 39,723,971.97 | 6,329,835.74 | 39,723,971.97 |
| 非常损失 | 596,155.33 | 596,155.33 | |
| 未决诉讼 | 7,711,945.20 | ||
| 其他 | 749,469.68 | 341,718.14 | 749,469.68 |
| 合计 | 48,674,425.97 | 14,653,165.14 | 48,674,425.97 |
55、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,123,392.15 | 6,516,643.37 |
| 递延所得税费用 | 21,207,941.21 | -65,027,079.58 |
| 合计 | 28,331,333.36 | -58,510,436.21 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -730,920,917.03 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -182,730,230.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 21,583,842.13 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,782,902.70 |
| 非应税收入的影响 | -587,500.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,166,558.65 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,899,203.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 190,014,963.63 |
| 所得税费用 | 28,331,333.36 |
56、其他综合收益
详见附注七、38。
57、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来 | 4,370,414.82 | 176,181,797.75 |
| 代收代付款 | 19,696,232.35 | 79,986,803.89 |
| 利息收入 | 611,742.72 | 3,590,215.99 |
| 政府补助 | 1,349,680.21 | 3,232,894.87 |
| 押金、保证金 | 6,331,093.74 | 3,488,015.81 |
| 备用金 | 1,831,082.17 | 5,559,798.43 |
| 其他 | 2,462,340.60 | 36,413,870.71 |
| 合计 | 36,652,586.61 | 308,453,397.45 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现管理费用 | 22,616,447.98 | 30,994,844.16 |
| 付现销售费用 | 4,046,705.63 | 6,444,333.86 |
| 单位往来 | 2,350,113.63 | 9,147,750.62 |
| 代收代付款 | 6,636,564.42 | 78,009,630.88 |
| 备用金 | 2,781,184.78 | 7,475,972.65 |
| 押金、保证金 | 5,058,831.75 | 5,587,017.10 |
| 其他 | 8,034,180.41 | 3,066,424.62 |
| 合计 | 51,524,028.60 | 140,725,973.89 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 1,508,796.22 | 3,294,791.63 |
| 合计 | 1,508,796.22 | 3,294,791.63 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 174,031.11 | |
| 合计 | 174,031.11 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 担保金 | 40,000,000.00 | |
| 合计 | 40,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营租赁支付租赁费 | 3,171,146.58 | 4,888,038.59 |
| 股权转让款 | 4,700,000.00 | |
| 合计 | 3,171,146.58 | 9,588,038.59 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
58、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -759,252,250.39 | -1,174,156,539.87 |
| 加：资产减值准备 | 300,573,143.44 | 488,064,268.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,324,848.41 | 24,794,015.35 |
| 使用权资产折旧 | 4,226,719.72 | 5,786,750.39 |
| 无形资产摊销 | 6,023,120.13 | 6,471,586.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 23,034,186.27 | 17,032,943.21 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -436,589.93 | 393,229.11 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,472,608.02 | 65,138.25 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 204,699,810.75 | 471,202,140.34 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 86,479,647.86 | 96,384,401.86 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 59,988,417.80 | 136,042,901.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 41,015,190.23 | 10,956,390.52 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -19,807,249.02 | -75,983,470.10 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 415,498.94 | 3,576,320.32 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 58,964,521.09 | 151,163,714.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -57,617,842.75 | 43,280,635.25 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,896,219.43 | 205,074,426.26 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 92,465,238.49 | 119,882,854.98 |
| 减：现金的期初余额 | 119,882,854.98 | 354,744,695.50 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -27,417,616.49 | -234,861,840.52 |
（2） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 16,500,000.00 |
| 其中： | |
| 陕西睿石、陕西睿岩 | 16,500,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 50,834.54 |
| 其中： | |
| 陕西睿石 | 29,904.80 |
| 陕西睿岩 | 20,929.74 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 6,000,000.00 |
| 其中： | |
| 重庆华数印务有限公司 | 6,000,000.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 22,449,165.46 |
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 92,465,238.49 | 119,882,854.98 |
| 其中：库存现金 | 143,762.62 | 376,022.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 92,282,589.24 | 119,325,669.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 38,886.63 | 181,163.14 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 92,465,238.49 | 119,882,854.98 |
59、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 63,236.46 | 7.1884 | 454,568.97 |
| 港币 | 2,361.00 | 0.92604 | 2,186.38 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 2,314,880.62 | 7.1884 | 16,640,287.85 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 806.59 | 7.1884 | 5,798.09 |
