万向钱潮股份公司
2024年年度报告
【2025年4月26日】
2024年年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人倪频、主管会计工作负责人李平一及会计机构负责人（会计主管人员）沈丽红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
无
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以3,303,791,344为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 30
第五节环境和社会责任 ...... 53
第六节重要事项 ...... 77
第七节股份变动及股东情况 ...... 120
第八节优先股相关情况 ...... 126
第九节债券相关情况 ...... 126
第十节财务报告 ...... 127
备查文件目录
1、董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
5、以上备查文件的备置地点：公司行政部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司 | 指 | 万向钱潮股份公司 |
| 万向集团/控股股东 | 指 | 万向集团公司 |
| 万向财务 | 指 | 万向财务有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 万向钱潮 | 股票代码 | 000559 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 万向钱潮股份公司 | ||
| 公司的中文简称 | 万向钱潮 | ||
| 公司的外文名称（如有） | WANXIANGQIANCHAOCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | WXQC | ||
| 公司的法定代表人 | 李平一 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市萧山区万向路 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 311215 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 浙江省杭州市萧山区万向路 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 311215 | ||
| 公司网址 | www.wxqc.com.cn | ||
| 电子信箱 | wxqc@wanxiang.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 闻超 | |
| 联系地址 | 浙江省杭州市萧山区万向路 | |
| 电话 | 0571-82832999 | |
| 传真 | 0571-82602132 | |
| 电子信箱 | wenchao@wxqc.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司行政部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91330000142923441E |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市萧山区盈丰街道博奥路与平澜路交叉口润奥商务中心T2写字楼 |
| 签字会计师姓名 | 刘江杰、余红健 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 12,868,427,458.12 | 14,486,808,920.82 | -11.17% | 14,014,955,322.22 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 951,002,411.22 | 821,520,182.86 | 15.76% | 809,067,163.48 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 933,208,105.17 | 766,858,026.45 | 21.69% | 622,272,518.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,313,138,497.45 | 1,204,481,079.19 | 9.02% | 1,148,704,375.45 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.29 | 0.25 | 16.00% | 0.24 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 0.25 | 16.00% | 0.24 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.65% | 9.52% | 1.13% | 9.48% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 总资产（元） | 22,296,158,261.09 | 20,890,473,039.20 | 6.73% | 19,188,368,004.53 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 9,150,318,306.29 | 8,859,273,274.91 | 3.29% | 8,696,873,946.10 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 2,746,106,593.48 | 3,619,087,985.09 | 3,019,719,018.85 | 3,483,513,860.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 278,529,445.84 | 210,750,812.22 | 227,284,561.89 | 234,437,591.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 272,953,971.54 | 241,183,355.60 | 214,638,033.48 | 204,432,744.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -199,189,157.41 | 660,359,146.59 | 444,801,239.35 | 407,167,268.92 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异?是□否
公司严格按照《企业会计准则第14号——收入》对贸易业务进行自查，考虑到公司2024年度业务发生变化，结合公司变更后业务实质，对公司2024年部分贸易业务从“总额法”改按“净额法”确认。对公司2024年第一季度、半年度和第三季度部分数据进行了更正。具体内容见公司在巨潮资讯网上披露的《关于会计差错更正的公告》。
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 16,246,438.91 | 15,088,031.21 | 32,334,203.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 58,363,583.96 | 43,739,134.00 | 93,950,214.40 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价 | -56,062,853.46 | -5,813,493.98 | 52,152,111.67 |
| 值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | 106,333.33 | 521,395.84 | 661,562.50 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,431,128.34 | 4,090,727.68 | 5,089,025.15 | |
| 债务重组损益 | -2,895,577.32 | -99,662.85 | -199,376.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,026,851.19 | 6,185,506.86 | 9,843,660.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 796,612.49 | |||
| 减：所得税影响额 | 9,395,487.03 | 8,254,107.28 | 6,728,825.99 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 26,111.87 | 795,375.07 | 1,104,543.04 | |
| 合计 | 17,794,306.05 | 54,662,156.41 | 186,794,644.54 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
全球汽车行业周期与经济周期高度相关，一般10年左右一个周期。从前两轮发展规律来看，一个完整汽车周期中一般下降周期持续2-3年，上升周期持续7-8年。上两轮周期中，由于汽车快速普及进入家庭及购置税减免、新能源汽车补贴等政策的影响，中国与全球汽车周期的相关性非常低。但是随着家庭汽车拥有率升高，产销数据绝对量已到高位，及经济进入中低速增长时期，中国汽车周期与全球的相关性会显著提高，甚至可能基本趋于一致。上轮全球汽车周期2017年达到高点，自2018年开始回落至2020年基本见底，且因疫情的影响2020年回落幅度还较大。后续始于2021年的中长期复苏大概率会延续。
刚刚过去的2024年，中国汽车工业交出一份亮眼答卷：产销量连续16年位居全球第一，新能源汽车产销量连续10年位居全球第一，出口量创新高。2024年，全年汽车产销稳中有进。上半年汽车产销整体不旺，汽车工业经济运行面临库存高、消费弱的困难，供给端和终端均呈现较大的压力；三季度随着政策加码，终端呈现较好的发展态势；四季度延续向好态势，月度产销呈现较高水平。汽车产销累计完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%。产销量继续保持在3000万辆以上规模。其中，乘用车产销持续增长，为稳住汽车消费基本盘发挥积极作用；商用车市场表现疲弱，产销未达400万辆预期；新能源汽车继续快速增长，年产销首次突破1000万辆，销量占比超过40%，迎来高质量发展新阶段；汽车出口再上新台阶，为全球消费者提供了多样化消费选择。
乘用车市场呈现稳步增长的态势，全年产销分别完成2747.7万辆和2756.3万辆，同比分别增长5.2%和5.6%；商用车由于受投资减弱加之运价依然偏低，终端市场换车需求动力不足，商用车市场表现仍相对疲软，全年产销分别完成
380.5万辆和387.3万辆，同比分别下降5.8%和3.9%；新能源汽车销量为1158.2万辆，同比增长35.4%，市场占有率为
45.3%，高于上年同期13.7个百分点，其中2024年新能源乘用车销量占乘用车销量的48.9%，新能源商用车销量占商用车销量的17.9%。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司创业50多年来，专门致力于汽车零部件的研发及制造，并为汽车零部件模块化提供系统化、协同化的解决方案。专业生产万向节、传动轴、等速驱动轴、轮毂单元、轴承、制动器、汽车电子、传动系统、制动系统、悬架系统、燃油箱及后处理系统等零部件及总成。万向节及轮毂单元产品居全球领先；传动轴、等速驱动轴、轴承等产品居国内领先。为奔驰、宝马、丰田、大众、通用、福特、一汽、上汽、广汽、中国重汽等重点用户长期稳定供货。公司主要经营模式如下：
1、生产模式
公司采用数据驱动的“订单导向型柔性生产”策略，基于智能算法对订单数据进行深度解析，以此精准组织采购与生产流程。依托先进的数字化协同平台，公司每月定期召开产销智能协调会议。在会议中，通过对下月销售订单的多维数据分析，包括客户需求趋势、市场动态变化等，确定下月的生产总量，同时制定出进度安排。
整个生产流程严格遵循“智能规划、动态协同、精准管控”的步骤有序推进：
（1）智能规划：借助大数据分析和人工智能技术，在产销智能协调会议达成生产计划的基础上，运营部运用智能排程系统，综合考虑产能、物料供应、人力配置等多方面因素，为各制造部编制当月工作计划，实现资源的优化配置和生产效率的提升。
（2）动态协同：通过物联网技术，实时采集和传输生产流程中上下工序的数据信息，对工艺流程进行实时监控和动态管理。运用智能协同算法，实现各工序之间的自动协调与无缝衔接，确保生产过程的流畅性和稳定性。
（3）精准管控：公司内部高度集成的SAP及MES管理平台，对整个生产流程进行全方位、全周期的实时监控。系统自动采集生产数据，并与计划数据进行实时比对分析，一旦发现偏差，立即触发智能预警机制，自动调整生产参数，实现生产过程的精益化管理。
2、采购模式
由公司控股子公司浙江钱潮供应链有限公司通过SRM、SAP、WMS、财务共享中心等数字化系统进行数智集中采购管理，所有供应商需经过技术质量评审合格并完成线上准入评审（评审内容包括ESG、可持续发展、关联关系等），试样验证合格后才可批量供货。其中主要原材料钢材棒料由钱潮供应链负责向钢厂直接采购。其他生产所需的产品配件、生产辅助材料由各分、子公司自行采购，钱潮供应链负责日常监管并推动国产化、优化替换降本。刀具、油脂油料、包材等具备集采优势的通用物料，由钱潮供应链开展统一询比价并整合供应商，各公司根据集采指令签订合同执行。通过以上方式降低采购成本，保证质量和供应链稳定。
3、销售模式
公司的汽车零部件产品主要面向整机配套市场，由公司营销服务中心及分、子公司各自向用户销售。在出口市场，公司主要以直接销售的方式向境外用户出口并销售。公司货款结算以现汇、银行承兑汇票等方式为主。公司在报告期内获得的新用户新项目有大众、宝马、广汽丰田等轮毂单元轴承项目；一汽红旗、广汽集团、比亚迪、吉利沃尔沃等驱动轴总成项目；一汽解放、长城汽车、福特等轴承项目等。
三、核心竞争力分析
1、规模优势轴承业务：万向节全球规模领先，深耕商用车、乘用车、工程机械行业；传动轴国内规模前三，国内配套市场占有率20%；拥有国内最大的圆锥滚子轴承生产基地；滚针市场份额占比国内前三；后处理系统国内规模前三，国内配套市场占有率12%。
底盘业务：轮毂单元国内规模前列，处于行业领先地位，国内配套市场占有率27.9%；等速驱动轴国内自主品牌规模前列，国内配套市场占有率16%，ABS产品在细分市场占有率达10%。
2、品牌优势
万向钱潮制造的汽车零部件产品在1987年荣获国家银质奖；2005年“钱潮”商标被认定为驰名商标；2007年万向节产品荣获中国世界名牌、中国工业大奖表彰奖；2010年荣获首届浙江省政府质量奖；2013年荣获首届中国质量奖提名奖；2017年被评为制造业单项冠军示范企业；2021年、2023年再次荣获中国质量奖提名奖；2022年荣获“国家知识产权示范企业”，并被认定为省级智能工厂、绿色工厂；2024年万向钱潮荣获浙江省工业大奖。
目前，公司拥有万向节、轮毂单元、传动轴3个国家级制造业单项冠军；拥有4家国家级专精特新“小巨人”企业，以及一批省级专精特新企业；拥有1家国家级绿色工厂和3家省级绿色工厂，下属子公司浙江万向精工有限公司于2024年入选浙江省未来工厂。在细分领域拥有独门绝技，掌握核心科技，在产业链中不可替代，在价值链中居于上游。万向钱潮各专业公司将继续深耕主业，坚持创新驱动，掌握核心科技，在专、精、特、新上苦下功夫，在细分领域钻研独门绝技，为万向钱潮高质量发展做出更多贡献。
3、技术优势
公司拥有完善的创新平台支撑技术研发工作，包括国家级企业技术中心、国家级博士后科研工作站、中国合格评定国家认可委员会CNAS认证实验室等。依托创新平台，围绕“轴承”与“底盘”两大硬核，公司拥有多项核心技术，累积获得了授权专利3528项，其中发明专利511项；2024年获得了国内授权专利234项，其中发明专利161项。公司主导、参与制定了包括万向节、轴承、等速驱动轴、制动器等产品的国际标准、国家标准、行业标准和浙江制造标准累计70项；2024年完成并发布了国家标准GB/T44126.2-2024《道路车辆最大允许总质量3.5t以上车辆制动系统滚筒制动试验台台架试验方法第2部分：气顶液和纯液压制动系统》，有力地引领了行业的发展。
轴承业务相关产品技术优势：免维护长寿命重卡万向节首创了双修形补偿式密封吸振等系统性技术，可使万向节在全生命周期内实现免维护、免更换、超长里程服役，获国内首台（套）产品认定。轻量化高强度高效率商用车万向节突
破了结构匹配设计、密封、低摩擦吸振等关键技术，技术水平国际先进，获浙江省首台（套）认定。中间伸缩式轻卡铝合金传动轴实现了全铝合金最轻量化设计，采用全新铝材料中间滑动伸缩副结构，获浙江省优秀工业产品认定。
底盘业务相关产品技术优势：低振动、大摆角、高效率等速驱动轴开发了一体式球环滚针轴承角接触移动节、大摆角固定节、压入力管理等技术，突破了国外垄断，整体技术水平国内领先、国际先进，获浙江省首台套认定。端面驱动型低转矩轮毂轴承单元整体技术国内领先，端面花键齿形误差测量评价技术国际先进，获浙江省首台套认定。新能源汽车底盘悬架总成关键技术研究项目通过优化产品结构，采用液压成型等技术实现了轻量化、平台化、通用化，产品技术国际先进，获浙江省机械工业科学技术一等奖。
4、管理优势
公司积极推进绿色设计、绿色制造、绿色能源和绿色供应链的协同发展，致力于产品的节能化、低碳化、轻量化设计，充分利用人工智能AI技术赋能业务创新，打造新的管理范式。
在绿色制造方面，公司持续深化数智工程，推动各子公司全面落实数字化与智能化管理，实现万向精工、钱潮轴承、传动轴公司、钱潮森威、等速驱动轴厂等业务的数据统计、采集与分析。公司正加快构建数智运营体系，已完成QCDOS体系的框架搭建及初稿制定，围绕设备管理、人效管理、耗用管理、计划与库存管理等八大支柱展开标准化建设，并率先在万向精工和传动轴公司试点运行，逐步优化各支柱的流程与标准。此外，公司依托AGV智能物流与上下料机器人，推动万向精工智能车间实现物料配送与上下料的无人化。
在绿色供应链建设方面，公司倡导绿色采购，优先选择环保材料、可再生资源及具备绿色认证的物资、产品和服务供应商。同时，公司在采购、包装、运输等环节全面推行绿色低碳理念，严格贯彻环境保护、资源节约、安全健康、循环低碳、回收利用等原则，以减少碳排放、提升供应链的可持续性。
在人工智能AI应用方面，公司在深化推进数智工程过程中，以数据为核心，充分利用AI技术创新驱动优势，以业务价值为锚点，将AI技术应用于公司协同办公、生产运营、安全管控、质量管理、人力资源管理等领域，通过各领域业务场景化切入逐步实现运营管理和智能制造的螺旋式升级，使公司在技术迭代和管理创新中保持敏捷高效，不断提升生产效率和技术创新。
浙江省优秀工业产品评选委员会授予万向钱潮股份公司“轻量化高强度高效率商用车万向节”为2024年浙江省优秀工业产品，浙江省经济和信息化厅、浙江省财政厅授予浙江万向精工有限公司“汽车轮毂轴承单元集成汽车电子产品量产应用数字化转型项目”为2024年生产制造方式转型示范项目(绿色化方向)，浙江省节约用水办公室授予万向钱潮股份公司浙江省2023年度节水标杆企业，浙江省经信厅、发展改革委、生态环境厅认定浙江万向精工有限公司为2023年浙江省绿色低碳工厂，工业和信息化部授予万向钱潮股份公司为2022年工业产品绿色设计示范企业，浙江省经济和信息化厅认定万向钱潮股份公司为2022年浙江省绿色低碳工厂，工业和信息化部认定万向智造有限公司为2019年国家级绿色工厂。
公司围绕“让空气更清新”的使命，秉承技术钱潮“创新发展、行业领先、绿色可持续、国内外联动”愿景，深入弘扬鲁冠球精神、劳模精神、工匠精神，坚定全球化发展战略，坚持自主创新，在高端用户突破、新产品技术攻关、数智转型等方面攻坚开拓，取得新成绩。持续实施数智设计、运营、智造，以轴承、底盘为“双硬核”，推动产业转型升级，成为全球汽车零部件行业标杆。
四、主营业务分析
1、概述
2024年公司坚持“中国投资、美国运营、全球市场、创新技术、提升中国”的方针,继续围绕“9N”用户目标进行市场开拓；公司始终重视技术的积累以及研发的投入，持续将技术研发放在公司发展的重要位置。2024年度，公司实现营业收入1,286,842.75万元，同比下降11.17%；归属于母公司股东的净利润95,100.24万元，同比增长15.76%。
（1）围绕市场突破目标、重点项目进行市场开拓
2024年，公司集中优质资源、坚定不移进一步开拓9N重点用户。在巩固原有用户配套项目批量供货与市场份额的基础上，持续向高端市场开拓，本年度重点开发了：大众、宝马、广汽丰田等轮毂单元轴承项目；一汽红旗、广汽集团、比亚迪、吉利沃尔沃等驱动轴总成项目；一汽解放、长城汽车、福特等轴承项目等。
（2）围绕技术与产品创新，提升核心技术能力、抓好高端产品研发围绕“用户要什么、市场要什么”以及“轴承”与“底盘”两大硬核，大力实施绿色化和智能化战略。报告期内，公司实施了百项科技创造创业创新项目，包括“9N”项目技术创新、轴承新产品技术创新、汽车底盘智能化产品创新等。公司始终重视技术的积累以及研发的投入，持续将技术研发放在公司发展的重要位置，技术为先，保障对技术创新和竞争力的掌控。
（3）围绕制造成本优化、数字技术应用，深入开展数智赋能公司围绕制造成本优化，完成耗用降低类、自动化类、工艺优化类、人效提升类、质量提升类、仓储物流类、OEE提升类项目590项；在数智技术应用方面，公司推进了数字化技术应用，实现在低代码平台上自主开发质量、安全高风险巡视点和备品备件管理的APP并应用。推进了RPA自动化程序开发与应用，提高了数据处理的准确性。推进了自动化技术应用，实现智能立库等智能仓储物流的应用。推进了AI技术的应用，实现了数智工程举措知识库以及安环政策交互问答项目的试运行。公司获得浙江省工业大奖，万向精工获得浙江省未来工厂，钱潮森威股份公司入选江苏省绿色工厂、江苏省智能制造工厂，浙江万向马瑞利减震器有限公司、钱潮轴承有限公司入选杭州市绿色低碳工厂，万向（上海）技术有限公司入选上海市绿色工厂，钱潮智造（石首）有限公司、万向通达股份公司入选湖北省先进级智能工厂，在数智转型方面共获得9项荣誉。
（4）引进与培育相结合，提升人员素质2024年度引进专业技术人员302位，通过外部引进和内部培育，不断输入新鲜血液，提升素质，为公司高质量发展和长远战略目标实现提供了强有力的人才支撑和智力保障。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 12,868,427,458.12 | 100% | 14,486,808,920.82 | 100% | -11.17% |
| 分行业 | |||||
| 机械制造 | 10,490,316,393.54 | 81.52% | 10,171,518,563.24 | 70.21% | 3.13% |
| 铬铁购销相关业务 | 2,155,550,762.44 | 16.75% | 4,115,547,070.15 | 28.41% | -47.62% |
| 其他业务收入 | 222,560,302.14 | 1.73% | 199,743,287.43 | 1.38% | 11.42% |
| 分产品 | |||||
| 机械制造 | 10,490,316,393.54 | 81.52% | 10,171,518,563.24 | 70.21% | 3.13% |
| 铬铁购销相关业务 | 2,155,550,762.44 | 16.75% | 4,115,547,070.15 | 28.41% | -47.62% |
| 其他业务收入 | 222,560,302.14 | 1.73% | 199,743,287.43 | 1.38% | 11.42% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 11,030,604,426.10 | 85.72% | 12,692,680,679.79 | 87.62% | -13.09% |
| 国外销售 | 1,615,262,729.88 | 12.55% | 1,594,384,953.60 | 11.01% | 1.31% |
| 其他业务收入 | 222,560,302.14 | 1.73% | 199,743,287.43 | 1.38% | 11.42% |
| 分销售模式 | |||||
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 机械制造 | 10,490,316,393.54 | 8,338,820,136.20 | 20.51% | 3.13% | 3.59% | -0.35% |
| 铬铁购销相关业务 | 2,155,550,762.44 | 2,043,141,227.24 | 5.21% | -47.62% | -49.29% | 3.11% |
| 分产品 | ||||||
| 机械制造 | 10,490,316,393.54 | 8,338,820,136.20 | 20.51% | 3.13% | 3.59% | -0.35% |
| 铬铁购销相关业务 | 2,155,550,762.44 | 2,043,141,227.24 | 5.21% | -47.62% | -49.29% | 3.11% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 11,030,604,426.10 | 9,066,337,094.85 | 17.81% | -13.09% | -15.87% | 2.71% |
| 国外销售 | 1,615,262,729.88 | 1,315,624,268.59 | 18.55% | 1.31% | 1.01% | 0.24% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 十字轴万向节总成 | 销售量 | 万套 | 4,195.13 | 3,348.89 | 25.27% |
| 生产量 | 万套 | 4,217.25 | 3,315.78 | 27.19% | |
| 库存量 | 万套 | 358.69 | 336.57 | 6.57% | |
等速驱动轴总成
| 等速驱动轴总成 | 销售量 | 万支 | 1,113.88 | 911.18 | 22.25% |
| 生产量 | 万支 | 1,127.68 | 885.86 | 27.30% | |
| 库存量 | 万支 | 73.86 | 60.06 | 22.99% | |
轴承
| 轴承 | 销售量 | 万套 | 8,619.55 | 7,563.74 | 13.96% |
| 生产量 | 万套 | 8,259.08 | 7,557.25 | 9.29% | |
| 库存量 | 万套 | 287.19 | 647.66 | -55.66% | |
制动系统总成
| 制动系统总成 | 销售量 | 万套 | 654.78 | 569.45 | 14.99% |
| 生产量 | 万套 | 707.02 | 566.27 | 24.86% | |
| 库存量 | 万套 | 74.62 | 22.38 | 233.38% | |
传动轴
| 传动轴 | 销售量 | 万根 | 457.25 | 401.03 | 14.02% |
| 生产量 | 万根 | 462.69 | 393.16 | 17.69% |
| 库存量 | 万根 | 48.70 | 43.25 | 12.59% |
轮毂轴承单元
| 轮毂轴承单元 | 销售量 | 万套 | 1,964.84 | 2,169.55 | -9.44% |
| 生产量 | 万套 | 1,994.54 | 2,083.27 | -4.26% | |
| 库存量 | 万套 | 58.63 | 28.93 | 102.65% | |
消声器
| 消声器 | 销售量 | 万件 | 4.73 | 4.21 | 12.40% |
| 生产量 | 万件 | 4.71 | 4.06 | 15.90% | |
| 库存量 | 万件 | 0.84 | 0.87 | -3.01% | |
排气系统
| 排气系统 | 销售量 | 万件 | 43.35 | 43.46 | -0.24% |
| 生产量 | 万件 | 42.13 | 43.25 | -2.58% | |
| 库存量 | 万件 | 0.44 | 1.66 | -73.61% | |
燃油箱
| 燃油箱 | 销售量 | 万套 | 13.29 | 12.96 | 2.51% |
| 生产量 | 万套 | 13.33 | 14.31 | -6.86% | |
| 库存量 | 万套 | 1.49 | 1.65 | -9.53% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用
1、轴承库存量同比下降55.66%的原因：主要系公司推行数智工程深化精益生产适当控制存货水平，降低存货规模所致。
2、制动系统总成库存量同比上涨233.38%的原因：主要因客户五菱、东风乘用车项目因产线自动化改造需提前备货所致。
3、轮毂轴承单元库存量同比上涨102.65%的原因：主要系公司配套比亚迪、长城客户要货计划生产备货，对方后续领用有所延迟所致。
4、排气系统库存量同比下降73.61%的原因：主要系公司为节省营运资本，推行数智工程深化精益生产采取各种降库存措施，降低存货规模所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 机械制造 | 原材料 | 5,134,942,729.99 | 61.58% | 4,936,571,180.05 | 61.32% | 0.26% |
| 机械制造 | 人工工资 | 674,591,004.51 | 8.09% | 602,184,614.12 | 7.48% | 0.61% |
| 机械制造 | 折旧 | 326,352,082.94 | 3.91% | 330,595,835.16 | 4.11% | -0.19% |
| 机械制造 | 能源 | 253,857,763. | 3.04% | 231,491,674. | 2.88% | 0.17% |
| 40 | 36 | |||||
| 机械制造 | 其他 | 1,949,076,555.36 | 23.37% | 1,949,290,679.85 | 24.21% | -0.84% |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否合并范围减少：
1、海南钱潮汽车部件有限公司。2024年9月29日，公司下属控股子公司万向智造有限公司将持有的海南钱潮汽车部件有限公司100%股权转让给上万清源智动车有限公司，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2024-015《关于转让海南钱潮汽车部件有限公司股权暨关联交易的公告》。
2、万向钱潮销售有限公司。2024年11月18日，公司完成下属全资子公司万向钱潮销售有限公司的注销，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2024-071《关于全资子公司完成注销登记的公告》。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 5,081,764,211.61 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 39.49% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 比亚迪股份有限公司 | 1,616,468,603.57 | 12.56% |
| 2 | 上海汽车集团股份有限公司 | 985,269,727.79 | 7.66% |
| 3 | 青山控股集团有限公司 | 861,198,106.00 | 6.69% |
| 4 | 东风汽车集团有限公司 | 826,491,079.10 | 6.42% |
| 5 | LeadingIdealHKLimited | 792,336,695.15 | 6.16% |
| 合计 | -- | 5,081,764,211.61 | 39.49% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 2,637,382,704.11 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 23.69% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 湖南万泰钢铁有限公司 | 887,075,114.98 | 7.97% |
| 2 | 忻州金铬新型材料有限公司 | 560,831,600.85 | 5.04% |
| 3 | 中信泰富特钢集团股份有限公司 | 433,560,180.05 | 3.90% |
| 4 | 察哈尔右翼前旗万泰实业有限公司 | 403,568,463.05 | 3.63% |
| 5 | 中国宝武钢铁集团有限公司 | 352,347,345.18 | 3.17% |
| 合计 | -- | 2,637,382,704.11 | 23.69% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 154,551,790.09 | 130,744,453.65 | 18.21% | |
| 管理费用 | 480,274,632.17 | 462,716,920.74 | 3.79% | |
| 财务费用 | 42,326,304.22 | 46,940,457.11 | -9.83% | |
| 研发费用 | 519,908,441.44 | 552,071,771.34 | -5.83% |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 超低温系列万向节开发 | 开发超低温系列万向节，满足用户要求。 | 已完成 | 1、开发耐低温新油封橡胶，保证万向节在超低温下、高强度、满负荷工况下的正常运行，并制定橡胶技术标准。2、开发耐低温新润滑脂，拓宽滴点的温宽，提高锥入度值，保证万向节在超低温下、高强度、满负荷工况下的正常运行。 | 该产品可满足在低温环境下的使用要求，增加销售额。 |
| 精密三差轴开发 | 为新能源纯电动汽车配套三差轴，适应高转速、高扭矩的需求。 | 已完成 | 1、自主研发国际先进的双刀套车自制专机，产品在加工过程中更加稳定，实现一次装夹三轴颈自动转位，提高产品精度。2、实现少工序、低成本的加工方案。3、开发氮化工艺，为后续同类产品提高磨损寿命提供新的解决方案。 | 本项目的硬车双刀片方案已被应用在配套项目中，后续将扩展至等速驱动轴三销架的硬车，已在投资规划中。 |
| 高端摩托车十字轴组件开发 | 开发高端摩托车平台车型的十字轴带油封组件，满足用户要求。 | 已完成 | 1、通过循环耐久性试验。2、提高热处理后表面硬度。3、提高表面处理防腐蚀性能。 | 本项目产品可推广应用到各大品牌的高端摩托车车型上，增加销售额。 |
| 重型矿卡万向节开发 | 开发重型矿卡使用的万向节，满足用户需求。 | 已完成 | 1、提高万向节额定扭矩。2、提高磨损寿命。3、提高扭疲寿命。4、静扭安全系数大于2.0。 | 通过技术交流推广，该项目产品已获得多个9N用户配套，具备较好的经济效益。 |
| 万向节热害试验技术能力建设 | 建立热害试验能力，满足试验需求。 | 已完成 | 1、可同时进行对两根试样，四个万向节同步进行不同温度、泥浆流速的万向节热害试验。2、热吹风系统与泥浆喷溅系统分开控制，设备同时具备多项检测能力。 | 1、通过改造，设备同时具备多项检测能力，满足9N用户要求。2、充分展示万向钱潮自主改造设备能力，有效推动9N项目进程，为后续新项目开发，奠定基础。 |
| 轻量化球笼式高性能乘用车传动轴总成开发 | 突破乘用车SUV四驱车型，满足同行需求。 | 已完成 | 1、自主设计开发高强度铝合金托架。2、自主设计动力吸振器，提升橡胶阻尼。3、传动轴防腐能力从2档提升至1档水平。4、设计高强度薄壁管。 | 产品实现了小规格轴管的薄壁化与球笼的小型化，同时采用了高强度铝合金托架，有效减轻了车辆的整体重量，得到了用户认可。 |
| 高端皮卡及轻客项目双球笼传动轴开发 | 开发高端皮卡及轻客使用的双球笼传动轴，满足用户要求。 | 已完成 | 1、传动轴采用二次喷涂+补漆的油漆过程工艺方法，提升传动轴盐雾性能。2、采用中后节连接同时进行热校直的工艺，保证动平衡G10等级。3、开发双球笼结构的传动轴，比现有球笼降重约1Kg。 | 该结构可推广应用于越野车、轻客、皮卡车型项目。 |
| 高密封反铲机系列化传动轴开发 | 根据用户需求开发传动轴产品，突破反铲机领域。 | 已完成 | 1、传动轴取消油封螺纹连接，提升耐泥浆性能。2、通过轴管采用电焊冷拔管提升强度。3、高速试验后油脂无泄漏，万向节无异常。 | 铆压结构油封现已推广应用至所有现有油封产品，具备较好的经济效益。 |
| 长寿命前轮毂圆锥轴承开发 | 开发长寿命、自带磁性密封圈的双列圆锥轴承，满足用户要求。 | 已完成 | 1、满足车辆耐久寿命需求。2、泥浆试验滚道处润滑脂含水率≤0.8%。3、密封低温试验后，密封唇无裂纹及变形，无噪音。 | 该项目产品是我司首款批量自带磁性密封圈的双列圆锥轴承，可使用于车桥前轮毂、后轮毂等部位，广泛面向国内9N用户。 |
| 9AT变速器项目圆锥滚子轴承开发 | 开发9AT变速器项目圆锥滚子轴承，满足用户要求。 | 已完成 | 1、完成9AT变速器锥轴承传动效率提升，降低滚动阻力矩。2、清洁度水平提升。3、振动水平提升，提升至V1组水平。4、粗糙度水平提升。 | 通过此项目开发，积累了变速器轴承开发经验，可推广至其它项目，增加销售额。 |
| EVL八球道紧凑型高效率移动节开发 | 完成EVL节型的设计，对EVL系列扩展做设计指导和技术储备。 | 已完成 | 1、掌握八球道EVL节型的设计原理和方法。2、对比同规格VL节重量减轻。3、对比VL节，优化圆周间隙。 | EVL型八球道移动节对比传统VL型六球道移动节在重量和尺寸上有显著的减小，效率也有所提升，EVL节型的开发丰富了我 |
| 司的节型系列，后续争取有类似需求的用户时有更大竞争力。 | ||||
| 低轴向间隙等速驱动轴开发 | 开发低轴向间隙驱动轴等速驱动轴开发，满足用户要求。 | 已完成 | 1、调整轴杆尺寸，降低左右轴刚度差，解决车辆行驶跑偏问题，降低NVH风险。2、提高轴杆与星形套花键压入力，降低轴向间隙。 | 低轴向间隙等速驱动轴技术可拓展至其它项目，提升NVH性能。 |
| 低轴向力低摩擦等速驱动轴开发及应用 | 开发低轴向力低摩擦等速驱动轴，满足用户要求。 | 已完成 | 1、研究了固定节弯矩试验，搭建固定节弯矩试验台。2、、应用低摩擦系数内球笼油脂，改善轴向派生力。3、内球笼防尘罩采用了三瓣一体防拉脱设计，优化装配工艺，提升产品质量。 | 固定节弯矩试验的研究，为解决燃油车怠速抖动问题退供解决思路和台架验证方法。低摩擦系数油脂的应用，为新能源汽车严格的NVH试验提供解决方案。 |
| 低振动小圆周间隙等速驱动轴开发及应用 | 开发低圆周间隙等速驱动轴，满足用户要求。 | 已完成 | 1、优化总成圆周间隙，解决车辆运行换挡异响问题。2、该变速器接口采用自密封结构，解决三槽壳花键与磨销档同轴度要求较高。3、解决轴承支座间隙过大导致的轴承周期性异响问题。 | 为后续的其它平台项目缩小圆周间隙要求奠定了基础。 |
| 高刚度轮毂单元开发 | 开发高刚度轮毂单元，满足用户要求。 | 已完成 | 1、进行高刚度设计。2、采用非对称结构设计。3、高强度设计，提高耐久寿命。 | 该项目的开发获得了用户认可，已拿到其它项目的开发提名。 |
| 长寿命轮毂单元开发 | 开发长寿命轮毂单元，满足用户要求。 | 已完成 | 1、进行长寿命设计，引入制动加热模拟试验方法，试验后润滑脂、密封橡胶不发生老化、失效。2、通过更换外圈磨双沟道工艺基准面生产验证，控制轮毂轴承总成平行差。3、实现轮毂轴承内花键齿槽宽的高精度生产。 | 轮毂轴承总成平行差纳入了失效数据库管理，为后续新产品开发提供了设计经验。 |
| 法兰盘分体磨削工艺攻关 | 重新设计法兰盘的工艺流程，法兰盘采用分体磨削，取消了粗磨工序，实现工序简化，达到降本目的。 | 已完成 | 1、法兰盘取消粗磨，实行分体磨削工艺，降低加工成本。2、法兰盘密封直径因分体磨削工艺，提升粗糙度水平，降低轴承转矩，满足主机厂越来越高的低滚阻要求。 | 1、完成了法兰盘取消粗磨，实行分体磨削工艺，降低了加工成本。2、法兰盘密封直径因分体磨削工艺，降低了轴承转矩，满足主机厂越来越高的低滚阻要求。 |
| 后轮低转矩轮毂单元开发 | 开发后轮低转矩轮毂单元，满足用户要求。 | 已完成 | 1、提高轴承刚性。2、研究二代轴承的负游隙确认的方法，为转矩优化提供数据化的理论指导。3、降低 | 本项目的平台化设计获得了用户认可。在争取其它项目时具有优势，最终获得了定点。 |
| 工作预载荷，提升轴承寿命。 | ||||
| 三柱槽壳新成形工艺的研究及应用 | 基于新能源汽车平台，研发三柱槽壳壳体全新成形工艺，满足项目要求。 | 已完成 | 1、开发负间隙精整技术，解决常规精整工艺难以实现的模具贴合问题。2、研究温端成形工艺的优化设计。3、提高模具寿命，满足正常生产要求。4、研究精整冲头结构的优化设计，提高生产稳定性。 | 1、通过该节型的开发积累的经验，推动了公司多个项目的争取。2、模具寿命提升优化方案推广至大变形量的三柱槽壳，以延长模具寿命并提高加工精度。 |
| 星形套一次成形工艺的研究及应用 | 梳理现有星形套产品生产工艺，开发一次成形工艺，提升磨具寿命。 | 已完成 | 1、将原先需要三次挤压成形的星形套，改为一次挤压成形。2、模具寿命翻倍。3、模架在冲头侧增加弹簧，保证产品球心距一致性。4、重新研发新的模架结构，增加闭模力，提高整体结构的稳定性。 | 可推广至所有星形套类产品。 |
| 低拖滞低噪音电子驻车卡钳开发 | 利用优化零件的结构和增加降噪装置等措施，降低卡钳的拖滞和MGU噪音，提升产品的整体性能和市场竞争力。 | 已完成 | 1、开发新一代回位弹簧片并研究矩形密封圈、槽型结构配合关系，寻找到合适的降低拖滞的方法，减小能耗比。2、制定出子零件电机、油脂、轴承新的合适的匹配方案。降低MGU噪音，提升驾乘感受。 | 项目经验可推广至其它9N项目，增加销售额。 |
| 冷芯工艺制动盘及出品率提升项目 | 研究采用冷芯工艺生产制动盘，改善成本效率等显著改善，并提升工艺出品率。 | 已完成 | 1、生产成本显著减低，生产效率大幅提升。2、冷芯制动盘工艺实现自动化、数字化和智能化。3、采用双层叠加水平分型工艺铸造，提高工艺出品率。 | 完成了冷芯盘的开发和推广，提升了效益。 |
公司研发人员情况
| 2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 856 | 669 | 27.95% |
| 研发人员数量占比 | 9.78% | 7.49% | 2.29% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 526 | 404 | 30.20% |
| 硕士 | 73 | 52 | 40.38% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 325 | 298 | 9.06% |
| 30~40岁 | 296 | 207 | 43.00% |
公司研发投入情况
| 2024年 | 2023年 | 变动比例 |
| 研发投入金额（元） | 519,908,441.44 | 552,071,771.34 | -5.83% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.04% | 3.81% | 0.23% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 15,310,524,905.49 | 14,798,752,675.06 | 3.46% |
| 经营活动现金流出小计 | 13,997,386,408.04 | 13,594,271,595.87 | 2.97% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,313,138,497.45 | 1,204,481,079.19 | 9.02% |
| 投资活动现金流入小计 | 144,120,037.91 | 144,502,952.28 | -0.26% |
| 投资活动现金流出小计 | 388,238,030.35 | 394,377,712.04 | -1.56% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -244,117,992.44 | -249,874,759.76 | 2.30% |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,464,011,520.24 | 6,066,149,156.34 | 72.50% |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,612,290,190.37 | 5,958,786,421.67 | 78.09% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -148,278,670.13 | 107,362,734.67 | -238.11% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 941,054,302.12 | 1,073,434,094.37 | -12.33% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
1、筹资活动现金流入比上期增加72.50%：主要系取得借款和收到其他筹资活动收到的现金比上年增加所致。
2、筹资活动现金流出比上期增加78.09%：主要系偿还借款和支付其他筹资活动所支付的现金比上年增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少238.11%：主要系银行借款筹资净收入比上年减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
□适用?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 6,118,697,372.66 | 27.44% | 5,255,062,475.62 | 25.16% | 2.28% | |
| 应收账款 | 2,510,115,048.91 | 11.26% | 2,298,305,079.16 | 11.00% | 0.26% | |
| 存货 | 3,536,803,114.98 | 15.86% | 2,813,653,755.80 | 13.47% | 2.39% | |
| 投资性房地产 | 22,028,007.58 | 0.10% | 23,362,372.45 | 0.11% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 243,701,716.21 | 1.09% | 262,969,108.54 | 1.26% | -0.17% | |
| 固定资产 | 2,591,977,755.32 | 11.63% | 2,522,768,878.07 | 12.08% | -0.45% | |
| 在建工程 | 271,835,951.78 | 1.22% | 437,101,018.52 | 2.09% | -0.87% | |
| 使用权资产 | 33,538,686.19 | 0.15% | 15,357,485.87 | 0.07% | 0.08% | |
| 短期借款 | 3,764,690,944.23 | 16.88% | 3,554,495,064.16 | 17.01% | -0.13% | |
| 合同负债 | 884,014,114.49 | 3.96% | 492,178,998.44 | 2.36% | 1.60% | |
| 长期借款 | 1,239,551,425.55 | 5.56% | 165,519,824.79 | 0.79% | 4.77% | |
| 租赁负债 | 30,003,512.17 | 0.13% | 13,390,364.00 | 0.06% | 0.07% | |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 212,580,764.21 | 308,341,002.30 | -31.06% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 万向钱潮数智产业新基地项目 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 500.00 | 7,313.75 | 公司自筹 | 20.00% | / | 2022年07月14日 | 巨潮资讯网公告编号：2022-041《关于对外投资的公告》 | ||
| 年产900万支等速驱动轴研发制造项目 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 7,529.55 | 10,753.50 | 公司自筹 | 75.00% | / | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-014《关于拟签订钱潮智造（芜湖）有限公司项目框架协议暨对外投资的公告》 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 8,029.55 | 18,067.25 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用□不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上万清源智动车有限公司 | 海南钱潮汽车部件有限公司100% | 2024年08月12日 | 1,902.89 | -85.66 | 1、本次股权转让后，公司将不 | 0.16% | 采用资产基础法进行评估 | 是 | 与本公司受同一控股股东--万向 | 是 | 是 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2023-015 |
| 股权 | 再持有海南钱潮部件的股权，海南钱潮部件亦不再纳入公司合并报表范围。2、本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。 | 集团公司控股 | 《关于转让让海南钱潮汽车部件有限公司股权暨关联交易的公告》 |
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 万向财务有限公司 | 参股公司 | 金融服务 | 1,850,000,000 | 25,349,526,428.73 | 2,890,051,045.79 | 316,556,030.40 | 252,905,706.44 | 254,915,541.59 |
| 浙江万向精工有限公司 | 子公司 | 汽车轴承制造销售 | 360,000,000 | 2,069,570,183.88 | 895,467,002.24 | 2,059,720,009.52 | 133,592,916.94 | 129,941,067.85 |
| 钱潮传动轴有限公司 | 子公司 | 传动轴制造销售 | 107,375,320 | 915,866,673.75 | 295,329,533.91 | 901,983,612.97 | 140,346,877.53 | 124,189,116.54 |
| 万向智造有限公司 | 子公司 | 汽车系统总成制造销售 | 420,000,000 | 2,016,723,014.31 | 990,146,689.78 | 1,537,261,094.67 | 93,818,326.30 | 102,794,964.58 |
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 子公司 | 汽车底盘系统制造销售 | 200,000,000 | 1,344,304,746.55 | 295,616,804.08 | 1,535,586,728.74 | 102,724,383.45 | 94,274,721.74 |
| 万向数智（重庆）有限公司 | 子公司 | 汽车零部件制造销售 | 230,000,000 | 780,902,961.20 | 294,823,390.94 | 763,180,441.35 | 69,511,417.31 | 62,355,193.56 |
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 子公司 | 钢材设备等销售 | 50,000,000 | 2,185,173,699.03 | 130,700,636.57 | 3,477,368,330.06 | 67,201,634.30 | 50,413,485.27 |
| 万向通达股份公司 | 子公司 | 汽车零部件的生产及销售 | 300,000,000 | 1,152,710,386.08 | 1,079,310,725.15 | 253,200,918.65 | 44,384,998.06 | 41,042,564.15 |
| 万向精工江苏有限公司 | 子公司 | 汽车零部件制造销售 | 100,000,000 | 405,990,049.07 | 173,366,825.60 | 539,213,293.39 | 41,304,510.26 | 38,432,141.47 |
| 钱潮轴承有限公司 | 子公司 | 轴承制造销售 | 180,000,000 | 598,635,650.03 | 327,531,937.45 | 550,944,500.67 | 39,098,414.87 | 37,025,838.06 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 海南钱潮汽车部件有限公司 | 转让 | 1、本次股权转让后，公司将不再持有海南钱潮部件的股权，海南钱潮部件亦不再纳入公司合并报表范围。2、本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。 |
| 万向钱潮销售有限公司 | 注销 | 1、本次全资子公司注销事项符合公司整体经营发展战略规划，有利于进一步整合资源，优化业务结构，降低经营管理成本，提高资产运营效率，提升公司经营质量。本次全资子公司注销事项不存在债务纠纷、未决诉讼等事项，注销后，业务由万向钱潮市场部承接；本次全资子公司注销事项不会影响公司正常生产经营和整体业务发展。2、本次注销手续完成后，万向钱潮销售有限公司将不再纳入公司合并财务报表范围，但不会对公司整体业务的发展和经营成果产生实质性影响，不 |
主要控股参股公司情况说明无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
2025年公司将围绕“中美一体化”构建全球治理架构，形成营销大方阵、技术大方阵、供应链大方阵；围绕底盘智能化创新和轴承跨领域发展，开发电子机械制动系统EMB、空气弹簧悬架系统；开发滚珠丝杠轴承、低空飞行器轴承等新工业轴承。2025年展望具体如下：
（一）公司方针
中国投资、美国运营、全球市场、创新技术、提升中国
（二）经营策略
1、市场方面，2025年将搭建营销大方阵，汇总各公司优质资源和信息，围绕9N重点市场建立“9N”用户商务队伍，争取更多重点项目定点和产品突破。同时保持对非“9N”用户的管控，推进市场数智化建设。在巩固9N用户原有项目和份额的基础上，重点突破特斯拉和丰田。
2、技术方面，2025年围绕技术钱潮战略，持续开展科技创造创业创新。立项攻关“9N”项目技术和智能化绿色化新产品技术百余项。把握技术关键事，结合底盘工程研究中心和轴承工程研究中心架构设置，加强底盘和轴承前沿共性技术研究和新产品开发，底盘业务重点开发空气弹簧、电子机械制动系统、电控助力器和连续阻尼可调电控减震器。轴承业务重点开发新能源汽车滚珠丝杠轴承单元、人形机器人丝杠轴承总成、低空飞行器轴承、新能源汽车电驱高速球轴承、新能源商用车电驱桥半轴等。按最优的成本目标，深耕技术标准化、产品系列化以及技术降成本工作。围绕创新驱动战略，持续完善万向钱潮科技创新体系和创新激励制度。
