江苏新瀚新材料股份有限公司2024年度财务决算报告
一、经营概述
2024年，公司所在的部分领域短期内竞争加剧，产品价格进一步下降，给行业相关企业带来了较大的经营压力；与此同时，我们也看到：“轻量化”、“长寿命”、“更节能”等材料终端需求趋势，进一步推动了PEEK材料在航空航天、新能源汽车、机器人等新兴领域的应用拓展尝试，以及消费者对化妆品安全性的重视带来的以HAP为代表的化妆品新型防腐助剂在不同品类化妆品中的新应用。这些新尝试、新应用在当前及未来一段时期内将会为行业发展增添更强动力。受2024年度上游原材料价格进一步下调及行业竞争加剧的影响，公司产品售价在2023年度价格的基础上亦有不同程度的进一步下调；在激烈的竞争环境下，公司加大市场开拓力度，及时掌握客户阶段性补库的需求变化，2024年主营产品销售量突破6,200吨，较2023年增加30%以上；受价格及销量变动因素的影响，公司2024年实现营业收入4.19亿元，较2023年度下降3.66%。
净利润方面，①公司募投项目“年产8,000吨芳香酮及其配套项目”一、二车间2023年年中陆续完工转固，产能尚处于爬坡阶段，固定成本及相关房屋、机器设备折旧摊销费用较高，对产品毛利率水平构成不利影响；②受原材料价格下跌及市场竞争加剧等因素影响，公司产品价格下降，导致产品毛利率较去年有所降低。2024年度归属于上市公司股东的净利润为5,596.61万元，同比下降40.04%。
经营风险应对方面，面对复杂的行业格局和发展形势，公司坚持稳健、安全的底线思维，适时采取存货补库、去库策略，减少存货经营资金占用，2024年公司经营活动现金净流入13,942.85万元，较上年同期增加525.70%。充足的现金储备为公司进一步落实战略规划、高质量发展奠定基础。
现将公司2024年财务决算情况汇报如下：
二、主要业绩
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | |
| 营业收入（元） | 419,462,944.08 | 435,406,568.95 | -3.66% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 55,966,075.49 | 93,341,126.16 | -40.04% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 48,274,093.91 | 84,809,399.85 | -43.08% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 139,428,467.82 | 22,283,603.87 | 525.70% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.42 | 0.69 | -39.13% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.42 | 0.69 | -39.13% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.96% | 8.62% | -3.66% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | |
| 资产总额（元） | 1,253,854,801.37 | 1,214,411,118.10 | 3.25% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,147,513,722.72 | 1,114,216,003.11 | 2.99% |
2024年经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加525.70%，主要系报告期公司加大销售力度，降低存货库存，购买商品及接受劳务支付现金减少较多所致。
三、资产及负债状况分析
单位：元
| 2024年末 | 2023年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 134,712,583.35 | 10.74% | 282,498,900.41 | 23.26% | -12.52% | 主要系报告期存款到期购买理财产品所致。 |
| 交易性金融资产 | 540,000,000.00 | 43.07% | 290,800,000.00 | 23.95% | 19.12% | 主要系报告期存款到期购买理财产品所致。 |
| 应收款项融资 | 18,363,494.95 | 1.46% | 28,741,588.15 | 2.37% | -0.91% | 主要系公司收到应收票据背书转让增加所致。 |
| 应收账款 | 61,421,802.68 | 4.90% | 52,695,887.49 | 4.34% | 0.56% | |
| 存货 | 55,114,626.83 | 4.40% | 95,057,814.71 | 7.83% | -3.43% | 主要系报告期公司加大销售力度，销售出货量大幅增加所致。 |
| 固定资产 | 302,560,751.76 | 24.13% | 321,167,977.14 | 26.45% | -2.32% | |
| 2024年末 | 2023年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 在建工程 | 17,572,111.11 | 1.40% | 14,251,884.34 | 1.17% | 0.23% | 主要系未完工募投项目继续投入所致。 |
| 合同负债 | 4,889,303.94 | 0.39% | 869,210.16 | 0.07% | 0.32% | 主要系报告期末收到的客户预付货款增加所致。 |