| 港元 | 45,650.00 | 0.92604 | 42,273.73 |
60、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、15“使用权资产”、33“租赁负债”。
②简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
| 项目 | 本期租赁费用 |
| 短期租赁费用（适用简化处理） | 788,052.48 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋租赁 | 44,547,437.83 | |
| 果树租赁 | 48,798.17 | |
| 船舶租赁 | 159,292.04 | |
| 车牌租赁 | 3,982.29 | |
| 合计 | 44,759,510.33 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 24,754,391.54 | 42,036,950.91 |
| 第二年 | 18,309,355.14 | 19,955,587.25 |
| 第三年 | 4,108,466.21 | 11,868,317.58 |
| 第四年 | 1,404,803.92 | 7,740,505.11 |
| 第五年 | 423,581.44 | 7,147,694.24 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 1,111,786.00 | 8,936,897.64 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 无。
2、同一控制下企业合并
（1） 无。
3、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 陕西睿石置业有限公司 | 20,900,000.00 | 100.00% | 转让 | 2024年07月03日 | 管理层变更 | -9,096,959.54 | ||||||
| 陕西睿岩置业有限公司 | 100.00% | 转让 | 2024年07月04日 | 管理层变更 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 变更原因 |
| 罗卡角 | 设立 |
| 华闻金稻农业 | 设立 |
| 华闻京数 | 设立 |
| 海南龙大互娱科技有限公司 | 注销 |
| 深圳永益网络科技有限公司 | 注销 |
| 海南华闻网络科技有限公司 | 注销 |
| 深圳市洪鼎科技有限公司 | 注销 |
| 海南柚子互娱科技有限公司 | 注销 |
| 龙大（深圳）网络科技有限公司 | 注销 |
| 拉萨风之尚文化传媒有限公司 | 注销 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 农旅文 | 100,000,000.00 | 海口 | 海口 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 新海岸 | 20,000,000.00 | 海口 | 海口 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 丰泽投资 | 100,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 投资 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 澄丰文化 | 1,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 华闻金稻农业 | 3,000,000.00 | 海口 | 海口 | 农业 | 40.00% | 设立 | |
| 国广光荣 | 50,000,000.00 | 北京 | 北京 | 传媒业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 山南国广 | 1,000,000.00 | 北京 | 山南 | 传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 华闻视讯 | 151,000,000.00 | 北京 | 北京 | 信息服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 国视上海 | 30,000,000.00 | 北京 | 上海 | 信息服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 比奇角（上海） | 35,000,000.00 | 北京 | 上海 | 信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 掌视亿通 | 120,000,000.00 | 北京 | 天津 | 信息服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 掌视广通 | 50,000,000.00 | 北京 | 天津 | 信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 罗卡角 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 民享投资 | 1,200,000,000.00 | 海口 | 海口 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 澄迈民博 | 100,000.00 | 海口 | 澄迈 | 信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆悦胜 | 20,000,000.00 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 辽宁盈丰 | 20,000,000.00 | 沈阳 | 沈阳 | 传媒业 | 15.00% | 85.00% | 同一控制下企业合并 |
| 盈广丰广告 | 300,000.00 | 沈阳 | 沈阳 | 传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆华博 | 20,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 传媒业 | 15.00% | 85.00% | 同一控制下企业合并 |
| 爱达生活网络 | 20,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 信息服务业 | 45.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华商文投 | 20,000,000.00 | 西安 | 西安 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 吉林华商传媒 | 20,000,000.00 | 吉林 | 吉林 | 传媒业 | 15.00% | 85.00% | 同一控制下企业合并 |
| 华商通达 | 9,000,000.00 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 华闻京数 | 20,000,000.00 | 上海 | 上海 | 信息服务 | 55.00% | 设立 | |
| 华闻金诚 | 500,000,000.00 | 海口 | 海口 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 华闻影视 | 11,290,000.00 | 北京 | 北京 | 文化业 | 40.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海丝香港 | 78,720.00 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 华闻海外 | 海口 | 英属维京群岛 | 投资 | 100.00% | 设立 | ||
| 华闻研究院 | 6,000,000.00 | 北京 | 北京 | 服务业 | 32.22% | 34.44% | 设立 |
| 华闻体育 | 20,000,000.00 | 海口 | 海口 | 文化业 | 100.00% | 设立 | |
| 麦游互动 | 15,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 网络游戏 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海南华闻互动 | 1,000,000.00 | 海口 | 澄迈 | 信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳华闻互娱 | 5,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳柚子互动 | 1,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 网络游戏 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 麦游互动香港 | 1,416,540.00 | 香港 | 香港 | 网络游戏 | 100.00% | 设立 | |
| 车音智能 | 60,105,994.00 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 31.20% | 28.80% | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳车音电子 | 1,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都车音 | 81,400,000.00 | 成都 | 成都 | 批发和零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 车音汽车电子 | 10,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 批发和零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都车音互动 | 50,000,000.00 | 成都 | 成都 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文旅 | 700,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 45.91% | 设立 | |