3、发展投资方面，2025年将聚焦轴承和底盘双硬核，重点围绕自动化、数字化、绿色化以及新产能开展投资，发展新质生产力，重点实施万向节厂铝合金项目、等速驱动轴厂小米产线扩能项目、乘用车空气弹簧项目、奥迪轮毂单元项目等。围绕固定资产投资的“竞争性、先进性、回溯性、整体性”，分析并降低固定资产投资沉没成本。开展闲置固定资产的再利用及处置，降低各公司万元产值折旧费。围绕材料、AI、新能源汽车核心部件开展股权投资并购。聚焦底盘产业，全面建设绍兴园区以及芜湖工厂。围绕“让空气更清新”使命，开展节能降碳专项行动，构建ESG（环境、社会和公司治理）评价体系，推广光伏、储能、绿电等清洁能源在万向钱潮的应用，催生绿色低碳新业务，加强循环经济建设，推动公司绿色可持续发展。
4、数智赋能方面，2025年将组织做好数智工厂建设和制造成本优化重点创新工作，持续提升综合竞争力。数智工厂建设方面主要包括：万向精工、芜湖钱潮智造2025年启动灯塔工厂建设工作；万向节厂、传动轴公司、重庆万向数智、武汉万向数智对标数智工厂要求进行建设。在AI应用方面，万向钱潮将持续深化AI在各业务场景的应用，积极探索在人力资源管理、市场营销、财务分析等领域的应用，持续提升企业的运营效率和创新能力。同时还将与合作伙伴紧密合作，共同打造智能体生态平台，通过多模型混合应用，形成灵活的业务链路，推动企业数字化升级迈向“全域智能”新纪元。制造成本优化方面包括：各公司2025年生产效率在2024年基础上提升至少10%以上，用户准时交付率达到95%以上；围绕生产线自动化、制造工艺优化、计划与库存管理、人效管理、设备管理及耗用管理、质量提升等开展工作，2025年实现制造改善成本节降9000万元以上；解决质量的痛点，严肃质量纪律，严格控制关键工序，深化落实9N质量通则。
5、组织资源方面，围绕公司业务和技术创新需要，全面落实2025年度“七步七定”规划工作，加强人才梯队建设，全年新招收本科及以上学历科技人员300人。重点开展数智工程、质量、安全、规范经营等方面的培训，提升各专业线
队伍能力。实施人力资源数字转型，完成人力资源工作流程标准化、数字化。开展人力资源体系建设工作，建立人才发展体系，巩固部门、公司、钱潮三级常态化绩效对话机制，形成绩效结果对应员工薪酬、轮岗、调岗、晋升、降级、能力提升等方面的人资工作闭环管理。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年02月07日 | 无 | 书面问询 | 机构 | 东北证券 | 公司的业务、产品、发展情况及投资参股公司万向一二三的情况等 | 巨潮资讯网发布的万向钱潮投资者关系活动记录表（2024年2月7日） |
| 2024年05月23日 | 深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目 | 其他 | 个人 | 个人投资者 | 公司的战略规划、发展情况及投资参股公司万向一二三的情况等 | 互动易平台发布的万向钱潮2023年度业绩说明会投资者关系活动记录表 |
| 2024年10月29日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 华鑫证券 | 公司的产品、技术、发展情况及投资参股公司万向一二三的情况等 | 巨潮资讯网发布的万向钱潮投资者关系活动记录表（2024年10月29日） |
| 2024年11月15日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中泰证券 | 公司的业务、产品、产能、发展情况等 | 巨潮资讯网发布的万向钱潮投资者关系活动记录表（2024年11月15日） |
| 2024年11月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 鑫元基金 | 公司的客户、发展规划、组织架构等 | 巨潮资讯网发布的万向钱潮投资者关系活动记录表（2024年11月22日） |
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是?否公司是否披露了估值提升计划。
□是?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，健全完善内控制度，公司股东大会、董事会、监事会操作规范，运作有效，保障公司全体股东和公司利益，使公司的治理水平进一步提升。报告期内，公司结合实际情况，对公司内部管理制度、具体细则等进行了细化修订。根据中国证监会公告目前公司治理的实际状况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，具体：
1、财务分开方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
2、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和相应的规章制度，公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。
3、资产完整方面：本公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助的生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权等无形资产，公司采购和销售系统独立，不存在与控股股东同业竞争的情况。
4、业务分开方面：本公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与公司相同的业务。
5、机构独立方面：本公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 66.86% | 2024年04月12日 | 2024年04月13日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-008《2024年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.07% | 2024年05月07日 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-044《2024年第二次临时股东大会决 |
| 议公告》 | |||||
| 2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 66.78% | 2024年05月24日 | 2024年05月25日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-046《2023年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 倪频 | 男 | 61 | 董事长 | 现任 | 2022年03月29日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 财务负责人 | 离任 | 2022年03月29日 | 2024年04月29日 | |||||||||
| 潘文标 | 男 | 68 | 副董事长 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | 13,440 | 13,440 | ||||
| 沈志军 | 男 | 55 | 董事 | 现任 | 2020年02月11日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 杨正纯 | 男 | 56 | 董事 | 现任 | 2021年05月18日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 陈劲 | 男 | 57 | 独立董事 | 现任 | 2023年01月31日 | 2026年01月31日 | ||||||
| 易颜新 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 2023年01月31日 | 2026年01月31日 | ||||||
| 许力先 | 男 | 43 | 独立董事 | 现任 | 2024年05月07日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 许小建 | 男 | 58 | 董事 | 现任 | 2023年08月28 | 2026年08月28 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 财务负责人 | 离任 | 2024年04月29日 | 2024年09月30日 | |||||||||
| 李凡群 | 男 | 44 | 董事 | 现任 | 2022年04月28日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 鲁伟鼎 | 男 | 54 | 监事长 | 现任 | 2022年04月28日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 赵海刚 | 男 | 38 | 职工监事 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 李波 | 男 | 51 | 职工监事 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | 3,300 | 3,300 | ||||
| 朱振丹 | 女 | 30 | 职工监事 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 李平一 | 男 | 58 | 总经理 | 现任 | 2013年08月26日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 财务负责人 | 现任 | 2024年09月30日 | 2026年08月28日 | |||||||||
| 陈燎 | 男 | 34 | 副总经理 | 现任 | 2024年07月25日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 闻超 | 男 | 40 | 董事会秘书 | 现任 | 2023年08月28日 | 2026年08月28日 | ||||||
| 潘斌 | 男 | 52 | 独立董事 | 离任 | 2020年02月11日 | 2024年05月07日 | ||||||
| 高琦 | 男 | 57 | 监事 | 离任 | 2020年02月11日 | 2024年11月05日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 16,740 | 0 | 0 | 16,740 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否
1、2024年2月，公司第十届董事会独立董事潘斌先生因个人原因申请辞去公司独立董事职务，同时辞去提名与薪酬委员会委员及审计与考核委员会委员职务。公司已于2024年5月完成独立董事的补选工作。
2、2024年9月，因工作内容调整，经公司董事会审计与考核委员会、提名与薪酬委员会审议通过，公司第十届董事会2024年第四次临时会议同意解聘许小建先生公司财务负责人的职务。解聘后，许小建先生不再担任公司第十届董事会执行董事，仍担任公司第十届董事会董事职务。
3、2024年11月，公司监事高琦先生因工作原因申请辞去公司第十届监事会非职工代表监事职务。高琦先生的辞职未导致公司监事会成员低于法定最低人数，其辞职不会影响公司监事会依法规范运作。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 倪频 | 财务负责人 | 离任 | 2024年04月29日 | 工作调动 |
| 许小建 | 财务负责人 | 聘任 | 2024年04月29日 | 工作调动 |
| 许小建 | 财务负责人 | 解聘 | 2024年09月30日 | 解聘 |
| 李平一 | 财务负责人 | 聘任 | 2024年09月30日 | 工作调动 |
| 陈燎 | 副总经理 | 聘任 | 2024年07月25日 | 工作调动 |
| 潘斌 | 独立董事 | 离任 | 2024年05月07日 | 个人原因 |
| 许力先 | 独立董事 | 聘任 | 2024年05月07日 | 工作调动 |
| 高琦 | 监事 | 离任 | 2024年11月05日 | 个人原因 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
董事长倪频先生：男，1964年11月生，浙江杭州人，中共党员，硕士研究生学历。现任公司董事长、执行董事，万向集团公司董事局董事，万向美国公司董事长，万向一二三股份公司监事长。
副董事长潘文标先生：男，1957年8月生，大专学历，工程师，中共党员，现任公司副董事长、执行董事。历任万向钱潮股份公司副总经理，浙江万向精工有限公司总经理，万向节总厂车间主任，浙江万向汽车轴承厂厂长，万向钱潮股份公司第八届董事等职务。
董事沈志军先生：男，1970年8月生，浙江杭州人，中共党员，大专学历。现任公司董事，万向集团公司董事局董事，大鼎油储有限公司董事长，万向三农集团有限公司董事，承德露露股份公司董事长，大洋世家（浙江）股份公司董事长、总经理。历任万向集团公司办公室主任，发展部总经理，顺发恒业股份公司总裁。
董事杨正纯先生：男，1969年11月生，上海市人，硕士研究生学历，中共党员，公司董事。现任上海汽车集团（北京）有限公司总经理，中国汽车工业投资开发有限公司总经理，北京中汽总回国留学人员购车服务有限公司董事长，北京上汽安吉汽车销售服务有限公司董事长，北京上汽安福汽车销售服务有限公司董事长等职。历任上海汽车集团（北京）有限公司副总经理，中国汽车工业投资开发有限公司副总经理，上汽（烟台）实业有限公司总经理、董事长，烟台福山上汽实业有限公司总经理、董事长等职。
独立董事陈劲先生：男，1968年1月生，中共党员，博士研究生学历，公司独立董事。现任清华大学经济管理学院教授、博士生导师，福元医药股份有限公司、传化智联股份有限公司等公司独立董事。历任浙江大学竺可桢学院常务副院长，浙江大学科教发展战略研究中心主任，顺发恒业独立董事等职。
独立董事易颜新先生：男，1972年7月生，中共党员，博士研究生学历，公司独立董事。现任杭州电子科技大学会计学院教授、硕士生导师，财务管理系主任，中国非执业注册会计师，浙江省管理会计咨询专家委员会第一届、第二届委员。历任浙江鸿禧能源、温州宏丰等公司独立董事。
独立董事许力先先生：男，1982年9月生，浙江洞头人，硕士研究生学历，中共党员，一级律师，公司独立董事。现任浙江六和律师事务所高级合伙人、数字与网络信息法律业务部主任，浙江省旅游投资集团有限公司外部董事，浙江鸿禧能源股份有限公司独立董事。历任浙江南方中辰律师事务所合伙人。兼任全国律协网络与高新技术委员会委员，浙江省律师协会旅游会展专业委员会主任等职。
董事许小建先生：男，1967年1月生，大专学历，工程师，中共党员。现任公司董事，万向集团公司内控监察部总经理。历任万向集团公司总裁办公室主任，万向钱潮股份公司等速驱动轴厂总经理助理，万向钱潮股份公司企管中心主任，万向钱潮股份公司董事，万向钱潮股份公司董事会秘书，万向钱潮股份公司监事长，万向钱潮股份公司财务负责人，万向集团公司董事局工作室总经理，顺发恒业股份公司董事长，万向三农集团有限公司董事等职务。
董事李凡群先生：男，1981年10月生，中共党员，博士研究生学历，正高级工程师。现任公司董事，万向一二三股份公司执行董事、总经理、人力资源总监。历任万向集团公司发展部副总经理，万向创业投资股份公司副总经理等职务。
2、监事
监事长鲁伟鼎先生：男，1971年3月生，浙江杭州人，正高级经济师，中共党员。1992年12月参加工作，现任公司监事长，万向集团公司董事长、首席执行官，中国万向控股有限公司、万向三农集团有限公司董事长，十四届全国人大代表，中华全国工商联副主席等职。曾任万向集团公司副总经理、总裁、董事局执行董事、首席执行官等职务。
职工监事赵海刚先生：男，1987年10月生，浙江杭州人，本科学历，中共党员。现任公司职工代表监事、行政部副总经理。历任浙江钱潮供应链有限公司采购工程师、钢铁部经理等。
职工监事李波先生：男，1974年12月生，黑龙江甘南人，硕士学历，高级工程师，中共党员。现任公司职工代表监事、万向钱潮数智创新中心首席质量官。曾在万向钱潮数智创新中心、万向钱潮技术中心从事质量管理工作。
职工监事朱振丹女士：女，1995年7月生，河南鹤壁人，本科学历，三级人力资源管理师，中共党员。现任公司职工代表监事、组织资源部副总经理。历任浙江万向精工有限公司人力资源部副经理等。
3、高级管理人员
总经理兼财务负责人李平一先生：男，1967年10月生，本科学历，高级经济师，中共党员。现任公司总经理、财务负责人。历任公司组织资源部总监，万向集团企业发展总公司总经理，万向集团公司置地事业部总经理，万向纳德股份有限公司总经理，万向集团公司发展部副总经理，万向钱潮股份公司副总经理，万向电动汽车有限公司执行董事，万向钱潮股份公司第八届董事等职务。
副总经理陈燎先生，男，1991年11月生，硕士学历，中级工程师，中共党员。现任公司副总经理，组织资源部总监、发展投资部总经理，万向钱潮股份公司等速驱动轴厂总经理,浙江万向精工有限公司董事长，万向精工江苏有限公司董事。历任万向钱潮股份公司万向节厂技术部工艺工程师、热处理部经理，钱潮智造（石首）有限公司执行总经理，万向智造有限公司总经理等职务。
董事会秘书闻超先生：男，1985年5月生，本科学历，工程师，中共党员。现任公司董事会秘书、万向钱潮营销服务中心总监。历任万向钱潮股份公司等速驱动轴厂市场部经理，曾在浙江万向精工有限公司从事产品设计、项目管理等工作。在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 鲁伟鼎 | 万向集团公司 | 董事长、首席执行官 | 2017年11月03日 | 否 | |
| 倪频 | 万向集团公司 | 董事 | 2002年01月28 | 是 |
| 日 | |||||
| 许小建 | 万向集团公司 | 内控监察部总经理 | 2023年11月08日 | 是 | |
| 杨正纯 | 中国汽车工业投资开发有限公司 | 总经理 | 2018年01月30日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈劲 | 清华大学经济管理学院 | 教授、博士生导师 | 2015年01月26日 | 是 | |
| 易颜新 | 杭州电子科技大学会计学院 | 教授、硕士生导师 | 2008年03月01日 | 是 | |
| 许力先 | 浙江六和律师事务所 | 律师、高级合伙人 | 2015年05月01日 | 是 | |
| 沈志军 | 承德露露股份公司 | 董事长 | 2021年03月25日 | 否 | |
| 沈志军 | 大洋世家（浙江）股份公司 | 董事长、总经理 | 2021年11月29日 | 是 | |
| 李凡群 | 万向一二三股份公司 | 执行董事、总经理 | 2023年09月26日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况报告期内，公司向董事、监事及高管人员支付报酬1029.65万元公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 倪频 | 男 | 61 | 董事长 | 现任 | 100 | 是 |
| 财务负责人 | 离任 | |||||
| 潘文标 | 男 | 68 | 副董事长 | 现任 | 460 | 否 |
| 沈志军 | 男 | 55 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 杨正纯 | 男 | 56 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈劲 | 男 | 57 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
| 易颜新 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
| 许力先 | 男 | 43 | 现任 | 7.95 | 否 | |
| 许小建 | 男 | 58 | 董事 | 现任 | 37.15 | 是 |
| 财务负责人 | 离任 | |||||
| 李凡群 | 男 | 44 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 鲁伟鼎 | 男 | 54 | 监事长 | 现任 | 0 | 是 |
| 赵海刚 | 男 | 38 | 职工监事 | 现任 | 51 | 否 |
| 李波 | 男 | 51 | 职工监事 | 现任 | 30.5 | 否 |
| 朱振丹 | 女 | 30 | 职工监事 | 现任 | 39 | 否 |
| 李平一 | 男 | 58 | 总经理 | 现任 | 90 | 否 |
| 财务负责人 | 现任 | |||||
| 陈燎 | 男 | 34 | 副总经理 | 现任 | 88 | 否 |
| 闻超 | 男 | 39 | 董事会秘书 | 现任 | 98 | 否 |
| 高琦 | 男 | 56 | 监事 | 离任 | 0 | 是 |
| 潘斌 | 男 | 52 | 独立董事 | 离任 | 4.05 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,029.65 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会2024年第一次临时会议 | 2024年03月26日 | 2024年03月28日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-002《第十届董事会2024年第一次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会2024年第二次临时会议 | 2024年04月18日 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-011《第十届董事会2024年第二次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会第三次会议 | 2024年04月29日 | 2024年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-023《第十届董事会第三次会议决议公告》 |
| 第十届董事会第四次会议 | 2024年04月30日 | 2024年05月06日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-042《第十届董事会第四次会议决议公告》 |
| 第十届董事会2024年第三次临时会议 | 2024年07月25日 | 2025年07月26日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-052《第十届董事会2024年第三次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会第五次会议 | 2025年08月26日 | 2024年08月27日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-055《第十届董事会第五次会议决议公告》 |
| 第十届董事会2024年第四次临时会议 | 2024年09月30日 | 2024年09月30日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-060《第十届董事会2024年第四次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会第六次会议 | 2024年10月24日 | 2024年10月26日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-063《第十届董事会第六次会议决议公告》 |
| 第十届董事会2024年第五次临时会议 | 2024年10月29日 | 2025年10月30日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-067《第十届董事会2024年第五次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会2024年第六次临时会议 | 2024年12月30日 | 2024年12月31日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-073《第十届董事会2024年第六次临时会议决议公告》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 倪频 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 潘文标 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 沈志军 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 杨正纯 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈劲 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 易颜新 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 许力先 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 许小建 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李凡群 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 潘斌 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事根据《公司法》《证券法》等法律法规，关注公司运作的规范性，勤勉尽责，充分发挥自身作用，注重维护全体股东和公司利益，从各自专业角度为公司的经营、发展提出了有价值的意见和建议且均被采纳，对董事会形成科学、客观的决策，公司的良性发展均起到了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第十届董事会战略与投资委员会 | 倪频、潘文标、沈志军 | 0 | |||||
| 第十届董事会审计与考核委员会 | 易颜新、许力先（潘斌）、沈志军 | 5 | 2024年04月29日 | 审议公司2023年度财务报告及年度报告、第一季度报告 | 1、公司2023年度财务报告及年度报告真实、准确、 | 无 | 无 |
| 完整地反映了公司2023年度的经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、公司按照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司章程》的规定。3、公司2024年第一季度财务报告真实、准确、完整地反映了公司2024年第一季度的经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、公司按照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司章程》的规定。 | ||||
| 2024年04月29日 | 审议公司发行股份及支付现金购买 | 1、本次交易的交易方案以及《发 | 无 | 无 |
| 资产并募集配套资金暨关联交易的相关事项 | 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其摘要、《万向钱潮股份公司之附条件生效的股份认购协议》等交易文件符合《重组管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的规定，本次交易方案具备可行性和可操作性。2、本次交易符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《重组管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件规定的发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的各项法定条件。3、本次交易有利于改善上市公司财务状况、增强持续经营能力，不会对上市公司独立性造成重大不利影响，不存在损害上市公司和中小股东利益的情形。4、根据 |
| 完成，同意本次董事会审议通过本次交易事项后暂不召开股东大会。待本次交易所涉及的标的资产的审计、评估工作完成后，上市公司就本次交易事项的相关内容再次召集董事会进行审议 | ||||
| 2024年08月26日 | 审议公司2024年半年度报告的相关事项 | 1、公司2024年半年度财务报告及年度报告真实、准确、完整地反映了公司2024年1-6月的经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、公司按照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司章程》的规定。 | 无 | 无 |
| 2024年09月30日 | 审议解聘及聘任财务负责人的相关事项 | 1、公司审计与考核委员会认为：解聘许小建先生财务负责人职务的程序规范，符合法律、法规和公司《章程》的 | 无 | 无 |
| 规定，不会对公司的经营和管理造成影响，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意上述事项，并提交公司第十届董事会2024年第四次临时会议审议。2、公司审计与考核委员会认为李平一先生符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规中担任公司高级管理人员的任职条件，具备所需的专业知识、职业素质和经验，能够胜任所聘岗位职责的要求。同意聘任李平一先生为公司财务负责人，并提交公司第十届董事会2024年第四次临时会议审议。 | ||||
| 2024年10月24日 | 审议公司2024年第三季度报告的相关事项 | 1、公司2024年第三季度报告真实、准确、完整地反映了公司2024年第三季度的经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性 | 无 | 五 |
| 陈述或者重大遗漏。2、公司按照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司章程》的规定。 | |||||||
| 第十届董事会提名与薪酬委员会 | 陈劲、倪频、许力先（潘斌） | 4 | 2024年03月26日 | 审议公司2024年股票期权激励计划的相关事项 | 1、2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的内容符合有关法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，亦不存在摊派、强行分配等方式强制员工参与股票期权激励计划的情形。2、为保证公司2024年股票期权激励计划的顺利进行，建立、健全激励与约束机制，完善公司法人治理结构，确保公司发展战略和经营目标的实现，公司根据《公司法》《证券法》《管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及 | 无 | 无 |
| 《公司章程》的规定结合公司实际情况，制定了《万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法》。 | ||||
| 2024年04月18日 | 审议关于更换独立董事的相关事项 | 1、我们认为独立董事候选人具备担任公司独立董事的资格和能力，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定不得担任公司独立董事的情形，也不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，未曾受过中国证监会和证券交易所的任何处罚和惩戒，独立董事候选人具备中国证监会《上市公司独立董事规则》所要求的任职资格。2、我们同意提名许力先先生为公司第十届独立董事候选人并担任董事会提名与薪酬委员会 | 无 | 无 |
| 委员、审计与考核委员会委员职务。并提交公司第十届董事会2024年第二次临时会议审议。 | ||||
| 2024年04月29日 | 1、审议公司2023年度兼任高级管理人员的董事以及非董事高级管理人员绩效薪酬及公司董事、监事及高级管理人员2024年度薪酬薪酬方案2、审议关于聘任财务负责人的相关事项 | 1、根据股东大会授权，董事会提名与薪酬委员会根据年度经营业绩，结合个人绩效评价结果，考核审定公司2023年度兼任高级管理人员的董事以及非董事高级管理人员绩效薪酬。2、第十届董事会第三次会议审议的关于公司董事、监事及高级管理人员2024年度薪酬薪酬方案公平、合理，充分考虑了公司的实际经营情况及行业、地区的经济发展水平，符合公司有关薪酬政策、考核标准，同意将该议案提交公司十届三次董事会审议。3、公司提名与薪酬委员会认为许小建先生具备担任公司财务负责人的资格和能力，不存在《中华人民 | 无 | 无 |
| 共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定不得担任公司高级管理人员的情形，也不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，未曾受过中国证监会和证券交易所的任何处罚和惩戒。同意聘任许小建先生为公司财务负责人，并提交公司第十届董事会第三次会议审议。 | ||||
| 2024年07月25日 | 关于聘任副总经理的相关事项 | 1、公司提名与薪酬委员会认为陈燎先生具备担任公司副总经理的资格和能力，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定不得担任公司高级管理人员的情形，也不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况， | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
未曾受过中国证监会和证券交易所的任何处罚和惩戒。同意聘任陈燎先生为公司副总经理，并提交公司第十届董事会2024年第三次临时会议审议。报告期末母公司在职员工的数量（人）
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 2,043 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 3,714 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 8,756 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 8,756 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 117 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 6,099 |
| 销售人员 | 157 |
| 技术人员 | 856 |
| 财务人员 | 183 |
| 行政人员 | 1,461 |
| 合计 | 8,756 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 7 |
| 硕士 | 117 |
| 本科 | 1,180 |
| 大专 | 1,417 |
| 高中及以下 | 6,035 |
| 合计 | 8,756 |
2、薪酬政策报告期内，推行绩效转型，实施绩效对话，优化卓越绩效管理体系。报告期内，补充了《考勤管理实施细则》，规范了员工出勤情况，提升人力资源管理规范性。修订《万向钱潮岗位职级及薪酬等级表》。
3、培训计划
报告期内，开展精益、自动化提效、供应链管理、人效提升、能源体系、技能等级、安全、质量等培训，培训完成率114.67%，万向精工、钱潮轴承、江苏森威、钱潮传动轴等已实施数智工程项目中，形成88个举措优秀案例库。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用经2024年4月29日召开的公司第十届董事会第三次会议、2024年5月24日召开的公司2023年度股东大会审议通过，公司2023年度利润分配预案为：以现有总股本3,303,791,344股为基数，向全体股东每10股派发1.50元现金（含税）。本次分配的股权登记日为2024年6月17日，除权除息日为2024年6月18日。利润实施公告刊登于2024年6月12日《证券时报》及巨潮资讯网上。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.80 |
| 分配预案的股本基数（股） | 3,303,791,344 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 594,682,441.92 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 594,682,441.92 |
| 可分配利润（元） | 625,851,063.37 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司拟以总股本3,303,791,344股为基数，向全体股东每10股派发现金1.80元（含税）。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励公司于2024年上半年实施了2024年股票期权激励计划，向符合条件的532名激励对象授予6,591.80万份股票期权。2024年3月26日，公司召开第十届董事会2024年第一次临时会议，审议通过了《关于〈万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。同日，公司召开第十届监事会2024年第一次临时会议，审议通过了《关于〈万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划激励对象名单〉的议案》。具体详见公司披露在《证券时报》及巨潮资讯网上的相关公告。
2024年4月12日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈万向钱潮股份公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》，公司实施本激励计划获得股东大会批准，董事会被授权确定股票期权授予日，在激励对象符合条件时向其授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。具体详见公司披露在《证券时报》及巨潮资讯网上的相关公告。
2024年4月29日，公司召开第十届董事会第三次会议、第十届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整2024年股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2024年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，公司监事会对激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。具体详见公司披露在《证券时报》及巨潮资讯网上的相关公告。
2024年6月25日，公司完成了2024年股票期权激励计划的授予登记，具体详见公司披露在《证券时报》及巨潮资讯网上的《关于2024年股票期权激励计划授予登记完成的公告（公告编号：2024-049）。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 潘文标 | 副董事长、 | 0 | 1,500,000 | 0 | 0 | 1,500,000 | 6.15 |
| 执行董事 | |||||||||||||
| 许小建 | 董事 | 0 | 1,500,000 | 0 | 0 | 1,500,000 | 6.15 | ||||||
| 李平一 | 总经理 | 0 | 1,500,000 | 0 | 0 | 1,500,000 | 6.15 | ||||||
| 闻超 | 董事会秘书 | 0 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 6.15 | ||||||
| 合计 | -- | 0 | 5,500,000 | 0 | 0 | -- | 5,500,000 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 无 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
根据公司《薪酬管理制度》《一级责任经理人绩效管理办法》，高级管理人员的薪酬由岗位收入、激励收入（如适用）等组成。
1、岗位收入根据职位价值、个人责任与能力、市场薪酬水平等因素按照职序与薪级确定；岗位收入分平时收入和全年目标收入。全年岗位收入根据公司绩效完成情况、岗位绩效考核等综合考核的结果和等级确定，考核由复合指标构成：公司战略关键行动项和经营目标完成情况、队伍建设、廉政建设、客户及供应商管理、企业合规、安全与健康等方面。
2、激励收入的对象为对战略实施过程中有突出贡献的高级管理人员，以及根据公司经营发展需要，完成专项任务包括且不限于自主创新、兼并重组、资本运作、重大投资等方面取得卓越成绩的高级管理人员。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上，结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。
公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
公司第十届董事会第七次会议审议通过了公司《2024年度内部控制自我评价报告》，全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 万向钱潮销售有限公司 | 无 | 无 | 无 | 已注销 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月26日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网上披露的公告名称为《万向钱潮股份公司2024年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 被评价公司具备以下特征之一的缺陷，应定为重大缺陷：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）更正已公布的财务报告（非一般性文字描述错误）；（3）外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）重大缺陷在合理期间未能得到整改；（5）被监管机构处罚造成较大的负面影响；（6）其他可能严重影响报表使用者正确判断的缺陷。被评价公司具备以下特征之一的缺陷，应定为重要缺陷：（1）未建立反舞弊程序和控制措施，或中层管理人员发生舞弊；（2）未依照会计准则选择和应用会计政策，其严重程度达不到重大缺陷；（3）已公布的财务报告存在一般性文字描述错误，需更正并重新披露。一般缺陷指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 被评价公司具备以下特征之一的缺陷，应定为重大缺陷：（1）公司决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；（2）违反国家法律、法规，如环境污染、严重破坏当地自然环境、不按规定进行信息上报或披露等；（3）各公司缺乏内部控制建设；（4）被媒体曝光负面新闻或引发公司的舆情危机等，产生较大负面影响；（5）对已经发现并报告给管理层的重大或重要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；（6）运营出现大范围的中断，并造成大规模的客户流失；（7）发生重大负面事项（包括安全事故等），并对定期报告披露造成负面影响。被评价公司具备以下特征之一的缺陷，应定为重要缺陷：（1）重大决策未执行规范程序；（2）公司决策程序不科学，导致重要决策失误，并造成一般财产损失；（3）各公司未建立恰当的管理制度，管理散乱；（4）关键岗位业务人员流失严重；（5）对已经发现并报告给管理层的一般内部控制缺陷未及时有效整改；（6)其他对万向钱潮及各公司影响较大的情形。一般缺陷指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
| 定量标准 | 符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制重大缺陷：利润表潜在错报：错报≥利润总额的5%；资产总额潜在错报：错报＜资产总额的0.5%；经营收入潜在错报：错报＜经营收入总额的0.5%；所有者权益潜在错报：错报＜所有者权益总额的0.5%。符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制重要缺陷：利润表潜在错报：利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%；资产总额潜在错报：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1%；经营收入潜在错报：经营收入总额的0.5%≤错报＜经营收入的1%；所有者权益潜在错报：所有者权益总额的0.5%≤错报＜所有者权益总额的1%。符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制一般缺陷：利润表潜在错报：错报≥利润总额的5%；资产总额潜在错报：错报≥资产总额的1%；经营收入潜在错报：错报≥经营收入总额的1%；所有者权益潜在错报：错报≥所有者权益总额的1%。 | 符合下列条件之一的，可以认定为非财务报告内部控制重大缺陷：直接财产损失金额：财产损失金额≥最近一期经审计的合并财务报表资产总额的1%；安全事故：重大事故一起或较大事故两起；环保事故：重大突发环境事件一起或较大突发环境事件两起。符合下列条件之一的，可以认定为非财务报告内部控制重要缺陷：直接财产损失金额：最近一期经审计的合并财务报表资产总额0.5%≤财产损失金额＜最近一期经审计的合并财务报表资产总额的1%；安全事故：较大事故一起或一般事故两起；环保事故：较大突发环境事件一起或一般突发环境事件两起。符合下列条件之一的，可以认定为非财务报告内部控制一般缺陷：直接财产损失金额：财产损失金额＜最近一期经审计的合并财务报表资产总额的0.5%；安全事故：一般事故一起；环保事故：一般突发环境事件一起。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，万向钱潮股份公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月26日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网上披露的名称为《内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
已按照要求完成整改。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准
公司在生产经营过程中需要遵守的与环境保护相关的法律法规有：《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》、《中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《城镇排水与污水处理条例》、《浙江省固体废物污染环境防治条例》等。
公司在生产经营过程中需要遵守的与环境保护相关的行业标准有：《污水综合排放标准》、《大气污染物综合排放标准》、《工业涂装工序大气污染物排放标准》、《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》、《恶臭污染物排放标准》、《挥发性有机物无组织排放控制标准》等。环境保护行政许可情况
、万向通达股份公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 竣工项目环境验收批复 | 十环函[2011]165号 | 已通过验收 |
| 2 | 关于万向通达股份公司污染源在线自动监控系统的验收意见 | 十环监察函[2017]13号 | 已通过验收 |
| 3 | 万向通达股份公司万向通达工业园项目现状环境影响报告书的批复 | 十环函[2018]376号 | 已通过验收 |
排污许可证：
万向通达股份公司于2019年12月8日申领排污许可证，2024年因法人信息变更，进行换证；2024年11月完成换证工作，新的排污许可证编号为：91420000714696337B。
2、钱潮传动轴有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 1万套电涡流制动器、驱动桥及60万根高性能传动轴技改项目 | 2003.04.25项目审批函 | 2008年完成验收 |
| 2 | 年产10万根重型传动轴激光项目 | 萧环建[2004]18号 | |
| 3 | 新增年产230万根高性能传动轴技改 | 萧环建[2009]1362号 | 2017年完成验收 |
| 项目 | |||
| 4 | 新增年产30万根高性能传动轴技改项目 | 2013年3月1日 | 2017年完成验收 |
| 5 | 年产50万套汽车电动助力转向系统 | 萧环建[2012]1406号 | 已完成验收 |
| 6 | 新增年产140万根高性能传动轴总成技改项目 | 萧环建[2014]617号 | 2017年完成验收 |
排污许可证：
钱潮传动轴有限公司于2019年12月4日申领排污许可证，因多次延续及环保设备更新等重新申请排污许可证，于2024年12月9日完成换证，排污许可证编号为：913301096093027974001U。
3、万向（武汉）智造有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 武汉万向汽车制动器有限公司30万辆份盘式制动器技术改造 | 武环管[2003]5号 | 2013完成验收 |
| 2 | 武汉万向汽车制动器有限公司制动系统技术改造 | 夏环审[2012]58号 | 2013年完成验收 |
| 3 | 武汉万向汽车制动器有限公司180万件汽车制动系统转向节、制动盘（鼓）建设 | 武环管[2015]8号 | 2015年完成验收 |
| 4 | 武汉万向汽车制动器有限公司静电喷涂涂装线扩能项目 | 武环管[2017]116号 | 2018年完成验收 |
排污许可证：
万向（武汉）智造有限公司于2024年9月23日申领排污许可证，排污许可证编号为914201157145842128002Z。
4、万向钱潮股份公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 新增万向节1000万套/年、等速驱动轴75万支/年 | 浙环开建[1999]69号 | 已通过验收 |
| 2 | 新增大型万向节25万套/年 | 萧环建[2005]598号 | 已通过验收 |
| 3 | 新增大规格万向节520万套/年、球笼万向节60万支/年 | 萧环建[2005]616号 | |
| 4 | 新增等速驱动轴总成100万支/年、翼型万向节120万套/年 | 萧环建[2006]551号 | 2009年完成验收 |
| 5 | 年产80万套万向节 | 萧环建[2007]150号 | |
| 6 | 新增等速驱动轴总成300万支/年 | 萧环建[2007]339号 | |
| 7 | 新增等速驱动轴总成840万支/年 | 萧环建[2007]1924号 | |
| 8 | 年产2000万支等速驱动轴总成 | 萧环建[2009]0882号 | 2015年完成验收 |
| 9 | 年产200万套重型精密万向节及60万套VL节等速万向节 | 萧环建[2011]1620号 | |
| 10 | 精密锻件节能优化改造 | 萧环建[2012]1214号 | |
| 11 | 100万套带轮毂轴承单元的等速万向 | 萧环建[2012]1896号 |
| 节总成 | |||
| 12 | 40万支BMWUKI冷机成形等速驱动轴 | 萧环建[2014]306号 | |
| 13 | 万向节智能化、自动化 | 萧环建[2014]822号 | |
| 14 | 万向节及其零配件6000万套/年 | 萧环建[2015]406号 | 2018年完成验收 |
| 15 | 新增年产传动系统300万套、新增制动器总成70万套、新增万向节2700万套、新增电子驻车系统140万套、新增汽车电动助力转向系统50万套 | 萧环建[2015]1528号 | |
| 16 | 技术改造，不新增产能 | 萧环建[2016]1119号 | |
| 17 | 新增集成化电子驻车制动系统EPBi、自动紧急制动系统AEB、线控电液制动系统WBS和商用车液压ABS总成100万套 | 萧环建[2017]442号 | |
| 18 | 年产480万套汽车零部件智能制造建设项目 | 萧环备[2024]6号 | 未验收 |
排污许可证：
万向钱潮股份公司于2020年3月25日申领排污许可证，2024年因新建年产480万套汽车零部件智能制造建设项目重新申请排污许可证，于2024年12月9日完成换证，排污许可证编号为：91330000142923441E001U。
、万向钱潮股份公司十堰分公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 万向钱潮股份公司十堰分公司汽车传动轴总成及橡胶制品项目 | 十环函[2016]62号 | 已通过验收 |
排污许可证：
万向钱潮股份公司十堰分公司于2020年3月25日申领排污许可证，2024年因钱潮十堰的橡胶工艺、涂装工艺特殊性，被纳入重点排污企业，排污许可证编号为：91420300550686828A001Q。
、淮南钱潮轴承有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 淮南钱潮轴承有限公司新厂区工程项目 | 淮环登[2003]1号 | 已完成验收 |
| 2 | 淮南钱潮二期扩建工程项目 | 淮环登[2005]90号 | 已完成验收 |
| 3 | 淮南钱潮轴承3#工业厂房建设项目 | 淮环表批[2011]60号 | 已完成验收 |
排污许可证：
淮南钱潮轴承有限公司于2020年8月4日申领排污许可证。2024年因证件到期于2024年6月26日复审换证，排污许可证编号为：91330000142923441E001U。
、钱潮森威股份公司建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 年产2万吨汽车精密锻件项目 | 2006年8月18日 | 2010年完成验收 |
| 2 | 年产10万吨冷温精密锻件项目 | 2008年1月10日 | 2016年完成验收 |
| 3 | 冷温热精密锻件智能生产工厂建设项目 | 大环管[2015]149号 | 2020年完成验收 |
| 4 | 90万台汽车双离合变速箱法兰轴、输入输出轴、齿轮生产线技术改造项目 | 大环管[2011]079号 | 2015年完成验收 |
8、浙江万向精工有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 验收情况 |
| 1 | 年产270万套汽车轴承建设项目 | 浙环开建[1999]69号 | 完成验收 |
| 2 | 第三代轮毂轴承单元带ABS传感器技改项目 | 萧环建[2003]37号 | 2006年完成验收 |
| 3 | 第三代轿车轮毂单元技改扩能项目 | 2005.8.15审批 | 2012年完成验收 |
| 4 | 引进轿车轮毂轴承自动化技改项目 | 萧环建[2006]278号 | |
