根据重庆三圣实业股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度生产经营和发展计划，结合国家和地区宏观经济政策，对公司2025年主要财务指标进行了测算，编制了公司2025年度财务预算报告。
一、基本假设
（一）公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。
（二）公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化。
（三）国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变。
（四）公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变。
（五）公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难。
（六）公司经营所需的原材料、能源等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整。
（七）无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
二、预算编制依据
（一）根据公司经营目标及业务规划，预计2025年营业收入目标为100,000.00万元。
（二）成本费用主要依据公司各产品的不同毛利率、资金使用计划及银行贷款利率、2025年业务量变化等情况进行的综合测算或预算。
（三）所得税依据公司2025年测算的利润总额及各公司适用的所得税率计算。
三、利润预算表
四、风险提示
本预算为公司2025年度经营计划的内部管理控制指标，能否实现取决于宏观经济环境、国家政策调整、市场需求状况、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性。
重庆三圣实业股份有限公司董事会
2025年4月25日
| 项目 | 单位 | 2025年预算 | 2024年实际 | 变动比例 |
| 营业收入 | 万元 | 100,000.00 | 119,571.82 | -16% |
| 营业成本 | 万元 | 63,500.00 | 97,746.36 | -35% |
| 税金及附加 | 万元 | 1,400.00 | 1,744.36 | -20% |
| 销售费用 | 万元 | 2,000.00 | 4,472.06 | -55% |
| 管理费用 | 万元 | 10,000.00 | 19,650.76 | -49% |
| 研发费用 | 万元 | 1,300.00 | 2,087.36 | -38% |
| 财务费用 | 万元 | 19,000.00 | 20,282.33 | -6% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 万元 | -500.00 | -4,828.85 | 90% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 万元 | -500.00 | -40,810.06 | 99% |
| 其他收益 | 万元 | 500.00 | 586.13 | -15% |
| 营业利润 | 万元 | 2,300.00 | -56,773.71 | 104% |
| 利润总额 | 万元 | 2,100.00 | -62,895.31 | 103% |
| 所得税 | 万元 | 1,500.00 | 2,079.99 | -28% |
| 净利润 | 万元 | 600.00 | -64,975.30 | 101% |