| 贸易之窗管理 | 2,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 贸易之窗物业 | 1,000,000.00 | 海口 | 海口 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文咖 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文春 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文绚 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文诺 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文楷 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文贤 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创道 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文宴 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文昂 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创傲 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文妙 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创模 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文泽 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南祺乐 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
| 海南文筱 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创雄 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文舒 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南达闻 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创贵 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南禧闻 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创铭 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创标 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文珠 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创闻 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文聚 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文乐 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创祺 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南创牌 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南歌闻 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南文颂 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 三亚辉途文化 | 250,000,000.00 | 三亚 | 三亚 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 三亚凤凰岭文化 | 262,800,000.00 | 三亚 | 三亚 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 三亚凤凰岭旅游 | 1,000,000.00 | 三亚 | 三亚 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 智慧蓝海 | 50,000,000.00 | 上海 | 上海 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南华闻互娱 | 50,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都融智汽车 | 19,640,000.00 | 成都 | 成都 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都融智优车 | 1,000,000.00 | 成都 | 成都 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南华闻文化旅游 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 南海之兴旅游 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 南海明珠游轮 | 10,000,000.00 | 海口 | 海口 | 水上运输业 | 100.00% | 设立 | |
| 新加坡麦游 | 1,416,540.00 | 新加坡 | 新加坡 | 网络游戏 | 100.00% | 设立 | |
| 贸易之窗国际贸易 | 1,000,000.00 | 海口 | 海口 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 贸易之窗商务服务 | 1,000,000.00 | 海口 | 海口 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 华闻旅游 | 100,000,000.00 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司对海南文旅持股比例为45.913902%。根据海南文旅公司章程规定，董事会是公司的经营决策机构。董事会由5人组成，其中本公司提名3人，本公司从实质上控制海南文旅。本公司对华闻金稻农业持股比例为40%。根据华闻金稻农业公司章程规定，董事会是公司的经营决策
机构。董事会由5人组成，其中本公司提名3人，本公司从实质上控制华闻金稻农业。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 车音智能 | 40.00% | -19,047,811.01 | -19,047,811.01 | |
| 海南文旅 | 54.09% | -30,519,823.76 | 320,463,689.75 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 车音智能 | 57,318,377.57 | 135,170,873.57 | 192,489,251.14 | 479,462,871.84 | 479,462,871.84 | 84,668,733.74 | 193,564,530.52 | 278,233,264.26 | 461,300,914.21 | 7,711,945.20 | 469,012,859.41 | |
| 海南文旅 | 42,618,061.63 | 987,795,444.90 | 1,030,413,506.53 | 59,861,896.37 | 378,045,029.73 | 437,906,926.10 | 40,868,271.47 | 1,086,527,659.87 | 1,127,395,931.34 | 87,562,027.52 | 380,720,140.29 | 468,282,167.81 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 车音智能 | 8,589.83 | -96,194,025.55 | -96,194,025.55 | 46,123.20 | 2,538,202.36 | -135,979,035.77 | -135,979,035.77 | 64,578,686.54 |
| 海南文旅 | 62,116,744.50 | -66,607,183.10 | -66,607,183.10 | 23,491,042.56 | 85,996,526.50 | -223,123,817.19 | -223,123,817.19 | 203,570,159.31 |
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 辽宁印刷 | 辽宁省 | 沈阳市 | 出版印刷 | 26.18% | 权益法 | |
| 上海车音 | 上海市 | 上海市 | 汽车专业技术开发及技术服务业 | 43.20% | 权益法 | |
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 辽宁印刷 | 上海车音 | 辽宁印刷 | 上海车音 | |
| 流动资产 | 303,797,003.93 | 180,636,481.86 | 279,235,794.32 | 264,474,934.21 |
| 非流动资产 | 192,466,214.71 | 29,203,998.48 | 198,323,784.62 | 29,225,090.52 |
| 资产合计 | 496,263,218.64 | 209,840,480.34 | 477,559,578.94 | 293,700,024.73 |
| 流动负债 | 158,991,306.17 | 86,317,998.40 | 141,142,085.09 | 100,534,259.11 |
| 非流动负债 | 55,670,330.52 | 57,465,428.00 | ||