| 5 | 年产10万套汽车防抱死制动系统技改项目 | 萧环建[2006]1109号 | |
| 6 | 年产100万套轿车轮毂单元技改项目 | 萧环建[2007]386号 | |
| 7 | 新增年产300万套高端轮毂轴承单元技改项目 | 萧环建[2012]1491号 | 2015年完成验收 |
| 8 | 年产260万套大众配套用轮毂轴承单元智能化生产线技改项目 | 萧环建[2014]1235号 | 2018年完成验收 |
| 9 | 年产140万套电子驻车系统(EPB)及关键零部件产业化项目 | 萧环建[2015]405号 | 2019年完成验收 |
| 10 | 新增年产3000万套轮毂轴承单元项目 | 萧环建[2015]1512号 | 2021年完成验收 |
| 11 | 年产2000万套新一代智能轮毂轴承单元项目 | 萧环建[2021]27号 | 未验收 |
9、钱潮轴承有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 年产1600万套精密轴承智能化工程搬迁建设项目 | 萧环建[2018]461号 | 2020年完成验收 |
排污许可证：
钱潮轴承有限公司于2020年
月
日申领排污许可证，排污许可证编号为：
91330109143450770H001U。10、万向智造有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 审批情况 | 验收情况 |
| 1 | 汽车制动系统有限公司建设项目 | 环评批复[2001]0495号 | 2001年完成验收 |
| 2 | 年产33万套汽车用无石棉摩擦材料和年产50万套涂装生产线扩建项目 | 萧环建[2005]245号 | 2006年完成验收 |
| 3 | 新增8万套汽车转向节后支架扩建项目 | 萧环建[2005]309号 | 2012年完成验收 |
| 4 | 新增8万套汽车转向节总成技改项目 | 萧环建[2006]39号 | 2006年完成验收 |
| 5 | 新增16万套汽车制动器总成扩能技改项目 | 萧环建[2008]0091号 | 2012年完成验收 |
| 6 | 年产6.5万件力帆制动器总成技改项目 | 萧环建[2008]0091号 | 2012年完成验收 |
| 7 | 年产10万套制动器技改项目 | 萧环建[2009]1763号 | 2012年完成验收 |
| 8 | 年产10万套转向节制动器总成扩能项目 | 萧环建[2012]79号 | 2015年完成验收 |
| 9 | 年产5万套载重车盘式制动器技改项目 | 萧环建[2012]2062号 | 2015年完成验收 |
| 10 | 年产40万套底盘系统总成智能化技改项目 | 萧环建[2018]135号 | 2019年完成验收 |
排污许可证：
万向智造有限公司于2019年
月
日申领排污许可证，2025年
月
日因电镀业务注销重新申请排污许可证，于2025年
月
日通过排污许可证简化管理审批，排污许可证编号为：
913301097458387642001W。
11、钱潮智造（石首）有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 年产500万套轴承滚动体项目 | 石环审[2013]52号 | 2015年完成验收 |
| 2 | 年产1500万套十字轴万向节总成项目 | 石环审[2018]45号 | 2021年完成验收 |
排污许可证：
钱潮智造（石首）有限公司于2019年12月2日申领排污许可证，因公司组织结构变更，于2024年9月9日完成换证，排污许可证编号为：914210005627105223003U。
12、河南钱潮智造有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 审批情况 | 验收情况 |
| 1 | 年产6万吨汽车零部件智能智造迁建项目（一期项目）环境影响报告书 | 原环书审[2022]2号 | 2023年完成一阶段验收 |
| 2024年完成二阶段验收 | |||
| 2 | X射线实时成像检测系统项目环境影响报告表 | 新辐环[2023]18号 | 2025年完成验收 |
| 3 | 河南钱潮智造有限公司年产6万吨汽车零部件智能制造迁建项目自建110kV变电站工程 | 新辐环[2024]5号 | 正在建设，尚未验收 |
13、万向精工江苏有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 审批情况 | 验收情况 |
| 1 | 关于《万向精工江苏有限公司年产1000万套汽 | 泰高行审批 | 2023年完成验收 |
| 车轮毂轴承单元智能生产线项目（重新报批）环境影响报告表》的审批意见。 | [2020]20012号 | ||
| 2 | 关于《万向精工江苏有限公司新增年产240万套汽车轮毂轴承单元智能制造项目环境影响报告表（告知承诺制）》的审批意见。 | 泰高新行审批[2023]101号 | 项目仍在实施过程中 |
排污许可证：
万向精工江苏有限公司江苏有限公司于2023年
月
日取得排污许可证，2024年因新增废气排放口，重新申请排污许可证，于2024年
月
日完成换证，证书编号：
91321200567757450E001Y。
14、江苏钱潮轴承有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 年产6400万套精密轴承技术改造项目（一期600万套） | 镇环验[2011]9号 | 2011年完成验收 |
、钱潮智造（芜湖）有限公司建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 验收情况 |
| 1 | 年产500万支等速驱动轴总成项目及50万台套前后梁项目 | 环行审[2016]80号 | 2019年完成验收 |
| 2 | 年产1200万只星形套、120万支内球笼项目 | 芜环评审[2019]307号 | 2020年完成验收 |
| 3 | 年产900万支等速驱动轴研发制造项目 | 芜自贸环审[2024]23号 | 未验收 |
16、万向（上海）技术有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 新建制动器研发和生产项目 | 沪浦环保许评[2017]1595号 | 2018年完成验收 |
排污许可证：
万向（上海）技术有限公司于2020年4月3日申领固定污染源排污登记表，登记编号为：
91310115560178405N001W。
、万向数智（重庆）有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 审批情况 | 验收情况 |
| 1 | 等速驱动轴总成、轿车悬架模块生产制造基地一期 | 渝（市）环准[2010]169号 | 2014年完成验收 |
| 2 | 传动轴总成项目（二期） | 渝（北）环准[2014]016号 | 2016年完成验收 |
| 3 | 新增年产180万件等速驱动轴智能制造项目 | 渝（北）环准[2024]033号 | 未验收 |
18、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司
建设项目环境影响报告：
| 序号 | 项目名称 | 环评批复 | 竣工验收情况 |
| 1 | 合肥传动轴一期项目 | 长环建[2004]03号） | 2004年取得批复 |
| 2 | 合肥传动轴二期项目 | 合环建审[2010]104号 | 2011年完成验收 |
| 3 | 合肥传动轴2023年根据长丰县环境生态局要求开展了项目环境影响后评价 | 合环长丰建函[2023]1号 | 2023年取得批复 |
排污许可证：
合肥万向钱潮汽车零部件有限公司于2019年9月29日申领排污许可证，2022年因排污许可证到期，在2022年9月02日重新申请排污许可证，于2022年9月14日完成换证，排污许可证编号为：91340121756809416R001C。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 万向钱潮股份公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | <500mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 1.947T | 2.203T/年 | 无 |
| 万向钱潮股份公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | <35mg/L | 《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(B33/887-2013) | 0.097T | 0.111T/年 | 无 |
| 万向钱潮股份公司 | 废气 | VOCs | 处理后排放 | 9 | DA001-DA009 | <1080mg/m? | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | 0.7T | / | 无 |
| 万向钱潮股份公司 | 废气 | 颗粒物 | 处理后排放 | 6 | DA010-DA015 | 720mg/m? | 大气污染物综合排放 | 19.927T | / | 无 |
| 标准GB16297-1996 | ||||||||||
| 万向通达股份公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | <500mg/L | 污水综合排放标准Ⅲ级，GB8979-1996 | 0.57T/年 | 4.8T/年 | 无 |
| 万向通达股份公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | 无量纲 | 污水综合排放标准Ⅲ级，GB8979-1996 | 0.026T/年 | 0.64T/年 | 无 |
| 钱潮传动轴有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 公司北侧总排污口 | <500mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 2.02T/年 | 13.8T/年 | 无 |
| 钱潮传动轴有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 公司总排污口 | <35mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.06T/年 | 0.97T/年 | 无 |
| 钱潮传动轴有限公司 | 废水 | 总磷 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 公司北侧总排污口 | <8mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.04T/年 | / | 无 |
| 钱潮传动轴有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 处理后排放大气 | 2 | 东侧排口 | 0.98mg/m? | 工业涂装工序大气污染物排放标准《DB33-2146-2018》 | 0.46T | 0.965T | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废水 | COD | 污水处理站处理后，进城市污水处理厂 | 1 | 3#联合厂房北侧 | <500mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8979-1996）表4三级 | 0.25T/年 | 1.13T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废水 | 总磷 | 污水处理站处理后，进城市污水处理厂 | 1 | 3#联合厂房北侧 | <8mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8979-1996） | 0.004T/年 | 0.008T/年 | 无 |
| 表4三级 | ||||||||||
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废水 | 氨氮 | 污水处理站处理后，进城市污水处理厂 | 1 | 3#联合厂房北侧 | <45mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8979-1996）表4三级 | 0.027T/年 | 0.11T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废气 | 二氧化硫 | 处理后排放 | 1 | 3#联合厂房南侧 | <550mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级 | 0.25T/年 | 0.33T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废气 | 氮氧化物 | 处理后排放 | 1 | 3#联合厂房南侧 | <240mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级 | 0.25T/年 | 1.78T/年 | 无 |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 废气 | VOCS | 处理后排放 | 1 | 3#联合厂房南侧 | <120mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级 | 0.3024T/年 | 0.6319T/年 | 无 |
| 钱潮森威股份公司 | 废水 | 污水总量 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 厂区东侧 | COD≤500mg/L6≤PH≤9 | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | 15万T | 无 | 无 |
| 浙江万向精工有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | <500mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | 1.93T/年 | 2.09T/年 | 无 |
| 浙江万向精工 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标 | 1 | 1#标准排放口 | <35mg/L | GB8978-1996 | 0.022T | 0.036T | 无 |
| 有限公司 | 后，进入城市污水管网 | 《污水综合排放标准》三级标准 | ||||||||
| 浙江万向精工有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | <120mg/L | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | 0.093T | 2.218T | 无 |
| 钱潮轴承有限公司 | 废水 | COD | 处理后纳入市政管网 | 1 | 厂区东侧 | <500mg/L | GB8978-1996 | 1.8万T | 2.03万T | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废水 | 废水 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | / | / | 17556T | 35945.8T | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | 186mg/l | <500mg/l | 1.67T | 1.8T | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 1#标准排放口 | 10.8mg/l | <35mg/l | 0.159T | 0.180T | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 经处理达标后，排入大气 | 1 | 2#标准排放口 | 13.4mg/m? | <20mg/m? | 0.024T | 0.29T | 无 |
| 万向智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 布袋除尘，经处理后排入大气 | 1 | 2#标准排放口 | 11.4mg/m? | <120mg/m? | 0.128T | 0.224T | 无 |
| 钱潮智造（石首）有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 厂区内 | 85mg/L | (GB8978-1996)?污水综合排放标准?三级标准 | 660.5mg/L | 0.5389T/年 | 无 |
| 钱潮智造（石首）有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 厂区内 | 1.266mg/L | GB8978-1996)?污水综合排放标准?三级标准 | 9.838mg/L | 0.342T/年 | 无 |
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 废水 | COD | 纳入经开区污水管网 | 1 | 综合排污口 | ＜500mg/L | 《污水综合排放标准》 | 1.029T/年 | 7.4088T/年 | 无 |
| (GB8978-1996) | ||||||||||
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 废水 | 氨氮 | 纳入经开区污水管网 | 1 | 综合排污口 | ＜35mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.1029T/年 | 0.7203T/年 | 无 |
| 万向精工江苏有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | <500mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 23mg/L | 仅限排放浓度 | 无 |
| 万向精工江苏有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 水处理站规范排污口 | <35mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.51mg/L | 仅限排放浓度 | 无 |
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 固废 | 含油废物HW09 | 专业处置单位收集处理 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 污水处理站规范排污口 | <500mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 2.82T/年 | 12.396T/年 | 无 |
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 污水处理站规范排污口 | <35mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.33T/年 | 0.834T/年 | 无 |
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 处理达标后排放大气 | 1 | 1#、2#、排气筒 | <50mg/L | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准（河北省地方标准）》（DB13/2322-2016） | 0.489T/年 | 仅限排放浓度 | 无 |
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 处理达标后排放大气排放大气 | 1 | 3#排气筒 | <120mg/L | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.05T/年 | 仅限排放浓度 | 无 |
| 万向（上海）技术有限公司 | 固废 | 废乳化液、废油、清洗杂物等 | 资质单位转运处置 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 合肥万向钱汽车零部件有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 传动轴车间东侧 | <380mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.14T | 仅限排放浓度 | 无 |
| 合肥万向钱汽车零部件有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，排放大气 | 1 | 传动轴车间东侧 | <35mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | 0.008T | 仅限排放浓度 | 无 |
| 合肥万向钱汽车零部件有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 处理后排放大气 | 1 | 传动轴车间东侧 | 0.151kg/h | <3.5kg/h | 0.102T | 仅限排放浓度 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 总磷(以P计) | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 4mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 0.0075T/年 | 0.009T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | 氨氮 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 40mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 0.021T/年 | 0.036T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | COD | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 420mg/L | 受纳污水处理厂排水协议 | 0.4167T/年 | 0.726T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废水 | pH值 | 经处理达标后，进入城市污水管网 | 1 | 综合废水排口 | 6-9 | 受纳污水处理厂排水协议 | 无 | 无 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 低氮燃烧 | 1 | 铸造表干炉排放口 | 10mg/Nm3 | 河南省工业炉窑大气污染物排放标准DB41/1066-2015 | 0.00242T/年 | 6.3681T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公 | 废气 | SO2 | 低氮燃烧 | 1 | 铸造表干炉排放口 | 200mg/Nm3 | 河南省工业炉窑大气 | / | 0.0846T/年 | 无 |
| 司 | 污染物排放标准DB41/1066-2015 | |||||||||
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | NOx | 低氮燃烧 | 1 | 铸造表干炉排放口 | 300mg/Nm3 | 河南省工业炉窑大气污染物排放标准DB41/1066-2015 | 0.1364T/年 | 0.2631T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 经催化燃烧处理后排放 | 1 | 喷涂有机废气排口 | 50mg/Nm3 | 工业涂装工序挥发性有机物排放标准DB41/1951—2020 | 0.1T/年 | 0.7129T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 经催化燃烧处理后排放 | 1 | 铸造浇铸有机废气排口 | 120mg/Nm3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | 0.1128T/年 | 0.7129T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 袋式除尘器处理后排放 | 1 | 机加工废气排口 | 10mg/Nm3 | 铸造工业大气污染物排放标准GB39726-2020 | 0.051T/年 | 6.3681T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 袋式除尘器处理后排放 | 1 | 打磨、抛丸废气排口 | 10mg/Nm3 | 铸造工业大气污染物排放标准GB39726-2020 | 0.2587T/年 | 6.3681T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 袋式除尘器处理后排放 | 1 | 砂处理废气排口 | 10mg/Nm3 | 铸造工业大气污染物排放标准GB39726-2020 | 2.921T/年 | 6.3681T/年 | 无 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 袋式除尘器处理后排放 | 1 | 混砂废气排口 | 10mg/Nm3 | 铸造工业大气污染物排放标准GB39726-2020 | 0.7413T/年 | 6.3681T/年 | 无 |
| 河南钱 | 废气 | 颗粒物 | 袋式除 | 1 | 浇铸废 | 10mg/ | 铸造工 | 3.59T/ | 6.3681 | 无 |
| 潮智造有限公司 | 尘器处理后排放 | 气排口 | Nm3 | 业大气污染物排放标准GB39726-2020 | 年 | T/年 |
对污染物的处理
1、万向通达股份公司
万向通达股份公司建有污水处理站，设计处理能力100T/小时；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理，通过物理+化学处理，污水处理后排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，并经环保部门验收通过。每季度对在线监控系统进行一次比对监测。污水处理站处理及在线监控系统运作正常、达标排放。
2、万向钱潮股份公司万向钱潮股份公司建有污水处理站，设计处理能力22T/小时；生产废水经污水处理站预处理达《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准后进入市政污水管网，最终进钱江污水处理厂处理后外排，钱江污水处理厂出水标准执行《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》(DB33/2169-2018)现有城镇污水处理厂主要水污染物排放限值，其中pH、SS、石油类、BOD
限值执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)中的一级A标准。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，并经环保部门验收通过。每月对在线监控系统进行一次比对监测。污水处理站处理及在线监控系统运作正常、达标排放。公司建有专用的废气净化装置，主要为热处理工艺淬回火废气集中高空管道收集后经过高压静电吸附及水喷淋装置处理后达标排放，抛丸粉尘经布袋除尘后集中高空管道达标排放。在报告期内经第三方检测，排放达标。
、万向钱潮股份公司十堰分公司
公司产生的废水由园区污水管网排到万向通达工业园污水处理厂统一处理后排放至市政污水管网。针对废气处理，建设1套催化燃烧处理设备，涂装废气经过水帘喷房去除大颗粒后进入专用废气处理设备，经过二次过滤、活性炭棉吸附后高空排放。在报告期内经第三方检测，排放达标。
4、钱潮传动轴有限公司
公司针对废水，建有污水处理站，经过收集、隔油、破乳、铁碳微电解、厌氧、气浮、沉淀、A/O氧化等工艺进行污水处理，按计划在本年度进行生化污泥的重新培养。针对涂装废气，建设
套催化燃烧处理设备，涂装废气经过水帘喷房去除大颗粒后进入专用废气处理设备，经过二次喷淋、除湿、过滤、活性炭吸附、脱附、高空排放等步骤，设备2023年
月经过保养更换催化剂及活性炭，根据设计要求按计划在本年度进行保养。
5、万向（武汉）智造有限公司
公司建有专门的污水处理站，处理能力为500T/天。磷化废水和其它生产废水分别经预处理后与生活污水混合，经生化系统处理后由总排口排放。磷化废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，其它生产废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，生化系统处理工艺为“水解酸化+生物接触氧化+混凝+沉淀”。处理后达到三级排放标准，纳入城市污水管网，并入新城污水处理厂。期间经环保部门在线监测，污水处理站运行正常，达标排放。公司建有专用的废气处理装置：针对涂装废气建设1套RTO蓄热式燃烧炉。废气经过水帘过滤，再经过干式过滤除湿，活性炭吸附，催化燃烧脱附，废气排放。报告期内经第三方检测，排放达标。
、淮南钱潮轴承有限公司
（1）公司暂无综合污水处理站，生活废水通过废水收集管网进入二级预处理池，预处理后排入经开区污水管网达标排放。
（2）热处理废气处理设备喷淋塔（大气治理VOCS：非甲烷总烃、颗粒物）：设备使用正常运行。（
）废水和废气检测报告为每半年/每季度委托第三方检测并出检测报告。
7、钱潮森威股份公司
（1）污水处理站：已建设、正常运行。（
）碱喷淋塔（治理硫酸雾废气）：已建设、正常运行。
（3）VOCS活性炭吸附系统（危废仓库废气治理）：已建设、正常运行。
8、浙江万向精工有限公司公司建有专用的污水处理站，污水处理能力240T/天，对于全公司产生的生活污水、清洗废水汇集至污水处理站进行集中处理。经过物理破乳、气浮、生化、反渗透等工艺，处理后达到三级排放标准。在报告期内经第三方检测，水质达标。公司建有专用的废气净化装置和VOC在线监测系统，主要为热处理工艺淬回火油烟集中高空管道收集后经过净化装置处理后达标排放，并对实时数据进行监测预警、储存。在报告期内经第三方检测，排放达标。
9、钱潮轴承有限公司
公司内自建污水处理站，设计处理能力150T/天，生活污水经化粪池处理后汇同生产废水及乳化液经污水预处理设施（隔油调节池＋浮油吸收＋絮凝沉降＋气浮＋AO＋MBR膜池），处理后达《污水综合排放标准》(GB8978-1996）三级标准后纳入污水管网，每季度也有委托第三方检测并出检测报告。公司热处理油污废气采用水喷淋+高压静电处理后高空排放，盐淬废气采用碱喷淋管处理后高空排放，在报告期内经第三方检测，排放达标。抛丸粉尘经一级旋风除尘+二级滤筒式除尘器处理后高空排放。
、万向智造有限公司
公司建有专用的污水处理站，污水处理能力240T/天，对于全公司产生的生活污水、清洗废水汇集至污水处理站进行集中处理。装有废水在线监测系统，经过气浮、生化、反渗透等工艺，处理后达到三级排放标准。在报告期内经第三方检测，水质达标。
11、钱潮智造（石首）有限公司
公司内自建污水处理站，设计处理能力240T/天，生产与生活废水集中收集进污水站处理后，达标排放至城市污水网管，再进入金平工业园区污水处理厂。无在线监测，但公司内有自行水质检测仪，对每天排放的水进行自测，而且每季度也有委托第三方检测并出检测报告。
12、河南钱潮智造有限公司
公司内自建污水处理站，设计处理能力250T/天，电镀废水采用“pH值调节+混凝沉淀+精密过滤+超滤+RO反渗透+MVR蒸发系统”，实现零排放；综合污水才用“隔油+混凝气浮+酸碱中和+水解酸化+接触氧化池+沉淀”工艺处理工艺，处理后污水经处理后排入市政污水管网达标排放。安装水污染物自动监控设备，每季度进行比对监测。外排废水
满足《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准要求，同时满足原阳县产业集聚区污水处理厂收水标准。工程喷涂工序经废气处理设施（干式过滤棉+活性炭吸附脱附+催化燃烧工艺）达标排放。在报告期内经第三方检测，排放达标。
13、万向精工江苏有限公司
万向精工江苏有限公司建有污水处理站2座，设计处理能力140T/天，实际处理90T/天；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理达标后排放，排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理，每季委托第三方检测，并出检测报告。污水处理站处理系统运作正常、污水达标排放。危废存储符合GB18597的相关要求，并委托具有危废物环境许可证的单位进行利用处置；按照规定严格执行危险废物转移联单制度。公司建有专用的废气净化装置：
集气罩+一体化油烟净化装置+排气筒（15m），主要为热处理工艺淬回火油烟集中高空管道收集后经过净化装置处理后达标排放。在报告期内经第三方检测，排放达标。
、江苏钱潮轴承有限公司
目前政府污水管网接入口已经延伸至我司围墙外围，但政府管网建设未达标，无法投入使用，故我司无法接入，等待政府处理。公司采用固定总排口经第三方检测达标排放。固体废物委托具有危废物环境许可证的单位进行利用处置，按照规定严格执行危险废物转移联单制度。
15、钱潮智造（芜湖）有限公司
钱潮智造（芜湖）有限公司建有污水处理站，设计处理能力100T/天
，实际处理80T/天；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理，通过聚凝沉淀+化学处理+氧化池+MBR膜，污水处理后排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。淬火油烟、回火废气，集中收集后由油烟喷淋净化装置、静电油烟净化装置处理后再由15m高排气筒外排；抛丸颗粒物经布袋除尘处理后再由15m高排气筒外排。一般固废收集后暂存于一般固废仓库，按照相关要求规范处置；危险废物为废水处理污泥、磨床磨泥、废乳化液、废淬火液、废矿物油和废油桶，暂存于危废库，定期委托有资质单位处置；生活垃圾经垃圾桶收集，由环卫部门每天清运处置。
、万向（上海）技术有限公司
万向（上海）技术有限公司生产运营过程中排放的污染物主要为食堂油烟、食堂废水（CODCr、BOD
、SS、NH
-N、动植物油）、生活污水（pH值、CODCr、BOD
、SS、NH
-N）和固体废物（分为一般工业固体废物、危险废物和生活垃圾）。其中食堂油烟经集气罩收集，通过油烟净化器净化处理后由一根15m高排气筒高空排放；食堂废水经隔油池处理后与生活污水一同纳入市政污水管网排放；一般工业固废委托第三方单位回收利用，危险废物委托具有危废处置资质的单位收运处置，生活垃圾由环卫部门每日清运处置。
17、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司公司建有污水处理站，采用混凝气浮+A/O工艺，经过收集、隔油、气浮、沉淀、A/O氧化等工艺进行污水处理，2024年6月对污水处理站进行系统大保养，对气浮、沉淀、A/O氧化等处理工序进行升级改造。针对涂装废气，建设1套催化燃烧处理设备、1套光氧催化处理设备，涂装废气经过水帘喷房去除大颗粒后进入专用废气处理设备，经过二次过滤、光氧催化、活性炭棉吸附、高空排放等步骤，设备2023年11月经过大保养更换光氧管及等离子场，2024年11月对催化燃烧处理设备进行大保养更换催化剂、加热系统、阀门等。环境自行监测方案
1、万向通达股份公司废水：pH值、氨氮、化学需氧量1次/季度；悬浮物、石油类、五日生化需氧量1次/半年。废气：颗粒物、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、二氧化硫、氮氧化物
次/半年。
噪声：
次/季度。
2、钱潮传动轴有限公司废水：五日生化需氧量、阴离子表面活性剂、石油类、悬浮物1次/月；总氮1次/季度。废气：重点排口（有组织）：非甲烷总烃
次/月、颗粒物（低浓度）
次/季度，臭气浓度、苯、苯系物、硫化氢、氨（氨气）、甲苯、甲醇
次/年；一般排口（有组织）：非甲烷总烃、颗粒物（低浓度）
次/年；废气（无组织）：悬浮物、硫化氢、氨（氨气）、臭气浓度、苯、苯系物1次/半年；非甲烷总烃1次/年。噪声：1次/季度。
、万向（武汉）智造有限公司废水：COD、氨氮、总磷、pH值（在线监测）；阴离子表面活性剂、石油类、五日生化需氧量、氟化物1次/月。废气：每月进行一次监测。噪声：
次/季度。
4、万向钱潮股份公司废水：COD、pH值、氨氮1次/月；总氮、五日生化需氧量、阴离子表面活性剂、石油类、悬浮物、总锌、总磷、磷酸盐、氰化物1次/半年。废气：林格曼黑度、氮氧化物、二氧化硫、油雾、颗粒物、非甲烷总烃、臭气浓度、硫化氢、氨（氨气）、甲苯、甲醇
次/年。噪声：1次/季度。振动：1次/年。
、万向钱潮股份公司十堰分公司废气：氮氧化物、二氧化硫、油雾、颗粒物、非甲烷总烃、臭气浓度、硫化氢、氨（氨气）、甲苯、甲醇1次/半年。噪声：1次/季度。
、淮南钱潮轴承有限公司废水：COD、pH值、氨氮、五日生化需氧量、石油类、悬浮物、动植物油1次/半年。废气：非甲烷总烃、颗粒物1次/年。噪声：
次/季度。
、钱潮森威股份公司废水（另有在线监测系统）：PH、COD、悬浮物、氨氮、总磷、阴离子表面活性剂、石油类1次/年。废气：有组织废气：硫酸雾、非甲烷总烃1次/年。无组织废气：总悬浮颗粒物、硫酸雾1次/年。噪声：
次/年。
8、浙江万向精工有限公司废水：COD、氨氮、石油类、悬浮物、总氮、总磷1次/月。废气：非甲烷总烃
次/月。噪声：1次/月。
9、钱潮轴承有限公司废水：
pH值、氨氮、石油类、悬浮物、总氮、石油类、动物植物油类等进行检测
次/半年。废气：有组织：非甲烷总烃、氮氧化物、臭气浓度1次/年无；无组织：非甲烷总烃、臭气浓度1次/年。噪声：1次/季度。
、万向智造有限公司废水：pH值、化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷、阴离子表面活性剂、石油类，其中COD、总磷、总氮1次/年。废气：非甲烷总烃、总悬浮颗粒物1次/年。厂界噪声：
次/年。
11、钱潮智造（石首）有限公司废水：化学需氧量、氨氮、总磷、石油类、五日生化需氧量、总锌、悬浮物每季度检测一次。废气：颗粒物、非甲烷总烃、二氧化硫、氮氧化物
次/年。噪声：1次/季度。
12、万向精工江苏有限公司废水：
COD、
次/周；pH值、化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷、总氨、石油类
次/半年。废气：颗粒物、非甲烷总烃1次/年。噪声：1次/季度。
、江苏钱潮轴承有限公司废水：pH值、化学需氧量、悬浮物、石油类1次/年。噪声：厂界噪声1次/年。
、钱潮智造（芜湖）有限公司废水：pH值、氨氮、化学需氧量、动植物油、石油类、五日生化需氧量、悬浮物1次/年。废气：颗粒物、非甲烷总烃1次/年。噪声：
次/季度。
15、万向（上海）技术有限公司废水：化学需氧量、氨氮、悬浮物、五日生化需氧量、动植物油、pH值、总氮、总磷、阴离子表面活性剂，1次/年。废气：食堂油烟，
次/年。噪声：1次/季度。
16、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司废水：
pH值、氨氮、化学需氧量，石油类、五日生化需氧量、悬浮物、总磷、总氮、阴离子表面活性剂
次/半年。废气：颗粒物、氮氧化物、二氧化硫1次/年，挥发性有机物1次/季度；其中无组织废气中颗粒物、挥发性有机物、总悬浮颗粒物1次/半年。噪声：1次/季度。
、河南钱潮智造有限公司废水：COD、氨氮、总磷（在线监测，每季度比对检测），悬浮物、氟化物、动植物油、石油类、五日生化学氧量、阴离子表面活性剂1次/季度。废气：非甲烷总烃（在线监测，每季度比对监测），颗粒物、二氧化硫、氮氧化物1次/年；其中无组织废气中颗粒物1次/半年。突发环境事件应急预案
1、万向通达股份公司2017年1月编制《危险废物意外事故应急预案》，并在十堰市环境保护局茅箭分局备案，预案编号：TD/HJ-01。
、钱潮传动轴有限公司
2024年
月对企业事业单位突发环境事件应急预案（2021年）进行修编，并在杭州市生态环境萧山分局备案，备案编号：
330109-2024-0161-L。
3、万向（武汉）智造有限公司2024年1月对企业事业单位突发环境事件应急预案进行编制，并在武汉市生态环境局蔡甸分局备案，备案编号：
WX-WFYY-202401。
、万向钱潮股份公司2024年10月对企业事业单位突发环境事件应急预案（2021年）进行修编，并在杭州市生态环境萧山分局备案，备案编号：330109-2024-0147-L。
5、万向钱潮股份公司十堰分公司
2024年
月对企业事业单位突发环境事件应急预案进行修编，目前未备案。
6、淮南钱潮轴承有限公司2024年9月对企业事业单位突发环境事件应急预案（2022年）进行修编，并在淮南市经济技术开发区生态环境分局备案，备案编号：340402-2022-009-LW。
、钱潮森威股份公司2023年2月对企业突发环境事件应急预案进行修编，并在盐城市大丰区生态环境局备案，备案编号：320982-2023-023-L。
8、浙江万向精工有限公司
2022年
月对企业事业单位突发环境事件应急预案进行编制，并在杭州市生态环境局萧山分局备案，备案编号330109-2022-088-L。
9、万向智造有限公司2023年10月进行企业事业单位突发环境事件应急预案编制，并在杭州市生态环境局萧山分局备案，备案编号330109-2023-051-L。
、钱潮智造（石首）有限公司2024年7月公司编制完成企业突发环境事件应急预案，荆州市生态环境局石首市分局予以备案，备案编号：421081-2024-015-L。
11、万向精工江苏有限公司2023年
月对企业事业单位突发环境事件应急预案（2022年）进行修编，并在泰州市高港生态环境局备案，备案编号：
321203-2023-083L。
12、江苏钱潮轴承有限公司
2024年
月公司编制完成企业突发环境事件应急预案，2024年
月
号镇江市丹徒生态环境局予以备案，备案编号321112-2024-074-L。
13、钱潮智造（芜湖）有限公司2024年4月对企业突发环境事件应急预案进行编制，并在芜湖市经济开发区生态环境分局备案，备案编号为340261-2024-012-L。
、万向（上海）技术有限公司
2024年9月对企业事业单位突发环境事件应急预案（2021年）进行修编，并在上海市浦东新区生态环境局备案，备案编号：310115-2024-454-L。
15、万向数智（重庆）有限公司
2024年
月
日企业事业单位突发环境事件应急预案收讫，重庆市渝北区生态环境局予以备案，备案编号：
500112-2024-021-L。
16、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司
2022年9月对企业事业单位突发环境事件应急预案进行修编，并在合肥市长丰县生态环境分局备案，备案编号：
340121-2022-097-L。
、河南钱潮智造有限公司
2024年6月5日完成企业环境风险应急预案编制，并在新乡市生态环境局原阳分局进行备案，备案号：410725-2024-005-M。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司积极响应“双碳”战略，平时非常重视节能减排、材料利用、轻量化方面的工作，在环境治理和保护方面持续投入，并按法律法规要求正常缴纳环境保护税。2024年公司在环保设备设施、环保监测、危废等事项上共计投入1085.15万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息
1、万向通达股份公司（
）湖北省污染源自动监控管理平台公开；（
）十堰市企业环保信息管理平台定期公开；
（3）湖北企业环境信用评价系统公开。
、钱潮传动轴有限公司
（
）生态环境统计系统年报信息公开；
（2）浙江省重点污染源监测数据管理系统公开；
（3）全国排污许可证管理信息平台公开；（
）浙江省固体废物监管信息系统公开。
3、万向(武汉）智造有限公司
（1）公司危险废物产生过程、暂存间、转移过程接受湖北省环保厅及武汉市环保局视频监控，按期在武汉市危险废物联网监管系统填报公司基本信息，年报信息，转移计划等；（
）公司污水：湖北省污染源自动监控管理平台、武汉市污染源自动监控管理平台定期公开；
（3）湖北企业环境信用评价系统，不定期公开企业信息；
（4）全国排污许可证管理信息平台公开。
、万向钱潮股份公司
（1）生态环境统计系统年报信息公开；
（2）浙江省重点污染源监测数据管理系统公开；（
）全国排污许可证管理信息平台公开；
（4）浙江省固体废物监管信息系统公开。
5、淮南钱潮轴承有限公司（
）安徽省固体废物管理信息网上平台信息公开；
（2）全国排污许可证管理信息网上平台信息公开；
（3）全国污染源监测信息管理共享平台信息公开。
、万向智造有限公司
（1）环境统计年报信息系统公开；
（2）全国建设项目竣工环境保护验收信息系统公开；（
）浙江省重点污染源监测数据管理系统公开；
（4）浙江省固体废物监管信息系统公开。
、万向精工江苏有限公司
（1）江苏省污染源“一企一档”管理系统公开；
（2）生态环境统计业务系统公开；（
）建设项目环境影响登记表备案系统公开；
（4）全国排污许可证管理信息平台公开；
（5）泰州市生态环境局信息系统公开。
、江苏钱潮轴承有限公司
（1）江苏省污染源“一企一档”管理系统公开。
9、钱潮智造（芜湖）有限公司（
）安徽省固体废物信息管理平台公开。10、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司
（1）安徽省固体废物管理信息网上平台公开；（
）国家排污许可证管理信息网上平台公开；
（3）全国污染源监测信息管理共享平台公开。
11、河南钱潮智造有限公司（
）全国固体废物管理信息系统公开；
（2）全国排污许可证管理信息网上平台公开；
（3）全国污染源监测信息管理共享平台公开；（
）全国化学品生产使用环境信息管理系统公开。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
详见公司于巨潮资讯网上披露的《2024年社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司秉持“创造财富，回报社会”的理念，积极投身社会公益事业。报告期内，公司组织员工开展“送温暖·献爱心”捐赠周活动，员工捐赠参与率高达95.7%，充分展现了全体员工关爱社会、勇担责任的精神风貌。公司倡导并鼓励员工积极参与结对助学、青年志愿服务等公益活动，严格履行相关程序，赢得了社会各界的广泛认可。
此外，公司积极响应共同富裕和乡村振兴战略，各子公司与当地建立合作关系，通过农村产业帮扶、就业支持、经济振兴等举措，助力当地提升技术、质量和管理水平，推动地方经济高质量发展，为社会可持续繁荣贡献力量。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 本公司 | 其他承诺 | 一、关于提供资料真实性、准确性和完整性的声明与承诺1、本公司在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。2、本公司将及时提交本次交易所需的信息、文件及资料，同时承诺所提供纸质版和电子版资料均真实、完整、可靠，有关副本材料或者复印件与正本或原件一致，该等文件上所有签字与印章皆真实、有效，该等文 | 2024年04月30日 | 该承诺仍在履行过程中。 |
| 在未按期偿还大额债务、未履行承诺等重大失信行为。 | |||||
| 万向集团公司 | 关于减持计划的承诺、关于避免同业竞争的承诺、关于减少和规范关联交易的承诺、关于保持上市公司独立性的承诺、其他承诺 | 一、关于信息披露真实性、准确性和完整性的声明与承诺保证本次交易中本公司提供的文件真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，负相应的法律责任。如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定；董事 | 2024年04月30日 | 该承诺仍在履行过程中。 |
| 披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。如违反上述声明和承诺，本公司愿意承担相应的法律责任。 | |||||
| 万向集团及其董高 | 其他承诺 | 一、关于不存在涉嫌内幕交易而受到处罚 | 2024年04月30日 | 该承诺仍在履行过程中。 |
| ３、截至本承诺函出具日，承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形，不存在被其他有权部门调查等情形，不存在尚未了结的或潜在的重大诉讼、仲裁或行政处罚的情形；４、承诺人不存在泄露本项目事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形；５、承诺人愿意承担由于违反上述承诺或因上述承诺被证明为不真实而给上市公司造成的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | |||||
| 鲁伟鼎 | 关于减持计划的承诺、关于避免同业竞争的承诺、关于减少和规范关联交易的承诺、关于保持上市公司独立性的承诺、其他承诺 | 一、关于提供资料真实性、准确性和完整性的声明与承诺１、本人在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给上市公司或者投 | 2025年04月30日 | 该承诺仍在履行过程中。 |
| ３、截至本承诺函出具日，本人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形，不存在被其他有权部门调查等情形，不存在尚未了结的或潜在的重大诉讼、仲裁或行政处罚的情形；４、本人不存在泄露本项目事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。 | |||||
| 本公司时任董监高 | 其他承诺 | 一、关于提供资料真实性、准确性和完整性的声明与承诺１、本人在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。２、本人将及时提交本次交易所需的信息、文件及资料，同时承诺所提供纸质版和电子版资料 | 2025年04月30日 | 该承诺仍在履行过程中。 |
| 信行为。3、本人承诺，本人具备和遵守《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件和公司章程规定的任职资格和义务，本人的任职均经合法程序产生，本人不存在《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情形。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用□不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，并对可比期间信息进行调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。
3.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,并对可比期间信息进行追溯调整。
具体调整情况如下：
| 受重要影响的报表项目 | 影响金额 | 备注 |
| 2023年资产负债表项目 | ||
| 应付账款 | -70,837,102.41 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,899,185.57 | |
| 其他流动负债 | 45,387,450.04 | |
| 预计负债 | 23,550,466.80 | |
| 2023年度利润表项目 | ||
| 营业成本 | 84,626,068.35 | |
| 销售费用 | -84,626,068.35 |
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用合并范围减少：
1、海南钱潮汽车部件有限公司。2024年9月29日，公司下属控股子公司万向智造有限公司将持有的海南钱潮汽车部件有限公司100%股权转让给上万清源智动车有限公司，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2024-015《关于转让海南钱潮汽车部件有限公司股权暨关联交易的公告》。
2、万向钱潮销售有限公司。2024年11月18日，公司完成下属全资子公司万向钱潮销售有限公司的注销，具体内容见巨潮资讯网公告编号：2024-071《关于全资子公司完成注销登记的公告》。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 160 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 31 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 刘江杰、余红健 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3年、1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付其内部控制审计费用为27万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 万向进出口有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 643.85 | 0.06% | 1,000 | 否 | 银行转账 | 643.85 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-020 |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 30,676.53 | 2.92% | 42,000 | 否 | 银行转账 | 31,680.39 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-020 |
| WanxiangAutomotiveComponentsEurope | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 7,873.32 | 0.75% | 15,000 | 否 | 银行转账 | 8,246.43 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-020 |
| 尼亚普科传动系统(上海)有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 36,007.69 | 3.43% | 43,582 | 否 | 银行转账 | 36,181.09 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-020，2024-066 |
| R&SAutomotive,Inc. | 与本公司受同一控股股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 32,964.81 | 3.14% | 40,000 | 否 | 银行转账 | 33,393.71 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号： |
| 东--万向集团公司控股 | 2024-020 | ||||||||||||
| 吉爱思转向系统（常熟）有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 销售产品 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 523.93 | 0.05% | 否 | 银行转账 | 523.93 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-020 | |