| 应付票据 | 15,811,940.00 | 1.26% | 0.00 | 0.00% | 1.26% | 主要系报告期公司开具的银行承兑汇票尚未到期所致。 |
| 应付账款 | 55,750,888.63 | 4.45% | 74,589,428.27 | 6.14% | -1.69% | 主要系公司支付到期货款所致。 |
| 应交税费 | 5,478,426.94 | 0.44% | 814,109.14 | 0.07% | 0.37% | 主要系报告期末计提的企业所得税和增值税尚未到期所致。 |
四、经营成果分析
1、报告期内，公司营业收入构成如下：
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 419,462,944.08 | 100% | 435,406,568.95 | 100% | -3.66% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务-化工新材料 | 408,628,965.16 | 97.42% | 422,950,757.62 | 97.14% | -3.39% |
| 其他业务 | 10,833,978.92 | 2.58% | 12,455,811.33 | 2.86% | -13.02% |
| 分产品 | |||||
| 特种工程塑料核心原料 | 175,073,514.08 | 41.74% | 254,896,712.07 | 58.54% | -31.32% |
| 光引发剂 | 70,842,557.86 | 16.89% | 66,291,363.74 | 15.23% | 6.87% |
| 化妆品原料 | 93,582,542.28 | 22.31% | 52,777,444.07 | 12.12% | 77.32% |
| 医农中间体及其他业务 | 79,964,329.86 | 19.06% | 61,441,049.07 | 14.11% | 30.15% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 290,498,586.07 | 69.25% | 267,217,597.45 | 61.37% | 8.71% |
| 境外 | 128,964,358.01 | 30.75% | 168,188,971.50 | 38.63% | -23.32% |
2024年公司主营产品销售量6,280吨，较2023年增加30%以上；受价格及销量变动因素的影响，公司2024年实现营业收入4.19亿元，较2023年度下降3.66%。
2024年特种工程塑料核心原料收入较上年下降31.32%，主要原因是产品销售价格下降较多导致；化妆品原料收入、医农中间体及其他业务收入较上年同期分别增长77.32%、
30.15%，主要原因是化妆品原料、医农中间体销量大幅增加导致。
2、期间费用
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 6,263,726.87 | 3,373,730.00 | 85.66% | 主要系报告期公司加强市场拓展，支付的海外市场产品认证服务费、工资及差旅费增加所致。 |
| 管理费用 | 31,890,856.79 | 31,014,983.37 | 2.82% | |
| 财务费用 | -11,161,437.34 | -9,272,374.28 | 20.37% | 主要系报告期公司存款利息及汇兑收益增加所致。 |
| 研发费用 | 12,823,611.48 | 15,413,723.95 | -16.80% | 主要系部分跨期研发项目结题，新研发项目刚开始投入少所致。 |
3、其他收益
其他收益253.78万元，主要系收到政府补助及增值税加计抵减所致。
4、投资收益
投资收益791.02万元，系公司为提高资金使用效率，利用闲置资金购买银行结构性存款形成的利息收入所致。
5、盈利水平
2024年利润总额为6,343.47万元，较上年减少4,331.18万元，降幅40.57%；净利润为5,596.61万元，较上年减少3,737.51万元，降幅40.04%；扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润4,827.41万元，较上年减少3,653.53万元，降幅43.08%。
五、现金流量分析
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 139,428,467.82 | 22,283,603.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -274,445,729.09 | 184,774,771.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,178,600.00 | -62,114,350.00 |
1、2024年经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加525.70%，主要系报告期公司加大销售力度，降低存货库存，购买商品及接受劳务支付现金减少较多所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少248.53%，主要系报告期内闲置资金理财投入金额减少所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少67.51%，主要系公司2023年度现金分红低于2022年度所致。
江苏新瀚新材料股份有限公司董事会
2025年 4月25日