| 负债合计 | 214,661,636.69 | 86,317,998.40 | 198,607,513.09 | 100,534,259.11 |
| 少数股东权益 | 914,840.02 | 835,684.24 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 280,686,741.93 | 123,522,481.94 | 278,116,381.61 | 193,165,765.62 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 73,483,789.04 | 53,361,712.20 | 72,810,868.70 | 83,447,610.75 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 73,483,789.04 | 54,267,287.11 | 71,312,769.46 | 84,353,185.66 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 83,888,116.16 | 840,575.22 | 88,448,786.18 | 26,013,023.88 |
| 净利润 | 2,649,516.10 | -69,643,283.68 | 2,874,317.44 | -97,055,319.22 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 5,299,459.90 | |||
| 综合收益总额 | 2,649,516.10 | -69,643,283.68 | 8,173,777.34 | -97,055,319.22 |
| 投资溢价 | 905,574.91 | 1,498,099.24 | 905,574.91 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 97,575,230.74 | 248,912,874.81 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -30,822,969.64 | -55,769,529.97 |
| --综合收益总额 | -30,822,969.64 | -55,769,529.97 |
十、政府补助
1、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 3,877,550.40 | 4,021,657.12 |
| 营业外收入 | 1,503.23 | 17,256.00 |
| 合计 | 3,879,053.63 | 4,038,913.12 |
十一、与金融工具相关的风险
1、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、股权投资、其他非流动金融资产、借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团期末无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的
利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2024年12月31日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为26,389.38万元（上期末：26,700.00万元），及以人民币计价的固定利率合同，金额为55,150.17万元（上期末：114,096.37万元）。
于2024年12月31日，如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，则本集团净利润将减少或增加约103.64万元。
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于2024年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本集团的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团没有重大的信用集中风险。
本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注四：金融资产减值”部分的会计政策。
本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于2024年12月31日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 275,346,807.90 | 275,346,807.90 | |||
| 应付账款 | 7,477,285.69 | 5,034,757.21 | 74,775,628.60 | 6,705,779.11 | 93,993,450.61 |
| 其他应付款 | 204,301,121.68 | 17,252,661.89 | 168,040,861.64 | 11,582,235.38 | 401,176,880.59 |
| 一年内到期的非流动负债（含利息） | 450,850,139.35 | 450,850,139.35 | |||
| 长期借款（含利息） | 106,493,666.73 | 291,037,395.66 | 114,782,200.00 | 512,313,262.39 | |
| 应付债券（含利息） | 185,883,816.54 | 109,552,951.70 | 295,436,768.24 | ||
| 租赁负债（含利息） | 738,081.42 | 349,641.62 | 1,087,723.04 | ||
| 合计 | 937,975,354.62 | 315,402,983.79 | 643,756,479.22 | 133,070,214.49 | 2,030,205,032.12 |
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 83,775,600.00 | 32,734,673.54 | 116,510,273.54 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 83,775,600.00 | 32,734,673.54 | 116,510,273.54 | |
| （2）权益工具投资 | 83,775,600.00 | 83,775,600.00 | ||
| （4）银行理财产品 | 32,734,673.54 | 32,734,673.54 | ||
| （四）投资性房地产 | 938,901,800.00 | 938,901,800.00 | ||
| 2.出租的建筑物 | 938,901,800.00 | 938,901,800.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 83,775,600.00 | 971,636,473.54 | 1,055,412,073.54 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定，第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二和第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
本集团第二层公允价值计量项目系公允价值核算的投资性房地产和理财产品，投资性房地产根据出租建筑物的实际情况，对于其所在区域附近交易市场比较活跃，且易找到类似房地产的交易案例，故采用市场法进行估值。
本集团第三层公允价值计量项目系公允价值核算的其他权益工具投资，对于不存在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率等。集团持有的无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，被投资单位经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，集团按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
4、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
持续的公允价值计量项目，本期内未发生各层级之间转换的情况。
5、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本期内未发生估值技术的变更。
6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
集团已经评估货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款等按摊余成本计量的金融资产及金融负债的公允价值。管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近于相应资产及负债的公允价值。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 国广资产 | 上海 | 资产管理，投资管理，商务信息咨询，企业管理咨询，国内贸易（专项审批除外） | 70,650.00万元 | 7.12% | 11.06% |
本企业的母公司情况的说明本公司的母公司国广资产直接持有本公司7.12%的股份，国广资产通过四川信托有限公司－四川信托?星光5号单一资金信托间接持股3.93%，因此母公司对本公司的表决权比例为11.06%。本公司的实际控制人为国广控股。本企业最终控制方是中国国际广播电台（已并入中央广播电视总台）和和融浙联。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 大连闻音 | 联营单位 |
| 北京恒丰保险 | 联营单位 |
| 国文基金 | 联营单位 |
| 辽宁印刷 | 联营单位 |
| 国广联合 | 联营单位 |
| 上海车音 | 联营单位 |
| 北京车音 | 联营单位 |
| 盛世蓝海 | 联营单位 |
| 上海祥隆 | 联营单位 |
| 橡善至真 | 联营单位 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 金正源联合投资控股有限公司（以下简称“金正源”） | 和融浙联的关联企业 |