| 普星聚能股份公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 采购动力 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 1,340.18 | 0.12% | 3,221 | 否 | 银行转账 | 1,250.46 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-020 |
| NeapcoEuropeGmbH | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 日常经营 | 采购原材料 | 市场公允价格定价 | 市场价格 | 1,001.71 | 0.09% | 1,500 | 否 | 银行转账 | 1,022.28 | 2024年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-020 |
| 合计 | -- | -- | 111,032.02 | -- | 146,303 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 经公司204年第二次临时股东大会审议通过，公司对2024年日常性关联交易金额进行了预计：1、预计2024年向万向进出口有限公司销售产品的关联交易额不超过1,000万元，报告期实际发生额为643.85万元；2、预计2024年向WanxiangAutomotiveComponents,LLC销售产品的关联交易额不超过42,000万元，报告期实际发生额为30,676.53万元；3、预计2024年向WanxiangAutomotiveComponentsEurope销售产品的关联交易总额不超过15,000万元，报告期实际发生额为7,873.32万元；4、预计2024年向尼亚普科传动系统(上海)有限公司销售产品的关联交易总额不超过30,850万元，报告期实际发生额为36,007.69万元(经第十届董事会2024年第二次临时会议审议通过，增加关联交易额度12,732万元）；4、预计2024年向R&SAutomotive,Inc.销售产品的关联交易额不超过40,000万元，报告期实际发生额为32,964.81万元；5、预计2024年向普星聚能股份公司采购动力的关联交易额不超过3，221万元，报告期实际发生额为1,340.18万元；6、预计2024年向NeapcoEuropeGmbH销售产品的关联交易额不超过1,500万元，报告期实际发生额为1,001.71万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用□不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 海南钱潮汽车部件有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 股权转让 | 转让海南钱潮汽车部件有限公司100%股权 | 采用资产基础法进行评估 | 2,107.81 | 1,902.89 | 1,902.89 | 银行汇款 | 0 | 2025年04月19日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-015《关于转让海南钱潮汽车部件有限公司股权暨关联交易的公告》 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 1、本次股权转让后，公司将不再持有海南钱潮汽车部件有限公司的股权，海南钱潮汽车部件有限公司亦不再纳入公司合并报表范围。2、本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用□不适用存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） |
本期合计存入金额（万
元）
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） |
| 万向财务有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 700,000 | 0.35%—3.4% | 309,666.75 | 7,892,578.94 | 7,625,077.05 | 577,168.64 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
| 万向财务有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 700,000 | 3.5%—3.8% | 50,000 | 150,182.55 | 129,307.9 | 70,874.65 |
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
| 万向财务有限公司 | 与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股 | 授信 | 700,000 | 193,470.22 |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
1、2024年4月29日召开的公司第十届董事会第三次会议审议通过了《关于与万向财务有限公司签订〈金融服务框架性协议〉的议案》，并经2024年5月24日召开的2023年度股东大会审议通过。根据公司与万向财务签订的《金融服务框架性协议》约定：1、万向财务为本公司及下属控股子公司提供存款、结算、信贷、票据等金融服务。2、2024年，财务公司向公司下属子公司提供70亿元的综合授信额度(其中66.55亿元为信用授信，3.45亿元需担保授信)，在授信额度范围内可以循环使用，上述综合授信的收费不高于市场同类产品或服务为定价原则。3、2024年公司及下属控股子公司在财务公司帐户的日各类存款余额最高不超过70亿元（包括汇票保证金）。
公司与万向财务签署的《金融服务框架性协议》有利于降低公司的运营成本，优化公司财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，为公司长远稳健发展提供资金保障和畅通的融资渠道。公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：交易遵循平等自愿的原则，定价原则公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
2、2024年4月29日召开的公司第十届董事会第三次会议审议通过了《关于为部分下属子公司向万向财务有限公司申请综合授信提供担保的议案》，并经2024年5月24日召开的2023年度股东大会审议通过。万向财务有限公司向公司下属子公司提供总额70亿元综合授信及信贷服务，其中3.45亿元的综合授信及信贷服务需提供担保，以支持相关公司的业务发展，公司或公司指定的下属子公司为相关下属子公司在与万向财务有限公司约定的期限及约定的授信金额范围内的综合授信提供连带责任保证担保。
上述授信有利于满足相关子公司日常经营活动中的资金需求，公司提供上述担保有助于相关下属子公司日常运作的正常开展，扩大经营规模，增强获利能力。该担保不会损害公司的利益。
公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：公司本次担保系因公司部分下属子公司为满足日常经营的资金需求，向万向财务有限公司申请综合授信以支持业务发展，因此，公司为上述综合授信提供担保有助于相关下属子公司日常运作的正常开展，扩大经营规模，增强获利能力。该担保不会损害公司的利益，也不存在损害中小股东利益的情形。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于与万向财务签订《金融服务框架性协议》的关联交易公告 | 2024年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-027 |
| 关于为部分下属子公司向万向财务有限公司申请综合授信提供担保的关联交易公告 | 2024年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号：2024-031 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明报告期内，公司及下属子公司向控股股东万向集团公司租赁厂房，应向出租方支付租赁费用446.95万元，公司及下属子公司出租厂房取得租赁收入140.13万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 万向通 | 2022年 | 3,000 | 2023年 | 2,086.4 | 连带责 | 两年 | 是 | 否 | ||
| 达股份公司 | 03月30日 | 07月06日 | 9 | 任保证 | |||||
| 浙江万向精工有限公司 | 2022年03月30日 | 3,000 | 2023年05月31日 | 2,900 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | |
| 钱潮传动轴有限公司 | 2022年03月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | |||
| 钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 10,000 | 2023年01月12日 | 4,510 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | |
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2022年03月30日 | 20,000 | 2023年01月13日 | 10,976 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | |
| 万向智造有限公司 | 2022年03月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2022年03月30日 | 10,000 | 2023年01月09日 | 3,000 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 2022年03月30日 | 5,000 | 2023年06月20日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | |
| 钱潮传动轴有限公司 | 2023年03月28日 | 5,200 | 2024年01月06日 | 4,700 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 钱潮传动轴有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2024年04月29日 | 10,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向数智（重庆）有限公司 | 2023年03月28日 | 4,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2023年03月28日 | 31,000 | 2024年01月05日 | 2,900 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 浙江万向精工有限公司 | 2023年03月28日 | 25,000 | 2024年02月08日 | 18,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 10,500 | 2024年05月21日 | 2,955.51 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 10,000 | 2024年06月19日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向智造有限公司 | 2023年03月28日 | 15,700 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 万向智造有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2024年02月09日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向 | 2023年 | 6,000 | 连带责 | 一年 | 是 | 否 |
| （上海）技术有限公司 | 03月28日 | 任保证 | |||||||
| 万向通达股份公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 万向通达股份公司 | 2023年03月28日 | 3,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2024年01月16日 | 10,017 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2023年03月28日 | 50,000 | 2024年02月01日 | 13,781.96 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |
| 万向钱潮技术有限公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 万向钱潮销售有限公司 | 2023年03月28日 | 1,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮传动轴有限公司 | 2024年04月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮传动轴有限公司 | 2024年04月30日 | 25,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮传动轴有限公司 | 2024年04月30日 | 30,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮传动轴有限公司 | 2024年04月30日 | 10,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2024年04月30日 | 18,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2024年04月30日 | 42,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2024年04月30日 | 10,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 浙江万向精工有限公司 | 2024年04月30日 | 33,000 | 2024年05月31日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 浙江万向精工有限公 | 2024年04月30日 | 20,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 司 | |||||||||
| 钱潮轴承有限公司 | 2024年04月30日 | 5,500 | 2024年04月26日 | 1,148.84 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 2024年04月30日 | 12,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮轴承有限公司 | 2024年04月30日 | 30,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向智造有限公司 | 2024年04月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向智造有限公司 | 2024年04月30日 | 30,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向智造有限公司 | 2024年04月30日 | 10,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向智造有限公司 | 2024年04月30日 | 28,000 | 2024年06月28日 | 10,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 万向（上海）技术有限公司 | 2024年04月30日 | 10,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮智造（石首）有限公司 | 2024年04月30日 | 3,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向通达股份公司 | 2024年04月30日 | 3,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向通达股份公司 | 2024年04月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2024年04月30日 | 30,000 | 2024年08月19日 | 7,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2024年04月30日 | 50,000 | 2024年07月04日 | 19,156 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 2024年04月30日 | 20,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 2024年04月30日 | 30,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 2024年04月30日 | 30,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 万向数智（重庆）有限公司 | 2024年04月30日 | 4,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 钱潮森威股份公司 | 2024年04月30日 | 8,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 钱潮森威股份公司 | 2024年04月30日 | 7,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 万向钱潮技术有限公司 | 2024年04月30日 | 100,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 万向钱潮技术有限公司 | 2024年04月30日 | 100,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 万向钱潮技术有限公司 | 2024年04月30日 | 100,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 809,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 111,659.31 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,031,900 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 79,111.51 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 河南钱潮智造有限公司 | 2022年03月30日 | 8,000 | 2023年02月02日 | 4,995.24 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 | ||
| 万向精工江苏有限公司 | 2023年03月28日 | 12,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 1,000 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||||
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 河南钱潮智造有限公司 | 2023年03月28日 | 20,000 | 2023年11月29日 | 10,794.57 | 连带责任保证 | 两年 | 否 | 否 | ||
| 武汉巨迪金属管业有 | 2023年03月28日 | 4,000 | 2023年11月16日 | 1,500 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
| 限公司 | |||||||||
| 万向精工江苏有限公司 | 2023年03月28日 | 25,000 | 2023年12月29日 | 17,378.06 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 2024年03月01日 | 2,500 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 2023年03月28日 | 3,000 | 2024年03月22日 | 2,500 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 河南钱潮智造有限公司 | 2023年03月28日 | 5,000 | 2023年04月28日 | 2,245.55 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 武汉巨迪金属管业有限公司 | 2023年03月28日 | 2,000 | 2023年12月15日 | 1,500 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | |
| 万向精工江苏有限公司 | 2024年04月30日 | 12,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 2024年04月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 2024年04月30日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 万向（武汉）智造有限公司 | 2024年04月30日 | 6,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 河南钱潮智造有限公司 | 2024年04月30日 | 25,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 河南钱潮智造有限公司 | 2024年04月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 武汉巨迪金属管业有限公司 | 2024年04月30日 | 4,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 江苏钱潮轴承 | 2024年04月30 | 4,500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 有限公司 | 日 | ||||||||
| 万向精工江苏有限公司 | 2024年04月30日 | 25,000 | 2024年07月02日 | 8,638.86 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 2024年04月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 93,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 23,388.86 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 114,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 24,433.43 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 903,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 135,048.17 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,146,400 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 103,544.94 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.32% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 39,450.57 | ||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 39,450.57 | ||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况?适用□不适用报告期内委托贷款概况
单位：万元
| 委托贷款发生总额 | 委托贷款的资金来源 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 42,900 | 自有资金 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托贷款具体情况
□适用?不适用委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 12,555 | 0.00% | 12,555 | 0.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 12,555 | 0.00% | 12,555 | 0.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 12,555 | 0.00% | 12,555 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 3,303,778,789 | 100.00% | 3,303,778,789 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 3,303,778,789 | 100.00% | 3,303,778,789 | 100.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||
| 三、股份总数 | 3,303,791,344 | 100.00% | 3,303,791,344 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 91,106 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 95,012 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 情况 | 股份数量 | 股份数量 | ||||||
| 万向集团公司 | 境内非国有法人 | 63.97% | 2,113,434,626 | 0 | 0 | 2,113,434,626 | 不适用 | 0 |
| 中国汽车工业投资开发有限公司 | 国有法人 | 1.68% | 55,453,766 | 0 | 0 | 55,453,766 | 不适用 | 0 |
| 民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 其他 | 1.11% | 36,766,800 | 0 | 0 | 36,766,800 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.05% | 34,750,718 | 3,358,541 | 0 | 34,750,718 | 不适用 | 0 |
| 祁堃 | 境内自然人 | 0.58% | 19,000,000 | 0 | 0 | 19,000,000 | 不适用 | 0 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.56% | 18,611,848 | 11,369,738 | 0 | 18,611,848 | 不适用 | 0 |
| 金华市穗丰农资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.42% | 13,978,575 | 5,845,920 | 0 | 13,978,575 | 不适用 | 0 |
| 金华市农业生产资料有限公司 | 境内非国有法人 | 0.40% | 13,180,000 | 1,129,540 | 0 | 13,180,000 | 不适用 | 0 |
| 张阔 | 境外自然人 | 0.28% | 9,398,973 | 0 | 0 | 9,398,973 | 不适用 | 0 |
| 周贵茂 | 境内自然人 | 0.24% | 8,000,000 | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东；2、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 万向集团公司 | 2,113,434,626 | 人民币普通股 | 2,113,434,626 | |||||
| 中国汽车工业投资开发有限公司 | 55,453,766 | 人民币普通股 | 55,453,766 | |||||
| 民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 36,766,800 | 人民币普通股 | 36,766,800 |
| 香港中央结算有限公司 | 34,750,718 | 人民币普通股 | 34,750,718 |
| 祁堃 | 19,000,000 | 人民币普通股 | 19,000,000 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 18,611,848 | 人民币普通股 | 18,611,848 |
| 金华市穗丰农资有限公司 | 13,978,575 | 人民币普通股 | 13,978,575 |
| 金华市农业生产资料有限公司 | 13,180,000 | 人民币普通股 | 13,180,000 |
| 张阔 | 9,398,973 | 人民币普通股 | 9,398,973 |
| 周贵茂 | 8,000,000 | 人民币普通股 | 8,000,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东；2、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 上述股东中，1、祁堃通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票19,000,000股。2、金华市穗丰农资有限公司通过第一创业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票13,978,575股。2、金华市农业生产资料有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票10,850,000股。3、张阔通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票8,600,000股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用□不适用
单位：股
| 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 7,242,110 | 0.22% | 2,146,700 | 0.06% | 18,611,848 | 0.56% | 0 | 0.00% |
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 万向集团公司 | 鲁伟鼎 | 1990年12月24日 | 91330000142911934W | 承包境外机电行业工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程的劳务人员；从事电力业务（范围详见《中华人民共和国电力业务许可证》，有效期至2032年9月23日）。实业投资；机械设备及零部件制造销售；锂离子动力电池、旅游休闲电动车的研发、生产、销售；新能源商用车及其零部件的研发、生产、销售及技术服务，电动车辆及零部件、汽车零部件、电池、太阳能产品的研发；电动车辆、汽车及零部件的技术服务；技术开发、技术咨询与服务；国内贸易（含商用车、电池、太阳能产品的销售，法律法规限制和禁止的除外）；经营进出口业务；房地产开发；物业管理，资产管理，企业管理咨询。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内，控股股东万向集团公司持有顺发恒能股份公司（股票简称“顺发恒业”，股票代码“000631”）62.28%的股权，间接持有普星能量有限公司（股票简称“普星能量”，股票代码“00090”）65.42%的股权。 | |||
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 鲁伟鼎 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任万向集团、中国万向控股有限公司、万向三农集团、民生人寿保险股份有限公司董事长。 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除本公司外，鲁伟鼎先生间接控制顺发恒能股份公司（股票简称“顺发恒业”，股票代码“000631”）62.28%的股权，间接控制普星能量有限公司（股票简称“普星能量”，股票代码“00090”）65.42%的股权。 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月24日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2025〕7700号 |
| 注册会计师姓名 | 刘江杰、余红健 |
审计报告正文
审计报告
天健审〔2025〕7700号
万向钱潮股份公司全体股东：
一、审计意见我们审计了万向钱潮股份公司（以下简称万向钱潮公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万向钱潮公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万向钱潮公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)存放于万向财务有限公司资金的安全性
相关信息披露详见财务报表附注五(一)1及十一（二）9。
截至2024年12月31日，万向钱潮公司存放于万向财务有限公司(以下简称万向财务公司)货币资金账面余额为人民币577,168.64万元，占万向钱潮公司期末货币资金余额的
94.33%，占万向钱潮公司期末资产总额的25.68%。
由于万向钱潮公司期末存放于万向财务公司资金余额较大，且占期末货币资金余额及资产总额比例较高，我们将万向钱潮公司资金存放万向财务公司的安全性确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对公司存放万向财务公司资金安全性，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解公司与万向财务公司业务相关的内部控制，并执行资金收付款相关的穿行测试,查看并分析相关流程的合规性及合理性；
(2)获取万向钱潮公司与万向财务公司之间资金池安排等相关协议，了解双方资金安排的具体内容；
(3)获取万向钱潮公司本期经股东大会审议批准的金融服务框架性协议及其关联交易协议，结合万向钱潮公司与万向财务公司存贷款及其他业务情况，分析本期万向财务公司与万向钱潮公司之间的金融服务协议及关联交易是否已经适当审批及恰当披露；
(4)获取万向钱潮公司及下属主要子公司在万向财务公司开设的主要账户对账单，并将其与网银导出的流水进行比对，核实对账单数据的准确性及真实性；
(5)对万向钱潮公司及其下属子公司存放于万向财务公司的账户执行独立函证程序，核实存贷余额的完整性及准确性；
(6)对万向钱潮公司及下属主要子公司期末及期后存放于万向财务公司的主要银行账户存款执行资金流动性压力测试程序，核实万向钱潮公司存放于万向财务公司银行存款是否受限；
(7)获取万向财务公司经审计的年度财务报表，了解万向财务公司整体经营情况，核实经营是否存在异常；
(8)获取万向财务公司风险评估报告，了解万向财务公司相关风险经营指标是否存在异常，是否符合相关部门的监管要求；
(9)获取万向钱潮公司及其下属主要子公司在万向财务公司开设的主要账户期后网银流水，查看万向钱潮公司及其下属主要子公司存放于万向财务公司存款的期后收付款情况，是否存在资金被占用的风险。
(二)收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十五）及五（二）1。
万向钱潮公司的营业收入主要来自于销售汽车零部件等产品，销售业务属于某一时点履行的履约义务。2024年度，万向钱潮公司的财务报表列示营业收入为人民币1,286,842.75万元。
由于营业收入是万向钱潮公司关键业绩指标之一，可能存在万向钱潮公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且收入确认涉及复杂信息系统和重大管理层判断，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3)按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(4)对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户结算单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5)结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；
(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估万向钱潮公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
万向钱潮公司治理层（以下简称治理层）负责监督万向钱潮公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万向钱潮公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万向钱潮公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就万向钱潮公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘江杰
（项目合伙人）
中国·杭州中国注册会计师：余红健二〇二五年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：万向钱潮股份公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 6,118,697,372.66 | 5,255,062,475.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 411,355.92 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,881,491.08 | |
| 应收账款 | 2,510,115,048.91 | 2,298,305,079.16 |
| 应收款项融资 | 1,461,102,222.72 | 1,391,617,417.17 |
| 预付款项 | 508,068,139.19 | 521,991,663.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 26,275,127.91 | 46,725,770.98 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 12,500,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,536,803,114.98 | 2,813,653,755.80 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 75,141,744.60 | 87,199,823.26 |
| 流动资产合计 | 14,236,202,770.97 | 12,416,848,832.66 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 243,701,716.21 | 262,969,108.54 |
| 其他权益工具投资 | 4,449,682,027.64 | 4,685,202,232.19 |
| 其他非流动金融资产 | 39,909,305.40 | 90,790,239.00 |
| 投资性房地产 | 22,028,007.58 | 23,362,372.45 |
| 固定资产 | 2,591,977,755.32 | 2,522,768,878.07 |
| 在建工程 | 271,835,951.78 | 437,101,018.52 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 33,538,686.19 | 15,357,485.87 |
| 无形资产 | 246,148,157.59 | 222,859,396.09 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 31,882.96 | 31,882.96 |
| 长期待摊费用 | 40,083,580.89 | 33,873,405.61 |
| 递延所得税资产 | 33,191,440.48 | 14,524,310.18 |
| 其他非流动资产 | 87,826,978.08 | 164,783,877.06 |
| 非流动资产合计 | 8,059,955,490.12 | 8,473,624,206.54 |
| 资产总计 | 22,296,158,261.09 | 20,890,473,039.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,764,690,944.23 | 3,554,495,064.16 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 328,084.12 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,671,366,808.64 | 1,971,699,103.52 |
| 应付账款 | 3,449,224,228.23 | 3,021,761,102.01 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 884,014,114.49 | 492,178,998.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 302,647,303.46 | 331,001,461.93 |
| 应交税费 | 86,542,563.90 | 76,604,027.21 |
| 其他应付款 | 89,057,780.50 | 81,480,176.06 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 261,496,688.03 | 998,413,240.20 |
| 其他流动负债 | 177,421,847.30 | 109,931,949.00 |
| 流动负债合计 | 10,686,790,362.90 | 10,637,565,122.53 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,239,551,425.55 | 165,519,824.79 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 30,003,512.17 | 13,390,364.00 |
| 长期应付款 | 642,347,155.98 | 642,347,156.03 |
| 长期应付职工薪酬 | 4,695,074.96 | 5,351,019.86 |
| 预计负债 | 22,793,689.19 | 23,550,466.80 |
| 递延收益 | 303,049,778.94 | 289,839,611.61 |
| 递延所得税负债 | 19,000,881.57 | 62,905,216.07 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,261,441,518.36 | 1,202,903,659.16 |
| 负债合计 | 12,948,231,881.26 | 11,840,468,781.69 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,303,791,344.00 | 3,303,791,344.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,541,558,263.94 | 2,508,992,570.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -31,281,697.08 | 166,408,125.67 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 833,806,438.23 | 767,727,711.74 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,502,443,957.20 | 2,112,353,523.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,150,318,306.29 | 8,859,273,274.91 |
| 少数股东权益 | 197,608,073.54 | 190,730,982.60 |
| 所有者权益合计 | 9,347,926,379.83 | 9,050,004,257.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 22,296,158,261.09 | 20,890,473,039.20 |
法定代表人：倪频主管会计工作负责人：李平一会计机构负责人：沈丽红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,757,062,204.77 | 1,760,849,979.17 |
| 交易性金融资产 | 384,955.92 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,045,000.00 | |
| 应收账款 | 978,721,116.37 | 794,578,666.17 |
| 应收款项融资 | 243,211,832.71 | 319,106,960.46 |
| 预付款项 | 30,149,391.30 | 50,866,048.79 |
| 其他应收款 | 256,160,202.18 | 222,710,774.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 31,722,748.21 | 31,722,748.21 |
| 存货 | 338,661,998.28 | 313,233,500.18 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 19,179,058.02 | 537,813,789.29 |
| 流动资产合计 | 4,623,145,803.63 | 4,000,589,674.14 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,458,153,208.86 | 3,484,862,244.86 |
| 其他权益工具投资 | 4,449,682,027.64 | 4,685,202,232.19 |
| 其他非流动金融资产 | 39,909,305.40 | 90,790,239.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 520,330,881.78 | 601,269,009.01 |
| 在建工程 | 47,488,831.82 | 29,821,372.47 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 34,928,163.54 | 33,028,636.13 |
| 无形资产 | 62,657,346.19 | 62,662,415.66 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 625,309.09 | 1,589,851.00 |
| 递延所得税资产 | 7,260,123.97 | |
| 其他非流动资产 | 9,700,992.87 | 22,553,686.49 |
| 非流动资产合计 | 8,630,736,191.16 | 9,011,779,686.81 |
| 资产总计 | 13,253,881,994.79 | 13,012,369,360.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,863,212,833.29 | 2,715,068,244.73 |
| 交易性金融负债 | 328,084.12 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 165,509,173.19 | 315,231,216.13 |
| 应付账款 | 953,621,208.52 | 758,655,619.90 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 60,859,721.87 | 31,890,285.37 |
| 应付职工薪酬 | 109,834,883.05 | 114,663,114.64 |
| 应交税费 | 28,497,713.81 | 35,874,268.24 |
| 其他应付款 | 35,596,514.00 | 27,562,440.57 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 100,295,060.80 | 894,811,918.54 |
| 其他流动负债 | 28,339,377.79 | 23,162,453.68 |
| 流动负债合计 | 4,346,094,570.44 | 4,916,919,561.80 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 950,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 35,273,451.86 | 34,235,357.72 |
| 长期应付款 | 199,783,633.35 | 199,783,633.37 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,619,664.97 | 2,984,481.05 |
| 递延收益 | 86,657,786.94 | 80,116,426.32 |
| 递延所得税负债 | 46,397,855.00 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,275,334,537.12 | 459,517,753.46 |
| 负债合计 | 5,621,429,107.56 | 5,376,437,315.26 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,303,791,344.00 | 3,303,791,344.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,624,421,770.34 | 2,593,662,769.17 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -34,453,333.90 | 165,738,839.97 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,112,842,043.42 | 1,046,763,316.93 |
| 未分配利润 | 625,851,063.37 | 525,975,775.62 |
| 所有者权益合计 | 7,632,452,887.23 | 7,635,932,045.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,253,881,994.79 | 13,012,369,360.95 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 12,868,427,458.12 | 14,486,808,920.82 |
| 其中：营业收入 | 12,868,427,458.12 | 14,486,808,920.82 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 11,825,872,921.64 | 13,589,255,720.70 |
| 其中：营业成本 | 10,567,693,442.93 | 12,333,363,500.56 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 61,118,310.79 | 63,418,617.30 |
| 销售费用 | 154,551,790.09 | 130,744,453.65 |
| 管理费用 | 480,274,632.17 | 462,716,920.74 |
| 研发费用 | 519,908,441.44 | 552,071,771.34 |
| 财务费用 | 42,326,304.22 | 46,940,457.11 |
| 其中：利息费用 | 202,663,858.83 | 180,097,816.28 |
| 利息收入 | 146,745,451.93 | 127,101,906.12 |
