证券代码：300739 证券简称：明阳电路 公告编号：2025-033债券代码：123087 债券简称：明电转债债券代码：123203 债券简称：明电转02
深圳明阳电路科技股份有限公司关于续聘2025年度审计机构的公告
特别提示：
1.2024年度审计意见为标准无保留审计意见；
2.本次续聘会计师事务所不涉及变更会计师事务所事项；
3.董事会、董事会审计委员会对拟续聘会计师事务所不存在异议；
4.本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。深圳明阳电路科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2025年度审计机构及内部控制审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议，现将有关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
立信长期从事证券服务业务，具有证券、期货业务许可证，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，遵循独立、客观、公正的执业准则，表现出良好的职业道德和较高的专业水平，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
为保持审计工作的连续性，公司董事会同意续聘立信为公司2025年度审计机构，聘用期为一年，自公司股东大会审议通过之日起生效，同时，公司董事会
提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2025年度的具体审计要求和审计范围与立信协商确定审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名，从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。
立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，主要行业包括制造业和信息传输、软件和信息技术服务业，其中本公司同行业（计算机、通信和其他电子设备制造业）上市公司审计客户93家。
2.投资者保护能力
截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉(仲裁)人 | 被诉(被仲裁)人 | 诉讼(仲裁)事件 | 诉讼(仲裁)金额 | 诉讼(仲裁)结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余500万元 | 部分投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对金亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的生效判决，金亚科技对投资者损失的12.29%部 |
| 起诉(仲裁)人 | 被诉(被仲裁)人 | 诉讼(仲裁)事件 | 诉讼(仲裁)金额 | 诉讼(仲裁)结果 |
分承担赔偿责任，立信所承担连带责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 1,096万元 | 部分投资者以保千里2015年年度报告；2016年半年度报告、年度报告；2017年半年度报告以及临时公告存在证券虚假陈述为由对保千里、立信、银信评估、东北证券提起民事诉讼。立信未受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月29日期间因虚假陈述行为对保千里所负债务的15%部分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申请执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买了足额的会计师事务所职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。 |
3.诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分无，涉及从业人员131名。
（二）项目信息
1.基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在立信执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 章顺文 | 1994年7月 | 2008年4月 | 2008年4月 | 2015年 |
| 签字注册会计师 | 倪万杰 | 2017年8月 | 2009年12月 | 2017年8月 | 2024年 |
| 质量控制复核人 | 秦劲力 | 2018年 | 2019年 | 2022年 | 2023年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：章顺文
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2024年 | 广东道氏技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 深圳明阳电路科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 深圳行健自动化股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 深圳市瑞凌实业股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 广东海川智能机器股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 广东道氏技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 深南电路股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 深圳明阳电路科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 深圳行健自动化股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 深圳市瑞凌实业股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 广东海川智能机器股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 成都长城开发科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 深南电路股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 深圳明阳电路科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 深圳市瑞凌实业股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 广东海川智能机器股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 深圳市行健自动化股份有限公司 | 签字合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：倪万杰
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2024年 | 成都长城开发科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2024年 | 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2024年 | 渝丰科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年 | 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年 | 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年 | 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年 | 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：秦劲力
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2024年 | 绿色动力环保集团股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 深圳市智立方自动化设备股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 珠海博杰电子股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 深圳市智立方自动化设备股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 珠海博杰电子股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 东莞怡合达自动化股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 东莞怡合达自动化股份有限公司 | 签字合伙人 |
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。
3.独立性
立信会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、拟签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价，公司2024年度财务报表审计费用为85万元，内部控制审计费用为15万元。
公司董事会提请股东大会授权公司管理层综合考虑公司的业务规模、所处行业，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收
费标准，与立信协商确定2025年度审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对立信的执业情况进行了充分的了解，在查阅了立信有关资格证照、相关信息和诚信记录后，一致认可立信的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，因此，审计委员会提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构及内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况
2025年4月24日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构及内部控制审计机构。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年度股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）《第四届董事会第二次会议决议》；
（二）《第四届审计委员会第二次会议决议》；
（三）拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
深圳明阳电路科技股份有限公司
董 事 会2025年4月26日