| 国视通讯（北京）有限公司（以下简称“国视北京”） | 受同一控制人控制 |
| 拉萨鼎金 | 和融浙联的关联企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 国视北京 | 审核服务 | 1,687,332.24 | 否 | 938,821.82 |
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 海南文旅 | 137,989,521.06 | 2019年06月28日 | 2030年06月25日 | 否 |
| 三亚凤凰岭文化 | 86,400,000.00 | 2022年01月04日 | 2031年01月24日 | 否 |
| 海南文旅 | 76,500,000.00 | 2019年06月25日 | 2029年06月24日 | 否 |
| 华闻金诚 | 72,890,000.00 | 2021年03月09日 | 2025年12月29日 | 否 |
| 民享投资 | 20,000,000.00 | 2023年10月20日 | 2027年11月28日 | 否 |
| 丰泽投资 | 14,865,000.00 | 2022年05月11日 | 2030年05月10日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 海南创道 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南达闻 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南创标 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南创模 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南创牌 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南创雄 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南祺乐 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南创贵 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南文舒 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南创铭 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 海南禧闻 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 西藏常春藤创业投资有限公司 | 177,210,000.00 | 2022年12月29日 | 2035年12月29日 | 否 |
| 西藏常春藤创业投资有限公司 | 137,989,521.06 | 2019年06月28日 | 2030年06月25日 | 否 |
| 西藏常春藤创业投资有限公司 | 76,500,000.00 | 2019年06月25日 | 2029年06月24日 | 否 |
| 海南创傲 | 76,500,000.00 | 2019年06月25日 | 2029年06月24日 | 否 |
| 海南歌闻 | 76,500,000.00 | 2019年06月25日 | 2029年06月24日 | 否 |
| 海南创闻 | 76,500,000.00 | 2019年06月25日 | 2029年06月24日 | 否 |
| 拉萨子栋科技有限公司 | 12,096,000.00 | 2019年10月22日 | 2021年10月29日 | 否 |
| 拉萨鼎金 | 1,904,000.00 | 2019年10月22日 | 2021年10月29日 | 否 |
| 华商文投 | 128,900,000.00 | 2024年05月22日 | 2027年10月31日 | 否 |
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,145,742.31 | 14,842,336.43 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | |||||
| 国广控股 | 123,300,000.00 | 12,330,000.00 | 123,300,000.00 | 6,165,000.00 | |
| 上海车音 | 47,092,142.69 | 18,835,857.08 | 47,092,142.69 | 9,417,928.54 | |
| 国视北京 | 19,267,107.51 | 17,095,545.01 | 19,958,026.20 | 17,652,263.87 | |
| 大连闻音 | 2,226,400.00 | 2,226,400.00 | 2,226,400.00 | 1,742,240.00 | |
| 盛世蓝海 | 1,000,000.00 | ||||
| 华闻健康 | 571,270.36 | 57,127.04 | |||
| 北京车音 | 164,550.64 | 21,335.22 | 87,384.64 | 8,738.47 | |
| 橡善至真 | 100,000.00 | ||||
| 应收股利 | |||||
| 上海祥隆 | 1,356,000.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 国广控股 | 5,686,620.00 | 5,686,620.00 | |
| 国视北京 | 2,251,695.64 | 1,132,235.05 | |
| 大连闻音 | 849,793.29 | 849,793.29 | |
| 应付利息 | |||
| 拉萨鼎金 | 10,506,314.92 | 10,506,314.92 | |
| 其他应付款 | |||
| 拉萨鼎金 | 37,265,987.04 | 35,828,268.90 | |
| 国文基金 | 18,550,000.00 | 18,550,000.00 | |
| 北京车音 | 3,380,835.24 | 3,380,835.24 | |
| 北京恒丰保险 | 702,193.86 | 702,193.86 | |
| 国视北京 | 123,274.00 | 123,274.00 | |
| 上海车音 | 26,845.00 | 26,845.00 | |
| 辽宁印刷 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 橡善至真 | 2,085,950.00 | ||
| 盛世蓝海 | 500,000.00 | ||
| 应付股利 | |||
| 国广资产 | 1,777,499.73 | 1,777,499.73 |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2024年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、 资产负债表日后事项
2024年10月本集团收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》（证监立案字0292024003号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。
公司以及公司时任董事长、总裁汪方怀，时任副总裁、董事会秘书、董事、总裁金日，时任副总裁、北京国广光荣广告有限公司董事长张小勇，时任财务总监汪波于2025年3月14日收到中国证券监督管理委员会海南监管局（以下简称“海南证监局”）出具的《行政处罚事先告知书》（〔2025〕1号）， 公司对开展的互联网广告代充值业务采用总额法确认收入，造成虚增营业收入、营业成本，进而导致公司披露的2021年年度报告、2022年半年度报告、2022年年度报告存在虚假记载。
公司以及上述相关人员于2025年4月22日收到海南证监局出具的《行政处罚决定书》（〔2025〕1号）：对华闻传媒投资集团股份有限公司给予警告，并处以250万元罚款。对汪方怀给予警告，并处以120万元罚款。对金日给予警告，并处以100万元罚款。对张小勇给予警告，并处以100万元罚款。对汪波给予警告，并处以50万元罚款。
除上述事项，公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、重整及预重整进展
2024年10月21日，公司收到海南省海口市中级人民法院（以下简称“海口中院”或“法院”）送达的通知书以及申请人三亚凯利投资有限公司（以下简称“申请人”）的申请书，申请人以公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具备重整价值为由，向海口中院申请对公司进行重整，并申请对公司进行预重整。
2024年10月25日，公司收到海口中院送达的决定书，海口中院决定对公司进行预重整，并指定华闻集团清算组担任公司临时管理人。2024年10月31日，临时管理人就公司预重整债权申报事项发出债权申报通知。预重整阶段债权申报期已于2024年12月1日届满。2024年12月25日，临时管理人决定公开招募和遴选（预）重整投资人。
2025年1月2日，公司收到临时管理人发来的《华闻传媒投资集团股份有限公司第一次临时债权人会议公告》，华闻集团第一次临时债权人会议定于2025年1月17日以网络会议形式召开，会议对《预重整期间共益债务融资议案》进行审议。
2025年1月22日，公司收到临时管理人发来的《关于华闻传媒投资集团股份有限公司第一次临时债权人会议表决结果的公告》，华闻集团第一次临时债权人会议表决通过了《预重整期间共益债务融资议案》。
2、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 深圳市洪鼎科技有限公司 | 160.02 | -160.02 | -160.02 | -160.02 | ||
| 深圳永益网络科技有限公司 | 412.77 | -7,712.77 | -7,712.77 | -7,712.77 | ||
| 海南柚子互娱科技有限公司 | 1,082.86 | -1,082.86 | -1,082.86 | -1,082.86 | ||
| 海南华闻网络科技有限公司 | 1,070.02 | -1,070.02 | -1,070.02 | -1,070.02 | ||
| 海南龙大互娱科技有限公司 | 9,564.16 | 70,031.77 | 70,031.77 | 70,031.77 | ||