| 加：其他收益 | 175,682,364.85 | 117,909,437.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 55,152,136.84 | 65,988,179.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 8,133,207.67 | 6,295,360.68 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -51,593,973.64 | 47,458.91 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,904,556.68 | -19,917,330.23 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -177,634,826.90 | -131,059,086.96 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 865,364.70 | -612,350.43 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,036,121,045.65 | 929,909,508.05 |
| 加：营业外收入 | 7,490,048.71 | 7,121,554.14 |
| 减：营业外支出 | 3,463,418.04 | 2,061,345.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,040,147,676.32 | 934,969,716.29 |
| 减：所得税费用 | 82,727,814.84 | 103,131,430.94 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 957,419,861.48 | 831,838,285.35 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 957,419,861.48 | 831,838,285.35 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 951,002,411.22 | 821,520,182.86 |
| 2.少数股东损益 | 6,417,450.26 | 10,318,102.49 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -197,689,822.75 | 228,236,963.71 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -197,689,822.75 | 228,236,963.71 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -200,192,173.87 | 225,738,839.97 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -200,192,173.87 | 225,738,839.97 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,502,351.12 | 2,498,123.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -6,892,989.62 | -11,204,136.86 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 6,892,989.62 | 11,204,136.86 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,502,351.12 | 2,498,123.74 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 759,730,038.73 | 1,060,075,249.06 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 753,312,588.47 | 1,049,757,146.57 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 6,417,450.26 | 10,318,102.49 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.29 | 0.25 |
| （二）稀释每股收益 | 0.29 | 0.25 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：倪频主管会计工作负责人：李平一会计机构负责人：沈丽红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 3,927,592,089.50 | 4,568,915,376.84 |
| 减：营业成本 | 3,270,264,795.39 | 3,904,034,865.06 |
| 税金及附加 | 18,387,905.33 | 16,956,862.67 |
| 销售费用 | 53,156,912.02 | 45,830,919.91 |
| 管理费用 | 133,812,915.71 | 148,848,999.07 |
| 研发费用 | 141,403,550.29 | 170,188,950.77 |
| 财务费用 | 81,340,412.84 | 92,719,285.00 |
| 其中：利息费用 | 148,505,829.96 | 157,208,897.96 |
| 利息收入 | 56,695,121.80 | 49,617,132.89 |
| 加：其他收益 | 35,828,514.26 | 23,187,018.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 502,302,195.19 | 421,654,148.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,423,265.37 | 5,605,764.90 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -51,593,973.64 | 21,058.91 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,547,138.95 | -26,184,503.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -28,581,325.76 | -22,283,983.24 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 395,262.56 | -4,984,692.53 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 672,029,131.58 | 581,744,541.50 |
| 加：营业外收入 | 2,839,775.45 | 1,172,708.83 |
| 减：营业外支出 | 13,893.28 | 1,090,595.28 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 674,855,013.75 | 581,826,655.05 |
| 减：所得税费用 | 14,067,748.85 | 26,305,900.81 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 660,787,264.90 | 555,520,754.24 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 660,787,264.90 | 555,520,754.24 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -200,192,173.87 | 225,738,839.97 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -200,192,173.87 | 225,738,839.97 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -200,192,173.87 | 225,738,839.97 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -523,555.43 | -1,057,853.01 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 523,555.43 | 1,057,853.01 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 460,595,091.03 | 781,259,594.21 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,002,232,228.19 | 12,512,176,152.38 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 76,737,404.32 | 78,508,012.91 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,231,555,272.98 | 2,208,068,509.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 15,310,524,905.49 | 14,798,752,675.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,147,620,936.83 | 9,787,084,323.39 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,149,921,388.85 | 1,095,436,121.53 |
| 支付的各项税费 | 328,557,711.48 | 400,999,697.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,371,286,370.88 | 2,310,751,453.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 13,997,386,408.04 | 13,594,271,595.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,313,138,497.45 | 1,204,481,079.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,002,000.00 | 15,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 82,727,000.00 | 76,737,461.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,140,894.75 | 10,542,041.67 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 19,130,518.16 | 21,702,052.91 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 119,625.00 | 20,521,395.84 |
| 投资活动现金流入小计 | 144,120,037.91 | 144,502,952.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 378,236,030.35 | 376,480,792.04 |
| 投资支付的现金 | 10,002,000.00 | 10,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7,896,920.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 388,238,030.35 | 394,377,712.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -244,117,992.44 | -249,874,759.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 6,638,063,444.76 | 4,809,129,256.34 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,825,948,075.48 | 1,257,019,900.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,464,011,520.24 | 6,066,149,156.34 |
| 偿还债务支付的现金 | 6,093,321,283.33 | 3,592,099,751.90 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 704,499,421.87 | 1,081,038,447.43 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,814,469,485.17 | 1,285,648,222.34 |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,612,290,190.37 | 5,958,786,421.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -148,278,670.13 | 107,362,734.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,312,467.24 | 11,465,040.27 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 941,054,302.12 | 1,073,434,094.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,838,787,801.14 | 3,765,353,706.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,779,842,103.26 | 4,838,787,801.14 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,005,223,428.51 | 3,327,644,890.12 |
| 收到的税费返还 | 71,272,073.15 | 65,418,560.67 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,227,220,675.16 | 97,628,947.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,303,716,176.82 | 3,490,692,398.26 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,272,259,133.68 | 2,525,164,203.70 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 316,605,368.54 | 361,919,176.28 |
| 支付的各项税费 | 65,628,208.77 | 97,468,086.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,138,525,475.83 | 147,077,253.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,793,018,186.82 | 3,131,628,719.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 510,697,990.00 | 359,063,678.38 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 539,002,000.00 | 1,135,713,777.70 |
| 取得投资收益收到的现金 | 484,890,627.32 | 361,156,187.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,466,963.44 | 139,840,547.87 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 32,570,264.27 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,396,958.38 | 30,617,048.52 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,075,326,813.41 | 1,667,327,561.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 55,934,995.54 | 50,967,139.89 |
| 投资支付的现金 | 10,311,400.00 | 1,339,778,748.52 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 66,246,395.54 | 1,390,745,888.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,009,080,417.87 | 276,581,673.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,461,150,700.27 | 3,595,129,256.34 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,817,442,422.03 | 1,257,019,900.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,278,593,122.30 | 4,852,149,156.34 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,247,843,500.56 | 3,192,964,380.40 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 648,799,832.00 | 1,044,712,476.19 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,816,286,784.54 | 1,257,069,087.70 |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,712,930,117.10 | 5,494,745,944.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -434,336,994.80 | -642,596,787.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 13,339,862.92 | 16,318,033.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,098,781,275.99 | 9,366,597.15 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,713,202,689.80 | 1,703,836,092.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,811,983,965.79 | 1,713,202,689.80 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,508,992,570.37 | 166,408,125.67 | 767,727,711.74 | 2,112,353,523.13 | 8,859,273,274.91 | 190,730,982.60 | 9,050,004,257.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,508,992,570.37 | 166,408,125.67 | 767,727,711.74 | 2,112,353,523.13 | 8,859,273,274.91 | 190,730,982.60 | 9,050,004,257.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,565,693.57 | -197,689,822.75 | 66,078,726.49 | 390,090,434.07 | 291,045,031.38 | 6,877,090.94 | 297,922,122.32 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -197,689,822.75 | 951,002,411.22 | 753,312,588.47 | 6,417,450.26 | 759,730,038.73 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 32,565,693.57 | 32,565,693.57 | 459,640.68 | 33,025,334.25 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 30,299,360.49 | 30,299,360.49 | 459,640.68 | 30,759,001.17 | |||||||||
| 4．其他 | 2,266,333.08 | 2,266,333.08 | 2,266,333.08 | ||||||||||
| （三 | 66,0 | - | - | - |
| ）利润分配 | 78,726.49 | 560,911,977.15 | 494,833,250.66 | 494,833,250.66 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 66,078,726.49 | -66,078,726.49 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -494,833,250.66 | -494,833,250.66 | -494,833,250.66 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划 |
| 变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,541,558,263.94 | -31,281,697.08 | 833,806,438.23 | 2,502,443,957.20 | 9,150,318,306.29 | 197,608,073.54 | 9,347,926,379.83 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,505,238,535.62 | -61,828,838.04 | 712,175,636.32 | 2,237,497,268.20 | 8,696,873,946.10 | 222,636,531.19 | 8,919,510,477.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更 | |||||||||||||||
| 正 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,505,238,535.62 | -61,828,838.04 | 712,175,636.32 | 2,237,497,268.20 | 8,696,873,946.10 | 222,636,531.19 | 8,919,510,477.29 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,754,034.75 | 228,236,963.71 | 55,552,075.42 | -125,143,745.07 | 162,399,328.81 | -31,905,548.59 | 130,493,780.22 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 228,236,963.71 | 821,520,182.86 | 1,049,757,146.57 | 10,318,102.49 | 1,060,075,249.06 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,754,034.75 | 3,754,034.75 | -31,649,401.67 | -27,895,366.92 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 3,754,03 | 3,754,03 | -31,6 | -27,8 |
| 4.75 | 4.75 | 49,401.67 | 95,366.92 | |||||||
| （三）利润分配 | 55,552,075.42 | -946,663,927.93 | -891,111,852.51 | -10,574,249.41 | -901,686,101.92 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 55,552,075.42 | -55,552,075.42 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -890,861,645.99 | -890,861,645.99 | -10,574,249.41 | -901,435,895.40 | ||||||
| 4．其他 | -250,206.52 | -250,206.52 | -250,206.52 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补 |
| 亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,508,992,570.37 | 166,408,125.67 | 767,727,711.74 | 2,112,353,523.13 | 8,859,273,274.91 | 190,730,982.60 | 9,050,004,257.51 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | 165,738,839.97 | 1,046,763,316.93 | 525,975,775.62 | 7,635,932,045.69 | ||||||
| 加：会 | ||||||||||||
| 计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | 165,738,839.97 | 1,046,763,316.93 | 525,975,775.62 | 7,635,932,045.69 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,759,001.17 | -200,192,173.87 | 66,078,726.49 | 99,875,287.75 | -3,479,158.46 | |||||
| （一）综合收益总额 | -200,192,173.87 | 660,787,264.90 | 460,595,091.03 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 30,759,001.17 | 30,759,001.17 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | 30,759,001.17 | 30,759,001.17 |
| 的金额 | |||||
| 4．其他 | |||||
| （三）利润分配 | 66,078,726.49 | -560,911,977.15 | -494,833,250.66 | ||
| 1．提取盈余公积 | 66,078,726.49 | -66,078,726.49 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -494,833,250.66 | -494,833,250.66 | |||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．设定受益计划变动额 |
| 结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,624,421,770.34 | -34,453,333.90 | 1,112,842,043.42 | 625,851,063.37 | 7,632,452,887.23 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | -60,000,000.00 | 991,211,241.51 | 916,868,742.79 | 7,745,534,097.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | -60,000,000.00 | 991,211,241.51 | 916,868,742.79 | 7,745,534,097.47 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 225,738,839.97 | 55,552,075.42 | -390,892,967.17 | -109,602,051.78 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 225,738,839.97 | 555,520,754.24 | 781,259,594.21 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 55,552,075.42 | -946,413,721.41 | -890,861,645.99 | |||||||
| 1．提 | 55,55 | - |
| 取盈余公积 | 2,075.42 | 55,552,075.42 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -890,861,645.99 | -890,861,645.99 | |||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,303,791,344.00 | 2,593,662,769.17 | 165,738,839.97 | 1,046,763,316.93 | 525,975,775.62 | 7,635,932,045.69 |
三、公司基本情况
万向钱潮股份公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕第1号文批准成立的股份有限公司，于1994年1月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。现持有统一社会信用代码为91330000142923441E的营业执照，注册资本3,303,791,344.00元，股份总数3,303,791,344股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份A股12,555股，无限售条件的流通股份A股3,303,778,789股。公司股票已于1994年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属机械制造行业。主要经营活动：汽车零部件及相关机电产品的开发、制造和销售。主要产品：等速驱动轴、汽车轮毂单元及传动轴等及其配件。
本财务报表业经公司2025年4月24日十届七次董事会批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
公司以主要责任人的身份向客户销售传动系统、轴承系统、底盘系统等产品，在产品交付时履行履约义务。合同价款给予60-90日的信用期，不存在重大融资成分或可变对价。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 单项金额超过资产总额0.1% |
| 重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 单项金额超过资产总额0.1% |
| 重要的在建工程项目 | 单项工程投资总额超过资产总额0.1% |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 公司将资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的5%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司 |
| 重要的合营企业、联营企业 | 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值超过资产总额0.3% |
| 重要的承诺及或有事项 | 公司将单项承诺及或有事项超过资产总额5%的认定为重要 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 公司将单项资产负债表日后事项超过资产总额5%的认定为重要 |
| 重要的其他重要事项 | 公司将单项其他重要事项超过资产总额5%的认定为重要 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算的近似汇率为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
11、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12、应收票据
13、应收账款
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——单项金额不重大但单项计提坏账准备组合 | 款项的可回收性 | 根据公司期末账面余额与未来可回收金额的差额计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收股利款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 6.00 | 6.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
14、应收款项融资
15、其他应收款
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备
存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属
于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-40 | 3、5、10 | 12.13-2.25 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 2-18 | 0、3、5、10 | 50.00-5.28 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 2-15 | 0、3、5、10 | 50.00-6.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 0、3、5、10 | 20.00-9.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3、5、10 | 19.40-18.00 |
(1)2015年4月1日后新购入并专门用于研发活动的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧；单位价值超过100万元的，采取缩短折旧年限的方法进行折旧，具体按公司规定折旧年限的60%缩短折旧年限。
(2)2015年4月1日后新购入的单位价值不超过5,000.00元的固定资产，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧。
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 自建设工程达到预定可使用状态起 |
| 通用设备/专用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产包括土地使用权、软件、专有技术及商标,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命(年) | 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 30-50 | 法定使用权 | 直线法 |
| 软件 | 5-10 | 预期经济利益年限 | 直线法 |
| 专有技术 | 5-10 | 预期经济利益年限 | 直线法 |
| 商标 | 5-10 | 预期经济利益年限 | 直线法 |
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧与摊销费用、实验检测费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。30、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司有两大业务板块，一是生产和销售汽车零部件，二是钢材和钛合金等产品贸易。依据公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
(1)汽车零部件销售业务
公司汽车零部件销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得商品控制权时确认收入。
国内配套销售收入中，针对客户领用的，在国内汽车生产商根据销售合同条款的规定领用并确认接受产品时予以确认；针对签收的，经客户验收并获取签收单据后确认收入。
海外配套销售收入中，根据合同约定将产品报关、离港，以报关单上记载的出口日期作为收入确认时点，并以报关单、提单为依据确认收入。
(2)钢材和钛合金等产品贸易业务
公司钢材和钛合金等产品贸易业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得商品控制权时确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递
延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
1.在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
1.在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2.售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 2023年12月31日资产负债表项目 | ||
| 应付账款 | -70,837,102.41 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,899,185.57 | |
| 其他流动负债 | 45,387,450.04 | |
| 预计负债 | 23,550,466.80 | |
| 2023年度利润表项目 | ||
| 营业成本 | 84,626,068.35 | |
| 销售费用 | -84,626,068.35 |
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用□不适用调整情况说明企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，并对可比期间信息进行调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。
3.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,并对可比期间信息进行追溯调整。具体调整情况如下：
| 受重要影响的报表项目 | 影响金额 | 备注 |
| 2023年12月31日资产负债表项目 | ||
| 应付账款 | -70,837,102.41 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,899,185.57 | |
| 其他流动负债 | 45,387,450.04 | |
| 预计负债 | 23,550,466.80 | |
| 2023年度利润表项目 | ||
| 营业成本 | 84,626,068.35 | |
| 销售费用 | -84,626,068.35 |
44、其他
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 按13%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 1.5%、2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、万向精工公司、万向智造公司、钱潮轴承公司、传动轴公司、上海技术公司、武汉智造公司、合肥万向公司、钱潮森威公司、精工江苏公司、万向通达公司、智造石首公司、武汉巨迪公司、淮南轴承公司、江苏钱潮公司、数智重庆公司[注1] | 15% |
| 钱潮美洲公司[注2] | 0% |
| 钱潮泰国公司[注3] | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.本公司及子公司万向精工公司、万向智造公司、钱潮轴承公司、传动轴公司、武汉智造公司、钱潮森威公司、精工江苏公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室通过高新技术企业重新认定，认定有效期三年，自2023年至2025年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
2.上海技术公司经上海市高新技术企业认定指导小组沪高企认办〔2022〕021号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
3.合肥万向公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室、安徽省科技厅皖科企秘〔2024〕10号文通过高新技术企业重新认定，认定有效期三年，自2023年至2025年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
4.万向通达公司、智造石首公司、武汉巨迪公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室通过高新技术企业重新认定，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
5.淮南轴承公司经安徽省科技厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局皖科企秘〔2022〕482号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
6.江苏钱潮公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2022〕42号文认定高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
7.数智重庆公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2022〕212号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2022年至2024年，本期企业所得税按15%的税率计缴。
8.根据财政部、税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第43号)规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本期本公司及下属子公司针对符合该条件的享受可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额的优惠纳税政策，增值税加计抵减额合计为69,435,703.36元。
3、其他
[注1]万向精工公司、万向智造公司、钱潮轴承公司、传动轴公司、上海技术公司、武汉智造公司、合肥万向公司、钱潮森威公司、精工江苏公司、万向通达公司、智造石首公司、武汉巨迪公司、淮南轴承公司、江苏钱潮公司、数智重庆公司全称分别为浙江万向精工有限公司、万向智造有限公司、钱潮轴承有限公司、钱潮传动轴有限公司、万向（上海）技术有限公司、万向（武汉）智造有限公司、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司、钱潮森威股份公司、万向精工江苏有限公司、万向通达股份公司、钱潮智造（石首）有限公司、武汉巨迪金属管业有限公司、淮南钱潮轴承有限公司、江苏钱潮轴承有限公司、万向数智（重庆）有限公司
[注2]钱潮美洲公司全称为万向钱潮（美洲）有限公司，注册于英属维尔京群岛，按注册地的税收法规缴纳相关税收
[注3]钱潮泰国公司全称为万向钱潮（泰国）有限公司，注册于泰国，按注册地的税收法规缴纳相关税收
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,203.27 | 5,517.12 |
| 银行存款 | 249,614,365.66 | 2,020,147,045.68 |
| 其他货币资金 | 97,393,367.80 | 138,242,459.65 |
| 存放财务公司款项 | 5,771,686,435.93 | 3,096,667,453.17 |
| 合计 | 6,118,697,372.66 | 5,255,062,475.62 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 13,011,990.26 | 17,466,129.56 |
其他说明：
(1)资金集中管理情况公司通过万向财务有限公司（以下简称万向财务公司）对公司及下属子公司资金实行集中统一管理，截至2024年12月31日，万向财务公司累计拨出金额为人民币27,776,321.75元。
(2)其他说明
| 项目 | 期末数 | 备注 |
| 存放在境外的款项 | 13,011,990.26 | 外币汇回限制 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 411,355.92 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 411,355.92 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 411,355.92 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 1,881,491.08 | |
| 合计 | 1,881,491.08 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,980,516.93 | 100.00% | 99,025.85 | 5.00% | 1,881,491.08 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,980,516.93 | 100.00% | 99,025.85 | 5.00% | 1,881,491.08 | |||||
| 合计 | 1,980,516.93 | 100.00% | 99,025.85 | 5.00% | 1,881,491.08 | |||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 99,025.85 | -99,025.85 | ||||
| 合计 | 99,025.85 | -99,025.85 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,630,311,827.92 | 2,399,908,308.13 |
| 1至2年 | 11,397,914.35 | 19,568,944.81 |
| 2至3年 | 3,385,244.98 | 5,395,085.82 |
| 3年以上 | 35,640,417.83 | 42,997,716.88 |
| 3至4年 | 4,349,241.77 | 25,931,847.60 |
| 4至5年 | 8,504,452.20 | 11,497,170.40 |
| 5年以上 | 22,786,723.86 | 5,568,698.88 |
| 合计 | 2,680,735,405.08 | 2,467,870,055.64 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 36,130,537.25 | 1.35% | 36,130,537.25 | 100.00% | 42,867,725.76 | 1.74% | 42,867,725.76 | 100.00% | ||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,644,604,867.83 | 98.65% | 134,489,818.92 | 5.09% | 2,510,115,048.91 | 2,425,002,329.88 | 98.26% | 126,697,250.72 | 5.22% | 2,298,305,079.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,680,735,405.08 | 100.00% | 170,620,356.17 | 6.36% | 2,510,115,048.91 | 2,467,870,055.64 | 100.00% | 169,564,976.48 | 6.87% | 2,298,305,079.16 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,629,372,079.47 | 131,468,603.98 | 5.00% |
| 1-2年 | 11,298,699.34 | 677,921.96 | 6.00% |
| 2-3年 | 3,181,592.15 | 1,590,796.11 | 50.00% |
| 3年以上 | 752,496.87 | 752,496.87 | 100.00% |
| 合计 | 2,644,604,867.83 | 134,489,818.92 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 42,867,725.76 | 693,939.83 | 7,431,128.34 | 36,130,537.25 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 126,697,250.72 | 7,792,568.20 | 134,489,818.92 | |||
| 合计 | 169,564,976.48 | 8,486,508.03 | 7,431,128.34 | 170,620,356.17 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 比亚迪股份有限公司 | 350,695,058.54 | 350,695,058.54 | 13.08% | 17,534,752.93 | |
| LEADINGIDEALHKLIMITED | 175,879,345.22 | 175,879,345.22 | 6.56% | 8,793,967.26 | |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 138,938,221.35 | 138,938,221.35 | 5.18% | 6,960,265.29 | |
| 尼亚普科传动系统(上海)有限公司 | 134,185,349.95 | 134,185,349.95 | 5.01% | 6,709,267.50 | |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 112,820,834.56 | 112,820,834.56 | 4.21% | 5,641,041.73 | |
| 合计 | 912,518,809.62 | 0.00 | 912,518,809.62 | 34.04% | 45,639,294.71 |
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,047,992,840.10 | 1,136,213,980.01 |
| 应收账款 | 413,109,382.62 | 255,403,437.16 |
| 合计 | 1,461,102,222.72 | 1,391,617,417.17 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 1,482,844,821. | 100.00% | 21,742,599.09 | 1.47% | 1,461,102,222. | 1,405,059,703. | 100.00% | 13,442,286.17 | 0.96% | 1,391,617,417. |
| 账准备 | 81 | 72 | 34 | 17 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 1,047,992,840.10 | 70.67% | 1,047,992,840.10 | 1,136,213,980.01 | 80.87% | 1,136,213,980.01 | ||||
| 应收账款 | 434,851,981.71 | 29.33% | 21,742,599.09 | 5.00% | 413,109,382.62 | 268,845,723.33 | 19.13% | 13,442,286.17 | 5.00% | 255,403,437.16 |