| 陕西睿石置业有限公司 | 1,541.36 | -1,541.36 | 0.01 | -1,541.37 | -1,541.37 | |
| 陕西睿岩置业有限公司 | 2,599.41 | -2,599.41 | -2,599.41 | -2,599.41 | ||
| 龙大（深圳）网络科技有限公司 | 2,641,509.43 | 2,365,411.31 | -1,310,641.88 | 1,112.70 | -1,311,754.58 | -1,311,754.58 |
| 拉萨风之尚文化传媒有限公司 | 782,157.60 | -937,506.69 | -937,506.69 | -937,506.69 | ||
| 合计 | 2,641,509.43 | 3,163,999.51 | -2,192,283.24 | 1,112.71 | -2,193,395.95 | -2,193,395.95 |
其他说明：
本年度终止经营净利润为-2,193,395.95元，明细如上。
3、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。本集团考虑重要性原则，以经营分部为基础，确定报告分部。本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要服务分别如下：
A．传播与文化产业，指信息传播服务及相关商品销售配送、印刷，包含国广光荣、掌视广通及其子公司、民享投资下属子公司等；
B．数字内容服务业，指从事视频信息服务的华闻视讯及其下属子公司（不包含掌视广通及其子公司）；
C．资本投资业务，指从事PE投资、股票二级市场投资等资本投资的新疆悦胜及华闻金诚；D．软件信息服务业务，指从事软件信息服务的麦游互动、车音智能、成都融智；E．商业服务业，指从事综合管理服务的海南文旅及其下属子公司；F．娱乐业，指从事旅游休闲观光服务的三亚辉途文化及其下属子公司、南海明珠游轮、农旅文及其下属子公司；
G．其他业务，指从事除上述业务服务以外的其他子公司。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照资源的投入情况在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 传播与文化产业 | 数字内容服务业 | 资本投资业务 | 软件信息服务业 | 商业服务业 | 娱乐业 | 其他业务 | 小计 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 196,341,132.01 | 40,478,745.03 | 13,155,728.17 | 62,116,744.50 | 21,893,671.91 | 6,887,648.95 | 340,873,670.57 | -5,172,473.06 | 335,701,197.51 | |
| 其中：主营业务收入 | 195,118,535.75 | 40,478,745.03 | 13,155,728.17 | 59,410,543.23 | 21,635,733.07 | 6,887,648.95 | 336,686,934.20 | -4,803,524.07 | 331,883,410.13 | |
| 二、营业成本 | 185,881,981.32 | 17,584,603.35 | 10,476,015.14 | 13,879,130.67 | 22,222,406.39 | 6,599,277.87 | 256,643,414.74 | 3,306,054.43 | 259,949,469.17 | |
| 其中：主营业务成本 | 185,505,288.32 | 17,584,603.35 | 10,476,015.14 | 12,180,226.03 | 22,216,966.19 | 6,599,277.87 | 254,562,376.90 | 3,306,054.43 | 257,868,431.33 | |
| 三、营业利润 | -4,227,185,305.00 | 16,508,646.10 | -66,910,590.60 | -90,844,240.04 | -97,037,545.23 | -81,053,343.52 | -18,025,998.39 | -4,564,548,376.68 | 3,876,923,362.08 | -687,625,014.60 |
| 四、利润总额 | -4,292,789,039.26 | 16,751,330.98 | -80,620,471.96 | -98,180,141.95 | -89,133,016.81 | -81,541,724.60 | -18,038,530.16 | -4,643,551,593.76 | 3,912,630,676.73 | -730,920,917.03 |
| 五、资产总额 | 3,485,695,699.69 | 688,714,266.00 | 362,394,038.51 | 207,711,120.28 | 1,030,413,506.53 | 336,633,703.09 | 1,331,669,870.87 | 7,443,232,204.97 | -4,944,847,219.89 | 2,498,384,985.08 |
| 六、负债总额 | 2,837,797,299.37 | 476,694,405.85 | 559,023,437.78 | 489,856,350.47 | 437,906,926.10 | 376,705,784.59 | 231,720,986.33 | 5,409,705,190.49 | -3,436,614,986.66 | 1,973,090,203.83 |
（3） 其他说明
主营业务分行业、分产品、分地区信息
单位：元
| 项目 | 主营业务收入 | |
| 本期数 | 上期数 | |
分行业：
| 分行业： | ||
| 传播与文化产业 | 195,118,535.75 | 265,929,113.88 |
| 数字内容服务业 | 40,478,745.03 | 58,548,476.45 |
| 软件信息服务业 | 13,155,728.17 | 18,187,222.60 |
| 娱乐业 | 21,635,733.07 | 21,910,351.22 |
| 商务服务业 | 54,607,019.16 | 74,328,469.21 |
| 其他业务 | 6,887,648.95 | 110,637,901.55 |
| 小计 | 331,883,410.13 | 549,541,534.91 |
| 分产品： | ||
| 信息传播服务业 | 195,050,030.26 | 237,734,941.28 |
| 印刷 | 68,505.49 | 28,194,172.60 |
| 视频信息服务 | 40,478,745.03 | 58,548,476.45 |
| 网络游戏 | 5,215,766.84 | 880,434.41 |
| 销售硬件、软件及提供服务等收入 | 7,939,961.33 | 17,306,788.19 |
| 综合体管理服务 | 54,607,019.16 | 74,328,469.21 |
| 旅游休闲观光 | 21,635,733.07 | 21,910,351.22 |
| 大宗贸易 | 6,604,630.09 | 110,637,901.55 |
| 其他业务 | 283,018.86 | |
| 小计 | 331,883,410.13 | 549,541,534.91 |
| 分地区： | ||
| 华南地区 | 96,286,129.35 | 221,587,393.60 |
| 华东地区 | 40,478,745.03 | 58,548,476.45 |
| 东北地区 | 8,467,305.23 | |
| 华北地区 | 195,050,030.26 | 237,734,941.28 |
| 西南及其他地区 | 68,505.49 | 23,203,418.35 |
| 小计 | 331,883,410.13 | 549,541,534.91 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 458,847.00 | |
| 应收股利 | 22,960,000.00 | 22,960,000.00 |
| 其他应收款 | 906,386,444.72 | 1,041,994,681.20 |
| 合计 | 929,346,444.72 | 1,065,413,528.20 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 内部借款利息 | 458,847.00 | |
| 合计 | 458,847.00 |
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 国广光荣 | 22,960,000.00 | 22,960,000.00 |
| 合计 | 22,960,000.00 | 22,960,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 国广光荣 | 22,960,000.00 | 5年以上 | 尚未回款 | 内部单位，回款风险低 |
| 合计 | 22,960,000.00 |
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金往来 | 1,333,612,524.03 | 1,315,760,482.72 |
| 备用金 | 1,601,833.81 | 2,705,972.59 |
| 保证金押金 | 1,031,609.90 | 1,553,717.80 |
| 其他 | 219,915.88 | 136,758.16 |
| 合计 | 1,336,465,883.62 | 1,320,156,931.27 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 118,270,981.69 | 170,690,892.08 |
| 1至2年 | 91,625,387.65 | 43,913,417.45 |
| 2至3年 | 41,130,156.47 | 393,083,860.14 |
| 3年以上 | 1,085,439,357.81 | 712,468,761.60 |
| 3至4年 | 388,978,393.11 | 150,851,392.75 |
| 4至5年 | 150,851,304.05 | 80,679,359.88 |
| 5年以上 | 545,609,660.65 | 480,938,008.97 |
| 合计 | 1,336,465,883.62 | 1,320,156,931.27 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 44,688,008.97 | 3.34% | 44,688,008.97 | 100.00% | 35,238,008.97 | 2.67% | 35,238,008.97 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,291,777,874.65 | 96.66% | 385,391,429.93 | 29.83% | 906,386,444.72 | 1,284,918,922.30 | 97.33% | 242,924,241.10 | 18.91% | 1,041,994,681.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 71,932,144.82 | 5.38% | 48,172,144.82 | 66.97% | 23,760,000.00 | 97,259,853.02 | 7.37% | 44,613,911.81 | 45.87% | 52,645,941.21 |
| 无风险组合 | 122,216,005.45 | 9.15% | 122,216,005.45 | 143,399,310.88 | 10.86% | 143,399,310.88 | ||||
| 集团内部关联方往来组合 | 1,097,629,724.38 | 82.13% | 337,219,285.11 | 30.72% | 760,410,439.27 | 1,044,259,758.40 | 79.10% | 198,310,329.29 | 18.99% | 845,949,429.11 |
| 合计 | 1,336,465,883.62 | 430,079,438.90 | 906,386,444.72 | 1,320,156,931.27 | 278,162,250.07 | 1,041,994,681.20 | ||||
按单项计提坏账准备：44,688,008.97
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海瓦一置业合伙企业（有限合伙） | 21,400,000.00 | 21,400,000.00 | 21,400,000.00 | 21,400,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 大庭广众影视传媒（北京）有限公司 | 12,514,058.17 | 12,514,058.17 | 600,000.00 | 600,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 徐佳 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 陈金 | 212,750.80 | 212,750.80 | 212,750.80 | 212,750.80 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 北京德源花园置业有限公司 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 100.00% | 预计不可收回 |
| 上海车弥佳网络科技有限公司 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 上海丰阜投资有限公司 | 11,914,058.17 | 11,914,058.17 | 100.00% | 预计不可收回 | ||
| 合计 | 35,238,008.97 | 35,238,008.97 | 44,688,008.97 | 44,688,008.97 | ||
按组合计提坏账准备：385,391,429.93
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 1－2年（含2年） | |||
| 2－3年（含3年） | |||
| 3－4年（含4年） | |||
| 4－5年（含5年） | 59,400,000.00 | 35,640,000.00 | 60.00% |
| 5年以上 | 12,532,144.82 | 12,532,144.82 | 100.00% |
| 合计 | 71,932,144.82 | 48,172,144.82 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 44,613,911.81 | 233,548,338.26 | 278,162,250.07 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第三阶段 | -3,780,000.00 | 3,780,000.00 | ||
| 本期计提 | 7,338,233.01 | 144,778,955.82 | 152,117,188.83 | |
| 本期转回 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 2024年12月31日余额 | 48,172,144.82 | 381,907,294.08 | 430,079,438.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 278,162,250.07 | 152,117,188.83 | 200,000.00 | 430,079,438.90 | ||
| 合计 | 278,162,250.07 | 152,117,188.83 | 200,000.00 | 430,079,438.90 | ||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国视上海 | 资金往来 | 467,000,000.00 | 5年以上 | 34.94% | |
| 农旅文 | 资金往来 | 206,634,887.32 | 1年以内3,568,941.43；1-2年8,407,243.13；2-3年18,870,440.03；3-4年170,651,100.99；4-5年5,137,161.74 | 15.46% | 134,634,887.32 |
| 车音智能 | 资金往来 | 134,137,829.29 | 1-2年10,176,000.02；2-3年19,922,497.23；3-4年10,800,000.00；4-5年63,339,825.18；5年以上29,899,506.86 | 10.04% | 134,137,829.29 |
| 国广光荣 | 资金往来 | 127,434,186.64 | 1年以内37,293,561.39；3-4年77,807,292.12；4-5年12,333,333.13； | 9.54% | |
| 宁波鸿翊股权投资合伙企业（有限合伙） | 股权转让款 | 114,700,000.00 | 3-4年 | 8.58% | |
| 合计 | 1,049,906,903.25 | 78.56% | 268,772,716.61 |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,677,733,752.88 | 4,763,562,014.95 | 1,914,171,737.93 | 6,735,566,438.88 | 1,029,152,830.27 | 5,706,413,608.61 |
| 对联营、合营企业投资 | 210,872,108.49 | 194,417,391.69 | 16,454,716.80 | 217,552,549.81 | 146,905,215.43 | 70,647,334.38 |
| 合计 | 6,888,605,861.37 | 4,957,979,406.64 | 1,930,626,454.73 | 6,953,118,988.69 | 1,176,058,045.70 | 5,777,060,942.99 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 民享投资 | 1,221,651,766.91 | 265,875,566.91 | 955,776,200.00 | 265,875,566.91 | ||||
| 海丝香港 | 78,720.00 | 78,720.00 | 78,720.00 | |||||
| 国广光荣 | 380,531,962.10 | 338,937,862.10 | 41,594,100.00 | 338,937,862.10 | ||||
| 吉林华商传媒 | 31,999,996.08 | 31,999,996.08 | 31,999,996.08 | |||||
| 重庆华博 | 30,000,002.40 | 30,000,002.40 | 30,000,002.40 | |||||
| 辽宁盈丰 | 40,000,003.20 | 40,000,003.20 | 40,000,003.20 | |||||
| 华闻影视 | 11,289,000.00 | 167,460.42 | 11,289,000.00 | 11,456,460.42 | ||||
| 华闻视讯 | 1,350,497,754.75 | 971,663,654.75 | 378,834,100.00 | 971,663,654.75 | ||||
| 华闻研究院 | 1,933,000.00 | 1,933,000.00 | ||||||
| 华闻金诚 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | |||||
| 华闻体育 | 11,500,000.00 | 10,923,152.80 | 576,847.20 | 10,923,152.80 | ||||
| 麦游互动 | 24,014,630.15 | 161,625,369.85 | 24,014,630.15 | 161,625,369.85 | ||||
| 车音智能 | 867,360,000.00 | 867,360,000.00 | ||||||
| 海南文旅 | 385,000,000.00 | 63,602,686.00 | 321,397,314.00 | |||||
| 三亚辉途文化 | 309,502,107.08 | 155,307,607.08 | 154,194,500.00 | 155,307,607.08 | ||||
| 农旅文 | 350,455,300.00 | 350,455,300.00 | 350,455,300.00 | |||||