| 合计 | 1,482,844,821.81 | 100.00% | 21,742,599.09 | 1.47% | 1,461,102,222.72 | 1,405,059,703.34 | 100.00% | 13,442,286.17 | 0.96% | 1,391,617,417.17 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 1,047,992,840.10 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 434,851,981.71 | 21,742,599.09 | 5.00% |
| 合计 | 1,482,844,821.81 | 21,742,599.09 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提减值准备 | 13,442,286.17 | 8,300,312.92 | 21,742,599.09 | |||
| 合计 | 13,442,286.17 | 8,300,312.92 | 21,742,599.09 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,083,860,078.95 | |
| 应收账款——账龄组合 | 666,778,715.60 | |
| 合计 | 2,750,638,794.55 |
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8）其他说明
注：银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《中华人民共和国票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。应收账款主要系迪链等应收电子债权债务凭据，根据合同约定条款，背书转让后受让人获得应收账款下的全部权利且贴现未附追索权，公司已将该项金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移，故公司将已背书或贴现的应收账款债权凭证予以终止确认。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 12,500,000.00 | |
| 其他应收款 | 26,275,127.91 | 34,225,770.98 |
| 合计 | 26,275,127.91 | 46,725,770.98 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收武汉弗吉亚公司普通股股利 | 12,500,000.00 | |
| 合计 | 12,500,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收索赔款 | 8,242,643.63 | |
| 应收退税款 | 7,516,422.45 | 15,409,720.97 |
| 应收押金保证金 | 5,812,770.91 | 11,633,687.66 |
| 应收暂付款 | 5,994,051.64 | 8,923,143.11 |
| 其他 | 645,983.23 | 548,073.27 |
| 合计 | 28,211,871.86 | 36,514,625.01 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 22,548,479.01 | 28,914,832.14 |
| 1至2年 | 4,929,119.61 | 7,178,842.69 |
| 2至3年 | 441,400.91 | 17,136.65 |
| 3年以上 | 292,872.33 | 403,813.53 |
| 3至4年 | 2,062.60 | 86,019.80 |
| 4至5年 | 12,136.00 | 0.00 |
| 5年以上 | 278,673.73 | 317,793.73 |
| 合计 | 28,211,871.86 | 36,514,625.01 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 28,211,871.86 | 100.00% | 1,936,743.95 | 6.86% | 26,275,127.91 | 36,514,625.01 | 100.00% | 2,288,854.03 | 6.27% | 34,225,770.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 28,211,871.86 | 100.00% | 1,936,743.95 | 6.86% | 26,275,127.91 | 36,514,625.01 | 100.00% | 2,288,854.03 | 6.27% | 34,225,770.98 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 28,211,871.86 | 1,936,743.95 | 6.86% |
| 其中：1年以内 | 22,548,479.01 | 1,127,423.99 | 5.00% |
| 1-2年 | 4,929,119.61 | 295,747.17 | 6.00% |
| 2-3年 | 441,400.91 | 220,700.46 | 50.00% |
| 3年以上 | 292,872.33 | 292,872.33 | 100.00% |
| 合计 | 28,211,871.86 | 1,936,743.95 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） |
| 2024年1月1日余额 | 1,445,741.61 | 430,730.56 | 412,381.86 | 2,288,854.03 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -246,455.98 | 246,455.98 | ||
| ——转入第三阶段 | -26,484.05 | 26,484.05 | ||
| 本期计提 | -71,861.64 | -354,955.32 | 74,706.88 | -352,110.08 |
| 2024年12月31日余额 | 1,127,423.99 | 295,747.17 | 513,572.79 | 1,936,743.95 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆恒伟林汽车零部件有限公司 | 应收索赔款 | 8,242,643.63 | 1年以内 | 29.21% | 412,132.18 |
| 萧山区税务局出口退税款 | 应收退税款 | 4,793,438.11 | 1年以内 | 16.99% | 239,671.91 |
| 泰国税务部门 | 应收退税款 | 2,722,984.34 | 1年以内 | 9.65% | 136,149.22 |
| 中国重汽集团济南汽车部件有限公司 | 应收押金保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 7.09% | 120,000.00 |
| 江阴科利达电子有限公司 | 应收暂付款 | 1,770,549.51 | 1-2年 | 6.28% | 106,232.97 |
| 合计 | 19,529,615.59 | 69.22% | 1,014,186.28 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 506,929,474.90 | 99.78% | 520,930,494.36 | 99.79% |
| 1至2年 | 1,055,431.25 | 0.21% | 813,442.04 | 0.16% |
| 2至3年 | 52,231.94 | 0.01% | 247,727.27 | 0.05% |
| 3年以上 | 31,001.10 | 0.01% | ||
| 合计 | 508,068,139.19 | 521,991,663.67 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为360,651,314.85元，占预付款项期末余额合计数的比例为
70.98%。
| 序号 | 单位名称 | 2024年预付账款期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例 | 减值准备期末余额 |
| 1 | 湖南万泰钢铁有限公司 | 251,356,195.96 | 49.47% | |
| 2 | 中信泰富特钢集团股份有限公司 | 46,878,395.15 | 9.23% | |
| 3 | 忻州金铬新型材料有限公司 | 23,979,985.72 | 4.72% | |
| 4 | 南京钢铁集团有限公司 | 21,466,541.15 | 4.23% | |
| 5 | 河钢集团有限公司 | 16,970,196.87 | 3.34% | |
| 合计 | 360,651,314.85 | 70.98% | - |
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 311,955,352.98 | 21,780,224.20 | 290,175,128.78 | 298,793,471.94 | 22,376,509.02 | 276,416,962.92 |
| 在产品 | 516,642,829.18 | 42,040,452.01 | 474,602,377.17 | 530,084,133.04 | 46,221,657.71 | 483,862,475.33 |
| 库存商品 | 2,825,450,130.49 | 131,875,292.07 | 2,693,574,838.42 | 2,112,413,867.24 | 111,461,357.34 | 2,000,952,509.90 |
| 委托加工物资 | 71,759,878.87 | 2,073,033.53 | 69,686,845.34 | 44,337,500.06 | 969,598.06 | 43,367,902.00 |
| 低值易耗品 | 8,763,925.27 | 8,763,925.27 | 9,053,905.65 | 9,053,905.65 | ||
| 合计 | 3,734,572,116.79 | 197,769,001.81 | 3,536,803,114.98 | 2,994,682,877.93 | 181,029,122.13 | 2,813,653,755.80 |
（2）确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||
| 原材料 | 22,376,509.02 | 14,783,997.25 | 15,380,282.07 | 21,780,224.20 | |||||
| 在产品 | 46,221,657.71 | 36,949,431.28 | 41,130,636.98 | 42,040,452.01 | |||||
| 库存商品 | 111,461,357.34 | 107,894,198.85 | 87,480,264.12 | 131,875,292.07 | |||||
| 委托加工物资 | 969,598.06 | 1,370,869.95 | 267,434.48 | 2,073,033.53 | |||||
| 合计 | 181,029,122.13 | 160,998,497.33 | 144,258,617.65 | 197,769,001.81 | |||||
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回/转销存货跌价准备的原因 | |||||||
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 | |||||||
| 在产品 | |||||||||
| 委托加工物资 | |||||||||
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 | |||||||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）一年内到期的债权投资
□适用?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 69,301,843.00 | 61,073,423.33 |
| 预缴企业所得税 | 4,417,282.51 | 8,045,366.48 |
| 短期摊销费用 | 1,422,619.09 | 8,067,741.78 |
| 委托贷款 | 10,013,291.67 | |
| 合计 | 75,141,744.60 | 87,199,823.26 |
其他说明：
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 万向一二三公司 | 3,739,000,000.00 | 3,938,320,000.00 | -199,320,000.00 | -261,000,001.00 | ||||
| 万向财务公司 | 296,882,027.64 | 296,882,027.64 | 42,800,000.00 | |||||
| 蓝卓数字公司 | 413,800,000.00 | 450,000,204.55 | -36,200,204.55 | 280,466,667.00 | ||||
| 易往信息公司 | -60,000,00 |
| 0.00 | |||||||
| 南京长安公司 | |||||||
| 合计 | 4,449,682,027.64 | 4,685,202,232.19 | -235,520,204.55 | 280,466,667.00 | -321,000,001.00 | 42,800,000.00 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
[注]万向一二三公司全称为万向一二三股份公司；蓝卓数字公司全称为蓝卓数字科技有限公司；易往信息公司全称为易往信息技术（北京）有限公司，由于其财务状况恶化，资不抵债且无法判断未来盈利状况，所以公司对其投资以零元作为公允价值的合理估计进行计量；南京长安公司全称为南京长安汽车有限公司，公司对其投资余额1,440,000.00元，因其经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司对其投资以零元作为公允价值的合理估计进行计量
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
公司持有对万向一二三公司、万向财务公司、蓝卓数字公司、易往信息公司及南京长安公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 资损益 | 或利润 | |||||||
| 一、合营企业 | ||||||||
| 武汉佛吉亚公司 | 87,202,321.30 | 5,034,046.10 | 25,000,000.00 | 67,236,367.40 | ||||
| 万向马瑞利公司 | 82,398,580.20 | 1,511,810.18 | 83,910,390.38 | |||||
| 通达迪耐斯公司 | 39,951,045.48 | -2,245,180.10 | 37,705,865.38 | |||||
| 小计 | 209,551,946.98 | 4,300,676.18 | 25,000,000.00 | 188,852,623.16 | ||||
| 二、联营企业 | ||||||||
| 重庆佛吉亚公司 | 14,509,615.87 | 921,076.30 | 15,430,692.17 | |||||
| 陕西蓝通公司 | 38,907,545.69 | 2,911,455.19 | 2,400,600.00 | 39,418,400.88 | ||||
| 小计 | 53,417,161.56 | 3,832,531.49 | 2,400,600.00 | 54,849,093.05 | ||||
| 合计 | 262,969,108.54 | 8,133,207.67 | 27,400,600.00 | 243,701,716.21 | ||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
注：重庆佛吉亚公司全称为佛吉亚排气控制技术（重庆）有限公司，万向马瑞利公司全称为浙江万向马瑞利减震器有限公司，通达迪耐斯公司全称为湖北迪耐斯通达排放处理系统有限公司，陕西蓝通公司全称为陕西蓝通传动轴有限公司
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 39,909,305.40 | 90,790,239.00 |
| 合计 | 39,909,305.40 | 90,790,239.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 38,339,989.36 | 6,584,820.63 | 44,924,809.99 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 38,339,989.36 | 6,584,820.63 | 44,924,809.99 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 17,706,408.80 | 3,856,028.74 | 21,562,437.54 | |
| 2.本期增加金额 | 1,141,242.90 | 193,121.97 | 1,334,364.87 | |
| （1）计提或摊销 | 1,141,242.90 | 193,121.97 | 1,334,364.87 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 18,847,651.70 | 4,049,150.71 | 22,896,802.41 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 19,492,337.66 | 2,535,669.92 | 22,028,007.58 | |
| 2.期初账面价值 | 20,633,580.56 | 2,728,791.89 | 23,362,372.45 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,591,977,755.32 | 2,522,768,878.07 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,591,977,755.32 | 2,522,768,878.07 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 755,933,940.37 | 575,095,081.36 | 6,513,921,293.52 | 17,496,543.09 | 2,802,230.41 | 7,865,249,088.75 |
| 2.本期增加金额 | 109,872,853.70 | 37,156,638.02 | 377,265,668.24 | 1,517,038.94 | 851,012.92 | 526,663,211.82 |
| （1）购置 | 1,831,028.50 | 6,655,853.51 | 25,751,798.12 | 81,178.62 | 34,319,858.75 | |
| （2）在建工程转入 | 106,858,647.02 | 30,488,144.79 | 350,561,490.37 | 1,517,038.94 | 769,834.30 | 490,195,155.42 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3)外币折算差异 | 1,183,178.18 | 12,639.72 | 952,379.75 | 2,148,197.65 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,346,226.90 | 21,770,988.21 | 149,679,552.64 | 4,065,027.84 | 211,928.96 | 181,073,724.55 |
| （1）处置或报废 | 21,766,577.96 | 149,679,552.64 | 4,065,027.84 | 211,928.96 | 175,723,087.40 | |
| 2）处置子公司转出 | 5,346,226.90 | 4,410.25 | 5,350,637.15 | |||
| 外币折算差异 | 1,183,178.18 | 12,639.72 | 952,379.75 | 2,148,197.65 | ||
| 4.期末余额 | 860,460,567.17 | 590,480,731.17 | 6,741,507,409.12 | 14,948,554.19 | 3,441,314.37 | 8,210,838,576.02 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 342,610,146.21 | 431,343,200.19 | 4,480,544,991.80 | 16,376,507.63 | 1,787,843.97 | 5,272,662,689.80 |
| 2.本期增加金额 | 34,757,036.66 | 45,514,327.74 | 352,350,788.59 | 158,500.66 | 440,994.71 | 433,221,648.36 |
| （1）计提 | 34,695,894.31 | 45,507,071.34 | 351,926,918.35 | 158,500.66 | 440,994.71 | 432,729,379.37 |
| 2）外币折算差异 | 61,142.35 | 7,256.40 | 423,870.24 | 492,268.99 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,426,489.83 | 18,727,123.12 | 141,440,160.01 | 3,854,441.14 | 197,618.26 | 167,645,832.36 |
| （1）处置或报废 | 18,722,933.39 | 141,440,160.01 | 3,854,441.14 | 197,618.26 | 164,215,152.80 | |
| 2）处置子公司转出 | 3,426,489.83 | 4,189.73 | 3,430,679.56 | |||
| 外币折算差异 | 61,142.35 | 7,256.40 | 423,870.24 | 492,268.99 | ||
| 4.期末余额 | 373,940,693.04 | 458,130,404.81 | 4,691,455,620.38 | 12,680,567.15 | 2,031,220.42 | 5,538,238,505.80 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 9,149,882.19 | 60,574,871.38 | 92,767.31 | 69,817,520.88 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,608,268.30 | 12,027,126.98 | 934.29 | 16,636,329.57 | ||
| （1）计提 | 4,608,268.30 | 12,027,126.98 | 934.29 | 16,636,329.57 |
| 3.本期减少金额 | 1,185,354.51 | 4,645,246.75 | 934.29 | 5,831,535.55 | ||
| （1）处置或报废 | 1,185,354.51 | 4,645,246.75 | 934.29 | 5,831,535.55 | ||
| 2）处置子公司转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,572,795.98 | 67,956,751.61 | 92,767.31 | 80,622,314.90 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 486,519,874.13 | 119,777,530.38 | 1,982,095,037.13 | 2,175,219.73 | 1,410,093.95 | 2,591,977,755.32 |
| 2.期初账面价值 | 413,323,794.16 | 134,601,998.98 | 1,972,801,430.34 | 1,027,268.15 | 1,014,386.44 | 2,522,768,878.07 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 专用设备 | 195,323,116.43 | 114,479,670.64 | 67,956,751.61 | 12,886,694.18 | |
| 通用设备 | 24,414,609.92 | 10,290,032.64 | 12,572,795.98 | 1,551,781.30 | |
| 运输工具 | 332,987.16 | 240,219.85 | 92,767.31 | ||
| 小计 | 220,070,713.51 | 125,009,923.13 | 80,622,314.90 | 14,438,475.48 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 机加工联合车间 | 30,155,143.39 | 尚处于消防验收阶段 |
| 铸造一车间 | 48,661,527.47 | 尚处于消防验收阶段 |
| 研发楼及其他 | 21,279,642.94 | 尚处于消防验收阶段 |
| 房屋建筑物 | 19,532,755.86 | 尚处于消防验收阶段 |
| 小计 | 119,629,069.66 |
其他说明：
（5）固定资产的减值测试情况
?适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 通用设备 | 9,459,529.68 | 4,851,261.38 | 4,608,268.30 | 招标询价 | 招标价格 |
| 专用设备 | 24,303,561.48 | 12,276,434.50 | 12,027,126.98 | 招标询价 | 招标价格 |
| 运输工具 | 1,367.52 | 433.23 | 934.29 | 招标询价 | 招标价格 |
| 合计 | 33,764,458.68 | 17,128,129.11 | 16,636,329.57 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 271,835,951.78 | 437,101,018.52 |
| 合计 | 271,835,951.78 | 437,101,018.52 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 智慧工厂建设项目 | 54,992,882.33 | 54,992,882.33 | 47,441,920.52 | 47,441,920.52 | ||
| 汽车轮毂单元固定资产投资项目 | 45,301,055.94 | 45,301,055.94 | 94,439,186.89 | 94,439,186.89 | ||
| 年产900万只等速驱动轴研发制造项目 | 27,958,576.54 | 27,958,576.54 | 55,464,201.96 | 55,464,201.96 | ||
| 年产40万支等速驱动轴总成项目 | 19,978,585.98 | 19,978,585.98 | ||||
| 年产6万吨汽车零部件智能制造项目 | 19,309,327.99 | 19,309,327.99 | 118,266,359.65 | 118,266,359.65 | ||
| 10万吨冷温精密锻造基地项目 | 15,365,520.28 | 15,365,520.28 | 14,946,546.00 | 14,946,546.00 | ||
| 轴承智能化生产线项目 | 10,995,974.51 | 865,636.03 | 10,130,338.48 | 3,726,298.81 | 865,636.03 | 2,860,662.78 |
| 年产200万套 | 4,219,169.52 | 4,219,169.52 | 8,822,792.57 | 8,822,792.57 | ||
| 重卡轴承智能制造应用示范项目 | ||||||
| 新增1500万套万向节项目 | 2,574,339.30 | 2,574,339.30 | 6,468,656.58 | 6,468,656.58 | ||
| 新能源汽车用高速球轴承项目 | 1,608,178.81 | 1,608,178.81 | 7,995,150.44 | 7,995,150.44 | ||
| 钱潮上海公司项目 | 73,017.51 | 73,017.51 | 1,183,938.05 | 1,183,938.05 | ||
| 万向泰国公司项目 | 21,844,524.27 | 21,844,524.27 | ||||
| 高级别滚针扩能制造项目 | 2,853,153.24 | 2,853,153.24 | ||||
| 其他工程 | 70,324,959.10 | 70,324,959.10 | 54,513,925.57 | 54,513,925.57 | ||
| 合计 | 272,701,587.81 | 865,636.03 | 271,835,951.78 | 437,966,654.55 | 865,636.03 | 437,101,018.52 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 智慧化工厂建设项目 | 3,508,350,000.00 | 47,441,920.52 | 41,744,326.19 | 34,193,364.38 | 54,992,882.33 | 36.76% | 40.00 | 其他 | ||||
| 汽车轮毂单元固定资产投资项目 | 2,521,500,000.00 | 94,439,186.89 | 16,081,021.40 | 65,219,152.35 | 45,301,055.94 | 43.85% | 45.00 | 其他 | ||||
| 年产900万只等速驱动轴研发制造项目 | 1,500,000,000.00 | 55,464,201.96 | 75,295,510.20 | 102,801,135.62 | 27,958,576.54 | 71.69% | 75.00 | 其他 | ||||
| 年产6万吨汽车零部件智能制造项 | 300,000,000.00 | 118,266,359.65 | 75,601,510.50 | 174,558,542.16 | 19,309,327.99 | 78.36% | 85.00 | 其他 |
| 目 | ||||||||||
| 万向泰国公司项目 | 1,000,000,000.00 | 21,844,524.27 | 3,858,395.92 | 25,702,920.19 | 67.93% | 75.00 | 其他 | |||
| 合计 | 8,829,850,000.00 | 337,456,193.29 | 212,580,764.21 | 402,475,114.70 | 147,561,842.80 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
（5）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 49,471,815.57 | 49,471,815.57 |
| 2.本期增加金额 | 26,454,631.04 | 26,454,631.04 |
| (1)租入 | 26,454,631.04 | 26,454,631.04 |
| 3.本期减少金额 | 30,775,889.05 | 30,775,889.05 |
| (1)处置 | 30,775,889.05 | 30,775,889.05 |
| 4.期末余额 | 45,150,557.56 | 45,150,557.56 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 34,114,329.70 | 34,114,329.70 |
| 2.本期增加金额 | 5,507,751.56 | 5,507,751.56 |
| （1）计提 | 5,507,751.56 | 5,507,751.56 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 28,010,209.89 | 28,010,209.89 |
| （1）处置 | 28,010,209.89 | 28,010,209.89 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 11,611,871.37 | 11,611,871.37 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 33,538,686.19 | 33,538,686.19 |
| 2.期初账面价值 | 15,357,485.87 | 15,357,485.87 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用 | 专利权 | 非专利技 | 土地使用 | 软件 | 专有技术 | 商标 | 合计 |
| 权 | 术 | 权 | ||||||
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 241,996,913.17 | 124,427,171.90 | 45,724,976.37 | 1,226,415.10 | 413,375,476.54 | |||
| 2.本期增加金额 | 30,599,694.12 | 17,501,379.66 | 48,101,073.78 | |||||
| （1）购置 | 30,599,694.12 | 17,501,379.66 | 48,101,073.78 | |||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,421,317.72 | 3,421,317.72 | ||||
| （1）处置 | 331,858.42 | 331,858.42 | ||||
| （2）处置子公司转出 | 3,089,459.30 | 3,089,459.30 | ||||
| 4.期末余额 | 269,175,289.57 | 141,928,551.56 | 45,724,976.37 | 1,226,415.10 | 458,055,232.60 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 49,803,651.86 | 104,909,251.34 | 34,576,762.15 | 1,226,415.10 | 190,516,080.45 | |
| 2.本期增加金额 | 6,140,722.98 | 11,793,174.75 | 5,174,204.13 | 23,108,101.86 | ||
| （1）计提 | 6,140,722.98 | 11,793,174.75 | 5,174,204.13 | 23,108,101.86 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,717,107.30 | 1,717,107.30 | ||||
| （1）处置 | 331,858.42 | 331,858.42 | ||||
| （2）处置子公司转出 | 1,385,248.88 | 1,385,248.88 | ||||
| 4.期末余额 | 54,227,267.54 | 116,702,426.09 | 39,750,966.28 | 1,226,415.10 | 211,907,075.01 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 214,948,022.03 | 25,226,125.47 | 5,974,010.09 | 246,148,157.59 | ||
| 2.期初账面价值 | 192,193,261.31 | 19,517,920.56 | 11,148,214.22 | 222,859,396.09 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）确认为无形资产的数据资源
□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 江苏钱潮公司土地使用权 | 1,614,523.63 | 公司正在协商办理产权证书 |
其他说明：
（4）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 河南智造公司 | 13,747,669.28 | 13,747,669.28 | ||||
| 武汉巨迪公司 | 31,882.96 | 31,882.96 | ||||
| 合计 | 13,779,552.24 | 13,779,552.24 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 河南智造公司 | 13,747,669.28 | 13,747,669.28 | ||||
| 合计 | 13,747,669.28 | 13,747,669.28 | ||||
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
武汉巨迪公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的2024年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率9.40%（2023年：9.71%），预测期以后的现金流量根据增长率0%（2023年：0%）推断得出，在汽车零部件行业增长率随着新能源汽车产业链快速回暖的情况下，公司也通过采取积极开拓新客户，研发新产品，精简成本等措施，未来增长率预计能够与预期增长率相符。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具费用 | 24,915,831.19 | 8,978,416.49 | 12,841,508.35 | 21,052,739.33 | |
| 厂房改造 | 8,823,049.94 | 17,461,237.01 | 7,253,445.39 | 19,030,841.56 | |
| 软件实施费用 | 134,524.48 | 11,989.68 | 146,514.16 | ||
| 合计 | 33,873,405.61 | 26,451,643.18 | 20,241,467.90 | 40,083,580.89 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 417,746,692.22 | 77,227,907.38 | 275,920,051.32 | 46,438,301.19 |
| 递延收益 | 231,036,711.60 | 37,451,746.74 | 196,455,445.78 | 29,468,316.87 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 40,533,334.00 | 6,080,000.10 | ||
| 可抵扣亏损 | 37,600,533.62 | 5,640,080.04 | 69,233,064.58 | 14,341,713.14 |
| 租赁负债 | 34,919,989.06 | 7,067,424.55 | 15,963,544.80 | 3,041,465.82 |
| 股权激励 | 30,759,001.17 | 4,613,850.18 | ||
| 交易性金融负债公允价值变动 | 328,084.12 | 49,212.62 | ||
| 合计 | 792,924,345.79 | 138,130,221.61 | 557,572,106.48 | 93,289,797.02 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产税会差异 | 707,877,993.59 | 116,067,507.06 | 628,563,830.28 | 101,257,408.37 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 194,986,870.55 | 29,248,030.58 | ||
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 6,575,972.40 | 986,395.86 | 57,456,906.00 | 8,618,535.90 |
| 使用权资产 | 33,538,686.19 | 6,885,759.78 | 15,036,384.95 | 2,485,024.67 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 411,355.92 | 61,703.39 | ||
| 合计 | 747,992,652.18 | 123,939,662.70 | 896,455,347.70 | 141,670,702.91 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负 | 抵销后递延所得税资 | 递延所得税资产和负 | 抵销后递延所得税资 |
| 债期末互抵金额 | 产或负债期末余额 | 债期初互抵金额 | 产或负债期初余额 | |
| 递延所得税资产 | 104,938,781.13 | 33,191,440.48 | 78,765,486.84 | 14,524,310.18 |
| 递延所得税负债 | 104,938,781.13 | 19,000,881.57 | 78,765,486.84 | 62,905,216.07 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 106,365,861.90 | 185,119,563.00 |
| 可抵扣亏损 | 165,010,034.46 | 277,140,596.12 |
| 合计 | 271,375,896.36 | 462,260,159.12 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2027年 | 42,919.13 | 3,250,664.52 | |
| 2028年 | 5,770,308.32 | 6,405,489.00 | |
| 2029年 | 27,861,896.68 | 63,553,132.17 | |
| 2030年 | 32,795,237.97 | 61,674,759.53 | |
| 2031年 | 35,701,905.49 | 94,459,813.46 | |
| 2032年 | 40,830,112.57 | 40,830,112.57 | |
| 2033年 | 6,966,624.87 | 6,966,624.87 | |
| 2034年 | 15,041,029.43 | ||
| 合计 | 165,010,034.46 | 277,140,596.12 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 72,285,796.23 | 72,285,796.23 | 146,937,118.63 | 146,937,118.63 | ||
| 预付软件款 | 10,516,223.25 | 10,516,223.25 | 2,496,758.43 | 2,496,758.43 | ||
| 预付模具款 | 5,024,958.60 | 5,024,958.60 | ||||
| 预付土地款 | 15,350,000.00 | 15,350,000.00 | ||||
| 合计 | 87,826,978.08 | 87,826,978.08 | 164,783,877.06 | 164,783,877.06 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 336,795,2 | 336,795,2 | 使用受限 | 用于开立 | ||||
| 69.40 | 69.40 | 银行承兑汇票 | ||||||
| 货币资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 使用受限 | 用于开具保函 | ||||
| 货币资金 | 60,000.00 | 60,000.00 | 使用受限 | 诉讼保证金 | ||||
| 货币资金 | 414,274,674.48 | 414,274,674.48 | 使用受限 | 用于开立银行承兑汇票 | ||||
| 货币资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 使用受限 | 用于开具保函 | ||||
| 应收款项融资 | 57,467,966.78 | 57,467,966.78 | 使用受限 | 用于开立银行承兑汇票 | ||||
| 合计 | 338,855,269.40 | 338,855,269.40 | 473,742,641.26 | 473,742,641.26 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,772,328,619.46 | 2,711,603,444.43 |
| 信用借款 | 1,991,900,805.62 | 838,198,819.44 |
| 应收账款保理 | 461,519.15 | |
| 保证及质押借款 | 4,692,800.29 | |
| 合计 | 3,764,690,944.23 | 3,554,495,064.16 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 328,084.12 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 328,084.12 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 328,084.12 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 376,952,883.12 | |
| 财务公司承兑汇票 | 1,294,413,925.52 | 1,971,699,103.52 |
| 合计 | 1,671,366,808.64 | 1,971,699,103.52 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 3,056,805,472.41 | 2,618,368,445.25 |
| 应付费用款 | 217,523,739.75 | 181,772,149.35 |
| 设备款 | 174,895,016.07 | 221,620,507.41 |
| 合计 | 3,449,224,228.23 | 3,021,761,102.01 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 89,057,780.50 | 81,480,176.06 |
| 合计 | 89,057,780.50 | 81,480,176.06 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 42,383,730.23 | 61,587,417.13 |
| 应付暂收款 | 37,837,282.39 | 11,093,436.12 |
| 应付未付报销款 | 5,866,711.84 | 5,158,480.79 |
| 其他 | 2,970,056.04 | 3,640,842.02 |
| 合计 | 89,057,780.50 | 81,480,176.06 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 884,014,114.49 | 492,178,998.44 |
| 合计 | 884,014,114.49 | 492,178,998.44 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 325,231,847.12 | 1,033,956,214.62 | 1,061,286,716.23 | 297,901,345.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,712,453.25 | 86,371,687.66 | 87,352,423.52 | 4,731,717.39 |
| 三、辞退福利 | 57,161.56 | 2,253,333.58 | 2,296,254.58 | 14,240.56 |
| 合计 | 331,001,461.93 | 1,122,581,235.86 | 1,150,935,394.33 | 302,647,303.46 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 212,637,064.27 | 885,973,464.47 | 907,740,159.38 | 190,870,369.36 |
| 2、职工福利费 | 4,082,923.14 | 50,128,545.84 | 50,043,885.84 | 4,167,583.14 |
| 3、社会保险费 | 2,773,050.56 | 54,827,011.12 | 54,906,522.02 | 2,693,539.66 |
| 其中：医疗保险费 | 2,539,076.32 | 48,671,910.02 | 48,760,041.87 | 2,450,944.47 |
| 工伤保险费 | 219,983.14 | 5,718,037.74 | 5,708,927.19 | 229,093.69 |
| 生育保险费 | 13,991.10 | 437,063.36 | 437,552.96 | 13,501.50 |
| 4、住房公积金 | 307,178.00 | 23,326,096.71 | 23,468,585.77 | 164,688.94 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 105,431,631.15 | 19,701,096.48 | 25,127,563.22 | 100,005,164.41 |
| 合计 | 325,231,847.12 | 1,033,956,214.62 | 1,061,286,716.23 | 297,901,345.51 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,542,768.30 | 83,471,283.74 | 84,417,538.41 | 4,596,513.63 |
| 2、失业保险费 | 169,684.95 | 2,900,403.92 | 2,934,885.11 | 135,203.76 |
| 合计 | 5,712,453.25 | 86,371,687.66 | 87,352,423.52 | 4,731,717.39 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 51,020,397.21 | 49,939,692.43 |
| 增值税 | 15,759,710.06 | 3,479,670.88 |
| 印花税 | 6,429,325.73 | 6,527,235.32 |
| 代扣代缴个人所得税 | 3,509,446.91 | 2,817,130.81 |
| 土地使用税 | 2,181,657.17 | 1,718,271.27 |
| 代扣代缴红利税 | 2,162,457.19 | 8,241,224.63 |
| 房产税 | 1,540,111.83 | 1,490,116.99 |
| 残疾人就业保障金 | 1,400,623.01 | 161,742.76 |
| 城市维护建设税 | 1,377,030.59 | 1,063,990.33 |
| 教育费附加 | 524,686.73 | 450,208.12 |
| 地方教育附加 | 363,220.68 | 304,374.89 |
| 地方水利建设基金 | 159,761.45 | 192,283.21 |
| 垃圾处置费 | 87,337.05 | 195,596.28 |
| 环境保护税 | 26,798.29 | 22,489.29 |
| 合计 | 86,542,563.90 | 76,604,027.21 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的保证借款 | 247,547,541.52 | 993,753,304.79 |
| 产品质量保证 | 8,672,114.07 | 1,899,185.57 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,916,476.88 | 2,756,602.84 |
| 一年内到期的信用借款 | 360,555.56 | |
| 一年内到期的保证及质押借款 | 4,147.00 | |
| 合计 | 261,496,688.03 | 998,413,240.20 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 109,630,801.86 | 62,563,982.03 |
| 未终止确认应收票据 | 1,980,516.93 | |
| 产品质量保证 | 67,791,045.44 | 45,387,450.04 |
| 合计 | 177,421,847.30 | 109,931,949.00 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 828,691,425.55 | 147,408,687.98 |
| 信用借款 | 410,860,000.00 | 3,120,000.00 |
| 质押及保证借款 | 14,991,136.81 | |
| 合计 | 1,239,551,425.55 | 165,519,824.79 |
长期借款分类的说明：
公司长期借款年化利率为0%-4.55%之间。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
| 合计 | —— | —— |
（3）可转换公司债券的说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 的金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 45,176,574.02 | 15,469,395.11 |
| 减：未确认融资费用 | -15,173,061.85 | -2,079,031.11 |
| 合计 | 30,003,512.17 | 13,390,364.00 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 642,347,155.98 | 642,347,156.03 |
| 合计 | 642,347,155.98 | 642,347,156.03 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国开发展基金投资款 | 638,220,000.00 | 638,220,000.00 |
| 应付收益 | 4,127,155.98 | 4,127,156.03 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 4,695,074.96 | 5,351,019.86 |
| 合计 | 4,695,074.96 | 5,351,019.86 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 22,793,689.19 | 23,550,466.80 | |
| 合计 | 22,793,689.19 | 23,550,466.80 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 289,839,611.61 | 79,143,928.73 | 65,933,761.40 | 303,049,778.94 | 与资产相关 |
| 合计 | 289,839,611.61 | 79,143,928.73 | 65,933,761.40 | 303,049,778.94 | -- |
其他说明：
政府补助明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期计入营业外收入金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 289,839,611.61 | 79,143,928.73 | 65,933,761.40 | |
| 小计 | 289,839,611.61 | 79,143,928.73 | 65,933,761.40 |
（续上表）
| 项目 | 本期冲减成本费用金额 | 本期冲减资产金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 与资产相关的政府补助 | 303,049,778.94 | |||
| 小计 | 303,049,778.94 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,303,791,344.00 | 3,303,791,344.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,393,235,434.80 | 2,393,235,434.80 | ||
| 其他资本公积 | 115,757,135.57 | 32,565,693.57 | 148,322,829.14 | |
| 合计 | 2,508,992,570.37 | 32,565,693.57 | 2,541,558,263.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)本期万向集团公司对武汉智造公司减免租金2,266,333.08元，公司按对武汉智造公司享有权益的比例计算，将2,266,333.08元作为权益性交易计入其他资本公积。
2)公司本期对高管及核心骨干实施股权激励计划，确认2024年股份支付费用30,759,001.17元，相应增加其他资本公积30,299,360.49元，增加少数股东权益459,640.68元，详见本财务报表附注之说明。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 165,738,839.97 | -235,520,204.55 | -35,328,030.68 | -200,192,173.87 | -34,453,333.90 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 165,738,839.97 | -235,520,204.55 | -35,328,030.68 | -200,192,173.87 | -34,453,333.90 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 669,285.70 | 2,502,351.12 | 2,502,351.12 | 3,171,636.82 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -11,204,136.86 | -8,300,312.92 | -1,407,323.30 | -6,892,989.62 | -18,097,126.48 | |||
| 其他债权投资信用减值准备 | 11,204,136.86 | 8,300,312.92 | 1,407,323.30 | 6,892,989.62 | 18,097,126.48 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 669,285.70 | 2,502,351.12 | 2,502,351.12 | 3,171,636.82 | ||||
| 其他综合收益合计 | 166,408,125.67 | -233,017,853.43 | -35,328,030.68 | -197,689,822.75 | -31,281,697.08 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 767,727,711.74 | 66,078,726.49 | 833,806,438.23 | |
| 合计 | 767,727,711.74 | 66,078,726.49 | 833,806,438.23 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本期法定盈余公积增加66,078,726.49元，系按母公司2024年度实现净利润的10%提取法定盈余公积。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,112,353,523.13 | 2,237,497,268.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 951,002,411.22 | 821,520,182.86 |
| 减：提取法定盈余公积 | 66,078,726.49 | 55,552,075.42 |
| 提取职工奖励及福利基金 | 250,206.52 | |
| 应付现金股利或利润 | 494,833,250.66 | 890,861,645.99 |
| 期末未分配利润 | 2,502,443,957.20 | 2,112,353,523.13 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 12,645,867,155.98 | 10,381,961,363.44 | 14,287,065,633.39 | 12,163,597,140.54 |
| 其他业务 | 222,560,302.14 | 185,732,079.49 | 199,743,287.43 | 169,766,360.02 |
| 合计 | 12,868,427,458.12 | 10,567,693,442.93 | 14,486,808,920.82 | 12,333,363,500.56 |
公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值
□是?否营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
其中：
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计
项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为738,507,161.87元，其中，738,507,161.80元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解收入按商品或服务类型分解信息详见本财务报表附注分部信息之说明。
2)与客户之间的合同产生的收入按行业分解收入按行业分解信息详见本财务报表附注分部信息之说明。
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 12,865,544,890.76 | 14,481,086,636.65 |
| 小计 | 12,865,544,890.76 | 14,481,086,636.65 |
(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为475,785,828.14元。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 18,358,668.93 | 21,999,189.60 |
| 印花税 | 14,519,547.27 | 13,716,855.45 |
| 教育费附加 | 7,689,676.32 | 8,321,199.37 |
| 房产税 | 7,624,554.63 | 6,657,389.39 |
| 土地使用税 | 7,594,883.32 | 7,001,310.51 |
| 地方教育附加 | 5,126,451.91 | 5,548,763.34 |
| 环境保护税 | 171,796.33 | 138,084.29 |
| 车船税 | 32,732.08 | 35,825.35 |
| 合计 | 61,118,310.79 | 63,418,617.30 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 230,094,297.43 | 230,698,664.68 |
| 折旧及摊销 | 54,951,097.18 | 63,514,437.40 |
| 办公费 | 41,737,967.61 | 34,151,167.38 |
| 中介机构费 | 34,070,446.72 | 22,200,832.80 |
| 股份支付 | 22,367,189.10 | |
| 业务招待费 | 20,905,286.90 | 17,953,884.04 |
| 物料消耗 | 20,133,045.75 | 18,353,730.89 |
| 检测修理费 | 19,574,977.94 | 23,103,143.51 |
| 差旅费 | 10,442,824.53 | 10,684,371.18 |
| 租赁费 | 3,051,351.77 | 2,121,112.92 |
| 其他 | 22,946,147.24 | 39,935,575.94 |
| 合计 | 480,274,632.17 | 462,716,920.74 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 64,328,374.49 | 58,136,161.16 |
| 业务招待费 | 52,504,372.95 | 37,885,976.35 |
| 业务费 | 24,949,342.86 | 21,172,021.59 |
| 差旅费 | 6,106,435.68 | 5,675,938.81 |
| 办公费 | 2,797,990.86 | 6,694,258.67 |
| 股份支付 | 1,631,164.80 | |
| 其他 | 2,234,108.45 | 1,180,097.07 |
| 合计 | 154,551,790.09 | 130,744,453.65 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用化研发支出 | 519,908,441.44 | 552,071,771.34 |
| 合计 | 519,908,441.44 | 552,071,771.34 |
其他说明：
详见本财务报表附注研发支出之说明。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 202,663,858.83 | 180,097,816.28 |
| 利息收入 | -146,745,451.93 | -127,101,906.12 |
| 汇兑损益 | -17,798,411.36 | -8,935,007.71 |
| 其他 | 4,206,308.68 | 2,879,554.66 |
| 合计 | 42,326,304.22 | 46,940,457.11 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 65,933,761.40 | 50,301,643.10 |
| 与收益相关的政府补助 | 38,307,693.88 | 36,972,028.08 |
| 增值税加计抵减 | 69,435,703.36 | 29,817,269.05 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 2,005,206.21 | 620,897.33 |
| 退役士兵减免税金 | 197,600.00 | |
| 合计 | 175,682,364.85 | 117,909,437.56 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -50,880,933.60 | |
| 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -713,040.04 | 47,458.91 |
| 合计 | -51,593,973.64 | 47,458.91 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | ||
| 其中：其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 55,283,333.33 |
| 委托贷款产生的投资收益 | 106,333.33 | 521,395.84 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | ||
| 其中：应收款项融资贴现损失 | -3,904,241.75 | -5,881,108.10 |
| 债务重组损失 | -2,895,577.32 | -99,662.85 |
| 处置衍生金融工具取得的投资收益 | -4,468,879.82 | -5,860,952.89 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 15,381,294.73 | 15,729,813.07 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 8,133,207.67 | 6,295,360.68 |
| 合计 | 55,152,136.84 | 65,988,179.08 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -604,243.76 | -6,475,044.06 |
| 应收款项融资减值损失 | -8,300,312.92 | -13,442,286.17 |
| 合计 | -8,904,556.68 | -19,917,330.23 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -160,998,497.33 | -111,712,956.76 |
| 四、固定资产减值损失 | -16,636,329.57 | -18,480,494.17 |
| 六、在建工程减值损失 | -865,636.03 | |
| 合计 | -177,634,826.90 | -131,059,086.96 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 865,364.70 | -1,249,727.90 |
| 使用权资产处置收益 | 637,377.47 | |
| 合计 | 865,364.70 | -612,350.43 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 保险理赔及赔偿款 | 4,275,680.09 | 2,211,808.48 | |
| 无法支付款项 | 1,254,269.92 | 3,030,664.11 | |
| 罚没违约金收入 | 1,477,285.91 | 1,614,863.30 | |
| 其他 | 482,812.79 | 264,218.25 | |
| 合计 | 7,490,048.71 | 7,121,554.14 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔款、罚款支出 | 2,606,556.58 | 847,600.25 | |
| 税收滞纳金 | 759,023.27 | 73,721.87 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | |||
| 其中：固定资产报废损失 | 220.52 | 29,431.43 | |
| 地方水利建设基金 | 1,095,867.19 | ||
| 其他 | 97,617.67 | 14,725.16 | |
| 合计 | 3,463,418.04 | 2,061,345.90 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 109,971,248.96 | 68,605,849.33 |
| 递延所得税费用 | -27,243,434.12 | 34,525,581.61 |
| 合计 | 82,727,814.84 | 103,131,430.94 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,040,147,676.32 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 156,022,151.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 16,928,806.58 |
| 技术开发费加计扣除的影响 | -78,394,920.53 |
| 非应税收入的影响 | -11,643,115.14 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 15,614,158.75 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损等的影响 | -18,622,404.22 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,162,636.17 |
| 其他 | -339,498.22 |
| 所得税费用 | 82,727,814.84 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注其他综合收益之说明。
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 净额法确认贸易业务收到的现金 | 3,536,503,222.04 | 1,433,580,051.99 |
| 收回各类经营性银行保证金、定期存款 | 414,274,674.48 | 527,149,341.74 |
| 收到的银行存款利息收入 | 146,745,451.93 | 127,101,906.12 |
| 收到的财政补助款及奖励款 | 112,593,708.56 | 101,283,294.95 |
| 其他 | 21,438,215.97 | 18,953,914.97 |
| 合计 | 4,231,555,272.98 | 2,208,068,509.77 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 净额法确认支付的现金 | 3,536,503,222.04 | 1,433,580,051.99 |
| 支付的各类经营性银行保证金、定期存款 | 336,855,269.40 | 414,274,674.48 |
| 技术开发费 | 259,256,109.51 | 271,317,924.68 |
| 业务招待费 | 73,409,659.85 | 55,839,860.39 |
| 办公费 | 44,535,958.47 | 40,845,426.05 |
| 会务、咨询费、保险费 | 34,070,446.72 | 27,249,582.80 |
| 业务费 | 24,949,342.86 | 21,172,021.59 |
| 差旅费 | 16,549,260.21 | 16,360,309.99 |
| 租赁、仓储费 | 3,051,351.77 | 12,571,575.17 |
| 其他 | 42,105,750.05 | 17,540,026.32 |
| 合计 | 4,371,286,370.88 | 2,310,751,453.46 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到委贷利息 | 119,625.00 | 521,395.84 |
| 收回的各类投资性保证金 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 119,625.00 | 20,521,395.84 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各类投资性保证金 | 7,870,000.00 | |
| 远期结售汇 | 26,920.00 | |
| 合计 | 7,896,920.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 3,810,000,000.00 | 1,257,019,900.00 |
| 应退回万向财务公司利息 | 15,948,075.48 | |
| 合计 | 3,825,948,075.48 | 1,257,019,900.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 3,810,000,000.00 | 1,250,000,000.00 |
| 租赁付款额 | 4,469,485.17 | 5,486,522.34 |
| 收购智造石首公司少数股权支付的现金 | 30,161,700.00 | |
| 合计 | 3,814,469,485.17 | 1,285,648,222.34 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用?不适用
（4）以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 957,419,861.48 | 831,838,285.35 |
| 加：资产减值准备 | 177,634,826.90 | 150,976,417.19 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,904,556.68 | 454,864,901.96 |
| 使用权资产折旧 | 439,378,373.83 | 8,455,088.02 |
| 无形资产摊销 | 23,301,223.83 | 25,976,926.57 |
| 长期待摊费用摊销 | 20,241,467.90 | 25,302,535.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -865,364.70 | 612,350.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 220.52 | 29,431.43 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 51,593,973.64 | -47,458.91 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 184,865,447.47 | 171,162,808.57 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -59,056,378.59 | -71,869,287.18 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -18,667,130.30 | 18,815,433.31 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -8,576,303.82 | 15,710,148.30 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -884,147,856.51 | -118,936,179.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -438,080,352.80 | -1,012,680,385.34 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 828,432,930.75 | 704,270,062.99 |
| 其他 | 30,759,001.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,313,138,497.45 | 1,204,481,079.19 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 5,779,842,103.26 | 4,838,787,801.14 |
| 减：现金的期初余额 | 4,838,787,801.14 | 3,765,353,706.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 941,054,302.12 | 1,073,434,094.37 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 5,779,842,103.26 | 4,838,787,801.14 |
| 其中：库存现金 | 3,203.27 | 5,517.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 5,779,838,899.99 | 4,838,782,284.02 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 5,779,842,103.26 | 4,838,787,801.14 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 13,011,990.26 | 17,466,129.56 |
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 库存现金 | 1,844.27 | 1,778.49 | 境外经营子公司受外汇管制的现金 |
| 银行存款 | 13,010,145.99 | 17,464,351.07 | 境外经营子公司受外汇管制的现金 |
| 合计 | 13,011,990.26 | 17,466,129.56 |
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 336,795,269.40 | 414,274,674.48 | 用于开立银行承兑汇票 |
| 其他货币资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 用于开具保函 |
| 银行存款 | 60,000.00 | 诉讼保证金 | |
| 合计 | 338,855,269.40 | 416,274,674.48 |
其他说明：
1.筹资活动相关负债变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 3,554,495,064.16 | 5,310,563,444.76 | 129,565,274.68 | 5,229,932,839.37 | 3,764,690,944.23 | |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 1,159,277,276.58 | 1,327,500,000.00 | 61,289,928.05 | 1,060,607,682.00 | 1,487,459,522.63 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 16,146,966.84 | 24,531,371.83 | 4,469,485.17 | 1,288,864.45 | 34,919,989.05 | |
| 小计 | 4,729,919,307.58 | 6,638,063,444.76 | 215,386,574.56 | 6,295,010,006.54 | 1,288,864.45 | 5,287,070,455.91 |
2.不涉及现金收支的重大活动涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 3,403,164,883.94 | 2,455,448,321.58 |
| 其中：支付货款 | 3,227,019,697.64 | 2,297,984,913.19 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 176,145,186.30 | 157,463,408.39 |
（7）其他重大活动说明80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 13,861,972.18 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其中：美元 | 1,845,441.71 | 7.1884 | 13,265,773.19 |
| 泰铢 | 2,348,142.33 | 0.2121 | 498,040.99 |
| 日元 | 2,124,639.00 | 0.0462 | 98,158.00 |
| 应收账款 | 253,895,556.25 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其中：美元 | 28,727,790.01 | 7.1884 | 206,506,845.71 |
| 欧元 | 6,042,905.67 | 7.5257 | 45,477,095.20 |
| 日元 | 41,362,510.00 | 0.0462 | 1,910,948.00 |
| 泰铢 | 3,146.33 | 0.2121 | 667.34 |
| 长期借款 | 1,191,425.54 | ||
| 其中：美元 | 165,742.80 | 7.1884 | 1,191,425.54 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 144,927.93 | ||
| 其中：泰铢 | 683,300.00 | 0.2121 | 144,927.93 |
| 应付账款 | 6,609,445.15 | ||
| 其中：美元 | 228,540.00 | 7.1884 | 1,642,836.94 |
| 欧元 | 334,718.30 | 7.5257 | 2,518,989.51 |
| 泰铢 | 11,539,927.87 | 0.2121 | 2,447,618.70 |
| 其他应付款 | 604,418.94 | ||
| 其中：泰铢 | 2,849,688.52 | 0.2121 | 604,418.94 |
| 一年内到期的非流动负债 | 238,285.25 | ||
| 其中：美元 | 33,148.58 | 7.1884 | 238,285.25 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用公司主要的境外经营实体为万向钱潮（泰国）有限公司，注册及经营地在泰国罗勇府，记账本位币为泰铢。
82、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用?不适用涉及售后租回交易的情况
(1)公司作为承租人
1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注使用权资产之说明。
2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注租赁之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 2,291,025.39 | 2,156,479.19 |
| 低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | 9,115,381.49 | 12,027,768.86 |
| 合计 | 11,406,406.88 | 14,184,248.05 |
3)与租赁相关的当期损益及现金流
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,763,830.49 | 1,481,175.61 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 15,875,892.05 | 18,058,097.51 |
4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注流动性风险之说明。
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 2,882,567.36 | 2,882,567.36 |
| 合计 | 2,882,567.36 | 2,882,567.36 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
经营租赁资产
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 投资性房地产 | 22,028,007.58 | 23,362,372.45 |
| 小计 | 22,028,007.58 | 23,362,372.45 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注投资性房地产之说明。
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 236,340,591.53 | 247,264,955.83 |
| 职工薪酬 | 174,980,011.15 | 181,017,878.79 |
| 折旧及摊销 | 82,052,106.17 | 99,735,967.87 |
| 实验检测费 | 8,034,507.35 | 13,708,495.31 |
| 股权激励 | 3,620,214.61 | |
| 其他 | 14,881,010.63 | 10,344,473.54 |
| 合计 | 519,908,441.44 | 552,071,771.34 |
| 其中：费用化研发支出 | 519,908,441.44 | 552,071,771.34 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
重要的资本化研发项目
合计项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是□否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 海南钱潮汽车部件有限公司 | 19,028,900.00 | 100.00% | 协议转让 | 2024年09月29日 | 支付处置价款并完成工商变更 | 15,381,294.73 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 万向钱潮销售有限公司 | 清算 | 2024-11-18 | 4,217,466.91 |
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 钱潮智造（石首）有限公司 | 106,000,000.00 | 石首 | 石首 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 万向（上海）技术有限公司 | 210,000,000.00 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 万向精工江苏有限公司 | 100,000,000.00 | 泰州 | 泰州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 万向数智（重庆）有限公司 | 230,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 万向智造有限公司 | 420,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 83.33% | 设立 | |
| 钱潮轴承有限公司 | 180,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江万向精工有限公司 | 360,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 83.33% | 设立 | |
| 钱潮传动轴 | 107,375,32 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 有限公司 | 0.00 | ||||||
| 浙江钱潮供应链有限公司 | 50,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 淮南钱潮轴承有限公司 | 40,000,000.00 | 淮南 | 淮南 | 制造业 | 100.00% | 收购 | |
| 合肥万向钱潮汽车零部件有限公司 | 17,500,000.00 | 合肥 | 合肥 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 钱潮森威有限公司 | 398,000,000.00 | 盐城 | 盐城 | 制造业 | 78.02% | 收购 | |
| 万向通达股份公司 | 300,000,000.00 | 十堰 | 十堰 | 制造业 | 95.00% | 收购 | |
| 钱潮智造（芜湖）有限公司 | 200,000,000.00 | 芜湖 | 芜湖 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 河南钱潮智造有限公司 | 30,000,000.00 | 新乡 | 新乡 | 制造业 | 100.00% | 收购 | |
| 万向（武汉）智造有限公司 | 28,800,000.00 | 武汉 | 武汉 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉巨迪金属管业有限公司 | 30,000,000.00 | 武汉 | 武汉 | 制造业 | 95.00% | 收购 | |
| 江苏钱潮轴承有限公司 | 41,056,546.46 | 镇江 | 镇江 | 制造业 | 100.00% | 收购 | |
| 万向钱潮（泰国）有限公司 | 93,206,731.29 | 泰国罗勇府 | 泰国罗勇府 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 万向钱潮（美洲）有限公司 | 88,185,158.00 | 中国 | 英属维尔京群岛 | 投资业务 | 100.00% | 设立 | |
| 万向钱潮（欧洲）有限公司 | 中国 | 英属维尔京群岛 | 投资业务 | 100.00% | 设立 | ||
| 万向钱潮技术有限公司 | 100,000,000.00 | 绍兴 | 绍兴 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司将万向智造公司、万向精工公司、万向通达公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、钱潮森威公司、钱潮供应链公司、智造石首公司、上海技术公司、精工江苏公司、数智重庆公司、钱潮智造（芜湖）有限公司（以下简称智造芜湖公司）、淮南轴承公司、江苏钱潮公司、合肥万向公司、河南智造公司、武汉智造公司、武汉巨迪公司、万向美洲公司、万向钱潮（欧洲）有限公司(以下简称万向欧洲公司)、万向泰国公司、万向钱潮技术有限公司(以下简称万向技术公司)等22家子公司纳入合并财务报表范围。
本公司对万向智造公司、万向精工公司在工商登记注册的持股比例均为83.33%，实际表决权比例均为100.00%，另一股东国开发展基金公司仅享有每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%的收益，在合并财务报表中已将国开发展基金公司对万向智造公司、万向精工公司投资款调整至长期应付款反映。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
--非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉佛吉亚公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 制造业 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 万向马瑞利公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 50.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 武汉佛吉亚公司 | 万向马瑞利公司 | 武汉佛吉亚公司 | 万向马瑞利公司 | |
| 流动资产 | 328,597,189.86 | 318,358,096.55 | 341,805,734.17 | 314,366,507.57 |
| 其中：现金和现金等价物 | 85,964,964.49 | 16,857,323.16 | 97,218,174.23 | 24,399,426.05 |
| 非流动资产 | 38,271,400.21 | 111,071,614.69 | 74,278,008.11 | 116,777,458.99 |
| 资产合计 | 366,868,590.07 | 429,429,711.24 | 416,083,742.28 | 431,143,966.56 |
| 流动负债 | 229,315,257.54 | 211,950,458.86 | 240,066,570.26 | 212,119,575.42 |
| 非流动负债 | 3,080,597.75 | 35,661,489.36 | 1,612,529.43 | 44,828,709.24 |
| 负债合计 | 232,395,855.29 | 247,611,948.22 | 241,679,099.69 | 256,948,284.66 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 134,472,734.78 | 181,817,763.02 | 174,404,642.59 | 174,195,681.90 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 67,236,367.40 | 90,908,881.51 | 87,202,321.30 | 87,097,840.95 |
| 调整事项 | -6,998,491.13 | -4,699,260.75 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -6,998,491.13 | -4,699,260.75 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 67,236,367.40 | 83,910,390.38 | 87,202,321.30 | 82,398,580.20 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 433,255,591.29 | 442,329,154.96 | 648,530,707.00 | 553,221,821.72 |
| 财务费用 | 243,926.83 | 1,092,497.77 | 549,605.03 | 2,275,202.75 |
| 所得税费用 | -1,705,897.78 | -2,285,795.03 | 5,220,663.89 | -1,137,646.38 |
| 净利润 | 10,068,092.19 | 3,023,620.37 | 22,059,081.28 | 16,159,245.48 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 10,068,092.19 | 3,023,620.37 | 22,059,081.28 | 16,159,245.48 |
本年度收到的来自合营企业的股利
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 37,500,000.00 | 25,000,000.00 |
其他说明：
[注]公司厘定享有的武汉佛吉亚公司投资收益时已扣除当期计提的奖励及福利基金
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 37,705,865.38 | 39,951,045.48 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -2,245,180.10 | -6,169,563.78 |
| --综合收益总额 | -2,245,180.10 | -6,169,563.78 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 54,849,093.05 | 53,417,161.56 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 3,832,531.49 | -1,194,978.17 |
| --综合收益总额 | 3,832,531.49 | -1,194,978.17 |
其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 289,839,611.61 | 79,143,928.73 | 65,933,761.40 | 303,049,778.94 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 104,241,455.28 | 87,273,671.18 |
| 财政贴息对利润总额的影响金额 | 4,857,914.05 | 1,428,777.36 |
| 合计 | 109,099,369.33 | 88,702,448.54 |
其他说明：
本期新增的政府补助情况
| 项目 | 本期新增补助金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 79,143,928.73 |
| 其中：计入递延收益 | 79,143,928.73 |
| 与收益相关的政府补助 | 38,326,893.88 |
| 其中：计入其他收益 | 38,326,893.88 |
| 财政贴息 | 4,857,914.05 |
| 其中：冲减财务费用 | 4,857,914.05 |
| 合计 | 112,612,908.56 |
本期退回的政府补助
| 项目 | 退回金额 | 退回原因 |
| 退政府补助 | 19,200.00 | 石首市审计局关于2023年市级预算执行和其他财政收支审计决定 |
| 合计 | 19,200.00 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款的34.04%（2023年12月31日：30.17%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 5,252,150,466.86 | 5,410,253,368.63 | 4,307,806,339.95 | 465,970,537.35 | 636,476,491.33 |
| 应付票据 | 1,671,366,808.64 | 1,671,366,808.64 | 1,671,366,808.64 | ||
| 应付账款 | 3,449,224,228.23 | 3,449,224,228.23 | 3,449,224,228.23 | ||
| 其他应付款 | 89,057,780.50 | 89,057,780.50 | 89,057,780.50 | ||
| 租赁负债 | 34,919,989.05 | 51,689,114.76 | 6,512,540.74 | 10,341,187.41 | 34,835,386.61 |
| 长期应付款 | 642,347,155.98 | 695,489,608.00 | 11,785,796.00 | 23,571,592.00 | 660,132,220.00 |
| 小计 | 11,139,066,429.26 | 11,367,080,908.76 | 9,535,753,494.06 | 499,883,316.76 | 1,331,444,097.94 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 4,713,772,340.74 | 4,799,451,178.74 | 4,523,190,355.28 | 124,653,068.29 | 151,607,755.17 |
| 应付票据 | 1,971,699,103.52 | 1,971,699,103.52 | 1,971,699,103.52 | ||
| 应付账款 | 3,092,598,204.42 | 3,092,598,204.42 | 3,092,598,204.42 | ||
| 其他应付款 | 81,480,176.06 | 81,480,176.06 | 81,480,176.06 | ||
| 其他流动负债 | 1,980,516.93 | 1,980,516.93 | 1,980,516.93 | ||
| 租赁负债 | 16,146,966.84 | 18,450,750.03 | 3,289,192.29 | 6,578,384.56 | 8,583,173.18 |
| 长期应付款 | 642,347,156.03 | 695,489,608.00 | 11,785,796.00 | 23,571,592.00 | 660,132,220.00 |
| 小计 | 10,520,024,464.54 | 10,661,149,537.70 | 9,686,023,344.50 | 154,803,044.85 | 820,323,148.35 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币525,072.08万元（2023年12月31日：人民币471,212.89万元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注外币货币性项目之说明。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类?适用□不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据贴现 | 应收票据/应收款项融资 | 163,065,683.67 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 票据背书 | 应收票据/应收款项融资 | 2,587,573,110.88 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 应收账款保理 | 应收账款 | 461,519.15 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬 |
| 合计 | 2,751,100,313.70 |
（2）因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 背书/贴现/保理 | 2,750,638,794.55 | -3,904,241.75 |
| 合计 | 2,750,638,794.55 | -3,904,241.75 |
（3）继续涉入的资产转移金融资产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 应收账款 | 保理 | 461,519.15 | |
| 合计 | 461,519.15 |
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 39,909,305.40 | 39,909,305.40 | ||
| 1.以公允价值计量且 | 39,909,305.40 | 39,909,305.40 | ||
| 其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （2）权益工具投资 | 39,909,305.40 | 39,909,305.40 | ||
| 2.应收款项融资 | 1,461,102,222.72 | 1,461,102,222.72 | ||
| 3.其他权益工具投资 | 4,152,800,000.00 | 296,882,027.64 | 4,449,682,027.64 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,192,709,305.40 | 1,757,984,250.36 | 5,950,693,555.76 | |
| （六）交易性金融负债 | 328,084.12 | 328,084.12 | ||
| 衍生金融负债 | 328,084.12 | 328,084.12 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 328,084.12 | 328,084.12 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 余额 | 公允价值计量方法 |
| 其他权益工具投资 | 3,739,000,000.00 | 本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产3,739,000,000.00元系公司持有的万向一二三公司投资，公司参考坤元资产评估有限公司2025年4月22日出具的《万向钱潮股份公司拟了解对万向一二三股份公司的其他权益工具投资公允价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2025〕375号)的评估结果进行计量 |