| 海南华闻互娱 | 50,000,000.00 | 27,878,319.36 | 22,121,680.64 | 27,878,319.36 | ||||
| 南海明珠游轮 | ||||||||
| 南海之兴 | 1,630,000.00 | 5,770,000.00 | 7,400,000.00 | |||||
| 华闻旅游发展 | 6,329,365.94 | 6,329,365.94 | ||||||
| 合计 | 5,706,413,608.61 | 1,029,152,830.27 | 5,770,000.00 | 63,602,686.00 | 3,734,409,184.68 | 1,914,171,737.93 | 4,763,562,014.95 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 海南国文产业基金投资管理有限公司 | 7,986,129.97 | -54,279.84 | 7,440,265.29 | 491,584.84 | 7,440,265.29 | |||||||
| 国文基金 | 9,250,014.17 | -65.57 | 9,249,948.60 | |||||||||
| 上海脱肯信息科技有限公 | 3,991,591.17 | -3,991,591.17 | -3,991,591.17 | |||||||||
| 司 | ||||||||||||
| 盛世蓝海 | 669,580.27 | 157,709.70 | -427,777.68 | 399,512.29 | ||||||||
| 国广东方 | 17,940,039.76 | -1,680,830.63 | 95,074.85 | 14,304,583.98 | 2,049,700.00 | 14,304,583.98 | ||||||
| 陕西和煦阳光商贸有限公司 | 4,354,670.21 | -90,699.14 | 4,263,971.07 | |||||||||
| 新财富 | 30,446,900.00 | 142,913,624.26 | -687,981.84 | 29,758,918.16 | 172,672,542.42 | |||||||
| 小计 | 70,647,334.38 | 146,905,215.43 | -2,356,147.32 | -4,324,294.00 | 47,512,176.26 | 16,454,716.80 | 194,417,391.69 | |||||
| 合计 | 70,647,334.38 | 146,905,215.43 | -2,356,147.32 | -4,324,294.00 | 47,512,176.26 | 16,454,716.80 | 194,417,391.69 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 海南国文产业基金投资管理有限公司 | 7,931,850.13 | 491,584.84 | 7,440,265.29 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | |
| 国广东方 | 16,354,283.98 | 2,049,700.00 | 14,304,583.98 | 公允价值：采用市场法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 综合修正系数、流动性折扣 | 账面依据基准日财务报表 |
| 新财富 | 29,758,918.16 | 29,758,918.16 | 公允价值：采用收益法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 收入增长率1%-3%，折现率9.58% | 历史年度收益情况、当前经济发展状况 | |
| 民享投资 | 1,221,651,766.91 | 955,776,200.00 | 265,875,566.91 | 公允价值：采用市场法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 综合修正系数、流动性折扣 | 账面依据基准日财务报表 |
| 海丝香港 | 78,720.00 | 78,720.00 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | ||
| 国广光荣 | 380,531,962.10 | 41,594,100.00 | 338,937,862.10 | 公允价值：采用市场法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 综合修正系数、流动性折扣 | 账面依据基准日财务报表 |
| 吉林华商传媒 | 31,999,996.08 | 31,999,996.08 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | ||
| 重庆华博 | 30,000,002.40 | 30,000,002.40 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | ||
| 辽宁盈丰 | 40,000,003.20 | 40,000,003.20 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | ||
| 华闻影视 | 11,289,000.00 | 11,289,000.00 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | ||
| 华闻视讯 | 1,350,497,754.75 | 378,834,100.00 | 971,663,654.75 | 公允价值：采用市场法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 综合修正系数、流动性折扣 | 账面依据基准日财务报表 |
| 华闻金诚 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | ||
| 华闻体育 | 11,500,000.00 | 576,847.20 | 10,923,152.80 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | |
| 三亚辉途文化 | 309,502,107.08 | 154,194,500.00 | 155,307,607.08 | 公允价值：采用市场法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 综合修正系数、流动性折扣 | 账面依据基准日财务报表 |
| 农旅文 | 350,455,300.00 | 350,455,300.00 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | ||
| 海南华闻互娱 | 50,000,000.00 | 22,121,680.64 | 27,878,319.36 | 公允价值：采用成本法，处置费用:包括评估、审计费、挂牌交易服务费等 | 账面依据基准日财务报表 | |
| 合计 | 5,341,551,664.79 | 1,555,638,712.68 | 3,785,912,952.11 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 867,464.06 | 9,274,883.84 | 321,920.69 | |
| 合计 | 867,464.06 | 9,274,883.84 | 321,920.69 | |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为436,073.65元，其中，132,928.26元预计将于2025年度确认收入，110,776.23元预计将于2026年度确认收入，192,369.16元预计将于2027年度及以后年度确认收入。
4、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,356,147.32 | -4,878,404.79 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -26,307,117.84 | -1,592,100.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,050,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -22,467,123.35 | |
| 收到其他权益工具产生的股利收入 | 500,000.00 | |
| 合计 | -28,163,265.16 | -21,887,628.14 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 3,811,786.59 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,879,053.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -103,034,694.65 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 38,691.01 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -108,640,881.95 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -43,297,405.66 | |
| 减：所得税影响额 | -32,778,042.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -18,260,150.45 | |
| 合计 | -196,205,257.77 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -120.08% | -0.3546 | -0.3546 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -86.81% | -0.2564 | -0.2564 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
华闻传媒投资集团股份有限公司董事会
董事长：宫玉国（签字）
二〇二五年四月二十四日