| 413,800,000.00 | 本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产413,800,000.00元系公司持有的蓝卓数字公司投资，公司参考坤元资产评估有限公司2025年4月22日出具的《万向钱潮股份公司拟了解其他权益工具投资公允价值咨询项目价值分析报告》(坤元评咨〔2025〕60号)的评估结果进行计量 | |
| 小计 | 4,152,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 39,909,305.40 | 本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产39,909,305.40元系公司持有的上海芯旺微电子技术股份有限公司投资，公司参考坤元资产评估有限公司2025年4月22日出具的《万向钱潮股份公司拟了解其他非流动金融资产公允价值咨询项目价值分析报告》(坤元评咨〔2025〕59号)的评估结果进行计量 |
| 小计 | 39,909,305.40 | |
| 衍生金融负债 | 328,084.12 | 根据每笔交易锁定汇率与期末汇率之差确定公允价值 |
| 小计 | 328,084.12 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.对于持有的应收款项融资为应收银行承兑汇票及应收账款，其信用风险较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。
2.因被投资单位万向财务公司为非公众公司且无相关活跃市场，公允价格的估计信息无法准确获取，公司经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，而成本代表了对万向财务公司公允价值的最佳估计，所以公司按投资成本作为对万向财务公司公允价值的合理估计进行计量；因南京长安公司及易往信息公司的经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、租赁负债、长期应付款等，其账面价值与公允价值差异较小。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万向集团公司 | 浙江省杭州市 | 实业投资 | 45,000万元 | 63.97% | 63.97% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是鲁伟鼎。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万向进出口有限公司（万向进出口公司） | 同受母公司控制 |
| 万向一二三公司 | 同受母公司控制 |
| WanxiangEuropeGmbH | 同受母公司控制 |
| 浙江万兴恒服务有限公司（万兴恒公司） | 同受母公司控制 |
| 上万清源智动车有限公司（上万清源公司） | 同受母公司控制 |
| WanxiangAmericaCorporation(万向美国公司) | 同受母公司控制 |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 受万向美国公司控制 |
| WanxiangAutomotiveComponentsEurope,LLC | 受万向美国公司控制 |
| NeapcoEuropeGmbH | 受万向美国公司控制 |
| NeapcoEuropeSP.Z.O.O | 受万向美国公司控制 |
| 尼亚普科传动系统(上海)有限公司（尼亚普科公司） | 受万向美国公司控制 |
| 万向财务公司 | 同受母公司控制 |
| 上海万向区块链股份公司(区块链公司) | 同受实际控制人控制 |
| 普星聚能股份公司（普星聚能公司） | 同受实际控制人控制 |
| 纳德酒店股份有限公司（纳德酒店公司） | 同受实际控制人控制 |
| 杭州品向位食品有限公司（品向位公司） | 同受实际控制人控制 |
| 浙江大菱海洋食品有限公司（大菱海洋公司） | 同受实际控制人控制 |
| 承德露露股份公司（承德露露公司） | 同受实际控制人控制 |
| 大洋世家餐饮（舟山）有限公司（大洋世家公司） | 同受实际控制人控制 |
| 湘湖逍遥有限公司（湘湖逍遥公司） | 同受实际控制人控制 |
| 万向资源有限公司（万向资源公司） | 同受实际控制人控制 |
| 通惠康养旅股份公司（通惠康养旅公司） | 同受实际控制人控制 |
| R&SAutomotive,Inc. | 受万向美国公司管理层控制 |
| 吉爱思转向系统（常熟）有限公司（吉爱思公司） | 受万向美国公司控制 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| NeapcoEuropeGmbH | 采购货物 | 8,696,175.92 | 否 | 13,960,898.86 | |
| 武汉佛吉亚公司 | 采购货物 | 2,889,433.73 | 否 | ||
| 品向位公司 | 采购货物 | 1,144,567.00 | 否 | 1,226,611.77 | |
| 万向进出口公司 | 采购货物 | 1,095,711.05 | 否 | 8,214,805.77 | |
| 大菱海洋公司 | 采购货物 | 1,066,400.00 | 否 | 1,059,198.84 | |
| 承德露露公司 | 采购货物 | 427,040.44 | 否 | 490,852.12 | |
| 万向马瑞利公司 | 采购货物 | 144,104.50 | 否 | 1,201,620.88 | |
| 大洋世家公司 | 采购货物 | 73,560.00 | 否 | 114,045.00 | |
| 湘湖逍遥公司 | 采购货物 | 6,279.00 | 否 | 538,548.00 | |
| 万向集团公司 | 采购货物 | 否 | 2,193,469.45 | ||
| NeapcoEurope | 采购货物 | 否 | 2,037,179.98 |
| Sp.Z.O.O. | |||||
| 尼亚普科公司 | 采购货物 | 否 | 70,909.73 | ||
| 武汉佛吉亚公司 | 采购设备 | 4,398,171.86 | 否 | 33,227.49 | |
| 万向进出口公司 | 采购设备 | 817,438.70 | 否 | ||
| 普星聚能公司 | 接受服务 | 13,401,759.59 | 否 | 6,695,747.76 | |
| 万兴恒公司 | 接受服务 | 10,994,988.59 | 否 | 8,400,727.43 | |
| 万向集团公司 | 接受服务 | 8,736,927.60 | 否 | 9,568,477.81 | |
| 万向马瑞利公司 | 接受服务 | 5,666,333.94 | 否 | 707,547.16 | |
| NeapcoEuropeGmbH | 接受服务 | 1,320,940.41 | 否 | 1,111,341.92 | |
| 湘湖逍遥公司 | 接受服务 | 838,926.56 | 否 | 236,510.38 | |
| 通惠康养旅公司 | 接受服务 | 52,548.11 | 否 | 5,720.00 | |
| 大洋世家公司 | 接受服务 | 否 | 77,553.60 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 尼亚普科公司 | 销售货物 | 360,076,893.77 | 251,534,055.65 |
| R&SAutomotive,Inc. | 销售货物 | 329,648,105.67 | 327,503,884.49 |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 销售货物 | 306,765,265.61 | 324,078,252.34 |
| WanxiangAutomotiveComponentsEurope | 销售货物 | 78,733,179.34 | 79,392,820.42 |
| 武汉佛吉亚公司 | 销售货物 | 60,587,989.21 | 56,634,231.57 |
| 陕西蓝通公司 | 销售货物 | 42,450,258.00 | 63,762,819.30 |
| 万向进出口公司 | 销售货物 | 6,438,492.31 | 7,466,523.52 |
| 吉爱思公司 | 销售货物 | 5,239,256.68 | 4,906,588.02 |
| 万向马瑞利公司 | 销售货物 | 1,823,954.13 | 2,176,319.06 |
| 通达迪耐斯公司 | 销售货物 | 501,339.43 | 425,302.91 |
| 上万清源公司 | 销售货物 | 51,708.76 | 55,865.76 |
| 万向一二三公司 | 销售货物 | 23,977.38 | |
| 重庆佛吉亚公司 | 销售货物 | 55,000.00 | |
| WanxiangEuropeGmbH | 销售货物 | 37,946.49 | |
| 万向资源公司 | 销售货物 | 715.98 | |
| 万向马瑞利公司 | 提供服务 | 594,943.39 | 526,170.00 |
| 尼亚普科公司 | 提供服务 | 258,018.87 | |
| 通达迪耐斯公司 | 提供服务 | 28,486.25 | |
| 万向进出口公司 | 提供服务 | 553,195.56 | |
| 武汉佛吉亚公司 | 提供服务 | 82,831.00 | |
| 武汉佛吉亚公司 | 转供水电 | 2,361,294.77 | 2,858,924.07 |
| 通达迪耐斯公司 | 转供水电 | 152,435.38 | 201,485.90 |
| 万向进出口公司 | 转供水电 | 124,601.77 | 106,989.77 |
| 万兴恒公司 | 转供水电 | 80,838.61 | |
| 万向财务公司 | 转供水电 | 31,150.44 | 26,747.44 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 通达迪耐斯公司 | 房屋及土地使用权 | 1,401,335.88 | 1,378,248.20 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 万向集团公司[注] | 房屋及土地使用权 | 4,469,485.17 | 4,801,151.62 | 1,763,830.49 | 1,424,818.98 | ||||||
关联租赁情况说明
[注]本期万向集团公司对武汉智造公司减免租金2,266,333.08元
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万向集团公司 | 150,000,000.00 | 2024年04月25日 | 2025年04月25日 | 否 |
| 万向集团公司 | 270,000,000.00 | 2024年04月25日 | 2025年04月25日 | 否 |
| 万向集团公司 | 300,000,000.00 | 2024年06月17日 | 2025年06月13日 | 否 |
| 万向集团公司 | 270,000,000.00 | 2024年03月21日 | 2027年03月20日 | 否 |
| 万向集团公司 | 280,000,000.00 | 2024年03月25日 | 2027年03月24日 | 否 |
| 万向集团公司 | 600,000,000.00 | 2024年02月01日 | 2025年01月28日 | 否 |
| 万向集团公司 | 210,000,000.00 | 2024年05月31日 | 2025年05月30日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 万向集团公司 | 200,000,000.00 | 2024年06月27日 | 2024年06月28日 | |
| 万向集团公司 | 430,000,000.00 | 2024年07月12日 | 2024年07月19日 | |
| 万向集团公司 | 310,000,000.00 | 2024年07月17日 | 2024年07月23日 | |
| 万向集团公司 | 200,000,000.00 | 2024年07月30日 | 2024年08月07日 | |
| 万向集团公司 | 570,000,000.00 | 2024年08月06日 | 2024年08月13日 | |
| 万向集团公司 | 250,000,000.00 | 2024年08月19日 | 2024年08月26日 | |
| 万向集团公司 | 570,000,000.00 | 2024年09月11日 | 2024年09月19日 | |
| 万向集团公司 | 200,000,000.00 | 2024年11月05日 | 2024年11月12日 | |
| 万向集团公司 | 300,000,000.00 | 2024年12月12日 | 2024年12月20日 | |
| 万向集团公司 | 280,000,000.00 | 2024年12月17日 | 2024年12月26日 | |
| 万向集团公司 | 500,000,000.00 | 2024年12月21日 | 2024年12月21日 | |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 10,296,474.70 | 13,195,408.51 |
（8）其他关联交易
1.委托贷款事项公司上年委托万向财务公司向本公司合营企业万向马瑞利公司以4.00%的年利率发放贷款1,000.00万元，本期已到期收回。本期结算利息106,333.33元。
2.转让子公司股权根据公司控股子公司万向智造公司与上万清源公司于2024年7月15日签订的《股权转让协议》并经公司第十届董事会2024年第二次临时会议表决通过，上万清源公司以现金方式收购万向智造公司持有的海南钱潮公司2,000万元人民币的股权（占注册资本100%），本次交易以北京亚太联华资产评估有限公司出具的评估报告(亚评报字〔2024〕第72号)为基准，作价1,902.89万元。公司本次股权转让实现净损益1,538.13万元，并于2024年9月29日收到股权转让款1,902.89万元，海南钱潮公司已于2024年8月14日完成工商变更。
3.代收代付事项
万向集团公司本期为公司代收代付土地使用税2,320,011.60元。
4.工会经费事项万向集团公司本期向本公司收取集团工会经费166,794.00元。
5.万向财务公司为本公司及控股子公司提供的金融服务业务万向财务公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，为本公司及控股子公司提供金融服务，参照市场费率标准收取有关业务服务费。本期本公司及控股子公司与万向财务公司发生的有关金融服务业务情况如下：
(1)本期公司及控股子公司通过万向财务公司转账结算资金的情况
| 类别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 银行存款 | 2,818,635,238.34 | 78,406,942,617.31 | 75,695,293,321.32 | 5,530,284,534.33 |
| 其中：活期存款 | 2,389,535,238.34 | 75,444,442,617.31 | 73,732,193,321.32 | 4,101,784,534.33 |
| 定期存款 | 429,100,000.00 | 2,962,500,000.00 | 1,963,100,000.00 | 1,428,500,000.00 |
| 其他货币资金 | 278,032,214.83 | 518,846,822.01 | 555,477,135.24 | 241,401,901.60 |
| 小计 | 3,096,667,453.17 | 78,925,789,439.32 | 76,250,770,456.56 | 5,771,686,435.93 |
公司及控股子公司本期共取得万向财务公司的存款利息收入139,911,419.36元，上年同期取得存款利息收入113,869,671.62元。
(2)本期公司及控股子公司向万向财务公司借款情况
| 类别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期借款 | 500,000,000.00 | 1,501,825,505.86 | 1,293,079,019.63 | 708,746,486.23 |
| 其中：信用借款 | 1,446,543,853.09 | 787,855,880.76 | 658,687,972.33 | |
| 保证借款 | 500,000,000.00 | 55,281,652.77 | 505,223,138.87 | 50,058,513.90 |
| 小计 | 500,000,000.00 | 1,501,825,505.86 | 1,293,079,019.63 | 708,746,486.23 |
公司及控股子公司本期因资金周转需要向万向财务公司取得借款，产生利息20,874,280.52元。
(3)商业票据开具情况
本期，公司及控股子公司通过万向财务公司开具的商业票据为2,817,360,134.65元，期末票据余额为1,484,186,608.70元。
(4)商业票据贴现情况
本期，公司及控股子公司向万向财务公司贴现的银行承兑汇票金额为383,649,146.14元，上述通过万向财务公司贴现的商业汇票共计支付贴现利息2,369,773.16元。
(5)综合授信服务
根据公司与万向财务公司签订的《金融服务框架性协议》，万向财务公司在2024年度向公司及下属子公司提供70亿元的综合授信额度。
(6)本期本公司通过万向财务公司向其他控股子公司发放的委托贷款情况
| 委托贷款 | 期初数 | 本期增加（含利息） | 本期减少 | 期末数 |
| 短期委托贷款 | 519,627,666.66 | 13,400,777.72 | 533,028,444.38 | |
| 合计 | 519,627,666.66 | 13,400,777.72 | 533,028,444.38 |
(7)公司及控股子公司本期向万向财务公司支付外汇及分红手续费120,795.24元。
(8)代收款项服务
因万向财务公司属于非银行类金融机构，公司开立于万向财务公司账户无法直接收到公司开立于外部银行存款账户收款，需通过万向财务公司自身账户进行周转，万向财务公司本期继续为公司提供资金周转服务。
6.区块链债权凭证业务
本期，公司及控股子公司通过区块链公司开具的万纳信为9,403,159.73元，期末万纳信无余额。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 尼亚普科公司 | 134,185,349.95 | 6,709,267.50 | 93,065,964.34 | 4,653,298.22 | |
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 59,354,361.95 | 2,977,145.53 | 51,676,031.89 | 2,587,346.02 | |
| R&SAutomotive,Inc. | 44,766,719.54 | 2,238,335.98 | 46,207,145.75 | 2,310,357.29 | |
| 武汉佛吉亚公司 | 39,256,091.64 | 1,962,804.58 | 14,193,612.67 | 709,680.63 | |
| WanxiangAutomotiveComponentsEurope,LLC | 13,957,667.22 | 697,883.36 | 10,892,884.77 | 544,644.24 | |
| 陕西蓝通公司 | 10,256,140.51 | 512,807.03 | 15,349,993.63 | 767,499.68 | |
| 吉爱思公司 | 1,575,016.21 | 78,750.81 | 1,665,561.09 | 83,278.05 | |
| 万向进出口公司 | 1,313,545.85 | 65,677.29 | 898,375.74 | 44,918.79 | |
| 万向马瑞利公司 | 912,630.81 | 45,631.54 | 680,308.72 | 34,015.44 | |
| 通达迪耐斯公司 | 54,564.77 | 2,728.24 | 93,678.51 | 4,683.93 | |
| 万向一二三公司 | 7,066.40 | 3,533.20 | 222,750.80 | 13,365.05 | |
| 上万清源公司 | 11,261.31 | 563.07 | |||
| 小计 | 305,639,154.85 | 15,294,565.06 | 234,957,569.22 | 11,753,650.41 | |
| 应收款项融资 | |||||
| 陕西蓝通公司 | 4,510,000.00 | ||||
| 武汉佛吉亚公司 | 5,003,773.62 | 961,500.00 | |||
| 小计 | 5,003,773.62 | 5,471,500.00 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 万向马瑞利公司 | 300,000.00 | 18,000.00 | 300,000.00 | 15,000.00 | |
| 万向进出口公司 | 124,601.77 | 6,230.09 | 120,898.44 | 6,044.92 | |
| 万向财务公司 | 31,150.44 | 1,557.52 | 30,224.61 | 1,511.23 | |
| 小计 | 455,752.21 | 25,787.61 | 451,123.05 | 22,556.15 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 万向进出口公司 | 5,299,849.32 | 6,551,248.11 | |
| 武汉佛吉亚公司 | 4,359,045.35 | 22,600.00 | |
| 普星聚能公司 | 1,926,964.37 | 70,237.22 | |
| 万向集团公司 | 1,441,792.11 | 1,166,774.12 | |
| NeapcoEuropeGmbH | 966,463.97 | 1,163,575.23 | |
| 万向马瑞利公司 | 593,418.79 | 642,807.08 | |
| 万兴恒公司 | 122,279.19 | 4,309.00 | |
| 尼亚普科公司 | 712.41 | ||
| NeapcoEurope | 144,051.94 | ||
| 湘湖逍遥公司 | 24,424.00 | ||
| 小计 | 14,710,525.51 | 9,790,026.70 | |
| 合同负债 | |||
| 万向一二三公司 | 3,312,082.06 | 3,312,082.06 | |
| 小计 | 3,312,082.06 | 3,312,082.06 | |
| 其他应付款 | |||
| 万向集团公司 | 17,517,013.46 | 14,425,999.80 | |
| 万向财务公司 | 15,952,075.48 | ||
| 武汉佛吉亚公司 | 246,914.23 | 246,914.23 | |
| 纳德酒店公司 | 1,484.00 | 1,484.00 | |
| 万兴恒公司 | 2,569,766.34 | ||
| 小计 | 33,717,487.17 | 17,244,164.37 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予对象 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 |
| 类别 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 |
| 管理人员 | 14,833,245 | 22,367,189.10 | ||||||
| 研发人员 | 2,347,034 | 3,620,214.61 | ||||||
| 生产人员 | 2,068,873 | 3,140,432.66 | ||||||
| 销售人员 | 1,041,140 | 1,631,164.80 | ||||||
| 合计 | 20,290,292 | 30,759,001.17 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用?不适用其他说明：
根据公司2024年第一次临时会议授权，经2024年4月29日第十届董事会第三次会议、第十届监事会第三次会议审议通过的《关于调整2024年股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2024年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确定以2024年5月6日为授予日，以4.39元/股的授予价格向593名激励对象授予6,941.60万份股票期权，本次授予的股票期权在授予日满12个月后的36个月内分三期归属激励对象。公司本期总计向446名激励对象合计授予20,290,292份股票期权。
2、以权益结算的股份支付情况?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | B-S股权定价模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | B-S股权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各归属期业绩条件估计确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 30,759,001.17 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 30,759,001.17 |
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员 | 22,367,189.10 |
| 研发人员 | 3,620,214.61 |
| 生产人员 | 3,140,432.66 |
| 销售人员 | 1,631,164.80 |
| 合计 | 30,759,001.17 |
其他说明：
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
(一)筹划发行股份购买资产事项经公司2024年4月30日召开的第十届董事会第四次决议批准，公司拟通过发行股份及支付现金方式，购买万向美国公司持有的WanxiangAmericaCorp.100%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。截至本财务报表批准报出日，该重大资产重组事项正在推进中。该事项需经公司股东会审议通过并经相关部门审核通过后方可实施。
(二)截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重要承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 利润分配方案 | 拟按现有总股本3,303,791,344股为基数，向全体股东每 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.经公司第十届董事会2025年第一次临时会议决议并经2025年第一次临时股东大会审批通过，公司与万向财务公司签订《金融服务框架协议》，约定2025年公司及下属控股子公司在万向财务公司帐户的日各类存款余额最高不超过70亿元（包括汇票保证金），同时，万向财务公司向公司下属子公司提供70亿元的综合授信额度。
2.经公司第十届董事会2025年第一次临时会议决议批准并经2025年第一次临时股东大会审批通过，公司与区块链公司签订《万向集团供应链信息服务系统项目合作框架协议》，约定预计公司2025年度通过万向集团公司供应链信息服务系统开立万纳信的金额不超过人民币30亿元。
3.经公司第十届董事会2025年第一次临时会议决议批准并经2025年第一次临时股东大会审批通过，公司与万向集团公司签订《资金拆借框架性协议》，约定万向集团公司提供总额度不超过15亿元的拆借资金给公司及下属子公司使用。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
10股派1.8元现金（含税）。
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1.确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 机械制造 | 铬铁购销相关业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 10,490,316,393.54 | 2,155,550,762.44 | 12,645,867,155.98 | |
| 主营业务成本 | 8,338,820,136.20 | 2,043,141,227.24 | 10,381,961,363.44 | |
| 资产总额 | 20,212,857,602.15 | 2,083,300,658.94 | 22,296,158,261.09 | |
| 负债总额 | 10,903,246,461.76 | 2,044,985,419.50 | 12,948,231,881.26 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
产品分部
| 项目 | 汽车零部件 | 铬铁购销相关业务 | 合计 |
| 主营业务收入 | 10,490,316,393.54 | 2,155,550,762.44 | 12,645,867,155.98 |
| 主营业务成本 | 8,338,820,136.20 | 2,043,141,227.24 | 10,381,961,363.44 |
| 资产总额 | 20,212,857,602.15 | 2,083,300,658.94 | 22,296,158,261.09 |
| 负债总额 | 10,903,246,461.76 | 2,044,985,419.50 | 12,948,231,881.26 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1.经公司第十届董事会2025年第一次临时会议决议并经2025年第一次临时股东大会审批通过，公司与万向财务公司签订《金融服务框架协议》，约定2025年公司及下属控股子公司在万向财务公司帐户的日各类存款余额最高不超过70亿元（包括汇票保证金），同时，万向财务公司向公司下属子公司提供70亿元的综合授信额度。
2.经公司第十届董事会2025年第一次临时会议决议批准并经2025年第一次临时股东大会审批通过，公司与区块链公司签订《万向集团供应链信息服务系统项目合作框架协议》，约定预计公司2025年度通过万向集团公司供应链信息服务系统开立万纳信的金额不超过人民币30亿元。
3.经公司第十届董事会2025年第一次临时会议决议批准并经2025年第一次临时股东大会审批通过，公司与万向集团公司签订《资金拆借框架性协议》，约定万向集团公司提供总额度不超过15亿元的拆借资金给公司及下属子公司使用。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,026,397,334.77 | 835,370,408.85 |
| 1至2年 | 4,260,469.46 | 1,139,395.77 |
| 2至3年 | 1,137,718.95 | |
| 3年以上 | 6,131,680.70 | 6,975,032.05 |
| 3至4年 | 0.00 | 2,926,108.55 |
| 4至5年 | 1,973,324.24 | 644,457.58 |
| 5年以上 | 4,158,356.46 | 3,404,465.92 |
| 合计 | 1,037,927,203.88 | 843,484,836.67 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项 | 7,111,7 | 0.69% | 7,111,7 | 100.00% | 7,074,2 | 0.84% | 7,074,2 | 100.00% | ||
| 计提坏账准备的应收账款 | 27.63 | 27.63 | 47.06 | 47.06 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,030,815,476.25 | 99.31% | 52,094,359.88 | 5.05% | 978,721,116.37 | 836,410,589.61 | 99.16% | 41,831,923.44 | 5.00% | 794,578,666.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,037,927,203.88 | 100.00% | 59,206,087.51 | 5.70% | 978,721,116.37 | 843,484,836.67 | 100.00% | 48,906,170.50 | 5.80% | 794,578,666.17 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,025,516,502.85 | 51,275,825.13 | 5.00% |
| 1-2年 | 4,161,254.45 | 249,675.27 | 6.00% |
| 2-3年 | 1,137,718.95 | 568,859.48 | 50.00% |
| 合计 | 1,030,815,476.25 | 52,094,359.88 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 7,074,247.06 | 1,082,907.45 | 1,045,426.88 | 7,111,727.63 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 41,831,923.44 | 10,262,436.44 | 52,094,359.88 | |||
| 合计 | 48,906,170.50 | 11,345,343.89 | 1,045,426.88 | 59,206,087.51 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 尼亚普科传动系统(上海)有限公司 | 134,185,349.95 | 12.93% | 6,709,267.50 | ||
| 钱潮传动轴有限公司 | 115,797,104.67 | 11.16% | 5,789,855.23 | ||
| 浙江吉润汽车有限公司 | 68,673,309.34 | 6.62% | 3,433,665.47 | ||
| 中国第一汽车股份有限公司 | 62,136,638.40 | 5.99% | 3,121,055.43 | ||
| WanxiangAutomotiveComponents,LLC | 59,342,196.18 | 5.72% | 2,967,109.81 | ||
| 合计 | 440,134,598.54 | 42.42% | 22,020,953.44 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 31,722,748.21 | 31,722,748.21 |
| 其他应收款 | 224,437,453.97 | 190,988,025.95 |
| 合计 | 256,160,202.18 | 222,710,774.16 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收智造石首公司普通股股利 | 31,722,748.21 | 31,722,748.21 |
| 合计 | 31,722,748.21 | 31,722,748.21 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 234,730,693.64 | 192,952,006.52 |
| 应收退税款 | 4,793,438.11 | 8,471,801.86 |
| 押金保证金 | 2,040,629.00 | 2,040,629.00 |
| 其他 | 216,452.51 | 181,073.48 |
| 合计 | 241,781,213.26 | 203,645,510.86 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 234,232,584.26 | 198,124,573.74 |
| 1至2年 | 2,027,691.88 | 20,937.12 |
| 2至3年 | 20,937.12 | 5,500,000.00 |
| 3年以上 | 5,500,000.00 | |
| 3至4年 | 5,500,000.00 | |
| 合计 | 241,781,213.26 | 203,645,510.86 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 241,781,213.26 | 100.00% | 17,343,759.29 | 7.17% | 224,437,453.97 | 203,645,510.86 | 100.00% | 12,657,484.91 | 6.22% | 190,988,025.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 241,781,213.26 | 100.00% | 17,343,759.29 | 7.17% | 224,437,453.97 | 203,645,510.86 | 100.00% | 12,657,484.91 | 6.22% | 190,988,025.95 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 241,781,213.26 | 17,343,759.29 | 7.17% |
| 其中：1年以内 | 234,232,584.26 | 11,711,629.22 | 5.00% |
| 1-2年 | 2,027,691.88 | 121,661.51 | 6.00% |
| 2-3年 | 20,937.12 | 10,468.56 | 50.00% |
| 3年以上 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 241,781,213.26 | 17,343,759.29 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 9,906,228.68 | 1,256.23 | 2,750,000.00 | 12,657,484.91 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -101,384.59 | 101,384.59 | ||
| ——转入第三阶段 | -1,256.23 | 1,256.23 | ||
| 本期计提 | 1,906,785.13 | 20,276.92 | 2,759,212.33 | 4,686,274.38 |
| 2024年12月31日余额 | 11,711,629.22 | 121,661.51 | 5,510,468.56 | 17,343,759.29 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 智造芜湖公司 | 应收暂付款 | 146,214,254.34 | 1年以内 | 60.51% | 7,310,712.72 |
| 智造石首公司 | 应收暂付款 | 80,948,634.99 | 1年以内 | 33.50% | 4,047,431.75 |
| 万向智造公司 | 应收暂付款 | 200,765.97 | 1年以内 | 0.08% | 10,038.30 |
| 万向智造公司 | 应收暂付款 | 5,500,000.00 | 3年以上 | 2.28% | 5,500,000.00 |
| 出口退税款 | 应收退税款 | 4,793,438.11 | 1年以内 | 1.98% | 239,671.91 |
| 中国重汽集团济南汽车部件有限公司 | 应收押金保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 0.83% | 120,000.00 |
| 合计 | 239,657,093.41 | 99.18% | 17,227,854.68 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,334,824,417.60 | 3,334,824,417.60 | 3,363,556,118.97 | 3,363,556,118.97 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 123,328,791.26 | 123,328,791.26 | 121,306,125.89 | 121,306,125.89 | ||
| 合计 | 3,458,153,208.86 | 3,458,153,208.86 | 3,484,862,244.86 | 3,484,862,244.86 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 万向智造公司 | 654,701,900.00 | 2,225,297.76 | 656,927,197.76 | |||||
| 万向通达公司 | 421,870,131.39 | 2,586,209.10 | 424,456,340.49 | |||||
| 万向精工公司 | 377,800,093.99 | 3,811,621.56 | 381,611,715.55 | |||||
| 钱潮森威公司 | 340,106,583.24 | 1,502,700.84 | 341,609,284.08 | |||||
| 钱潮轴承公司 | 306,619,158.75 | 2,444,583.97 | 309,063,742.72 | |||||
| 数智重庆公司 | 230,000,000.00 | 708,028.25 | 230,708,028.25 | |||||
| 上海技术公司 | 210,000,000.00 | 2,812,520.87 | 212,812,520.87 | |||||
| 智造芜湖公司 | 200,000,000.00 | 724,226.65 | 200,724,226.65 | |||||
| 万向传动轴公司 | 180,971,210.32 | 1,828,617.63 | 182,799,827.95 | |||||
| 智造石首公司 | 109,429,650.00 | 309,400.00 | 626,765.64 | 110,365,815.64 | ||||
| 万向技术公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 钱潮美洲公司 | 88,224,659.78 | 283,843.72 | 88,508,503.50 | |||||
| 供应链公司 | 62,910,828.49 | 937,965.11 | 63,848,793.60 | |||||
| 钱潮销售公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 合肥万向公司 | 30,921,903.01 | 466,517.53 | 31,388,420.54 | |||||
| 合计 | 3,363,556,118.97 | 309,400.00 | 50,000,000.00 | 20,958,898.63 | 3,334,824,417.60 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 万向马瑞利公司 | 82,398,580.20 | 1,511,810.18 | 83,910,390.38 | |||||||||
| 小计 | 82,398,580.20 | 1,511,810.18 | 83,910,390.38 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 陕西蓝通公司 | 38,907,545.69 | 2,911,455.19 | 2,400,600.00 | 39,418,400.88 | ||||||||
| 小计 | 38,907,545.69 | 2,911,455.19 | 2,400,600.00 | 39,418,400.88 | ||||||||
| 合计 | 121,306,125.89 | 4,423,265.37 | 2,400,600.00 | 123,328,791.26 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,814,972,745.01 | 3,215,353,510.58 | 4,429,697,268.10 | 3,791,700,578.06 |
| 其他业务 | 112,619,344.49 | 54,911,284.81 | 139,218,108.74 | 112,334,287.00 |
| 合计 | 3,927,592,089.50 | 3,270,264,795.39 | 4,568,915,376.84 | 3,904,034,865.06 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为357,084.98元，其中，357,084.98元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 汽车零部件产品 | 3,918,265,721.18 | 3,263,763,685.26 | 4,565,634,319.02 | 3,901,075,241.25 |
| 小计 | 3,918,265,721.18 | 3,263,763,685.26 | 4,565,634,319.02 | 3,901,075,241.25 |
2)与客户之间的合同产生的收入按行业分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 机械制造业 | 3,918,265,721.18 | 3,263,763,685.26 | 4,565,634,319.02 | 3,901,075,241.25 |
| 小计 | 3,918,265,721.18 | 3,263,763,685.26 | 4,565,634,319.02 | 3,901,075,241.25 |
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 3,918,265,721.18 | 4,565,634,319.02 |
| 小计 | 3,918,265,721.18 | 4,565,634,319.02 |
(2)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为27,193,377.91元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,423,265.37 | 5,605,764.90 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 439,690,027.32 | 336,493,367.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,396,112.14 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其中：其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 55,283,333.33 |
| 委托贷款产生的投资收益 | 13,507,111.05 | 30,617,048.52 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其中：处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置衍生金融工具取得的投资收益 | -4,468,879.82 | -5,546,942.89 |
| 应收款项融资贴现损失 | -294,329.87 | -591,871.95 |
| 债务重组损失 | -206,550.95 | |
| 资金拆借利息收入 | 248,889.00 | |
| 合计 | 502,302,195.19 | 421,654,148.48 |
6、其他
研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 49,053,868.61 | 60,284,445.05 |
| 直接投入 | 49,711,238.38 | 53,426,658.82 |
| 折旧及摊销 | 33,092,425.41 | 53,185,016.79 |
| 实验检测费 | 4,901,829.07 | 1,819,248.22 |
| 股权激励 | 1,938,298.99 | |
| 其他 | 2,705,889.83 | 1,473,581.89 |
| 合计 | 141,403,550.29 | 170,188,950.77 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 16,246,438.91 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 58,363,583.96 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -56,062,853.46 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 106,333.33 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,431,128.34 | |
| 债务重组损益 | -2,895,577.32 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,026,851.19 | |
| 减：所得税影响额 | 9,395,487.03 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 26,111.87 | |
| 合计 | 17,794,306.05 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.65% | 0.29 | 0.29 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.45% | 0.28 | 0.28 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
1.加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 951,002,411.22 | |
| 非经常性损益 | B | 17,794,306.05 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 933,208,105.17 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 8,859,273,274.91 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 494,833,250.66 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8.00 | |
| 其他 | 权益性交易增加资本公积 | I1 | 2,266,333.08 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6.00 | |
| 计提职工奖福基金 | I2 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 外币报表折算差异 | I3 | 2,502,351.12 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6.00 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | I4 | -200,192,173.87 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6.00 | |
| 因股份支付确认资本公积新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | I5 | 30,299,360.49 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 8.00 | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 8,927,373,475.57 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 10.65% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 10.45% | |
2.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 951,002,411.22 |
| 非经常性损益 | B | 17,794,306.05 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 933,208,105.17 |
| 期初股份总数 | D | 3,303,791,344 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 因限制性股票达到解锁条件新增股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 3,303,791,344 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.29 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.28 |
(2)稀释每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 951,002,411.22 |
| 稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | |
| 稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 951,002,411.22 |
| 非经常性损益 | D | 17,794,306.05 |
| 稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 933,208,105.17 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | F | 3,303,791,344 |
| 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | G | 2555538 |
| 稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 3306346882 |
| 稀释每股收益 | M=C/H | 0.29 |
| 扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.28 |